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理財知識及運(yùn)用范文第1篇

關(guān)鍵詞： 掌子面危巖清理；掌子面綠化；礦山地質(zhì)環(huán)境

中圖分類號：TU45 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2014）07-0135-02

0 引言

河北省滿城縣建筑用白云巖露天礦山，因采礦活動形成的掌子面均為高陡巖質(zhì)邊坡，邊坡高度一般在20m～100m，邊坡角度一般在45°～75°，邊坡上一般未留開采平臺，多為一坡到底。礦山爆破開采在掌子面表層均遺留了厚薄不一、大小不等的危巖體，易發(fā)生崩塌或掉塊，而未受爆破震動影響的巖層其穩(wěn)固性好，巖石堅硬。

掌子面治理工程一般首先必須進(jìn)行危巖清理工作，其次是對掌子面實(shí)施開槽種植池、穴或種植臺階等進(jìn)而實(shí)施植被綠化重建工作。由于掌子面巖層巖石堅硬，工作面高且狹窄，在掌子面上開鑿種植池或種植臺階十分困難，但掌子面與周邊環(huán)境極不協(xié)調(diào)且存在崩塌地質(zhì)災(zāi)害隱患，是礦山地質(zhì)環(huán)境治理工程必須重點(diǎn)治理的區(qū)域。因此，掌子面治理工程既是礦山地質(zhì)環(huán)境治理工程的治理難點(diǎn)又是治理工程的重點(diǎn)，選擇有效、合理的治理方法與技術(shù)十分重要。本文根據(jù)工程實(shí)踐，對相關(guān)礦山地質(zhì)環(huán)境掌子面治理工作方法與技術(shù)進(jìn)行總結(jié)，對取得的成功經(jīng)驗(yàn)及工程中存在的實(shí)際問題進(jìn)行分析和闡述，與業(yè)內(nèi)同行進(jìn)行探討，并提出作者建議。

1 掌子面危巖清理

掌子面危巖清理的目的包括兩個方面，一是盡可能消除掌子面易發(fā)生崩塌或掉塊所產(chǎn)生的地質(zhì)災(zāi)害隱患，另一方面是保證掌子面及掌子面下部采礦平臺生態(tài)重建工程施工安全，能否達(dá)到預(yù)期的清理效果，與選擇的清理方法和采用的清理技術(shù)有直接關(guān)系。

1.1 危巖清理方法與技術(shù) 掌子面危巖清理主要包括兩個方面：一是清理殘存在掌子面巖坎、巖腔或裂縫中的塊石和碎石；二是清理受爆破震動影響或被裂隙切割形成的危巖體。河北省滿城縣礦山地質(zhì)環(huán)境治理工程設(shè)計一般根據(jù)掌子面的高度、危巖體數(shù)量和規(guī)模大小、坡面和坡頂松散物情況，綜合考慮確定了清危方法和工藝。一般根據(jù)危巖實(shí)際情況，掌子面巖坎、巖腔或裂縫中的塊石和碎石，設(shè)計多采用蜘蛛俠人工清理方法，主要工具為撬杠和鍬鎬；受爆破震動影響或被裂隙切割形成的危巖體，因需清理量大，設(shè)計多采用搭設(shè)綜合腳手架人工清理方法，主要工具為撬杠和千斤頂。

1.2 危巖清理工作存在的問題及建議 人工結(jié)合機(jī)械手段清理危巖的方法，優(yōu)點(diǎn)是投入少，相對比較安全；缺點(diǎn)是坡面的大塊石、受爆破震動及裂隙切割形成的危巖體，因其體積大、需清理量大，很難徹底清除，致使部分地段仍留有安全隱患。因此，為徹底消除掌子面崩塌地質(zhì)災(zāi)害隱患，對人工無法有效清除的較為集中的危巖體，建議在設(shè)計之初即聘請具有相關(guān)資質(zhì)的單位編寫爆破專項設(shè)計，在確保安全的前提下采取淺孔爆破法實(shí)施危巖清理工作，對公路、村莊周邊，爆破法可能影響交通運(yùn)輸及村民安全的區(qū)域建議利用膨脹水泥實(shí)施危巖清理工作。對坡面殘留的人工無法清除的孤立大體積塊石，建議采用掛網(wǎng)噴漿等方式進(jìn)行加固。

2 掌子面綠化

掌子面綠化工程一般分掌子面頂部、掌子面和掌子面底部三個區(qū)域，其中掌子面頂部和底部綠化工程方法技術(shù)比較成熟，掌子面綠化工程方法技術(shù)則在不斷的探索與完善之中。

2.1 掌子面頂部綠化方法與技術(shù) 河北省滿城縣礦山地質(zhì)環(huán)境治理工程設(shè)計掌子面頂部綠化方法技術(shù)，一般是在掌子面坡頂距離掌子面1.0m處開挖寬度50cm、深度60cm的種植槽，回填底土和肥土后在種植槽內(nèi)每延米栽植3年生爬山虎幼苗3棵，利用爬山虎耐旱、耐貧瘠、速生、固土能力強(qiáng)、攀爬力強(qiáng)的特性，短期內(nèi)達(dá)到有效遮擋掌子面上部區(qū)域的目的。

掌子面頂部綠化種植槽開挖設(shè)計多采用人工與手持式風(fēng)鉆相結(jié)合的方法，回填土多采用人工搬運(yùn)和小型升降機(jī)搬運(yùn)人工回填的方法，爬山虎澆水養(yǎng)護(hù)則多采用滴灌的方法。實(shí)踐證明，只要嚴(yán)格按照設(shè)計采取上述綠化方法技術(shù)進(jìn)行掌子面頂部綠化，均可取得良好的治理效果。

2.2 掌子面底部綠化方法與技術(shù) 河北省滿城縣礦山地質(zhì)環(huán)境治理工程設(shè)計掌子面底部綠化方法與技術(shù)，一般是在掌子面底部坡積裙下方采用干砌石砌筑寬度50cm、深度60的種植池，回填底土和肥土后在種植池內(nèi)每延米栽植3年生爬山虎幼苗3棵，利用爬山虎耐旱、耐貧瘠、速生、固土能力強(qiáng)、攀爬力強(qiáng)的特性，短期內(nèi)達(dá)到有效遮擋掌子面底部區(qū)域的目的。

