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項目變更管理規(guī)定范文第1篇

關(guān)鍵詞：工程施工；質(zhì)量控制；糾正措施

工程施工的質(zhì)量不僅關(guān)系到人們的日常生活水平和住居環(huán)境安全，，還決定著工程項目的投資是否成功，直接影響施工單位的經(jīng)濟效益。然而，目前很多的項目施工過程中還存在著各種由于施工質(zhì)量控制工作不到位、監(jiān)管力度不足而造成的問題。本文對如何加強和落實建筑工程的施工質(zhì)量管理控制給出了一些建議。

一 工程施工過程的質(zhì)量控制

（1）前期的控制?在施工準(zhǔn)備階段，項目經(jīng)理和施工員應(yīng)熟悉圖紙，參加圖紙會審與制定施工方案，按圖紙會審、設(shè)計變更的規(guī)定和《施工組織設(shè)計（施工方案）編制和管理規(guī)定》執(zhí)行；材料采購應(yīng)按《采購管理規(guī)定》規(guī)定進行采購，由現(xiàn)場材料員進行管理。試驗員現(xiàn)場見證取樣送檢按《產(chǎn)品的監(jiān)視和測量的管理規(guī)定》執(zhí)行；班組生產(chǎn)工人，新進場人員，項目經(jīng)理按《培訓(xùn)、意識和能力控制程序》規(guī)定進行交底教育；工種各種技術(shù)崗位人員應(yīng)齊全配套，其中電工、焊工、機駕工要受過專業(yè)培訓(xùn)，持證上崗，分項工程技術(shù)操作班組人員由項目經(jīng)理提出用工計劃，現(xiàn)場工資員考核調(diào)派，班組進場由項目經(jīng)理組織交底，必要時作實際操作考察，擇優(yōu)選用，各類人員的培訓(xùn)教育工作按《培訓(xùn)、意識和能力控制程序》規(guī)定進行；對于項目工程使用的圖紙，標(biāo)準(zhǔn)通用圖集，設(shè)計變更通知單等工藝文件必須經(jīng)工程部審定；并且圖紙要經(jīng)過審核才能在工程上使用，工地所使用的施工規(guī)范操作規(guī)程和驗收檢評標(biāo)準(zhǔn)版本，按本項目合同所訂明的系列，并受控于質(zhì)安科。

（2）中期控制?項目經(jīng)理編制、實施、檢查月度生產(chǎn)計劃時應(yīng)執(zhí)行《施工準(zhǔn)備工作細(xì)則》及相關(guān)文件要求。項目經(jīng)理、主辦施工員組織分項，分部工程施工生產(chǎn)時要執(zhí)行《生產(chǎn)和服務(wù)提供控制程序》及相關(guān)文件要求，項目經(jīng)理定期對實施情況進行檢查，《施工組織設(shè)計》要修改按施工組織設(shè)計的編制和管理規(guī)定》規(guī)定執(zhí)行。每個分項工程完成后，項目經(jīng)理要按《產(chǎn)品的監(jiān)視和測量的管理規(guī)定》進行質(zhì)量評定，專職質(zhì)安員進行核定。不同的工種進行班組交接時，應(yīng)按《產(chǎn)品的監(jiān)視和測量的管理規(guī)定》辦理工序交接檢驗。作業(yè)班組做好每日自檢、填寫《班組自檢記錄》。項目使用的原材料為工地自購時，材料進場按材料員工作細(xì)則》規(guī)定進行檢驗或試驗、貯存，發(fā)放管理按《材料員工作細(xì)則》規(guī)定。主要材料倉庫平面設(shè)置按本項目《施工組織設(shè)計》規(guī)定。

項目經(jīng)理每天檢查現(xiàn)場各項生產(chǎn)管理工作情況并填寫《施工日志》，每周按有關(guān)規(guī)定組織周檢并做好記錄。項目經(jīng)理對工程分包方的監(jiān)督，控制措施按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。裝飾分部工程施工前，項目經(jīng)理應(yīng)按《生產(chǎn)和服務(wù)提供控制程序》規(guī)定做樣板間（項），由專職質(zhì)安員核驗，上報公司質(zhì)安科審核，通過后掛標(biāo)識牌，并按樣推行。

項目組織施工的工藝流程順序，要嚴(yán)格按《施工組織設(shè)計》中的規(guī)定，并按《施工作業(yè)計劃》時間完成。不同的分項工程要按照先行規(guī)范的相應(yīng)項目操作要求對班組作技術(shù)交底；按《產(chǎn)品的監(jiān)視和測量的管理規(guī)定》進行控制各個分部、分項生產(chǎn)過程以及產(chǎn)品進行檢驗管理，并統(tǒng)計分析分項、分部工程質(zhì)量，可能有不合格趨勢或有不合格分項產(chǎn)品時，按《不合格品控制程序》進行處理。

