摘要:市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下客觀存在的金融風(fēng)險(xiǎn)使得我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度顯得十分重要和迫切,需要對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立、職能、保險(xiǎn)對(duì)象、形式、賠償方式及保險(xiǎn)費(fèi)率等進(jìn)行研究,并作出相應(yīng)的規(guī)定,以保護(hù)存款人的利益、促進(jìn)我國(guó)金融體系的平穩(wěn)運(yùn)行和銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

存款保險(xiǎn)制度是由政府或法人出資組建保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、以存款銀行及其所吸收的存款為參保對(duì)象和保險(xiǎn)范圍,并由政府對(duì)參加保險(xiǎn)的形式、保險(xiǎn)費(fèi)率、賠償方式等作出相應(yīng)規(guī)定的一種保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度作為金融安全網(wǎng)絡(luò)的重要組成部分,在西方發(fā)達(dá)國(guó)家早已建立并發(fā)揮著穩(wěn)定金融市場(chǎng)的重要作用,但我國(guó)目前尚未建立這項(xiàng)制度。本文擬就建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的必要性及其方案選擇作一探討。

一、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的迫切性和重要性

1983年設(shè)立中央銀行之前,我國(guó)的銀行都是國(guó)有“專(zhuān)業(yè)”銀行,沒(méi)有股份制銀行或民營(yíng)銀行,更無(wú)合資銀行或外資銀行,銀行信貸資金實(shí)行統(tǒng)存統(tǒng)貸,財(cái)務(wù)管理實(shí)行統(tǒng)收統(tǒng)支,國(guó)家對(duì)銀行及其債權(quán)人承擔(dān)無(wú)限責(zé)任,當(dāng)然不需要存款保險(xiǎn)制度。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深入進(jìn)行和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立,形成了以中央銀行為中心,商業(yè)銀行為主體,多種金融機(jī)構(gòu)并存的金融體系,優(yōu)勝劣汰這一市場(chǎng)機(jī)制已經(jīng)引入金融市場(chǎng),商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用的企業(yè)實(shí)體也會(huì)因經(jīng)營(yíng)不善而破產(chǎn)倒閉,“商業(yè)銀行法”規(guī)定商業(yè)銀行因解散、撤消和被法院宣告破產(chǎn)時(shí),應(yīng)優(yōu)先支付存款人本息,因此儲(chǔ)戶(hù)的利益得到保障。然而,當(dāng)商業(yè)銀行因嚴(yán)重虧損等原因破產(chǎn)時(shí),已很難有足夠資金支付所有儲(chǔ)戶(hù)的本息。目前我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的比例已經(jīng)很高,有的已出現(xiàn)支付困難,而其負(fù)債的一半以上是儲(chǔ)蓄存款,一旦出現(xiàn)銀行倒閉,最大的受害者將是廣大儲(chǔ)戶(hù),這無(wú)疑會(huì)給廣大人民群眾的生活和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行造成嚴(yán)重?fù)p害,甚至引發(fā)社會(huì)動(dòng)蕩和危機(jī)。因此,建立了存款保險(xiǎn)制度,保障存款人的利益、穩(wěn)定金融秩序,已是十分迫切和重要。具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

(一)高速增長(zhǎng)的居民儲(chǔ)蓄需要有效的制度保障。長(zhǎng)期以來(lái),居民儲(chǔ)蓄一直是大多數(shù)人的首選投資方式,到目前為止,全國(guó)居民儲(chǔ)蓄存款已超過(guò)10萬(wàn)億元,而作為信貸資金主要來(lái)源的儲(chǔ)蓄存款,也是銀行對(duì)億萬(wàn)儲(chǔ)戶(hù)的硬負(fù)債,到期必須還本付息。然而,商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)用中的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)程度一般存款人并不知曉,這種信息不對(duì)稱(chēng)使得存款人的利益可能變得沒(méi)有保障,若銀行倒閉,首當(dāng)其沖的受害者將是普通存款人。建立了存款保險(xiǎn)制度,當(dāng)商業(yè)銀行因種種原因而發(fā)生支付困難或倒閉時(shí)就能較充分地保護(hù)存款人、特別是小額儲(chǔ)戶(hù)的利益,避免其遭受重大經(jīng)濟(jì)損失,從而有利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的正常運(yùn)行。