掌子面底部綠化種植池砌筑及回填土多采用人工方法，爬山虎澆水養(yǎng)護(hù)則多采用滴灌的方法。實(shí)踐證明，只要嚴(yán)格按照設(shè)計采取上述綠化方法技術(shù)進(jìn)行掌子面底部綠化，一般可以取得良好的治理效果。但工程部分部位亦可能發(fā)生因雨水沖刷造成種植池內(nèi)回填土流失進(jìn)而造成爬山虎面積性枯萎死亡的現(xiàn)象。因此，掌子面底部綠化種植池采用干砌石砌筑的設(shè)計欠妥，建議對干砌石砌筑的種植池進(jìn)行M10砂漿勾縫，或采用漿砌法進(jìn)行砌筑。

2.3 掌子面綠化方法與技術(shù) 河北省滿城縣礦山地質(zhì)環(huán)境治理工程，設(shè)計掌子面綠化方法與技術(shù)一般有以下幾種，歸納總結(jié)如下：

①局部生態(tài)袋綠化。掌子面局部生態(tài)袋綠化是指利用掌子面上有利于土壤儲存，并能為植物生長提供穩(wěn)定生長條件的巖腔、較大裂縫和巖坎，采用生態(tài)袋綠化技術(shù)對掌子面進(jìn)行的局部綠化。以京昆高速沿線（保定段）礦山環(huán)境治理一期項目A包為代表工程，設(shè)計要求在掌子面上容土體積不小于0.8m3的巖腔、較大裂縫、巖坎中碼放生態(tài)袋，并使其牢固在掌子面上。生態(tài)袋綠化厚度50cm，其中基層30cm，表層20cm。裝袋基材一般由泥碳土50%、種植土20%、草纖維8%、木屑（或谷糠、蘑菇肥）12%、保水劑5%、粘合劑1%、速效緩釋肥2%組成。生態(tài)袋表層為拌和種子的基材，每立方基材拌和植物種子100g～125g（按種子用量20g～25g/m2計算），由草（含草花）及灌木種子組成，其中前者60%，后者40%。草（含草花）種子一般選擇狗尾草、虎尾草、阿爾泰紫菀、蒼耳、節(jié)節(jié)草、鵝冠草、白草等，灌木選擇胡芝子、黃刺梅、酸棗等耐旱耐高溫的植物。生態(tài)袋穩(wěn)固之后，再在生態(tài)袋上栽植荊條或爬山虎幼苗。

工程實(shí)踐表明，局部生態(tài)袋綠化方法的優(yōu)點(diǎn)是需投入的人力物力較少，缺點(diǎn)是采用此技術(shù)需要掌子面上有足夠的巖腔、較大裂縫或巖坎，綠化覆蓋率一般僅可達(dá)到10%左右。在高陡掌子面上放置生態(tài)袋，施工非常困難，且放置的生態(tài)袋日久天長易老化破裂，雨天易造成水土流失，致使局部生態(tài)袋綠化工程失敗。

②機(jī)械法開鑿種植池或種植臺階綠化。以滿城縣抱陽山風(fēng)景區(qū)白云巖礦采石場治理恢復(fù)工程施工項目為代表工程，設(shè)計掌子面綠化工程為在掌子面上利用鑿巖設(shè)備鑿取種植池，“品”字形布置，種植池間距2m，行距不大于12m，種植池長、寬、深基本規(guī)格為1m×1m×1m，然后在種植池內(nèi)覆土種植爬山虎。

以京昆高速沿線（保定段）礦山地質(zhì)環(huán)境治理恢復(fù)施工A包為代表工程，設(shè)計掌子面綠化工程為在掌子面上利用鑿巖設(shè)備等距（6m）開鑿種植臺階，開鑿臺階寬度一般0.6m，高一般0.8m，臺階上砌筑種植池，外緣用M10水泥砂漿砌筑水泥磚池壁，壁厚0.12m，高度0.4m，然后在種植池內(nèi)覆土，前后栽植爬山虎兩排，每延米栽植爬山虎幼苗5棵，以達(dá)到垂直綠化的目的。

工程實(shí)踐表明，在高陡掌子面上利用鑿巖設(shè)備開鑿種植池或種植臺階，因巖石堅硬、施工空間狹小，施工十分困難，最終雖能取得一定的綠化效果，但存在諸多不確定性。筆者認(rèn)為，屬較保守（回避爆破施工方案）、較理想化（對施工方法的困難程度估計不足）設(shè)計方案，實(shí)際施工很難達(dá)到預(yù)期的設(shè)計效果。因此，建議掌子面綠化方法技術(shù)設(shè)計充分尊重鑿巖機(jī)開槽種植池或種植臺階困難極大的客觀事實(shí)，在設(shè)計之初即聘請具有相關(guān)資質(zhì)的單位實(shí)地勘查工程區(qū)各掌子面的實(shí)際情況，經(jīng)爆破專家論證，對爆破施工不存在安全隱患的掌子面，盡量采取爆破手段進(jìn)行種植池或種植臺階開鑿。爆破法臺階開鑿可根據(jù)掌子面的實(shí)際情況，15m開鑿一個臺階，開鑿后掌子面各臺階邊坡角度保持在500以下，種植平臺寬度3m～5m。完成種植臺階開鑿后在各種植平臺靠臺邊緣1.0m的位置砌筑漿砌塊石擋墻，墻高0.6m，墻寬0.4m，回填肥土后前后種植爬山虎各一排，以達(dá)到全面綠化掌子面的目的。對于爆破手段確有可能影響周邊公路、村莊安全的掌子面，掌子面頂部區(qū)域可采取在掌子面頂部種植爬山虎的方式進(jìn)行遮擋，掌子面底部區(qū)域可采取在掌子面底部種植爬山虎結(jié)合在采礦平臺上種植高大喬木的方式進(jìn)行遮擋，掌子面中部則可利用高大廣告牌或采用M10砂漿抹面后書寫宣傳標(biāo)語的方式進(jìn)行遮擋，既可達(dá)到美化礦山環(huán)境的目的，又可起到招商、宣傳黨的政策的目的。

③鉆孔洞穴綠化。為探索更為有效、可行的掌子面綠化方法與技術(shù)，有關(guān)單位技術(shù)人員提出了鉆孔洞穴的掌子面綠化方案，具體方法是利用普通的打孔設(shè)備在掌子面上實(shí)施鉆孔作業(yè)（鉆孔間距1m、深度0.6m），在鉆孔中回填肥土后種植爬山虎。鉆孔洞穴綠化法僅在某掌子面下部區(qū)域?qū)嵤┝诵∶娣e實(shí)驗(yàn)，由于實(shí)驗(yàn)工程位于掌子面底部，便于澆水養(yǎng)護(hù)，爬山虎成活率可達(dá)95%以上，綠化面積可達(dá)40%以上。如采用鉆孔洞穴法綠化掌子面，由于掌子面均為高陡邊坡，實(shí)際施工時需搭設(shè)人工腳手架，施工難度較大，掌子面上部綠化工程澆水養(yǎng)護(hù)亦有一定難度，能否達(dá)到實(shí)驗(yàn)工程這樣的綠化效果，尚有待工程檢驗(yàn)。

