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根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，按照《國務(wù)院處置非法集資部際聯(lián)席會議關(guān)于開展非法集資風(fēng)險排查有關(guān)工作的函》（處非函[20*]9號）、《省處理非法集資活動聯(lián)席會議關(guān)于開展非法集資風(fēng)險排查的通知》（浙處非聯(lián)[20*]1號）和*市人民政府辦公廳《*市關(guān)于開展非法集資風(fēng)險排查的工作方案》，為規(guī)范典當(dāng)行為，防范非法集資風(fēng)險，決定開展我市典當(dāng)企業(yè)非法集資風(fēng)險排查工作，特制定《*市典當(dāng)行業(yè)非法集資風(fēng)險排查工作方案》。

一、排點

根據(jù)行業(yè)特點，結(jié)合典當(dāng)企業(yè)定期和不定期檢查制度，確立以下排點：

（一）典當(dāng)行注冊資本實收情況。主要核查有無虛假出資、抽逃資金現(xiàn)象，凈資產(chǎn)是否低于注冊資本的90%。

（二）典當(dāng)行資金來源情況。主要核查有無境外資金流入典當(dāng)行，有無非法集資、吸收或者變相吸收存款、從其他單位或個人借款、從本市以外商業(yè)銀行貸款行為，典當(dāng)行分支機(jī)構(gòu)有無從商業(yè)銀行貸款行為。

（三）典當(dāng)行與股東的資金往來情況。主要核查典當(dāng)行對其股東的典當(dāng)余額是否超過該股東的入股金額，典當(dāng)行與股東的資金往來是否符合國家相關(guān)規(guī)定。

（四）典當(dāng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及放款情況。主要核查典當(dāng)總額構(gòu)成及其真實性，財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額是否超過注冊資本的50%，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額是否超過注冊資本，對同一法人或者自然人的典當(dāng)余額是否超過注冊資本的25%，是否有超范圍經(jīng)營情況。

（五）典當(dāng)行對絕當(dāng)物品處理情況。主要核查絕當(dāng)物品處理程序是否符合規(guī)定，對于絕當(dāng)物品估價金額（非當(dāng)金金額）在3萬元以上的，是否按照雙方協(xié)議處理或依法拍賣、變賣當(dāng)物，拍賣收入在扣除拍賣費用及當(dāng)金本息后，剩余部分是否退還當(dāng)戶。

（六）當(dāng)票使用情況。主要核查典當(dāng)企業(yè)所有典當(dāng)業(yè)務(wù)是否按規(guī)定開具了全國統(tǒng)一當(dāng)票，是否存在以合同代替當(dāng)票和“賬外掛賬”現(xiàn)象，當(dāng)票填寫是否完整，是否存在使用過期當(dāng)票或自行印制當(dāng)票行為。

（七）息費收取情況。主要核查典當(dāng)企業(yè)是否存在當(dāng)金利息預(yù)扣情況，利率及綜合費率收取是否超過規(guī)定范圍。

二、排查范圍

*轄區(qū)內(nèi)所有典當(dāng)企業(yè)。

三、排查方法

此次非法集資風(fēng)險排查采用各典當(dāng)企業(yè)自查，市貿(mào)易局組織相關(guān)部門人員和會計事務(wù)所等財會專業(yè)人員重點抽查相結(jié)合的方法，抽查面不低于50%。

四、排查時間安排

典當(dāng)企業(yè)非法集資風(fēng)險排查工作分為四個階段：

1.準(zhǔn)備及部署階段（20*年9月至10月15日）。制定《*市典當(dāng)行業(yè)非法集資風(fēng)險排查工作方案》。

2.各單位自查、重點線索調(diào)查階段（20*年10月16日至10月31日）。主要工作：（1）各典當(dāng)企業(yè)按照統(tǒng)一要求進(jìn)行自查，并上報排查表格、自查小結(jié)及20*年6--8月三個月的財務(wù)會計報告；（2）市貿(mào)易局負(fù)責(zé)對群眾和社會團(tuán)體舉報及相關(guān)部門在監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)的重要非法集資線索進(jìn)行調(diào)查。