(二)銀行業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)行需要存款保險(xiǎn)。自有資本是銀行抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的重要屏障,是衡量銀行信譽(yù)的重要指標(biāo),銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)生損失,最終只能以自有資本來(lái)抵補(bǔ)。一般而言,自有資本比重越高,銀行經(jīng)營(yíng)的安全系數(shù)越大。我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行雖資產(chǎn)規(guī)模龐大,但資本金嚴(yán)重不足,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低資本充足率,且其資產(chǎn)質(zhì)量較差,據(jù)估計(jì),我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款高達(dá)25%,某些地區(qū)甚至達(dá)到40%,銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)已經(jīng)出現(xiàn)了高風(fēng)險(xiǎn)的趨勢(shì),一旦因其經(jīng)營(yíng)不善論文格式而倒閉,將直接威脅存款人的利益,且極易對(duì)社會(huì)產(chǎn)生連鎖性的破壞影響。存款保險(xiǎn)制度建立后,投保銀行出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難時(shí)通過(guò)存款保險(xiǎn)拯救,可以避免擠提風(fēng)潮,進(jìn)而避免整個(gè)金融體系受個(gè)別破產(chǎn)銀行的影響出現(xiàn)大的震蕩,將銀行經(jīng)營(yíng)失敗的社會(huì)成本降低到最小,實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)行。

摘要：存款保險(xiǎn)制度是國(guó)家為維護(hù)銀行信用、保護(hù)存款人利益、穩(wěn)定金融秩序而建立的金融保障制度。日本在20世紀(jì)70年代初步建立了存款保險(xiǎn)制度，其后幾經(jīng)改革，最終形成了由政府與銀行彼此協(xié)作的存款保險(xiǎn)制度。

近年來(lái)，在國(guó)際金融風(fēng)暴的沖擊下，我國(guó)商業(yè)銀行及中小存款人所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)正逐漸加大，因此，是否建立存款保險(xiǎn)制度，國(guó)內(nèi)金融界、學(xué)術(shù)界展開(kāi)了激烈的爭(zhēng)論。日本作為東亞唯一的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，在20世紀(jì)70年代初步建立了存款保險(xiǎn)制度，其后幾經(jīng)改革，最終形成了由政府與銀行彼此協(xié)作的存款保險(xiǎn)制度。本文將就日本的存款保險(xiǎn)制度的建立及其改革進(jìn)行粗淺的探究，以期從中獲取有益的啟示。

一早在二戰(zhàn)之前，日本就提出了建立存款保險(xiǎn)制度的設(shè)想和建議，但遭到銀行當(dāng)局的否決

戰(zhàn)后初期，隨著日本經(jīng)濟(jì)的重建和復(fù)蘇，金融制度和銀行經(jīng)營(yíng)體制表現(xiàn)出不能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的傾向，1955～1956年，日本先后發(fā)生3次銀行經(jīng)營(yíng)危機(jī)、本論文由整理提供8次信用金庫(kù)經(jīng)營(yíng)危機(jī)。鑒于此，1957年1月，大藏省向國(guó)會(huì)提交了《存款保障制度基金法案》和《保全金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的特別措施法案》等，但遺憾的是兩法案均未能獲得通過(guò)，建立存款保險(xiǎn)制度再次擱淺。

進(jìn)入20世紀(jì)60－70年代后，日本經(jīng)濟(jì)進(jìn)入高速增長(zhǎng)時(shí)期，經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展對(duì)金融市場(chǎng)的健康、快速運(yùn)作提出了更高的要求，金融市場(chǎng)流通資金不足及企業(yè)運(yùn)作資金缺口不斷增大問(wèn)題成為日本政府和金融部門(mén)面臨的兩大難題。促進(jìn)金融體制改革，引進(jìn)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，可有效緩解此等難題。但是，在引入銀行競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的同時(shí)，保護(hù)廣大存款人利益、建立公平的問(wèn)題銀行處置機(jī)制、維護(hù)金融體制穩(wěn)定也成為必須。在此背景下，建立強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度事宜再一次提上議事日程。