3 結(jié)論

礦山地質(zhì)環(huán)境保護(hù)與恢復(fù)治理工程在全國仍處于初步探索階段，河北省滿城縣建筑用白云巖礦開采后遺留的礦山地質(zhì)環(huán)境問題復(fù)雜多樣，特別是高陡掌子面的治理，難度巨大。尚需廣大業(yè)內(nèi)同行不斷總結(jié)完善，以創(chuàng)新、拓展掌子面治理的新方法、新技術(shù)，使礦山地質(zhì)環(huán)境掌子面治理工程達(dá)到更好的治理效果。

本文觀點(diǎn)只代表作者個人的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)和粗淺認(rèn)識，其中難免有錯謬之處，敬請業(yè)內(nèi)專家和同仁批評指正。

參考文獻(xiàn)：

[1]DZ/T 0223-2011，礦山地質(zhì)環(huán)境保護(hù)與恢復(fù)治理方案編制規(guī)范[S].

理財知識及運(yùn)用范文第2篇

關(guān)鍵詞：績效評價；財政支出管理；行政事業(yè)單位；問題

財政支出績效評價（以下簡稱績效評價）是根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)、合理的評價方法、指標(biāo)體系和評價標(biāo)準(zhǔn)，對財政支出產(chǎn)出和效果進(jìn)行客觀、公正的評價。財政部門和各預(yù)算部門（單位）是績效評價的主體。做好這項工作對于加強(qiáng)財政支出管理，提高財政資金使用效益具有重要意義。

一、財政支出管理中存在的主要問題

目前，行政事業(yè)單位財政支出管理中還存在著一系列問題。加強(qiáng)這些問題的研究對于績效評價的有效應(yīng)用具有重要意義。當(dāng)前在財政支出管理過程存在的問題主要有以下四個方面：

1.預(yù)算管理方面的問題。預(yù)算管理是財政支出管理的重點(diǎn)。當(dāng)前在行政事業(yè)單位的預(yù)算管理中存在預(yù)算編制不科學(xué)，預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督乏力，在財政支出中大手大腳，資源浪費(fèi)，不講資金使用效益是其中最為典型的問題。。

2.項目支出方面的問題。在項目支出方面行政事業(yè)單位也存在不少問題。最典型的就是項目前期不注重審計，可行性研究流于形式。項目支出在預(yù)算上沒有明確的項目績效目標(biāo)，執(zhí)行過程中沒有有效的監(jiān)督和考核機(jī)制，缺乏項目事后評估，整個項目實(shí)施過程缺乏績效問責(zé)機(jī)制，使得資金得不到合理利用，資源得不到有效配置。

3.資產(chǎn)管理方面的問題。當(dāng)前行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理方面的問題主要表現(xiàn)在資產(chǎn)管理基礎(chǔ)薄弱。沒有定期對資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，資產(chǎn)管理沒有明確責(zé)任人，導(dǎo)致部分單位資產(chǎn)賬實(shí)不符；資產(chǎn)處置不合規(guī)，資產(chǎn)報廢沒有按照相關(guān)規(guī)定處置。在資產(chǎn)管理中一個最為嚴(yán)重的問題是沒有完善的履行問責(zé)機(jī)制，即便是出現(xiàn)問題也沒有相應(yīng)的懲處措施。這是導(dǎo)致資產(chǎn)管理效率低下的主要原因。

4.經(jīng)費(fèi)支出管理方面存在問題。主要表現(xiàn)在行政管理費(fèi)用支出只重視資金支出的規(guī)模，但不重視支出的過程管理和效益評估；“三公”經(jīng)費(fèi)支出超預(yù)算?！叭敝С鲱A(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)不夠規(guī)范、支出標(biāo)準(zhǔn)失控、支出規(guī)模沒有得到有效控制。巧立名目，公費(fèi)旅游；承辦會議和公務(wù)接待活動中重形式、講排場、擺闊氣、鋪張浪費(fèi)的行為時有發(fā)生；公務(wù)車輛購置數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)控制沒有嚴(yán)格落實(shí)到位。

二、財政支出績效評價機(jī)制的構(gòu)建

1.設(shè)置財政支出績效評價指標(biāo)體系?？冃гu價指標(biāo)體系的構(gòu)建是行政事業(yè)單位績效評價體系建設(shè)的前提，只有構(gòu)建起完善的績效評價指標(biāo)才能實(shí)現(xiàn)客觀、公正的評價。目前根據(jù)績效評價內(nèi)容和設(shè)置要求將評價指標(biāo)分為項目管理、投入、產(chǎn)出與結(jié)果、綜合社會貢獻(xiàn)和修正指標(biāo)五大類指標(biāo)。行政事業(yè)單位財政支出績效評價體系的設(shè)置可以分為共性指標(biāo)和個性指標(biāo)兩種形式。針對這兩種形式的設(shè)置。在設(shè)計過程中要結(jié)合行政事業(yè)單位的實(shí)際情況來進(jìn)行調(diào)整。共性指標(biāo)主要指的是符合單位所有部門的評價指標(biāo)。個性指標(biāo)則主要指的是單位各個部門的特定指標(biāo)。指標(biāo)設(shè)置還要結(jié)合財政支出的實(shí)際案例來進(jìn)行有效設(shè)計。

2.建立科學(xué)的績效評價標(biāo)準(zhǔn)。績效評價標(biāo)準(zhǔn)是衡量財政支出績效目標(biāo)完成程度的尺度，是衡量公共財政支出效益的標(biāo)準(zhǔn)。因此，績效評價標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定至關(guān)重要。在評價指標(biāo)確定后，選取恰當(dāng)?shù)脑u價標(biāo)準(zhǔn)值是使評價結(jié)果客觀、公正的保證，評價標(biāo)準(zhǔn)值應(yīng)以財政支出性質(zhì)、類別為基礎(chǔ)，按照不同地區(qū)、行業(yè)、項目規(guī)模，采用歷史經(jīng)驗(yàn)、政策標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)理統(tǒng)計分析、專家評估、公眾印象等方法取得?？冃гu價標(biāo)準(zhǔn)具體包括：（1）計劃標(biāo)準(zhǔn)。是指以預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算、定額等數(shù)據(jù)作為評價的標(biāo)準(zhǔn)。（2）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。是指參照國家公布的行業(yè)指標(biāo)數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)。（3）歷史標(biāo)準(zhǔn)。是指參照同類指標(biāo)的歷史數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)。（4）其他標(biāo)準(zhǔn)。

