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按照《市國有及國有控股企業(yè)“小金庫”專項治理實施辦法》，我礦區(qū)高度重視，迅速行動，采取有力措施，精心組織實施，專治工作開局良好，初見成效，通過自查自糾的開展，我礦區(qū)領導和全體干部職工群眾進一步提高了加強財務管理的意識，促進了收支管理的進一步規(guī)范，強化了對財經法規(guī)政策的認識，尤其是對規(guī)范“收支兩條線”管理起到了積極作用?，F(xiàn)將我礦區(qū)“小金庫”專項治理自查自糾情況報告如下：

一、加強領導，確保專項治理工作有序進行

(一)提高認識，加強領導

為確保專項治理工作順利推進，我礦區(qū)領導班子召開了專題會議，深入研究部署專項治理工作，明確提出要站在推進黨風廉政建設和反腐敗工作的全局高度，進一步深化對開展“小金庫”專項治理工作重要意義的認識，切實增強責任感和緊迫感。要將專項治理與開展學習實踐科學發(fā)展觀活動緊密結合，從根本上解決亂設“小金庫”問題。隨后組織召開動員大會，制定并下發(fā)了《“小金庫”專項治理工作實施方案》和時間推進表，成立了以為組長的領導小組，抽調政治素質高、業(yè)務能力強的工作人員組成專門機構，落實責任、細化分工，確保了專項治理工作思路清晰、機構健全、態(tài)度堅決、措施有力。

(二)明確目標，有序推進

為確保專項治理抓實、抓透、抓出成效，我礦區(qū)明確提出治理工作總體目標是：不走過場、全面覆蓋、徹底清查、不留死角。對沒有私設“小金庫”的要加強監(jiān)督，深化防范意識，鞏固“零問題”，杜絕死灰復燃。對發(fā)現(xiàn)問題的，要查找原由，查實金額，查清責任，依法處置。按照這一目標要求，我們按照“三步走”的工作思路有序推進。第一步是先期申報，確定重點。領導小組下發(fā)通知，要求先期申報是否存在“小金庫”或帳外設帳及其他相關問題，經認真梳理，確定清點對象。第二步是自查清查，發(fā)現(xiàn)問題。按照專項治理工作時間推進表，組織進行自查，上報自查報告。領導小組對自查結果逐項進行審核評估，根據(jù)掌握情況深入各部門，針對收入支出票據(jù)、現(xiàn)金往來等進行全面清查，將清查結果上報審核，完成系統(tǒng)自查報告上報市領導小組辦公室。第三步是回頭看，強化整改。通過自查和排查結束發(fā)現(xiàn)，存在的主要問題是。針對這一問題，我們深入剖析產生問題的原因，派專人進行清點，在充分掌握人數(shù)和錢數(shù)的情況下，將費用全額納入財政預算管理，嚴格實行收支兩條線，并責令主要領導和財務負責人，定期向上報收支賬目，隨時接受審計監(jiān)督。

(三)完善機制，綜合治理

在深入開展“小金庫”專項治理活動中，我們充分認識導致“小金庫”成為“頑疾”難以根治的一個重要原因就是在制度執(zhí)行上欠缺、管理上有漏洞、監(jiān)督上不到位。要做到“連根撥起”不再反彈必須從制度建設入手，建立并逐步完善以教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防長效機制，實行標本兼治、堵疏結合、懲防并舉、綜合治理。

一是深化管理制度改革，從源頭上預防和治理腐敗。首先是加強預算管理，細化預算編制，強化預算執(zhí)行。將各項收入全額納入預算管理，嚴格實行收支兩條線。其次是實行集體決策和財開制度。制定了《》，明確規(guī)定大額支出要由領導班子集體討論決定，由大會表決通過方可實施。同時要求設公未板或公示欄，定期公開財務支出賬目。第三對基本建設和大型設備購置嚴格實行集中支付制度，規(guī)范財務支出。

二是建立健全舉報制度，接受社會監(jiān)督。“小金庫”隱蔽性強，情況復雜，直接檢查往往不易發(fā)現(xiàn)，最有效的辦法是內部知情者舉報。為此要建立健全舉報制度，廣泛發(fā)動職工群眾，對舉報者實行重獎。認真做好信訪舉報的受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負責，做到件件有交待、事事有著落。認真執(zhí)行信訪工作保密制度，切實保護舉報人的合法權益，對打擊報復舉報人的，依法依紀從嚴從重懲處。

三是加大內部審計力度，強化審計監(jiān)督。依托會計核算中心，定期對收入和支出進行專項審計，對領導離任進行任期財務審計。同時積極配合審計部門加強預算執(zhí)行和專項資金審計，對財務收支狀況做到時時監(jiān)控，不留空間，確保產生“小金庫”問題的可能性。