（3）后期控制?當(dāng)分項（分部）工程完成后，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)不合格品，及時按《不合格品控制程序》進行處理。完成并經(jīng)檢驗合格的產(chǎn)品，應(yīng)用采取適宜的保護措施。整個單位工程完工后，按《產(chǎn)品的監(jiān)視和測量的管理規(guī)定》的規(guī)定辦理竣工驗收手續(xù)和做好工程保護移交工作。同時針對項目內(nèi)的各個分項、分部工程產(chǎn)品完成后，施工員要及時按《施工組織設(shè)計》中的規(guī)定做好防護工作，項目內(nèi)全部的分項、分部工程產(chǎn)品完成驗收后，項目經(jīng)理和項目部按《產(chǎn)品的監(jiān)視和測量的管理規(guī)定》辦理工程驗收準(zhǔn)備事項，報公司質(zhì)安科確認(rèn)，由業(yè)主組織工程驗收。驗收后工程產(chǎn)品的防護和移交使用，按《產(chǎn)品的監(jiān)視和測量的管理規(guī)定》規(guī)定進行。

二 不合格品的控制和糾正措施

在施工過程中，項目現(xiàn)場應(yīng)對不合格品進行評定為輕微不合格、一般不合格或嚴(yán)重不合格。當(dāng)出現(xiàn)輕微不合格品時，由項目經(jīng)理或技術(shù)負(fù)責(zé)人組織施工作業(yè)班組進行糾正，并以工作日記的形式，填寫《工作檢查記錄表》。經(jīng)糾正后，由項目質(zhì)安員驗證。一般不合格品的處置，可按《糾正和預(yù)防措施控制程序》規(guī)定進行處置。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重不合格品時，按《糾正和預(yù)防措施控制程序》規(guī)定進行處置。如屬于重大質(zhì)量事故，項目經(jīng)理還應(yīng)填寫《工程質(zhì)量事故報告表》，上報項目部及公司質(zhì)安科和總工程師。項目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人或質(zhì)安員發(fā)現(xiàn)施工中出現(xiàn)不合格品時，由項目經(jīng)理或技術(shù)負(fù)責(zé)人發(fā)出《糾正措施單》并組織驗證。所有確定為不合格品的產(chǎn)品都必須提出相應(yīng)的預(yù)防措施，以免重復(fù)發(fā)生類似不合格項。收集不合格品信息，上報項目部技安科。

三 結(jié)語

從工程實踐情況來看，施工單位必須從實際出發(fā)，建立健全的質(zhì)量責(zé)任制，構(gòu)筑企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成結(jié)構(gòu)合理、功能優(yōu)化、職責(zé)分明的鮮明特色，造就行業(yè)領(lǐng)先優(yōu)勢。同時，應(yīng)重視內(nèi)部秩序的重組，落實并不斷完善質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)，保證工作效率和施工質(zhì)量的穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)

[1] 厲洋.建筑工程質(zhì)量管理問題及其對策[J].中國高新技術(shù)企業(yè).2009（10）：118～119.

項目變更管理規(guī)定范文第2篇

1、工程建設(shè)標(biāo)后管理范圍：政府性投資項目（施工、監(jiān)理、勘察、設(shè)計項目），國債項目，集體資金項目（包括村民集資項目）。

2、加強投資控制。各建設(shè)單位要運用估算控制概算、概算控制預(yù)算、預(yù)算控制結(jié)算的“三算控制”手段嚴(yán)格控制投資，杜絕報小建大、“釣魚工程”等項目超概算、超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)“三超”等現(xiàn)象發(fā)生。對出現(xiàn)超“三算”的項目，嚴(yán)格執(zhí)行《省政府投資項目管理辦法》、《縣政府投資項目工程變更管理規(guī)定》（天政辦發(fā)號），概算超估算10%或500萬元的，項目可行性研究報告需重新報批；項目應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的設(shè)計文件進行施工建設(shè)，確需變更設(shè)計的，工程累計變更增加的造價超過原批準(zhǔn)概算10%或500萬元的，項目概算應(yīng)當(dāng)重新審批；對故意漏項和報小建大的項目單位應(yīng)給予通報批評，并追究相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

3、加強項目合同管理。招投標(biāo)雙方要按招標(biāo)文件約定在規(guī)定的期限內(nèi)簽訂合同；簽訂合同時不得違反招標(biāo)文件中的實質(zhì)性條款，不得簽訂“陰陽合同”及其他任何形式的補充協(xié)議；要嚴(yán)格按照合同約定支付工程款，不得多付或提前付款。如有違反，將追究相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。

建設(shè)單位要嚴(yán)格執(zhí)行合同中材料、設(shè)備的造價管理。嚴(yán)禁在項目實施中擅自變更施工的材料、設(shè)備等。項目確需替換材料、設(shè)備的，建設(shè)單位必須按《縣政府投資項目工程變更管理規(guī)定》（政辦發(fā)號）事先辦理報批手續(xù)。