1971年4月，眾、參兩院一致通過(guò)了大藏省制定的《存款保險(xiǎn)法》，同年7月，日本存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（DepositInsuranceCorporationofJapan,簡(jiǎn)稱(chēng)DICJ）成立，至此，日本存款保險(xiǎn)制度終于正式建立。該制度成立之初，內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)并不完全獨(dú)立，其理事長(zhǎng)由日本銀行副總裁兼任，理事長(zhǎng)、理事及專(zhuān)業(yè)金融人士（7名以?xún)?nèi)）共同組成存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的決策核心營(yíng)運(yùn)委員會(huì)。其業(yè)務(wù)范圍也十分有限，僅限于收取保險(xiǎn)費(fèi)用和支付保險(xiǎn)金。其原始資本金和存款保險(xiǎn)限額也很少，前者僅為4.5億日元，分別由日本政府（財(cái)務(wù)?。⑷毡俱y行和民間金融機(jī)構(gòu)三方各出資三分之一籌集。后者的上限僅為100萬(wàn)日元。盡管如此，存款保險(xiǎn)制度畢竟在日本建立了起來(lái)，這走出了日本建立健全金融安全網(wǎng)的關(guān)鍵一步。

醫(yī)療保險(xiǎn)制度建設(shè)論文

醫(yī)保制度的倫理內(nèi)涵淺探，

醫(yī)療保險(xiǎn)制度是國(guó)家政治經(jīng)濟(jì)改革的必然成果，誠(chéng)如xxx所說(shuō)：“市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)保障是一對(duì)孿生體，不搞好社會(huì)保障，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制就建立不起來(lái)?！庇纱丝梢?jiàn)，隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，醫(yī)保改革也相應(yīng)具有責(zé)任感和緊迫感。

醫(yī)療保險(xiǎn)制度建設(shè)涉及到兩個(gè)方面，一個(gè)是強(qiáng)制性的國(guó)家制度的制定，為什么要制定這個(gè)制度和怎樣推行這項(xiàng)制度，屬于制度倫理的范疇。再一個(gè)是醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和參保人員之間關(guān)系，則帶有明顯的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)特征，屬于契約倫理。從目前的情況看，這兩個(gè)方面都存在著諸多理倫和實(shí)踐上的矛盾，因此提出來(lái)同大家一起來(lái)探討。

第一：制度倫理

社會(huì)保障是國(guó)際社會(huì)通行的制度，不論什么國(guó)家，什么制度性質(zhì)，都有一個(gè)社會(huì)保障的問(wèn)題。我們國(guó)家也不例外，此前的公費(fèi)醫(yī)療和勞保醫(yī)療是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的產(chǎn)物，現(xiàn)在搞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，醫(yī)療保險(xiǎn)制度應(yīng)運(yùn)而生。

[論文關(guān)鍵詞]農(nóng)業(yè)生產(chǎn)；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

[論文摘要]農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的重要風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制。為了應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)的自然和市場(chǎng)雙重風(fēng)險(xiǎn)，很多國(guó)家和地區(qū)都通過(guò)建立完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制來(lái)支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。我國(guó)新農(nóng)村建設(shè)同樣需要借助于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制來(lái)分散和轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)中的損失提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

農(nóng)業(yè)是人類(lèi)生存之本，是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。同時(shí)，農(nóng)業(yè)也是一種弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)既要面對(duì)自然風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，又要面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。為了應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)的自然和市場(chǎng)雙重風(fēng)險(xiǎn)，各國(guó)都在逐步建立農(nóng)村災(zāi)害保障體系支持農(nóng)業(yè)的發(fā)展，其中，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具。目前，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還處在低水平發(fā)展階段，亟須通過(guò)營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。本文通過(guò)借鑒國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，分析農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的制度基礎(chǔ)。