3.組織抽查階段（20*年11月1日至12月15日）。主要工作：（1）組織相關(guān)職能部門、聘請依法設(shè)立的會計師事務(wù)所專業(yè)人員對全市典當(dāng)企業(yè)非法集資情況有針對性地進(jìn)行抽查；（2）對在檢查中發(fā)現(xiàn)的情節(jié)較輕的問題提出整改意見，并督促其限期整改；（3）對新發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險苗頭及時加以制止。（4）對檢查中發(fā)現(xiàn)非法集資、嚴(yán)重擾亂金融市場秩序的違法案件，及時通報有關(guān)部門進(jìn)行查處。

4.總結(jié)上報階段（20*年12月16日至30日）。主要工作：匯總整理全市典當(dāng)企業(yè)非法集資排查工作情況，總結(jié)上報市人民政府辦公廳。

五、工作要求

1.統(tǒng)一認(rèn)識、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、落實責(zé)任。市貿(mào)易局成立典當(dāng)企業(yè)非法集資風(fēng)險排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由市貿(mào)易局黨委書記、局長劉慶龍任組長，市貿(mào)易局副局長陳世安任副組長，領(lǐng)導(dǎo)全市典當(dāng)企業(yè)的風(fēng)險排查工作；市貿(mào)易局特種行業(yè)處負(fù)責(zé)具體。各典當(dāng)企業(yè)要提高認(rèn)識，企業(yè)法人代表在思想上要高度重視、在行動上要積極配合，確保此項工作的順利開展。

2.突出重點、深入排查、注意方法。要根據(jù)典當(dāng)行業(yè)特點，注重調(diào)查研究，突出重點，針對各類多發(fā)的非法集資相關(guān)風(fēng)險以及新發(fā)的風(fēng)險苗頭，深入排查。要講究工作方法，防止出現(xiàn)負(fù)面影響。

3.及時處理、及時解決、及時結(jié)案。要加大工作力度，保證工作措施有力，解決問題徹底，對風(fēng)險隱患要早處理、早解決、早結(jié)案，確保風(fēng)險排查工作的順利開展。

六、處置方案

根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》（以下簡稱《辦法》）第八章罰則的有關(guān)規(guī)定，對于檢查中發(fā)現(xiàn)和存在的問題，將進(jìn)行嚴(yán)肅查處；不屬于市貿(mào)易局處置范圍的，抄告相關(guān)職能部門。

1、典當(dāng)行違反《辦法》第二十六條第（三）、（四）項規(guī)定，開展集資、吸收存款或者變相吸收存款、發(fā)放信用貸款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

2、典當(dāng)行違反《辦法》第二十八條第（一）、（二）、（三）項的規(guī)定從商業(yè)銀行以外的單位和個人借款；與其他典當(dāng)行拆借或者變相拆借資金；超過規(guī)定限額從商業(yè)銀行貸款；或者第四十四條資產(chǎn)比例管理規(guī)定的，由省級商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

3、典當(dāng)行違反《辦法》第三十七條第一款或者第三十八條第二、三、四款規(guī)定的，由省級商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

4、典當(dāng)行違反《辦法》第四十五條規(guī)定，隱瞞真實經(jīng)營情況，提供虛假財務(wù)會計報告及財務(wù)報表，或者采用其他方式逃避稅收與監(jiān)管的，由省級商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并通報相關(guān)部門依法查處；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

5典當(dāng)行違反《辦法》第二十六條第（一）、（二）、（五）項，第二十八條第（四）項或者第三十四條規(guī)定的，由市貿(mào)易局責(zé)令改正，單處或者并處5000元以上3萬元以下罰款。

典當(dāng)行違反《辦法》第二十九條或者第四十三條第（三）、（五）項的規(guī)定，收當(dāng)限制流通物或者處理絕當(dāng)物未獲得相應(yīng)批準(zhǔn)或者同意的，由市貿(mào)易局責(zé)令改正，并處1000元以上5000元以下罰款。

典當(dāng)行違反本辦法第四十四條第（三）、（四）項規(guī)定，資本不實，擾亂經(jīng)營秩序的，由市貿(mào)易局責(zé)令限期補(bǔ)足或者減少注冊資本，并處以5000元以上3萬元以下罰款。