4、建設(shè)單位要加強對施工、監(jiān)理、勘察、設(shè)計等單位的管理。應(yīng)按合同約定，督促施工、監(jiān)理、勘察、設(shè)計等單位認(rèn)真履行相應(yīng)職責(zé)，著重加強對人員到位問題的管理。施工、監(jiān)理、勘察、設(shè)計等單位沒有按合同約定認(rèn)真履行職責(zé)的，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按合同約定追究有關(guān)單位的違約責(zé)任，建設(shè)單位及建設(shè)單位項目管理人員應(yīng)將有關(guān)問題書面報告相關(guān)行政職能監(jiān)督管理部門。建設(shè)單位及建設(shè)單位項目管理人員違反上述規(guī)定的，將按黨政紀(jì)有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。

5、加強對項目的日常管理。建設(shè)單位要加強對項目建設(shè)的管理，建立項目建設(shè)管理機構(gòu)，配齊配足項目管理人員，責(zé)任落實到人。要加強對項目建設(shè)過程中相關(guān)資料的收集、保管，特別是對隱蔽工程變更要及時留存相關(guān)資料，并要求設(shè)計單位、監(jiān)理單位出具詳細(xì)的、真實反映工程變更情況的變更意見，以利于設(shè)計變更審查。對于資料不齊全、提供不出詳細(xì)的變更依據(jù)的，按黨政紀(jì)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。

6、加強對施工單位的監(jiān)管。禁止施工單位允許其他單位或者個人以本單位名義承攬工程，施工單位不得轉(zhuǎn)包或者違法分包工程。建設(shè)工程實行總承包的（建筑工程主體結(jié)構(gòu)的施工必須由總承包單位自行完成），總承包單位應(yīng)當(dāng)對全部建設(shè)工程質(zhì)量安全負(fù)責(zé)；總承包單位依法將建設(shè)工程分包給其他單位的，分包單位應(yīng)當(dāng)按照分包合同的約定對其分包工程的質(zhì)量安全向總承包單位負(fù)責(zé)，總承包單位與分包單位對分包工程的質(zhì)量安全承擔(dān)連帶責(zé)任。

7、建設(shè)行政主管部門要加強對施工現(xiàn)場關(guān)鍵崗位人員的日常管理，嚴(yán)禁以各種理由更換項目經(jīng)理、三類人員，確保人員配備及人員到位率滿足實際施工需要。對隨意更換項目經(jīng)理、三類人員以及施工現(xiàn)場人員到位率未達(dá)到規(guī)定的，要按照臺州市建設(shè)規(guī)劃局的有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅處理。

8、為防止低價中標(biāo)、高價結(jié)算，明確凡低于工程項目最高限價的85%風(fēng)險控制價中標(biāo)的，中標(biāo)人在提交履約保證金的同時必須額外提交中標(biāo)價凈值與風(fēng)險控制價之差額。施工單位在項目實施中不得以投標(biāo)價格偏低、材料漲價等因素，擅自替換材料品牌或降低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，以次充好獲取不當(dāng)?shù)美?yán)肅查處在招投標(biāo)過程中，以中標(biāo)為目的惡意壓低報價，中標(biāo)后為節(jié)省成本以“偷工減料”來獲取最大利潤的行為。

9、施工單位必須按照工程設(shè)計要求、施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和合同約定，對建筑材料、建筑構(gòu)配件、設(shè)備和商品混凝土進行檢驗，檢驗應(yīng)當(dāng)有書面記錄和專人簽字；未經(jīng)檢驗或者檢驗不合格的，不得使用。施工人員對涉及結(jié)構(gòu)安全的試塊、試件以及有關(guān)材料，應(yīng)當(dāng)在建設(shè)單位或者工程監(jiān)理單位監(jiān)督下現(xiàn)場取樣，并送具有相應(yīng)資質(zhì)等級的質(zhì)量檢測單位進行檢測。嚴(yán)禁建筑材料、構(gòu)配件先“用”后“檢”，或讓商砼生產(chǎn)企業(yè)代做試塊，“檢”“用”各一套等各種手段規(guī)避質(zhì)監(jiān)站的檢查，造成質(zhì)量隱患行為的發(fā)生。

10、工程監(jiān)理單位在實施監(jiān)理過程中，發(fā)現(xiàn)存在安全事故隱患的，應(yīng)當(dāng)要求施工單位整改；情況嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)要求施工單位暫時停止施工，并及時報告建設(shè)單位。施工單位拒不整改或者不停止施工的，工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)及時向有關(guān)主管部門報告。監(jiān)理工程師應(yīng)當(dāng)按照工程監(jiān)理規(guī)范的要求，采取旁站、巡視和平行檢驗等形式，對建設(shè)工程實施監(jiān)理。