一、非市場(chǎng)盈利性是發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基本方向

從發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，由國(guó)家伸出有形之手，對(duì)農(nóng)業(yè)活動(dòng)給予相應(yīng)的信貸、保險(xiǎn)等方面的政策扶持，乃是一種通行的做法。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)很高，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中，土壤、環(huán)境等自然稟賦往往是影響和制約農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的第一要素，這就決定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有“高成本、高風(fēng)險(xiǎn)、高賠付”的特性，往往會(huì)使保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者陷于“不保不賠，少保少賠，多保多賠”的境地。對(duì)于以利潤(rùn)最大化為目標(biāo)的商業(yè)保險(xiǎn)公司而言，絕少愿意承保這樣的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)最早產(chǎn)生于西方市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，一些商業(yè)性保險(xiǎn)公司曾嘗試開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，但幾乎都以失敗而告終。自20世紀(jì)30年代以后，美國(guó)、加拿大、法國(guó)、日本等國(guó)開(kāi)始實(shí)施以政府為主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)并取得了成功。目前，全球約有40多個(gè)國(guó)家實(shí)行了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，這些國(guó)家大多將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)從商業(yè)保險(xiǎn)中分離出來(lái)，轉(zhuǎn)而以國(guó)家為主導(dǎo)建立相應(yīng)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，或者采取對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司給予資助、補(bǔ)貼等方式鼓勵(lì)其發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，從而使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有了很強(qiáng)的政策性。

從我國(guó)的發(fā)展情況來(lái)看，過(guò)去農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)完全是由商業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司來(lái)經(jīng)營(yíng)的。20世紀(jì)90年代末期，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展遇到了一些困難和問(wèn)題，由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大、賠付率高，虧損較為嚴(yán)重，而且缺乏相應(yīng)的政策支持，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性不斷下降，從1993年開(kāi)始，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入、保險(xiǎn)險(xiǎn)種和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、從業(yè)人員，均在不斷萎縮。因此，在現(xiàn)有的法律框架下，如何構(gòu)建合理的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)體系，已經(jīng)成為發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)非常重視農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展，支持保險(xiǎn)公司恢復(fù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，批準(zhǔn)設(shè)立了上海安信、吉林安華和黑龍江陽(yáng)光等專(zhuān)業(yè)性農(nóng)業(yè)公司，力求改變現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)格局。但從現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的整體運(yùn)行機(jī)制來(lái)看，我國(guó)目前的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度還遠(yuǎn)不是由政府主導(dǎo)的機(jī)制，商業(yè)保險(xiǎn)公司尚缺乏充足的動(dòng)力來(lái)發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。如何按照非市場(chǎng)盈利性的要求來(lái)設(shè)計(jì)有關(guān)制度，將直接影響到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康順利發(fā)展，影響到廣大農(nóng)民享受風(fēng)險(xiǎn)保障的水平。

1.需修繕設(shè)計(jì)