3.運(yùn)用科學(xué)合理的績效評價方法。評價方法是績效評價的具體手段。沒有科學(xué)合理的評價方法，評價結(jié)果就會出現(xiàn)偏差，誤導(dǎo)評價主體，無法實(shí)現(xiàn)評價目標(biāo)?？冃гu價方法主要是采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。成本效益分析法是將一定時期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對比分析以評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。適用于成本、效益都能準(zhǔn)確計量的項目績效評價；比較法是通過對績效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度；因素分析法是通過綜合分析影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外因素，評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度；最低成本法是對效益確定卻不易計量的多個同類對像的實(shí)施成本進(jìn)行比較，評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。適用于公共管理與服務(wù)、社會保障、文化、教育等領(lǐng)域支出的績效評價。公眾評判法是通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進(jìn)行評判，評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度?？冃Х椒ㄟx用應(yīng)當(dāng)堅持定量優(yōu)先、簡便有效的原則。使用時可根據(jù)評價對象的實(shí)際情況，采用一種或多種方法進(jìn)行評價。

4.制定嚴(yán)格績效評價程序。當(dāng)前我國行政事業(yè)單位績效評價機(jī)制還很不成熟，還處于探索階段。針對行政事業(yè)單位績效評價機(jī)制還沒有專門的法律法規(guī)文件。因此，必須嚴(yán)格績效評價程序，要把財政支出納入到法律軌道上來，要不斷完善財政支出績效評價機(jī)制。在管理過程中必須完善績效評價的規(guī)章制度，要把績效評價的主體，流程，監(jiān)督制衡等不斷完善。要保證績效評價工作能夠在法律框架下有序運(yùn)行。

三、績效評價在財政支出管理中的運(yùn)用

1.循序漸進(jìn)地開展行政事業(yè)單位績效評價工作。在績效評價工作的初級階段，績效評價以項目支出為重點(diǎn)，重點(diǎn)評價財政預(yù)算安排金額達(dá)到一定規(guī)模以上、與本部門職能密切相關(guān)、具有明顯社會影響和經(jīng)濟(jì)影響的項目。在建立完善的績效評價法規(guī)制度、程序、指標(biāo)體系、方法和基礎(chǔ)條件后，再嘗試開展部門基本支出及項目整體支出的績效評價。

2.適當(dāng)合理引入公眾評價法。在行政事業(yè)單位績效評價過程中要高度重視公眾評價。在行政事業(yè)單位績效評價過程中要合理引入公眾評價機(jī)制。這樣可以更加有效地實(shí)現(xiàn)對財務(wù)支出的有效管理。在今后的管理過程中可以從以下兩個方面來引入公眾評價機(jī)制。一是要根據(jù)項目本身的實(shí)際情況來聘請在這方面具有專長的研究所，專家來進(jìn)行第三方評價。由具有專業(yè)素質(zhì)的第三方人員來評價可以提升績效評價的公信力。二是要與第三方評價機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議。要明確規(guī)定評價過程，評價程序。這樣對于科學(xué)評價，保證評價質(zhì)量具有重要意義。在項目評價過程中我們必須要嚴(yán)格按照相關(guān)協(xié)議來進(jìn)行有效評價，這對于提升管理效率是非常有利的，在引入第三方評價機(jī)制的時候財政部門應(yīng)當(dāng)對第三方組織參與績效評價的工作進(jìn)行規(guī)范，并指導(dǎo)其開展工作。

3.建立行之有效的問責(zé)機(jī)制和獎懲機(jī)制。績效評價的最終目標(biāo)是要提升行政事業(yè)單位的財政支出管理效率，而要想真正提升管理水平就必須要建立完善的問責(zé)機(jī)制和獎懲機(jī)制，在建立健全問責(zé)機(jī)制的同時還要逐步建立健全評價結(jié)果運(yùn)用獎懲機(jī)制，根據(jù)績效的好壞建立資金分配的“優(yōu)獎罰劣”機(jī)制，將績效評價結(jié)果作為預(yù)算編制的重要依據(jù)。要明確制度的權(quán)威性，針對明確違反紀(jì)律和規(guī)定的行為必須要進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。

4.將績效評價結(jié)果和預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合。項目支出預(yù)算要有明確的項目績效目標(biāo)、實(shí)施計劃和時間進(jìn)度，保證項目可執(zhí)行，引入專家評審機(jī)制對項目進(jìn)行事前評價，其結(jié)果作為預(yù)算編制的重要依據(jù)；預(yù)算執(zhí)行過程中，加強(qiáng)項目事中評價，以此作為預(yù)算資金撥付的依據(jù)。預(yù)算年度終了對項目進(jìn)行事后評價，以此作為下一年度預(yù)算編制的依據(jù)。在部門預(yù)算支出管理方面，要建立資產(chǎn)、資金績效評價結(jié)果和預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合機(jī)制。將評價結(jié)果作為改進(jìn)預(yù)算管理和安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)。促進(jìn)預(yù)算單位加強(qiáng)資產(chǎn)管理，重視支出的過程管理和效益評估。

行政事業(yè)單位財政支出管理是當(dāng)前行政事業(yè)單位日常工作中一個非常重要的工作。在今后預(yù)算管理工作中，要全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，構(gòu)建以績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績效監(jiān)控為抓手，以績效評價為手段，以結(jié)果后饋為依托，以結(jié)果應(yīng)用為保障，以改進(jìn)預(yù)算管理、優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本、提高支出效益為目的的，覆蓋所有財政性資金，貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預(yù)算績效管理體系。

參考文獻(xiàn)：

[1]金延寧：對行政事業(yè)單位專項資金管理的思考[J].西部財會，2009（1）.