11、監(jiān)理企業(yè)在編制監(jiān)理規(guī)劃時應(yīng)對項目監(jiān)理機構(gòu)組成的人員數(shù)量、姓名、專業(yè)、崗位予以明確。施工過程中現(xiàn)場監(jiān)理人員應(yīng)和監(jiān)理規(guī)劃或招標(biāo)文件中配置人員相對應(yīng)。杜絕監(jiān)理規(guī)劃、監(jiān)理細(xì)則照搬照抄，不能指導(dǎo)現(xiàn)場施工監(jiān)理行為的發(fā)生。

12、工程監(jiān)理項目部的人員配置應(yīng)根據(jù)監(jiān)理合同規(guī)定的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限、工程類別、規(guī)模、技術(shù)復(fù)雜程度、工程環(huán)境等因素確定。配置的監(jiān)理人員應(yīng)專業(yè)配套、數(shù)量滿足工程項目監(jiān)理工作的需要且能夠適應(yīng)施工現(xiàn)場監(jiān)理工程。要嚴(yán)格把關(guān)，有效控制項目質(zhì)量和工期，提高資金使用效率。對施工單位偷工減料、以次充好、高估冒算等行為要嚴(yán)肅制止并及時報告建設(shè)單位和建設(shè)行政主管部門。

13、勘察設(shè)計單位要重視項目實施階段的管理?？辈煸O(shè)計單位技術(shù)交底、處理有關(guān)勘察設(shè)計技術(shù)問題和參加基槽、基礎(chǔ)、主體、竣工等重要部位驗收的管理，在勘察設(shè)計合同中應(yīng)予以明確。對地質(zhì)勘察單位出具的地質(zhì)報告與實際地質(zhì)地貌不相符的；相關(guān)階段驗收及重要部位的隱藏工程驗收跟蹤服務(wù)不到位的，監(jiān)管部門將按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處。

14、設(shè)計單位應(yīng)嚴(yán)格按程序出具設(shè)計變更聯(lián)系單。設(shè)計單位對建設(shè)單位提出的不合理變更，應(yīng)予以拒絕。如不拒絕，要追究設(shè)計單位及設(shè)計人員的責(zé)任。對涉及主體結(jié)構(gòu)安全的變更，建設(shè)單位應(yīng)將變更內(nèi)容送原施工圖審查單位審查，經(jīng)審查合格，建設(shè)單位方可同意施工單位進行工程施工。

15、政府投資項目工程設(shè)計變更管理，要嚴(yán)格執(zhí)行《縣政府投資項目工程變更管理規(guī)定》。設(shè)計、勘察必須依法進行招標(biāo)，對于中標(biāo)設(shè)計單位的設(shè)計費和勘察費支付，必須預(yù)留不少于總設(shè)計費的20%作為工程設(shè)計、勘察質(zhì)量保證金，待工程竣工驗收通過后酌情支付，并在設(shè)計、勘察合同中明確。

16、勘察、設(shè)計單位要對勘察、設(shè)計文件的質(zhì)量負(fù)責(zé)，由于設(shè)計、勘察單位過失造成投資增加的，根據(jù)違約責(zé)任扣減有關(guān)單位的費用，超出的投資不作為計取勘察、設(shè)計費用的基數(shù)。由于設(shè)計單位的原因，出現(xiàn)項目造價增加100萬元—500萬元兩次或超過500萬元一次的，今后兩年內(nèi)我縣政府投資項目不得委托其開展業(yè)務(wù)。

17、由于工程咨詢、造價單位在預(yù)算編制或預(yù)、決算審核過程中過失導(dǎo)致工程造價誤差率超過5%的，今后6個月內(nèi)不得委托該咨詢、造價單位編制、審核工程造價。對過失情節(jié)嚴(yán)重的責(zé)任單位，相關(guān)資質(zhì)管理部門依法給予處罰并公告。

項目變更管理規(guī)定范文第3篇

關(guān)鍵詞：基建工程　跟蹤審計　質(zhì)量控制。

目前基建工程全過程跟蹤審計在高校基建項目建設(shè)過程中得到了廣泛應(yīng)用，它不僅有效地控制了工程造價、提高了資金的使用效益，而且解決了傳統(tǒng)竣工結(jié)算審計的“馬后炮”問題，使審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題在工程管理中及時得到糾正，同時也對遏制基建領(lǐng)域中存在的腐敗、浪費等現(xiàn)象起到了積極的作用。但高校內(nèi)審部門存在獨立性差，專業(yè)人員少，工程審計任務(wù)量大，時間集中等問題，如何提高基建工程全過程跟蹤審計效率和保證審計質(zhì)量，成為擺在高校內(nèi)審部門面前首要的任務(wù)。