黨的十八大首次提出社會(huì)保障的“全覆蓋”方針，同時(shí)要求“以增強(qiáng)公平性、適應(yīng)流動(dòng)性、保證可持續(xù)性為重點(diǎn)”，這為今后各項(xiàng)社會(huì)保障制度改革指明了方向。如果把城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)視作全覆蓋目標(biāo)的話(huà)，對(duì)比養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)距全覆蓋還比較遠(yuǎn)。究其原因：一是制度“瞄準(zhǔn)率”太低，影響了參保積極性；二是制度設(shè)計(jì)缺陷，無(wú)法實(shí)現(xiàn)“應(yīng)保盡?！?，其中農(nóng)民工參保制度亟需完善?，F(xiàn)行制度對(duì)農(nóng)民工的“包容性”太低，造成農(nóng)民工參保率、參保受益率都太低。首先，農(nóng)民工的參保率太低。例如，2013年全國(guó)外出農(nóng)民工共1.66億人，占城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)的43.4%，但參加失業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)民工只有3740萬(wàn)，僅占全部外出農(nóng)民工人數(shù)的22.5%，農(nóng)民工的失業(yè)保險(xiǎn)參保率僅相當(dāng)于全部城鎮(zhèn)就業(yè)人員失業(yè)保險(xiǎn)參保率的一半。其次，農(nóng)民工的參保受益率極低。2013年領(lǐng)取一次性生活補(bǔ)助金的農(nóng)民合同制工人共77萬(wàn)，相當(dāng)于參保農(nóng)民工的2%，不及當(dāng)年城鎮(zhèn)登記失業(yè)率的一半，這與農(nóng)民工高失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特征極不相稱(chēng)。應(yīng)當(dāng)考慮將農(nóng)民合同制工人參加失業(yè)保險(xiǎn)的最低繳費(fèi)期限由現(xiàn)在的1年縮短為6個(gè)月，這樣更符合農(nóng)民工就業(yè)周期短的特征；加強(qiáng)農(nóng)民工失業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)的經(jīng)辦管理，以適應(yīng)農(nóng)民工工作流動(dòng)性強(qiáng)的特征。建議取消一次性領(lǐng)取待遇的規(guī)定，改為按月發(fā)放，這樣可以避免雇員與雇主串謀，通過(guò)反復(fù)失業(yè)和再就業(yè)以騙取生活補(bǔ)助金的道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.基金積累偏離“現(xiàn)收現(xiàn)付”原則，應(yīng)降低費(fèi)率

現(xiàn)收現(xiàn)付是失業(yè)保險(xiǎn)制度的基本原則，要求失業(yè)保險(xiǎn)的繳費(fèi)率應(yīng)按“收支平衡、略有結(jié)余”進(jìn)行及時(shí)調(diào)整。我國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)制度的建立和發(fā)展有三個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以三個(gè)文件和法規(guī)為標(biāo)準(zhǔn)，分別是1986年的《國(guó)營(yíng)企業(yè)職工待業(yè)保險(xiǎn)暫行規(guī)定》、1993年的《國(guó)有企業(yè)職工待業(yè)保險(xiǎn)規(guī)定》和1999年的《失業(yè)保險(xiǎn)條例》，這三個(gè)文件分別規(guī)定的繳費(fèi)率是企業(yè)按標(biāo)準(zhǔn)工資總額的1%、企業(yè)按職工工資總額的0.6%（上限不超過(guò)1%）、企業(yè)和個(gè)人分別按工資總額的2%和本人工資的1%繳費(fèi)。在《失業(yè)保險(xiǎn)條例》實(shí)施之前，失業(yè)保險(xiǎn)基金收支差逐漸降低，基金積累規(guī)?？刂圃谳^合理范圍內(nèi)。2002年以后，隨著參保失業(yè)率（領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人數(shù)/失業(yè)保險(xiǎn)參保人數(shù)）和失業(yè)受益率（領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人數(shù)/城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)）逐漸降低，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出與收入的差距開(kāi)始拉大，基金積累規(guī)模突飛猛進(jìn)。實(shí)際上，按照現(xiàn)收現(xiàn)付的原則，失業(yè)保險(xiǎn)的理論繳費(fèi)率應(yīng)等于待遇替代率與制度贍養(yǎng)率的乘積，如果考慮預(yù)留3—6個(gè)月備付金，那么失業(yè)保險(xiǎn)的合意繳費(fèi)率應(yīng)略高于理論繳費(fèi)率。這里借用養(yǎng)老保險(xiǎn)的概念，待遇替代率=失業(yè)保險(xiǎn)金/繳費(fèi)工資，制度贍養(yǎng)率=城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)/失業(yè)保險(xiǎn)參保人數(shù)，其中“繳費(fèi)工資”一般為城鎮(zhèn)在崗職工平均工資的70%，這是因?yàn)楹芏嗥髽I(yè)按照社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)的下限繳費(fèi)，即在崗職工平均工資的60%，一些地區(qū)更是下延到40%，因此實(shí)際繳費(fèi)基數(shù)被縮小了?！笆I(yè)保險(xiǎn)金”為最低工資的60%—90%，而最低工資一般為城鎮(zhèn)在崗職工平均工資的30%，因此可以估算失業(yè)保險(xiǎn)的替代率約為20%。2000—2013年我國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)制度贍養(yǎng)率基本維持在6%—8%的水平。綜合起來(lái)，失業(yè)保險(xiǎn)的合意繳費(fèi)率應(yīng)該在1.5%—2%之間。