理財知識及運(yùn)用范文第3篇

【關(guān)鍵詞】高職院校；個人理財規(guī)劃；課程；實(shí)踐教學(xué)

個人理財規(guī)劃課程是高職院校財經(jīng)類的主干課程，主要針對金融專業(yè)或投資理財專業(yè)的學(xué)生，該課程的學(xué)習(xí)可以使使學(xué)生形成良好的個人理財服務(wù)理念和投資風(fēng)險意識，掌握個人理財基本原理，樹立科學(xué)的理財理念，靈活運(yùn)用個人投資理財工具，培養(yǎng)扎實(shí)的專業(yè)技能，具備個人投資理財產(chǎn)品的理財能力，同時使學(xué)生具備從事個人理財規(guī)劃崗位的職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)能力。通過完成銀行產(chǎn)品理財、證券產(chǎn)品理財、保險產(chǎn)品理財、房地產(chǎn)投資理財項目的學(xué)習(xí)，學(xué)生能運(yùn)用銀行產(chǎn)品理財、證券產(chǎn)品理財、保險產(chǎn)品理財、房地產(chǎn)投資理財，根據(jù)客戶的需要進(jìn)行相應(yīng)的理財規(guī)劃。

1.個人理財與資金的時間價值的實(shí)踐教學(xué)

1.1 認(rèn)識和感受資金的時間價值

在能力目標(biāo)方面能對資金的時間價值進(jìn)行計算；知識目標(biāo)能進(jìn)行復(fù)利的計算，年金的計算，貼現(xiàn)率的計算。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①演示：復(fù)利現(xiàn)值和終值的計算；②演示：年金計算：普通年金，預(yù)付年金，遞延年金，永續(xù)年金；③演示：貼現(xiàn)率的計算。可展示的結(jié)果是各小組計算的資金時間價值。

1.2 個人主要理財產(chǎn)品分析

在能力目標(biāo)方面能對銀行理財產(chǎn)品進(jìn)行分析、保險產(chǎn)品進(jìn)行分析；知識目標(biāo)層面要知道常見的理財產(chǎn)品，如：金融理財產(chǎn)品：銀行理財產(chǎn)品、股票、債券、基金、保險、外匯等；實(shí)物理財產(chǎn)品：創(chuàng)辦經(jīng)營實(shí)體、黃金、房產(chǎn)、郵幣卡、藝術(shù)品等。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①比較：風(fēng)險；②比較：收益；③比較：流動性。可展示的結(jié)果是各種理財產(chǎn)品的風(fēng)險、收益與流動性。

2.銀行產(chǎn)品理財

2.1 認(rèn)識銀行理財產(chǎn)品

在能力目標(biāo)方面能認(rèn)識儲蓄存款、銀行卡、外匯產(chǎn)品、紙黃金等理財產(chǎn)品；知識目標(biāo)層面了解銀行產(chǎn)品種類：儲蓄存款、銀行卡、外匯產(chǎn)品、紙黃金。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①分析：儲蓄存款的收益；②分析：紙黃金的收益?？烧故镜慕Y(jié)果各小組銀行理財產(chǎn)品的收益。

2.2 銀行產(chǎn)品投資效益分析

在能力目標(biāo)方面能對銀行產(chǎn)品的收益進(jìn)行計算、分析哪些銀行產(chǎn)品值得投資；知識目標(biāo)層面知道銀行產(chǎn)品的收益如何計算、了解哪些銀行產(chǎn)品值得投資。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①演示：活期儲蓄存款利息計算；②演示：定活兩便儲蓄存款利息計算；③演示：通知儲蓄存款利息計算；④演示：定期儲蓄存款利息計算；⑤演示：教育儲蓄存款利息計算；⑥演示：憑證式國庫券利息計算；⑦演示：儲蓄存款利息所得稅計算。可展示的結(jié)果是各種銀行理財產(chǎn)品的收益。

2.3 銀行產(chǎn)品理財?shù)膭訖C(jī)與信用管理

在能力目標(biāo)方面能闡釋儲蓄動機(jī)，實(shí)施合理的投資行為；知識目標(biāo)層面知道信用體系的重要性和應(yīng)對策略，避免信用問題帶來的損失。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①討論：分組討論銀行產(chǎn)品理財?shù)膭訖C(jī)；②討論：銀行信用的利弊?？烧故镜慕Y(jié)果是總結(jié)銀行理財產(chǎn)品的動機(jī)與信用利弊。

3.證券產(chǎn)品理財

3.1 認(rèn)識證券產(chǎn)品

在能力目標(biāo)方面能認(rèn)識股票、債券、證券投資基金的概念和種類；知識目標(biāo)層面知道當(dāng)前股票、債券、證券投資基金的概念和種類。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①認(rèn)識：股票；②認(rèn)識：證券；③認(rèn)識：基金?？烧故镜慕Y(jié)果是能展示不同的證券產(chǎn)品。

3.2 證券投資基本分析

在能力目標(biāo)方面能進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)分析、行業(yè)分析、公司分析；知識目標(biāo)層面知道證券投資基本分析方法及變量體系。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①宏觀經(jīng)濟(jì)分析；②企業(yè)所處行業(yè)分析；③小組作業(yè)：選取一家上市公司進(jìn)行分析?？烧故镜慕Y(jié)果是能對某一上市公司進(jìn)行投資的基本分析。

3.3 證券投資技術(shù)分析

在能力目標(biāo)方面能夠進(jìn)行K線分析、趨勢分析、均線分析；知識目標(biāo)層面掌握K線分析、趨勢分析、均線分析。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①演示：K線分析；②演示：趨勢分析；③演示: 均線分析(利用證券交易軟件進(jìn)行演示)?？烧故镜慕Y(jié)果是能對某一上市公司進(jìn)行K線分析。

4.保險產(chǎn)品理財

4.1 認(rèn)識保險理財產(chǎn)品

在能力目標(biāo)方面能夠認(rèn)識保險的重要性和產(chǎn)品的種類；知識目標(biāo)層面把握風(fēng)險與風(fēng)險管理手段。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①全班同學(xué)分組進(jìn)行討論：保險理財產(chǎn)品的重要性；②各小組進(jìn)行發(fā)言?？烧故镜慕Y(jié)果是各小組能總結(jié)保險理財產(chǎn)品的重要性。

4.2 商業(yè)保險投資品種

在能力目標(biāo)方面能能掌握人身保險、財產(chǎn)保險的品種，商業(yè)保險用來進(jìn)行哪些風(fēng)險防范；知道人身保險、財產(chǎn)保險的品種以及商業(yè)保險用來進(jìn)行哪些風(fēng)險防范。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①分析人壽保險；②分析財產(chǎn)保險?？烧故镜慕Y(jié)果是展示人壽保險與財產(chǎn)保險的差異。

4.3 投資型壽險分析

在能力目標(biāo)方面能夠進(jìn)行分紅險、萬能險、投連險、不同壽險產(chǎn)品比較分析；掌握、萬能險、投連險、不同壽險產(chǎn)品比較分析。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①分析分紅險；②分析萬能險；③分析投連險?？烧故镜慕Y(jié)果是展示不同投資壽險的差異。

