主任、各位副主任、各位委員：

為了便于本次會(huì)議審查批準(zhǔn)*年市級(jí)財(cái)政決算，市人大財(cái)經(jīng)工委在常委會(huì)副主任的帶領(lǐng)下，自6月份以來,先后到市財(cái)政局、市審計(jì)局分別聽取了*年度市財(cái)政決算情況和*年度本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)結(jié)果情況匯報(bào)，并調(diào)查了部分單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)。市人大財(cái)經(jīng)工委對(duì)*年財(cái)政決算進(jìn)行了初審，現(xiàn)將初審情況報(bào)告如下：

一、關(guān)于*年財(cái)政決算

財(cái)政收支情況:*年，全市共完成財(cái)政收入21678萬元，為預(yù)算100.5%，同比增長8.5%。其中地方固定收入完成15832萬元。*年，全市完成財(cái)政一般預(yù)算支出56846萬元，為預(yù)算100.1%，同比增長49.4%。

收支平衡情況:地方固定收入15832萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入45232萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入8019萬元，收入總計(jì)69083萬元。財(cái)政支出56846萬元，加上解上級(jí)支出2545萬元，支出總計(jì)59391萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余9692萬元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9587萬元，凈結(jié)余105萬元，當(dāng)年收支平衡，并略有結(jié)余。

財(cái)經(jīng)工委認(rèn)為：*年市人民政府在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照科學(xué)發(fā)展觀和以人為本的指導(dǎo)思想，貫徹落實(shí)市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，大力組織收入，財(cái)政收入保持較快增長，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，依法理財(cái)，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，基本做到了保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定、保平衡的要求，較好地完成了市十四屆人大五次會(huì)議提出的目標(biāo)要求，建議本次常委會(huì)審議通過市財(cái)政局周琦局長受市人民政府委托所作的《關(guān)于*年財(cái)政決算的報(bào)告》，批準(zhǔn)*年市級(jí)財(cái)政決算。

各位副主任、秘書長、各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《*省預(yù)算審查監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定以及省人大常委會(huì)的安排，受省人民政府委托，我向省人大常委會(huì)本次會(huì)議報(bào)告經(jīng)財(cái)政部審核批復(fù)的*省20*年地方財(cái)政決算和省本級(jí)財(cái)政決算情況。

一、全省和省本級(jí)地方財(cái)政決算的主要情況

（一）全省地方財(cái)政決算情況。

20*年，全省地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成486.7億元，為年初預(yù)算數(shù)的111.5％，比上年決算數(shù)增收106.7億元，增長28.1％；地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成1135.2億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.1％，比上年決算數(shù)增支241.6億元，增長27％。全省地方財(cái)政一般預(yù)算收支決算數(shù)與今年年初向省十一屆人大一次會(huì)議報(bào)告數(shù)相比，收入增加0.2億元，支出增加1.6億元。收入變化的主要原因是決算整理期間中央分配的跨區(qū)經(jīng)營企業(yè)所得稅補(bǔ)交入庫；支出變化的主要原因是中央國債轉(zhuǎn)貸轉(zhuǎn)為補(bǔ)助應(yīng)增加支出2億元，以及州（市）結(jié)算整理期間支出調(diào)減0.5億元。

全省地方財(cái)政一般預(yù)算收支平衡情況是：一般預(yù)算收入486.7億元，加上中央補(bǔ)助收入689.5億元，上年結(jié)余收入52.9億元，調(diào)入資金36億元，收入總計(jì)1265.1億元；一般預(yù)算支出1135.2億元，上解中央支出6.2億元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金1.8億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余121.9億元，比年初報(bào)告數(shù)增加13億元。年終滾存結(jié)余增加的主要原因是中央財(cái)政在年終結(jié)算時(shí)增加了對(duì)我省的補(bǔ)助。

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告*市*年預(yù)算執(zhí)行情況和2009年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。

一、*年預(yù)算執(zhí)行情況

*年，全市各級(jí)政府和財(cái)政部門以黨的*大、省委十屆三次全會(huì)和市委五屆五次全會(huì)精神為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照中央、省、市的經(jīng)濟(jì)工作部署以及市五屆人大三次會(huì)議審議通過的預(yù)算，堅(jiān)持“生財(cái)有道、聚財(cái)有方、用財(cái)有規(guī)”的原則，依法治稅理財(cái)，努力增收節(jié)支，深化財(cái)政改革，加強(qiáng)財(cái)政管理，基本保證了全市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的資金需要，市五屆人大三次會(huì)議通過的各項(xiàng)收支計(jì)劃和工作任務(wù)完成情況良好。

據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)（以下*年財(cái)政收支數(shù)均為快報(bào)數(shù)），*年，全市地方一般預(yù)算收入完成163,568萬元，為年度預(yù)算149,136萬元的109.68%，比上年收入實(shí)績129,683萬元增收33,885萬元，增長26.13%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入288,463萬元，上年結(jié)余（含省批復(fù)決算增加數(shù)）13,929萬元，調(diào)入資金4,671萬元，全年總計(jì)收入470,631萬元。全市一般預(yù)算支出完成462,634萬元，比上年支出實(shí)績356,811萬元增支105,823萬元，增長29.7%。加上上解上級(jí)支出4,987萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金支出2,249萬元，全年總計(jì)支出469,870萬元。收支相抵結(jié)余761萬元，凈結(jié)余761萬元。