1　改善基建工程全過程跟蹤審計外部環(huán)境

1.1領(lǐng)導(dǎo)重視和支持是做好基建工程跟蹤審計的源泉

基建工程跟蹤審計和其他審計工作一樣，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是至關(guān)重要的。只有領(lǐng)導(dǎo)重視和支持基建工程跟蹤審計工作，把工程審計作為學(xué)校管理的一個重要環(huán)節(jié)，各職能部門才會主動配合審計工作，制訂的各項審計制度才能順利貫徹、執(zhí)行，審計的獨立性和權(quán)威性才能得到保障，審計人員才有積極性，跟蹤審計質(zhì)量才會提高。

1.2做好與各方的協(xié)作配合是做好基建工程跟蹤審計的保障

跟蹤審計人員與基建部門、監(jiān)察部門和財務(wù)等部門共同監(jiān)督，一起協(xié)商處理建設(shè)中存在的問題，互相支持和配合，才能形成監(jiān)督合力，充分發(fā)揮跟蹤審計的職能。

將學(xué)?；üこ谈檶徲嬑募鳛槭┕ず贤?、監(jiān)理合同及設(shè)計合同的組成部分，確立跟蹤審計的權(quán)威性。在實施監(jiān)督過程中，向各方提供協(xié)調(diào)咨詢服務(wù)，設(shè)法調(diào)動各方人員的積極性，主動處理好與各方的協(xié)調(diào)關(guān)系，創(chuàng)造和諧的審計環(huán)境，以達(dá)到跟蹤審計預(yù)期的目標(biāo)和效果。

2　科學(xué)把握全過程跟蹤審計重點

基建工程全過程跟蹤審計貫穿于項目立項、設(shè)計、招投標(biāo)、施工及竣工決算等各個環(huán)節(jié)，涉及的審計內(nèi)容繁多，如果忽視審計重要性原則，就會分散審計人員精力，影響審計效果和質(zhì)量，甚至導(dǎo)致審計程序流于形式。因此，在實踐中，我們應(yīng)把握好以下重點：

2.1規(guī)劃與立項環(huán)節(jié)

重點審查建設(shè)項目是否符合國家政策規(guī)定，審批程序是否齊備，尤其是大型建設(shè)項目是否經(jīng)過省教育廳及省財政廳同意批復(fù)，建設(shè)資金來源是否合規(guī)且落實到位，開工條件是否具備。

2.2設(shè)計概算環(huán)節(jié)

在工程成本費用中，設(shè)計費只占工程造價的1％—3％，但對造價的影響卻達(dá)到50％—10％，因此，設(shè)計階段是控制工程造價的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是控制工程造價最有效和最難控制的階段。審計人員需結(jié)合自己的專業(yè)知識，對比分析各項設(shè)計的經(jīng)濟指標(biāo)，在滿足設(shè)計功能要求的前提下，就工程造價提出自己的建議，如不同方案的造價對比、建材選擇對造價的影響、審查圖紙設(shè)計的不足等等。

2.3招投標(biāo)環(huán)節(jié)

建設(shè)工程招投標(biāo)活動的目的是通過招標(biāo)活動尋找到合適價格的合作單位。要實現(xiàn)這個目標(biāo)就必須保證招標(biāo)的公平性和充分競爭性。這一階段的審計重點：

①審查招標(biāo)文件條款的合法性合規(guī)性、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)性及可操作性、招標(biāo)公告的公開程度等：

②工程量清單描述和工程量是否真實、準(zhǔn)確且相對完整，材料的品牌規(guī)格等是否符合有關(guān)規(guī)定，獨立費或暫估價是否科學(xué)合理等：

③對投標(biāo)單位進行考察，全面審查投標(biāo)單位的資料等，保證資格審查及入圍的真實性、公開性及公平公正性；

④審查標(biāo)底編制的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性；

⑤監(jiān)督開標(biāo)、評標(biāo)、議標(biāo)過程的公開性、公正性和公平性；

⑥審查合同簽訂的規(guī)范性、條款的完備性、內(nèi)容的合法性，是否與招標(biāo)文件的條款一致等。

2.4施工環(huán)節(jié)

施工階段是跟蹤審計工作量最大的一個階段，重點做好工程變更的審查和確認(rèn)、隱蔽工程記錄取證及驗收、甲供材的詢價定價及進出庫審核、索賠費用審核、措施費審核、月度形象進度取證、主要材料的驗收、工程進度款的審核和支付以及監(jiān)督設(shè)計、建設(shè)、監(jiān)理、施工單位的現(xiàn)場管理到位情況和合同執(zhí)行情況等。

2.5竣工結(jié)算階段

竣工結(jié)算階段的跟蹤審計任務(wù)就是核定決算金額，也是與施工單位產(chǎn)生爭議最激烈最多的環(huán)節(jié)，這就要求審計人員對照合同、投標(biāo)文件、招標(biāo)文件等客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真地審查結(jié)算資料。重點做好以下工作：