4.4 商業(yè)保險實(shí)務(wù)操作

在能力目標(biāo)方面能夠進(jìn)行購買保險的實(shí)際操作？知曉購買保險應(yīng)注意的問題？出險后如何理賠？知道如何購買保險？購買保險應(yīng)注意的問題？出險后如何理賠？訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①演示如何購買保險；②演示如何理賠?？烧故镜慕Y(jié)果是展示保險的購買流程與理賠流程圖。

5.房地產(chǎn)投資理財

5.1 房地產(chǎn)投資收益與風(fēng)險分析

在能力目標(biāo)方面能夠?qū)Ψ康禺a(chǎn)投資收益進(jìn)行計算和風(fēng)險分析，對房地產(chǎn)投資進(jìn)行有效控制；掌握房地產(chǎn)投資收益的計算和風(fēng)險，理解房地產(chǎn)投資的有效控制。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①演示：房地產(chǎn)投資收益的計算；②分析房地產(chǎn)投資的風(fēng)險。可展示的結(jié)果是：展示房地產(chǎn)投資的收。

5.2 房地產(chǎn)投資策略

在能力目標(biāo)方面能夠掌握如何對住宅投資、對商鋪投資；掌握房地產(chǎn)投資的種類，特點(diǎn)和投資策略。掌握房地產(chǎn)投資的種類，特點(diǎn)和投資策略訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①討論房地產(chǎn)投資策略；②認(rèn)識房地產(chǎn)投資的種類?？烧故镜慕Y(jié)果是：能針對具體的房地產(chǎn)，提出投資策略。

5.3 房地產(chǎn)投資操作實(shí)務(wù)

在能力目標(biāo)方面，能夠掌握房地產(chǎn)投資操作流程，熟悉房屋買賣合同，房屋租賃合同設(shè)計的事項；在知識層面掌握房地產(chǎn)投資操作過程中的流程，交易稅費(fèi)，籌資方式。訓(xùn)練方式、手段及步驟是：①演示房地產(chǎn)投資操作流程；②演示房屋買賣合同；③演示房屋租賃合同；④小組作業(yè)：撰寫一份房屋租賃合同。可展示的結(jié)果是：展示房屋買賣與租賃合同，小組作業(yè)匯報等。

參考文獻(xiàn)：

[1]張旺軍.投資理財——個人理財規(guī)劃指南[M].北京:科學(xué)出版社,2008,07.

[2]張旺軍.投資理財——個人理財規(guī)劃實(shí)訓(xùn)教程[M].北京:科學(xué)出版社,2008,07.

理財知識及運(yùn)用范文第4篇

關(guān)鍵詞：中職；個人投資理財；課程教學(xué)改革

在中職學(xué)校財會專業(yè)開設(shè)一門《個人投資理財》課程的選修課，有助于拓寬學(xué)生的就業(yè)領(lǐng)域。學(xué)生通過學(xué)習(xí)，能夠具有一定理財意識，掌握一些實(shí)用的理財方法，能夠?qū)W會合理安排消費(fèi)，合理選擇投資工具，并能通過合理的投資理財方式實(shí)現(xiàn)自己財富的保值與增值。

一、中職學(xué)?！秱€人投資理財》課程教學(xué)現(xiàn)狀及存在的問題

1.保持傳統(tǒng)的教學(xué)方式以講授理論知識為主

傳統(tǒng)的《個人投資理財》課程教學(xué)方法仍以講授法為主，教師主導(dǎo)課堂、學(xué)生被動接受等現(xiàn)象普遍存在，教師和學(xué)生間的互動較少，缺乏實(shí)用性和生動性，不利于學(xué)生發(fā)揮積極性和主動性。目前，中職學(xué)校開設(shè)的投資課程在教學(xué)中，多注重理論知識的傳授，學(xué)生雖然對部分概念有所掌握，但面臨解決具體問題時就往往束手無策，無法全面正確地理解和掌握所學(xué)內(nèi)容。

2.現(xiàn)有的教材內(nèi)容多數(shù)不適合中職生用

投資理財業(yè)務(wù)作為一門課程在中職學(xué)校財會專業(yè)開設(shè)的情況也不是很多，且由于中職學(xué)生的知識水平較低，缺乏自我學(xué)習(xí)的能力，他們沒有經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、金融學(xué)的基礎(chǔ)知識，僅有一般的會計專業(yè)知識。因此，若將投資理財作為選修課開設(shè)的話，應(yīng)該重視學(xué)生對實(shí)用性理財知識的需求。但是，當(dāng)前中職版用的《個人投資理財》可選教材較少，市場上存在的許多教材都是適用高職使用的，都只是對理財規(guī)劃、銀行理財、證券、保險、房地產(chǎn)投資等常規(guī)知識點(diǎn)進(jìn)行理論知識的介紹，面廣且點(diǎn)多，理論內(nèi)容多但操作內(nèi)容少，這讓中職學(xué)生在學(xué)習(xí)該課程時缺乏動力，也影響了該課程教學(xué)質(zhì)量的提升。

二、《個人投資理財》課程教學(xué)改革措施

中職學(xué)校的教學(xué)主要以培養(yǎng)學(xué)生能力為中心，重視提升學(xué)生的綜合素質(zhì)，重視學(xué)生的可持續(xù)發(fā)展能力。針對目前中職學(xué)校投資課程的教學(xué)存在的問題，作者對該課程的教學(xué)改革進(jìn)行了初步探索，提出了理論學(xué)習(xí)如何與實(shí)踐相結(jié)合的做法，提高了學(xué)生發(fā)現(xiàn)問題、分析問題與解決問題的能力，為學(xué)生提供了各種展現(xiàn)自我的機(jī)會。

1.靈活調(diào)整教學(xué)內(nèi)容，重新進(jìn)行思考與探索

由于目前大多數(shù)教材不太適合中職生使用，因此，根據(jù)中職學(xué)生的知識水平和目前課程定位于選修課的現(xiàn)狀，對投資理財課程的教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行重新編排十分必要。編者應(yīng)該與中職學(xué)生的知識基礎(chǔ)相適應(yīng)，在教材內(nèi)容的深度和廣度上做權(quán)衡取舍。譬如理財規(guī)劃要求高、房地產(chǎn)投資門檻高，可以刪除或者縮編為一般了解內(nèi)容；銀行、證券、保險這三個投資渠道的門檻低，社會認(rèn)知度高，可以作為主干內(nèi)容講授，從課時及實(shí)訓(xùn)課時上偏重，讓學(xué)生充分掌握這三個方面的理財知識。

