前言：本站為你精心整理了國債轉(zhuǎn)貸資金管理制度范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價(jià)值，我們的客服老師可以幫助你提供個(gè)性化的參考范文，歡迎咨詢。

一、總則

第一條為了進(jìn)一步擴(kuò)大有效內(nèi)需，加快我市的經(jīng)濟(jì)建設(shè)，確保**市經(jīng)濟(jì)增長達(dá)到既定目標(biāo)，進(jìn)一步解決我市道路擁擠、環(huán)境整治，加快**市的水系綜合治理，完善我市城市功能，根據(jù)財(cái)政部財(cái)預(yù)字[19**]**號(hào)《關(guān)于制發(fā)<國債轉(zhuǎn)貸地方政府管理辦法>的通知》，特制定本辦法。

第二條確定項(xiàng)目的原則，一是主要用于在建項(xiàng)目或已完成前期準(zhǔn)備工作的項(xiàng)目，防止出現(xiàn)重復(fù)建設(shè)；二是主要用于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；三是項(xiàng)目的確定要考慮其還教能力。

第三條轉(zhuǎn)貸資金投向：（一）城市基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境保護(hù)建設(shè)；（二）交通建設(shè);（三）農(nóng)林水利建設(shè)；（四）城鄉(xiāng)電網(wǎng)建設(shè)與改造；（五）其他國家明確的建設(shè)項(xiàng)目。轉(zhuǎn)貸資金要優(yōu)先安排上述項(xiàng)目中利用世界銀行等國際金融組織和國外政府貸款建設(shè)的項(xiàng)目所需的國內(nèi)配套資金。

二、項(xiàng)目的評(píng)審和轉(zhuǎn)貸規(guī)模的確定

第四條（一）市級(jí)建設(shè)項(xiàng)目：由項(xiàng)目主管部門提出利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模以及所需資金報(bào)市計(jì)委和市財(cái)政局，同時(shí)如實(shí)報(bào)送項(xiàng)目詳細(xì)分月用款計(jì)劃，說明項(xiàng)目工程進(jìn)度、資金用途等情況。（二）區(qū)縣級(jí)建設(shè)項(xiàng)目：由備區(qū)縣計(jì)委、財(cái)政部門根據(jù)上述確定項(xiàng)日的原則、本區(qū)（縣）建設(shè)發(fā)展規(guī)劃以及對(duì)力可能，提出利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項(xiàng)目及其所需資金，報(bào)審計(jì)委和市財(cái)政局。

第五條市計(jì)委、市財(cái)政局對(duì)各單位和各區(qū)縣報(bào)送的利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項(xiàng)目及其所需資進(jìn)進(jìn)行審核，確定各部門或各區(qū)縣利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項(xiàng)目及其所需資金。

第六條根據(jù)已確定的利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項(xiàng)目及其所需資金，市級(jí)項(xiàng)目由市財(cái)政部門和市級(jí)項(xiàng)目主管部門按項(xiàng)目簽訂《**市財(cái)政局國債轉(zhuǎn)貸資金借款協(xié)議》，區(qū)縣級(jí)項(xiàng)目由市財(cái)政部門和區(qū)縣政府按項(xiàng)日簽訂《**市財(cái)政局國債轉(zhuǎn)貸資金借款協(xié)議》（借款協(xié)議文本附后）。《**市財(cái)政局國債轉(zhuǎn)貸資金借款協(xié)議》包括轉(zhuǎn)貸資金的使用項(xiàng)目、實(shí)施單位及主管部門、轉(zhuǎn)貸數(shù)額、轉(zhuǎn)貸期限、轉(zhuǎn)貸利率、還款承諾、違約處罰等內(nèi)容。

市級(jí)項(xiàng)目應(yīng)由市財(cái)籌資金安排還款部分由市計(jì)委提供資金擔(dān)保或還款來源承諾函；應(yīng)由財(cái)政性專項(xiàng)基金安排還款部分，由主管部門出具用政府行政主管部門管理的財(cái)政性基金和收費(fèi)歸還的承諾函，應(yīng)由項(xiàng)目法人用自有資金安排還款部分由符合《擔(dān)保法》規(guī)定具有擔(dān)保；資格的單位提供資金擔(dān)保。區(qū)縣級(jí)項(xiàng)目由區(qū)縣財(cái)政提供擔(dān)保（不可撤消的擔(dān)保函附后）