①是否按照計劃規(guī)定的建設(shè)期限完成建設(shè)項目，是否按要求進行了驗收，有無整改意見及整改實施情況；

②報審資料是否完整、真實、合法，結(jié)算方式如取費標(biāo)準(zhǔn)、人工調(diào)整、材差調(diào)整等是否符合合同規(guī)定，承諾的讓利是否到位，設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證是否經(jīng)設(shè)計、監(jiān)理、建設(shè)方及跟蹤審計組確認(rèn)和審核，變更簽證是否按照標(biāo)底的編制方法計算該項目的單價，是否扣除了甲供材、未完成的工作量以及違約處罰，有無調(diào)整清單項目單價的問題等；

③按照竣工圖紙核定工程量，從費率、計算基礎(chǔ)、材料差價調(diào)整、取費程序等方面審核工程結(jié)算書。

跟蹤審計只有認(rèn)真把握好上述各個環(huán)節(jié)的重點，才能提高審計效率和保證審計質(zhì)量，減少審計風(fēng)險。

3　建立健全跟蹤審計制度，確保審計有章可循

完善的審計制度是確保跟蹤審計質(zhì)量的基礎(chǔ)，提高審計效益的前提。因此我們相繼制訂了《基建工程跟蹤審計暫行規(guī)定》、《工程變更簽證管理規(guī)定》、《隱蔽工程驗收管理規(guī)定》、《合同審核管理規(guī)定》、《招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》等內(nèi)部規(guī)章制度，明確了跟蹤審計工作規(guī)范、工作程序、工作標(biāo)準(zhǔn)及職責(zé)和權(quán)限，有效地提高了基建工程跟蹤審計質(zhì)量控制水平。

項目變更管理規(guī)定范文第4篇

二、整合重點項目指揮部賬戶。為保證各項目建設(shè)工作順利開展，各項目指揮部賬戶原則上設(shè)置：①一個經(jīng)費核算戶，用以核算指揮部日常管理費用收入和支出；②一個項目專用賬戶（項目資金來源為貸款或國債等其他來源的，按資金來源方有關(guān)賬戶規(guī)定另行開設(shè)），用以核算項目履約保證金、項目資金的收入和支出，按建設(shè)項目分賬核算；③貸款監(jiān)管戶，項目資金主要來源為貸款資金的根據(jù)申貸審批件開設(shè)，可同時作為項目專用賬戶，不再另設(shè)項目專用賬戶，貸款歸還、項目結(jié)束后予以撤銷，賬戶資金按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)。同時為更好地推進融資工作，籌集更多資金用于我縣重點項目建設(shè)，按照貸款行提出開戶與貸款結(jié)合的要求，擬規(guī)范全縣各縣級項目指揮部、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)指揮部）新開設(shè)資金賬戶管理，實行開戶與貸款相結(jié)合的原則根據(jù)管理權(quán)限各縣級項目指揮部開戶需報經(jīng)縣財政部門審批，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)指揮部）開戶需商縣財政部門同意。

三、清理項目指揮部閑置賬戶。根據(jù)《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》，各項目指揮部應(yīng)做好項目竣工財務(wù)決算，將結(jié)余資金在財務(wù)決算批復(fù)30日內(nèi)上交財政部門，做好項目移交，撤銷相應(yīng)的賬戶。撤銷已竣工且資金來源主要貸款已歸還的項目貸款監(jiān)管戶，減少閑置賬戶。

四、清理各項目指揮部賬戶結(jié)余資金。一是各重點項目指揮部對已審批并按進度需要下達(dá)的項目資金，應(yīng)加快資金結(jié)算，避免資金滯留。二是各指揮部對按計劃已審批下達(dá)因規(guī)劃、設(shè)計變更等各種因素造成資金滯留的，應(yīng)將資金在一個會計年度內(nèi)的后續(xù)使用情況向縣政府報告。

項目變更管理規(guī)定范文第5篇

1南水北調(diào)中線干線工程投資管理模式

根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定和辦法及南水北調(diào)中線干線工程的特點,南水北調(diào)中線干線工程投資管理采用靜態(tài)控制和動態(tài)管理的模式。

1·1靜態(tài)控制、動態(tài)管理概念

靜態(tài)投資控制是指在工程建設(shè)過程中,將工程建設(shè)投資控制在以某一價格水平年編制的概算靜態(tài)投資之內(nèi)。

動態(tài)投資管理是指在工程建設(shè)過程中,通過逐年編報年度價差報告、據(jù)實計列建設(shè)期貸款利息投資、嚴(yán)格設(shè)計變更管理等措施,對動態(tài)投資進行有效管理。

1·2投資管理責(zé)任主體

中線建管局作為項目法人,是南水北調(diào)中線干線工程實行投資靜態(tài)控制、動態(tài)管理的責(zé)任主體,對其管理的工程建設(shè)全過程投資控制負(fù)責(zé),各級項目建設(shè)管理單位對所負(fù)責(zé)建設(shè)工程項目的投資控制承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