(四)加強教育，警鐘常鳴

把規(guī)范財務管理，推進依法理財做為一條主線貫穿教育財務基建工作的始終。利用各種會議，反復強調“小金庫”存在的危害和治理“小金庫”重大意義，強調市治理“小金庫”的堅定態(tài)度，讓防范意識入耳入腦，使“小金庫”專項治理由外部約束變成自覺行為。主要措施有兩項：一是強化財經法紀意識和業(yè)務培訓。計劃財務審計和紀檢監(jiān)察部門密切配合，通過舉辦教育主要領導和財務負責同志培訓班，深入貫徹落實教育財務管理各項規(guī)章制度，將“小金庫”治理與規(guī)范財務行為緊密結合，推動財務管理走上規(guī)范化、法制化和科學化軌道。二是建立行政問責制和違紀行為曝光制。對單位出現(xiàn)化任何形式的違法、違紀等腐敗現(xiàn)象，除追究具體責任人行政或刑事責任外，還要追究主要領導行政責任，視情節(jié)予以行政處罰。同時規(guī)定對查出的私設“小金庫”問題的責任人，要在報刊上公開，在屏幕上亮相，以形成震動效應和威懾力量，真正使“小金庫”成為一個“禁區(qū)”，一道“高壓線”。

二、檢查的具體情況

通過的專項檢查，各部門都能夠按照要求結合本部門實際，制定工作方案，主要領導親好落實，確保領導到位、組織到位、工作到位、責任到位。各部門能夠制定符合實際的預防小金庫發(fā)生的措施，真正從制度上、措施上加強管理。

1、資金來源及管理情況

部門經費來源基本上是礦區(qū)核撥，在經費開支上能夠按照部礦區(qū)的各項財務管理規(guī)定嚴格執(zhí)行，真正做到黨委理財科學化、經費保障制度化、預算管理規(guī)范化、經費供應標準化、監(jiān)督檢查經常化。

2、銀行賬戶管理情況

各部門均能按規(guī)定開設、撤消銀行賬戶，銀行賬戶檔案管理規(guī)范；按規(guī)定使用銀行賬戶，無出租、出借銀行賬戶或為其他單位、個人套取現(xiàn)金現(xiàn)象；及時與銀行對賬；銀行預留印鑒實行分管。

(1)從上級領用的各類收費及往來票據(jù)由專人保管，領用手續(xù)完備，領用的票據(jù)與財務印鑒實行分管，有效杜絕了私開票據(jù)現(xiàn)象的發(fā)生。

(2)對外來及自制的原始票據(jù)進行嚴格審核把關，對要素不全、挖補涂改、無經辦人員及填制單位簽章的票據(jù)及虛假發(fā)票不予受理。

3、經費開支報銷的發(fā)票自查情況。對發(fā)票真?zhèn)?、要素內容、支付形式、報銷手續(xù)等進行全面檢查。

(1)發(fā)票真?zhèn)?。內部的收費票據(jù)按規(guī)定使用統(tǒng)一配發(fā)票據(jù)，發(fā)票和收費票據(jù)的印章齊全、清晰，有防偽標志，全部使用專用機打票據(jù)。

(2)要素內容。發(fā)票的付款單位、填制日期、商品名稱、計量單位、數(shù)量、單價、大小寫金額、開票單位印章、開票人等要素齊全完整。

(3)支付形式。各項經費支出超過結算起點的支出均通過銀行轉賬辦理，無大額現(xiàn)金支付的發(fā)票。

(4)報銷手續(xù)。會計審核嚴謹、認真，發(fā)票報銷審簽手續(xù)齊全，無經辦、審核、審批簽字和實物驗收手續(xù)不全的問題。

4、專用收費票據(jù)自查情況。對收費票據(jù)的領用、使用、注銷、保管等管理情況進行全面檢查。

(1)收費票據(jù)領用。收費票據(jù)、往來票據(jù)均在總財務科領取，嚴格按規(guī)定領用專用收費票據(jù)，購領手續(xù)完備。

(2)收費票據(jù)使用。使用統(tǒng)一印制的機打收費票據(jù)，無使用替代票據(jù)或原過期手寫票據(jù)收費的;按規(guī)定要素和內容開具收費票據(jù)，無出具要素不全、內容籠統(tǒng)或過期票據(jù);開具的收費票據(jù)與發(fā)生的經濟業(yè)務相一致，無為單位或個人出具虛假內容票據(jù)用于報銷的。

(3)收費票據(jù)注銷與保管。已使用的收費票據(jù)按規(guī)定進行審核，存根按規(guī)定期限保管;過期空白收費票據(jù)按規(guī)定退回注銷;財務部門有專人、專柜保管票據(jù)，購領數(shù)與發(fā)放數(shù)、庫存數(shù)一致，登記手續(xù)完備，無丟失或被盜現(xiàn)象。

(4)收費核算。收費按規(guī)定組織核算，無轉移科目隱瞞收入，甚至收不入賬的。

雖然我礦區(qū)目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。今后，我礦區(qū)將進一步完善相關財務制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。