2.積極組織討論，把課堂還給學(xué)生

充分改變課堂上教師一言堂的落后局面，學(xué)生從過去的被動接受知識，轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃訁⑴c式的討論學(xué)習(xí)，在課堂上多組織小組討論等，在討論過程中，老師及時跟學(xué)生說明參與討論過程中的要求及注意的問題，多鼓勵學(xué)生發(fā)言，充分發(fā)揮小組的作用，激勵學(xué)生發(fā)言的積極性。

進(jìn)行討論學(xué)習(xí)能讓學(xué)生有較大的自由度和較多的展現(xiàn)自我的機(jī)會，能夠調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，開發(fā)學(xué)生自主學(xué)習(xí)、主動獲取知識的潛能。學(xué)生在小組協(xié)作與討論的過程中加深對投資理財課程整合理念的理解，能有針對性地運(yùn)用理論知識去分析問題。同時，在討論中讓學(xué)生發(fā)現(xiàn)自己的薄弱環(huán)節(jié)，再予以彌補(bǔ)。這既鞏固了理論知識，又提高了實(shí)際操作的能力，還能提高學(xué)生的自學(xué)能力與學(xué)習(xí)效率。

三、今后繼續(xù)努力改革的方向

首先，加大關(guān)于中職學(xué)校使用的投資理財課程教材的編寫工作。教材選用要考慮中職學(xué)生的具體特點(diǎn)，須符合專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)及課程教學(xué)的要求。建議分模塊進(jìn)行，在銀行理財投資模塊中，多增加信用卡的使用技巧及注意事項，并結(jié)合案例講解；增加網(wǎng)上銀行的基本操作和使用技巧；在證券投資模塊中，增加股票基本術(shù)語及簡單K線介紹、常見K線組合分析等內(nèi)容；在保險理財模塊中，增加生活保險案例教學(xué)內(nèi)容，及理賠注意事項等內(nèi)容。

其次，教師的自身綜合素質(zhì)需要繼續(xù)提高。在實(shí)踐教學(xué)過程中，譬如上面提出的在模擬比賽、分組討論等各項活動中，學(xué)生會遇到很多問題。在模擬比賽中，要指導(dǎo)學(xué)生關(guān)注哪些內(nèi)容，避免學(xué)生經(jīng)不住網(wǎng)絡(luò)的誘惑去玩手機(jī)或賭博。在分組討論中，教師要創(chuàng)造良好的自由討論的氣氛及環(huán)境，啟發(fā)學(xué)生積極參與，否則討論可能會進(jìn)入誤區(qū)，會成為聊天。這些時候，都需要教師做好引導(dǎo)工作，才能使比賽或討論都緊緊圍繞中心主題展開。因此，任課教師只有在課前做好充分準(zhǔn)備，并在教學(xué)過程中學(xué)會不斷反思，不斷拓寬自己的專業(yè)知識面，對于學(xué)生可能提出的各式各樣的問題，教師才能給予正確而恰當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)與解答。

最后，走出校園，建立校外學(xué)習(xí)場所。在條件允許的情況下，與銀行、證券公司、保險公司等機(jī)構(gòu)主動聯(lián)系，建立實(shí)踐教學(xué)基地，經(jīng)常邀請這些機(jī)構(gòu)的專家到學(xué)校舉辦講座，或兼職的形式，與本校老師共同擔(dān)任學(xué)生的實(shí)踐指導(dǎo)，使學(xué)生對實(shí)際的、前沿的理財業(yè)務(wù)知識有更深刻的認(rèn)識，同時可以讓學(xué)生到實(shí)踐基地去進(jìn)行實(shí)地參觀或?qū)嵙?xí)體驗(yàn)，實(shí)際感受理財業(yè)務(wù)的運(yùn)營流程，體驗(yàn)理財文化。還可以讓學(xué)生與家長溝通，邀請有豐富投資經(jīng)驗(yàn)的家長來學(xué)校親自與學(xué)生互動，讓學(xué)生對理財有更加直觀的切身感覺，有助于提升學(xué)習(xí)效果。

理財知識及運(yùn)用范文第5篇

一、個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)“三農(nóng)”的現(xiàn)狀

近兩年來，江西省余干縣的農(nóng)村家庭平均年收入增長率約為19%。農(nóng)民口袋里有了錢，對“錢生錢”很有興趣，卻不懂如何進(jìn)一步運(yùn)用理財手段使“錢生錢”，導(dǎo)致當(dāng)?shù)丶s70%的農(nóng)民將多年積蓄用在蓋房上，受民間借貸年利率達(dá)18%左右的高利率推動，約有20%的農(nóng)民參與民間借貸活動，制約著農(nóng)村理財市場的發(fā)展。

目前農(nóng)村理財業(yè)務(wù)的開展，普遍存在以下問題：

1、對農(nóng)村拓展個人理財業(yè)務(wù)認(rèn)識不足。

大中城市的理財市場競爭趨于白熱化，而在廣大農(nóng)村卻悄無聲息。眾多的理財產(chǎn)品，其市場定位幾乎“忽略”了占全國總?cè)丝?0%的農(nóng)民，大部分農(nóng)民無緣享受城市居民的理財服務(wù)。對筆者所在縣農(nóng)民的理財意愿進(jìn)行的調(diào)查表明，約78%的調(diào)查對象表示，隨著“送金融知識下鄉(xiāng)”等活動的深入開展，農(nóng)民對于高收益、低風(fēng)險的金融理財這塊美味的“奶酪”，期待能夠享受?？梢哉f，農(nóng)村個人理財?shù)臐撛谛枨笫志薮?，是一塊急待開發(fā)的肥沃田野。

2、缺乏專業(yè)的個人理財人員。

個人理財業(yè)務(wù)是一項綜合性業(yè)務(wù)，要求理財人員必須全面了解理財產(chǎn)品的各項功能，熟練掌握保險、法律、稅收、財務(wù)等多方面知識，具備豐富的操作經(jīng)驗(yàn)，并有良好的交際和協(xié)調(diào)能力。目前,基層行個人理財業(yè)務(wù)剛剛起步，缺乏專業(yè)的個人理財人員, 理財人員往往是由一線營銷人員兼任。這些人員缺乏對理財過程中金融工具的選擇能力，及獨(dú)立為農(nóng)民制訂個性化理財規(guī)劃的能力。由于人員素質(zhì)跟不上，目前個人理財業(yè)務(wù)主要是資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)，且僅停留在產(chǎn)品上，深層次的理財業(yè)務(wù)無法開展，管理的隨意性也就更大?