1·3投資管理層次

中線干線工程投資管理共分三個管理層次。一是國務(wù)院南水北調(diào)辦公室從監(jiān)督控制的角度,制定投資控制的相關(guān)管理規(guī)定和辦法,對中線建管局實行投資控制考核;二是中線建管局從執(zhí)行層面制定投資控制和相關(guān)管理規(guī)定和辦法,同時對項目建設(shè)管理單位實行投資控制考核;三是各項目建設(shè)管理單位依據(jù)中線建管局確定的投資控制目標(biāo),制定相應(yīng)的實施細(xì)則,確保其負(fù)責(zé)管理的投資控制在目標(biāo)之內(nèi)。

2南水北調(diào)中線干線工程投資管理模式的應(yīng)用

南水北調(diào)中線干線工程采用直接建設(shè)管理、代建制建設(shè)管理和委托制建設(shè)管理三種建管模式,對工程進行建設(shè)管理,通過靜態(tài)控制、動態(tài)管理模式對工程投資進行控制。

2·1靜態(tài)投資控制

南水北調(diào)中線干線工程靜態(tài)投資控制,是在批復(fù)初步設(shè)計概算靜態(tài)投資總量控制的前提下,再通過編制項目管理預(yù)算進行合理調(diào)整。項目管理預(yù)算按照“總量控制、合理調(diào)整”的原則,結(jié)合工程建設(shè)管理體制和工程招標(biāo)實際情況和工程特點編制。審批后的項目管理預(yù)算作為工程項目建設(shè)和投資靜態(tài)控制的依據(jù)。項目法人通過采取各種管理措施和手段,將投資控制在設(shè)計單元工程項目管理預(yù)算范圍內(nèi)。

項目法人根據(jù)靜態(tài)投資控制目標(biāo),依據(jù)項目委托(代建)管理協(xié)議,將投資控制目標(biāo)分解到項目建設(shè)管理單位,分解后的項目管理預(yù)算作為各項目建設(shè)管理單位的投資控制目標(biāo)。

項目管理預(yù)算對國家批復(fù)的概算靜態(tài)投資進行結(jié)構(gòu)與費用的調(diào)整,通常分為十個部分,即建筑安裝工程采購、設(shè)備采購、專項采購、項目管理費用、技術(shù)服務(wù)采購、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、其他費用、建設(shè)及施工場地征用費、可調(diào)劑預(yù)留費和基本預(yù)備費。

2·2動態(tài)投資管理

南水北調(diào)中線干線動態(tài)投資管理,主要是對價差、建設(shè)期貸款利息、設(shè)計變更等進行有效管理,動態(tài)投資利用國務(wù)院南水北調(diào)辦公室批準(zhǔn)的南水北調(diào)中線干線工程動態(tài)投資和工程建設(shè)結(jié)余投資調(diào)劑解決。設(shè)計單元工程發(fā)生的動態(tài)投資由本設(shè)計單元工程動態(tài)投資和結(jié)余投資解決,不足部分經(jīng)南水北調(diào)辦公室批準(zhǔn)利用其他設(shè)計單元工程結(jié)余投資調(diào)劑解決。

除據(jù)實發(fā)生的貸款利息,其他動態(tài)投資由中線建管局編制相關(guān)文件按程序報國家批準(zhǔn)。以價差為例,國務(wù)院南水北調(diào)辦公室負(fù)責(zé)組織對各項目法人報送的年度價差報告進行審查,綜合匯總后形成南水北調(diào)工程綜合價格指數(shù)和年度價差,國務(wù)院南水北調(diào)辦公室據(jù)此將價差批復(fù)至各項目法人,年度價差投資從批準(zhǔn)的南水北調(diào)工程動態(tài)投資中列支,并納入年度投資計劃管理。

對于重大設(shè)計變更,當(dāng)該設(shè)計變更所增加的投資超出該設(shè)計單元工程靜態(tài)投資時,超出部分,納入動態(tài)投資管理。

價差調(diào)整是投資動態(tài)管理的重要內(nèi)容,它直接關(guān)系到對投資控制考核的結(jié)果及對被考核者的評價。按照《南水北調(diào)工程價差報告編制辦法》,價差調(diào)整涉及到項目管理預(yù)算中的七個部分,即建筑安裝工程采購、設(shè)備采購、專項采購、項目管理費用、技術(shù)服務(wù)采購、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、其他費用等。

根據(jù)《南水北調(diào)工程價差報告編制辦法》,人工、電力、鋼筋、水泥、粉煤灰、柴油、炸藥、砂石料、機械一類費用等為價差調(diào)整的主要價格因子。價差調(diào)整按項目管理預(yù)算所確定的分類工程編制辦法中所確定的公式法計算,其基礎(chǔ)是價差調(diào)整年完成的各分類工程投資、項目管理預(yù)算測定的價格因子權(quán)重以及價格因子指數(shù)。