三、轉(zhuǎn)貸資金的撥付和使用

第七條我市確定利用轉(zhuǎn)貸資金項(xiàng)目及期限依據(jù)我市可用于建設(shè)的綜合財(cái)力和各項(xiàng)目的建設(shè)期、進(jìn)度確定。轉(zhuǎn)貸資金還貸期限一般不越過6年（農(nóng)村電網(wǎng)還貸期限為15年），含寬限期2年（農(nóng)村電網(wǎng)寬限期為**年），具體項(xiàng)目還貸期限根據(jù)各項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)期限、工程進(jìn)度、還款能力等情況具體確定。貸教利率為年利率5．5%，轉(zhuǎn)貸資金從財(cái)政撥款之日起開始計(jì)息。

各項(xiàng)目主管部門、各區(qū)縣財(cái)政部門必須在規(guī)定期限內(nèi)向市財(cái)政部門還本付息。由市財(cái)籌基建資盒安排歸還貸款本息部分，市財(cái)政局根據(jù)市計(jì)委安排的計(jì)劃從基建資金專戶直接劃撥歸還。

第八條市財(cái)政部門根據(jù)《**市財(cái)政局國債轉(zhuǎn)貸資金借款協(xié)議》、以及各項(xiàng)目主管部門報(bào)送的用款計(jì)劃，將資金運(yùn)逐撥付到各項(xiàng)目主管部門以及各區(qū)縣財(cái)政部門，項(xiàng)目主管部門和各區(qū)縣財(cái)政部門應(yīng)立即將資金撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位。

第九條轉(zhuǎn)貸資金利息的結(jié)算日期、支付方式、資金來源按簽訂的借款協(xié)議有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。轉(zhuǎn)貸資金本金按每筆到期日提前10日上交到市財(cái)政部門指定銀行開設(shè)的“轉(zhuǎn)貸資金”專戶。

轉(zhuǎn)貸資金撥付到各項(xiàng)目主管部門、各區(qū)縣財(cái)政部門以及各建設(shè)單位發(fā)生的存款利息應(yīng)按月上劃到市財(cái)政部門“轉(zhuǎn)貸資金”專戶。

第十條項(xiàng)目實(shí)施單位要嚴(yán)格按《**市財(cái)政局國債轉(zhuǎn)貸資金借款協(xié)議》確定的用途使用轉(zhuǎn)貸資金，并努力提高資金的使用效益。

第十一條季度終了10日內(nèi)，項(xiàng)目主管部門或各區(qū)縣財(cái)政部門，應(yīng)向市財(cái)政部門報(bào)送建設(shè)項(xiàng)目使用轉(zhuǎn)貸資金的情況表（一式兩份）。報(bào)送年度情況表的同時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所審計(jì)報(bào)告。

第十二條我市歸還特貸資金本息的資金來源包括：

（一）市財(cái)政每年從政府預(yù)算中安排的還債資金；（二）超收的國有土地有償使用收入；（三）市財(cái)籌基本建設(shè)資金；（四）納入預(yù)算的財(cái)政性基金和行業(yè)行政主管部門的專項(xiàng)收費(fèi)；（五）建設(shè)單位的項(xiàng)目收益、提取的折舊；（六）區(qū)縣政府財(cái)力；（七）其它資金。

四、監(jiān)督與檢查

第十三條財(cái)政部門、計(jì)委對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位使用轉(zhuǎn)貸資金的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，監(jiān)督、檢查項(xiàng)目實(shí)施單位是否按協(xié)議使用轉(zhuǎn)貸資金并注意提高資金的使用效益，是否按期歸還本息。

第十四條為加強(qiáng)財(cái)政支如管理，取得項(xiàng)目最大社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，轉(zhuǎn)貸資金用于以下幾方面要實(shí)行招標(biāo)采購；

1、建設(shè)項(xiàng)目的建筑安裝工程投資。

2、建設(shè)項(xiàng)目的主要設(shè)備采購。

3、大、中型建設(shè)項(xiàng)目的主要建筑材料。

第十五條本市財(cái)政部門和項(xiàng)目實(shí)施單位接受財(cái)政部駐我市財(cái)政監(jiān)察專員辦事處對(duì)轉(zhuǎn)撥、使用、歸還轉(zhuǎn)貸資金的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。

第十六條財(cái)政部門參與項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作，審查竣工財(cái)務(wù)決算，考核投資效果。

五、罰則

第十七條對(duì)備主管部門、各區(qū)縣財(cái)政部門和項(xiàng)目實(shí)施單位違反規(guī)定截留、挪用轉(zhuǎn)貸資金的，除立即扣回已撥資金并停止撥款外，還要追究當(dāng)事人和主管領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。

第十八條本辦法自之日起生效。

第十九條術(shù)辦法出市財(cái)政部門負(fù)責(zé)解釋。