3、產(chǎn)品宣傳方式單一,不夠規(guī)范。

目前,基層行對個人理財產(chǎn)品宣傳方式均以張貼條幅、在營業(yè)場所宣傳為主，方式簡單?同時,部分銷售人員對個人理財產(chǎn)品宣傳不夠規(guī)范，片面強(qiáng)調(diào)低風(fēng)險、高收益,未向農(nóng)民充分揭示投資可能產(chǎn)生的風(fēng)險,存在重視個人理財業(yè)務(wù)收益宣傳、忽視個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險宣傳等問題?

4、個人理財產(chǎn)品單一,缺乏有吸引力的個人理財產(chǎn)品。

目前，基層行銷售的個人理財產(chǎn)品比較單一,主要是儲蓄結(jié)構(gòu)性的個人理財產(chǎn)品，收益率對農(nóng)民的吸引力不大,因此銷量也不多?個人理財產(chǎn)品主要定位于中高端農(nóng)民，理財金額起點(diǎn)高、服務(wù)專業(yè)化水平高，而農(nóng)民的收入帶有較強(qiáng)的周期性和季節(jié)性，較難滿足基金等理財產(chǎn)品的投資要求，導(dǎo)致農(nóng)戶個人投資渠道狹窄。銀行卡、電子銀行、代客理財?shù)仍诔鞘惺制占暗臉I(yè)務(wù)品種，在農(nóng)村仍然處于起步階段。

二、發(fā)揮個人理財業(yè)務(wù)在服務(wù)“三農(nóng)”中作用的措施

幫助農(nóng)民理好財，使其能夠享受到現(xiàn)財服務(wù)，既是切實(shí)服務(wù)“三農(nóng)”的責(zé)任所系，更是農(nóng)行自身規(guī)避城市中的激烈競爭、尋求新的效益增長點(diǎn)的當(dāng)務(wù)之急。筆者認(rèn)為，應(yīng)從以下幾方面開展好個人理財業(yè)務(wù)，提高農(nóng)行服務(wù)“三農(nóng)”的貢獻(xiàn)度：

1、轉(zhuǎn)變觀念，增強(qiáng)拓展農(nóng)村理財市場的主動性。

全行上下必須徹底改變那種理財只能面對城市、農(nóng)民大多沒有理財需求的片面認(rèn)識，充分認(rèn)識到農(nóng)村理財所蘊(yùn)含的無限商機(jī)以及服務(wù)“三農(nóng)”的政治責(zé)任，把搶占農(nóng)村理財市場擺上議事日程，多策并舉。

2、優(yōu)化配置，培育訓(xùn)練有素的個人理財業(yè)務(wù)隊伍。

拓展農(nóng)村理財市場，需要一大批既精通理財業(yè)務(wù)又熟悉農(nóng)村市場的銷售人員。因此，一是通過招聘的方式，把社會上一些有理財專業(yè)知識、懂得理財方案設(shè)計的高素質(zhì)人才進(jìn)行引進(jìn)。對于一時急需的專業(yè)人才，可采取短期招聘的辦法進(jìn)行解決。二是通過培養(yǎng)的方式，在現(xiàn)有員工隊伍中挑選一批資歷高、素質(zhì)好的專業(yè)技術(shù)人才，進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)，從而建立起一支精通產(chǎn)品和業(yè)務(wù)知識、有豐富的市場和服務(wù)經(jīng)驗(yàn)的復(fù)合型專業(yè)理財隊伍。三是制定有關(guān)激勵辦法，鼓勵理財人員參加中國金融理財標(biāo)準(zhǔn)委員會認(rèn)定的CFP或AFP資格認(rèn)證，逐步建立理財人才梯隊。四是加強(qiáng)業(yè)績考核，激發(fā)理財人員的工作積極性。為了調(diào)動個人理財人員的積極性，理財崗位的人員相關(guān)待遇上要高于一般人員，增強(qiáng)理財崗位的吸引力。對理財人員實(shí)行業(yè)績考核制，所得報酬全部與工作業(yè)績掛鉤，實(shí)行上不封頂?shù)陌磩诜峙湓瓌t。個人理財業(yè)務(wù)費(fèi)用按理財業(yè)務(wù)收入比例計算，實(shí)行比例管理，先收后支。對在個人理財業(yè)務(wù)的開發(fā)、營銷方面有突出貢獻(xiàn)的員工，實(shí)行重獎。

3、精心組織，加大對農(nóng)民的理財知識宣傳力度。

當(dāng)前，農(nóng)民對金融理財產(chǎn)品知之甚少，理財知識欠缺。農(nóng)行應(yīng)進(jìn)村入戶，或利用電視、貼標(biāo)語、寫廣告和發(fā)放資料等多種載體，向農(nóng)民宣傳金融理財產(chǎn)品，讓金融理財產(chǎn)品真正“上山下鄉(xiāng)”，積極培育和拓展農(nóng)村金融理財市場。首先，要加強(qiáng)對農(nóng)民現(xiàn)財意識的教育，使農(nóng)民走出傳統(tǒng)理財?shù)恼`區(qū)，懂得如何利用現(xiàn)代金融工具進(jìn)行理財。其次，加強(qiáng)理財知識教育,轉(zhuǎn)變農(nóng)民理財觀念。要對農(nóng)民進(jìn)行教育,提供相關(guān)培訓(xùn),進(jìn)行必要的理財風(fēng)險提示，以免造成法律風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。

4、因地制宜，設(shè)計符合農(nóng)民需求的理財產(chǎn)品。

雖然一些農(nóng)民的口袋里有了錢，但由于謹(jǐn)慎、抗風(fēng)險能力較弱等原因，不敢輕易運(yùn)用理財手段使資金保值增值，因此在開發(fā)農(nóng)村理財產(chǎn)品時必須考慮到這個因素，并針對農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)、生活和金融知識水平等狀況，研制開發(fā)符合農(nóng)民理財需要的理財產(chǎn)品。如可針對農(nóng)民關(guān)注的養(yǎng)老問題，設(shè)計出專門適合農(nóng)民養(yǎng)老的投資理財產(chǎn)品。針對農(nóng)民承受風(fēng)險能力較弱的特點(diǎn)，可以嘗試性的開發(fā)出固定收益保本型理財產(chǎn)品或保本浮動收益理財產(chǎn)品，使農(nóng)民在投資本金不受損失的情況下，達(dá)到收益的最大化。

5、加強(qiáng)溝通，實(shí)現(xiàn)銀農(nóng)雙贏。