對于工期不超過30個月的設(shè)計單元工程,原則上在主體工程完工后編制價差報告,工期超過30個月的,在工期過半和主體工程完工后分兩次編制價差報告。

2·3投資控制獎懲考評

投資控制獎懲是指可行性研究報告批準(zhǔn)后,對初步設(shè)計階段和建設(shè)實施階段形成的投資節(jié)約或節(jié)余進行獎勵,對超估算或超支進行懲罰。中線干線工程投資控制考評分兩個層次,一是國務(wù)院南水北調(diào)辦公室對中線建管局的考評,二是中線建管局對項目建設(shè)管理單位的考評?？荚u的內(nèi)容包括工程質(zhì)量、安全、工期目標(biāo)和投資控制。

中線干線工程投資控制考評在確保工程質(zhì)量、工期和安全的前提下,實現(xiàn)投資節(jié)余的,被考核者才能獲得規(guī)定的獎勵,否則,要扣減投資控制保證金。建設(shè)實施階段投資節(jié)余或超支是以初步設(shè)計概算靜態(tài)投資加上經(jīng)國家有關(guān)部門審批的價差之和,與項目實際投資支出(不含建設(shè)期貸款利息和超支建設(shè)管理費)的差值。

國務(wù)院南水北調(diào)辦公室對項目法人投資節(jié)余或超支的獎懲標(biāo)準(zhǔn)為:投資節(jié)余的,節(jié)余資金的30%作為項目法人留成收入,主要用于獎勵,節(jié)余的70%繼續(xù)用于其他設(shè)計單元工程建設(shè)等;投資超支的,按工資總額的15%扣減項目建設(shè)管理單位的工資。

中線建管局對項目建設(shè)管理單位的投資節(jié)余獎勵采取以下公式進行計算

J=(A×30%-S)×P×Q

式中,J為項目建設(shè)管理單位應(yīng)獲得的完工考評投資節(jié)余獎勵;A為完工考評投資節(jié)余;S為初步設(shè)計以后的優(yōu)化設(shè)計獎勵;P為分配比例系數(shù),其中委托項目建設(shè)管理單位按0·8計,代建項目建管單位按0·6計;Q為投資控制獎懲系數(shù)。

考評單元的投資控制考評結(jié)果是投資超支的,按超支額扣減該考評單元的投資控制保證金,直至扣完為止,委托項目建管單位按項目管理預(yù)算核定的工資總額的15%作為投資控制保證金,代建項目建管單位按中標(biāo)價的5%作為投資控制保證金。

3南水北調(diào)中線干線工程投資管理模式分析南水北調(diào)中線干線靜態(tài)控制、動態(tài)管理投資管理體系,具有較強的科學(xué)性與合理性,同時也符合南水北調(diào)工程的特點,為南水北調(diào)工程投資控制奠定了堅實的政策基礎(chǔ)。

首先,這種投資管理模式明確了項目法人在項目的施工階段進行投資動態(tài)管理的責(zé)任,調(diào)動了項目法人進行投資管理工作的積極性,減少了項目法人難以承擔(dān)的物價波動風(fēng)險。

其次,這種投資管理模式允許項目法人和項目建設(shè)管理單位在實現(xiàn)確保工程質(zhì)量、安全、工期的前提下,分享投資結(jié)余的利益,通過對項目建設(shè)者予以直接獎勵,充分調(diào)動南水北調(diào)工程參建人員控制投資的積極性,有利于節(jié)約工程建設(shè)成本。

第三,通過項目管理預(yù)算的編制,為投資控制分解目標(biāo)確定了基礎(chǔ),有效地解決了初步設(shè)計概算中部分費用偏低的問題,使投資控制目標(biāo)更為合理,另外,項目管理預(yù)算測算的主要價格因子權(quán)數(shù),為年度價差的計算提供了重要依據(jù)。如中線穿黃工程國家批復(fù)概算中的項目管理費用為3828萬元,為解決工程建設(shè)中項目管理費用不足問題,通過編制項目管理預(yù)算,將項目管理費用調(diào)整為6360萬元,使其更符合實際。

盡管靜態(tài)控制、動態(tài)管理模式解決了中線干線投資管理的諸多問題,但在具體實施過程中,尚有一些問題有待進一步探討,在實踐中不斷完善。

第一,動靜模式目前僅適用于國家批復(fù)工程初步設(shè)計概算之后的設(shè)計單元工程,對初步設(shè)計之前各階段的投資控制缺乏有效的激勵約束機制,按照現(xiàn)有的勘測設(shè)計取費標(biāo)準(zhǔn),勘測設(shè)計費用與投資規(guī)模直接掛鉤,概算投資越大,勘測設(shè)計費用越高,在這種條件下,勘測設(shè)計單位缺少優(yōu)化設(shè)計、控制投資的內(nèi)在動力。