*年，市本級(jí)地方一般預(yù)算收入完成57,409萬元，為年度預(yù)算49,553萬元的115.85%，比上年收入實(shí)績43,089萬元增收14,320萬元，增長33.23%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入288,463萬元（根據(jù)財(cái)政部文件要求，*年市本級(jí)反映上級(jí)補(bǔ)助收入和上解上級(jí)支出均為全市合計(jì)數(shù)，相應(yīng)在支出方反映對(duì)下級(jí)補(bǔ)助的合計(jì)數(shù)），縣（市、區(qū)）上解收入9,892萬元（含上解省財(cái)政的收入），上年結(jié)余（含省批復(fù)決算增加數(shù)）6,012萬元，調(diào)入資金3,971萬元，總計(jì)收入365,747萬元。市本級(jí)一般預(yù)算支出105,055萬元，比上年支出實(shí)績805,88萬元增支24,467萬元，增長30.40%。加上補(bǔ)助縣（市、區(qū)）支出255,517萬元，上解上級(jí)支出4,987萬元，總計(jì)支出365,559萬元。收支相抵結(jié)余188萬元，凈結(jié)余188萬元。

主任、各位副主任、各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》、《中華人民共和國預(yù)算法》和《*市*區(qū)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于對(duì)財(cái)政預(yù)決算審查監(jiān)督的辦法》的決定，*區(qū)人大常委會(huì)財(cái)經(jīng)工作委員會(huì)結(jié)合*區(qū)審計(jì)局的審計(jì)工作報(bào)告，對(duì)*區(qū)人民政府提交的《關(guān)于20*年財(cái)政決算及20*年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告》進(jìn)行了初步審查?，F(xiàn)將審查意見報(bào)告如下：

200*年，*區(qū)本級(jí)財(cái)政一般預(yù)算收入完成*萬元，為年度預(yù)算*萬元的*%，可比增長*%，一般預(yù)算收入加上體制補(bǔ)助、農(nóng)村稅費(fèi)改革補(bǔ)助、區(qū)、市專項(xiàng)補(bǔ)助，扣除*年增值稅實(shí)際完成數(shù)和上年結(jié)余，當(dāng)年財(cái)政資金來源總額為*萬元；一般預(yù)算支出為*萬元，爭取區(qū)、市專項(xiàng)*萬元，變動(dòng)預(yù)算支出為*萬元，實(shí)際支出總額為*萬元，為年度變動(dòng)預(yù)算的*%。財(cái)政資金總來源與總支出相抵，年終滾存結(jié)余*萬元。

財(cái)經(jīng)工作委員會(huì)認(rèn)為，*年，*區(qū)人民政府認(rèn)真貫徹*區(qū)第*屆人民代表大會(huì)第*次會(huì)議精神，緊緊圍繞*市、*區(qū)委確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，注重發(fā)揮財(cái)政的宏觀調(diào)控功能，積極統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各方資金，深化財(cái)政體制改革，較好地完成了全年的預(yù)算任務(wù)。為促進(jìn)*區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展提供了財(cái)力保障。建議本次常委會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)*區(qū)財(cái)政局局長*受*區(qū)人民政府委托所作的《關(guān)于200*年*區(qū)本級(jí)財(cái)政決算報(bào)告》。

從審計(jì)局的審計(jì)結(jié)果和財(cái)經(jīng)工作委員會(huì)的初步審查情況看，200*年*區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支還存在一些不容忽視的問題。主要是：本級(jí)財(cái)政收入增長能力不強(qiáng)，財(cái)政支出矛盾比較突出：預(yù)算編制管理、預(yù)算外資金管理尚欠規(guī)范，執(zhí)行過程中頻繁追加預(yù)算，隨意性較大；個(gè)別部門和單位財(cái)政法制觀念淡薄，尤其是個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)干部在執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)制度過程中有章不循、把關(guān)不嚴(yán)，擠占挪用財(cái)政專項(xiàng)資金、違規(guī)支出、私放私存公款等違紀(jì)違規(guī)問題仍然存在；有些單位財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，還存在財(cái)務(wù)核算不規(guī)范的行為。

為進(jìn)一步嚴(yán)格預(yù)算管理；切實(shí)做好財(cái)政工作，人大財(cái)經(jīng)工作委員會(huì)特提出以下建議：

一、**年財(cái)政決算

**年，我市財(cái)政、稅務(wù)部門在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)下，認(rèn)真實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想，全面貫徹省委九次會(huì)議精神，按照市人大十一屆五次會(huì)議通過的預(yù)算，堅(jiān)持適度從緊的財(cái)政政策，積極推進(jìn)財(cái)政體制改革，強(qiáng)化稅收征管，大力組織收入，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政管理和監(jiān)督，整頓和規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，較好地促進(jìn)了我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，完成了市十一屆人大五次會(huì)議通過的財(cái)政預(yù)算收支計(jì)劃和工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了市委、市政府提出的奮斗目標(biāo)。

**年我市財(cái)政總收入55947萬元，其中：一般預(yù)算收入38599萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入14634萬元（其中：稅收返還收入4273萬元，?？詈鸵淮涡匝a(bǔ)助收入6476萬元，專項(xiàng)撥補(bǔ)收入55萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付3830萬元），江門市補(bǔ)助收入440萬元，上年結(jié)余收入1483萬元（其中：預(yù)算滾存結(jié)余1483萬元），調(diào)入資金791萬元（其中：地方教育附加791萬元）。一般預(yù)算收入完成年度收入計(jì)劃的100.002%，比上年增收3514萬元，增長10.02%。**年我市財(cái)政總支出計(jì)劃的100%，比上年增支7031萬元，增長14.94%；上解支出327萬元；增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金281萬元（其中：凈結(jié)余997萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出236萬元）。

**年財(cái)政收入主要項(xiàng)目完成情況是：

1工商稅收收入（含非國有企業(yè)所得稅和個(gè)人收入所得稅）24330萬元，完成年初計(jì)劃的100.16%，比上年增收11.4%。

2農(nóng)業(yè)稅收入1865萬元，完成年初計(jì)劃的100.16%，比上年增收43萬元，增長2.36%。