3.待遇標(biāo)準(zhǔn)低但期限長(zhǎng)，需調(diào)整結(jié)構(gòu)

從國(guó)外失業(yè)保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)來(lái)看，失業(yè)保險(xiǎn)金往往與平均工資掛鉤，待遇水平略高于最低工資。例如，經(jīng)合組織國(guó)家（OECD）失業(yè)保險(xiǎn)金相當(dāng)于平均工資的40%—75%，下限一般是最低工資水平，非洲的阿爾及利亞采用最低工資和全國(guó)平均工資的中值，拉美的巴西和烏拉圭是按照最低工資的一定比例確定待遇上下限。相比之下，中國(guó)的失業(yè)保險(xiǎn)待遇水平遜色得多，一般相當(dāng)于最低工資的60%—90%，相當(dāng)于城鎮(zhèn)在崗職工工資的15%—20%，而且近年失業(yè)保險(xiǎn)金增速低于最低工資增速，出現(xiàn)失業(yè)保險(xiǎn)待遇持續(xù)走低的現(xiàn)象。例如，1996年以來(lái)，除全球金融危機(jī)的2008—2009年以外，北京市公布的失業(yè)保險(xiǎn)金與最低工資比值一直在下降。在發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)國(guó)家和拉美地區(qū)，所有實(shí)行失業(yè)保險(xiǎn)制度的國(guó)家所規(guī)定的失業(yè)保險(xiǎn)待遇期限都在一年以?xún)?nèi)，例如大多數(shù)OECD國(guó)家最長(zhǎng)失業(yè)保險(xiǎn)待遇期為8—36周；只有較少的亞洲和非洲國(guó)家失業(yè)保險(xiǎn)待遇最長(zhǎng)期限超過(guò)一年，例如阿爾及利亞失業(yè)保險(xiǎn)待遇期限最長(zhǎng)為36個(gè)月，但規(guī)定參保期限最短應(yīng)為3年，這個(gè)規(guī)定比其他國(guó)家嚴(yán)苛得多；中國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)最長(zhǎng)待遇期限為24個(gè)月，同為亞洲國(guó)家(地區(qū))的韓國(guó)最長(zhǎng)為240天，孟加拉國(guó)最長(zhǎng)為120天，中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)最長(zhǎng)為16個(gè)月。我國(guó)過(guò)長(zhǎng)的待遇期限不利于失業(yè)人員積極尋找工作，一些地區(qū)還出現(xiàn)已經(jīng)重新就業(yè)的人隱瞞就業(yè)情況繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金。例如，在對(duì)東北某省187名領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人員所做的調(diào)查顯示，80%的人在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的同時(shí)正在從事正式的或非正式的工作。在國(guó)外，除非經(jīng)濟(jì)危機(jī)這樣的特殊時(shí)期外，失業(yè)保險(xiǎn)金標(biāo)準(zhǔn)會(huì)隨待遇期限延長(zhǎng)而逐漸降低，這種做法可以減少自愿長(zhǎng)期失業(yè)的收益，從而鼓勵(lì)失業(yè)人員重新就業(yè)。鑒于此，考慮重新修訂失業(yè)保險(xiǎn)待遇計(jì)發(fā)方式：失業(yè)的前半年可以提高失業(yè)保險(xiǎn)金水平，將失業(yè)保險(xiǎn)與物價(jià)和工資增長(zhǎng)情況掛鉤，避免失業(yè)人員陷入生活困境；失業(yè)期限超過(guò)半年的，應(yīng)當(dāng)在加大就業(yè)培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)的同時(shí)，逐漸降低失業(yè)保險(xiǎn)待遇水平，激勵(lì)失業(yè)人員盡早實(shí)現(xiàn)再就業(yè)。