前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇信用管理范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

信用管理范文第1篇

關(guān)鍵字：信用管理市場經(jīng)濟

在現(xiàn)代的市場經(jīng)濟中，由于信用風險而導(dǎo)致的賬款拖欠，已成為制約我國企業(yè)發(fā)展的瓶頸，許多企業(yè)不能及時收回貨款，使得流動資金緊張，經(jīng)濟效益無法提高，甚至面臨破產(chǎn)倒閉的困境。絕大多數(shù)企業(yè)經(jīng)營者都認為這是由于不良的市場環(huán)境和客戶信用狀況所致，似乎企業(yè)自身無力改變這種狀況，其實其根本的原因在于企業(yè)內(nèi)部信用管理的缺陷。

一、信用管理的涵義

信用管理,指企業(yè)對客戶財務(wù)及非財務(wù)信息進行收集、分析,按客戶償債能力定級,并據(jù)此確認企業(yè)信用政策選擇的管理行為。其宗旨在于保證企業(yè)健康發(fā)展,即在實現(xiàn)最大銷售的同時,盡可能避免信用風險的發(fā)生,保證應(yīng)收賬款的及時足額收回和企業(yè)資金的正常流轉(zhuǎn)。

信用管理，又稱企業(yè)信用管理，包括以下幾個方面的管理內(nèi)容：

Ø企業(yè)建立有效的信用管理體系與適度的信用政策

Ø在交易前期，對交易對象進行信用調(diào)查與評估

Ø在交易中期，對企業(yè)債權(quán)的保障管理

Ø在交易后期，對應(yīng)收帳款的管理與追受

二、信用管理的作用

企業(yè)信用風險管理的最終目的是為了達到"風險最小化和收益最大化"的目的。具體的講，企業(yè)風險管理應(yīng)該達到以下目的：

Ø建立銷售和信用部門相互間溝通的橋梁，以提高整體業(yè)績。

Ø制定連貫一致的信用政策

Ø對貿(mào)易對象進行有效地信用分級

Ø對不同貿(mào)易對象設(shè)定合理的授信額度和帳期

Ø減少應(yīng)收款中的壞帳比例

三、我國信用管理的現(xiàn)狀

中國企業(yè)加入WTO，信用交易已成為企業(yè)獲得市場競爭力的必要手段和經(jīng)營方式。但從我國企業(yè)經(jīng)營管理現(xiàn)狀來看，我國企業(yè)在進入市場經(jīng)濟之后，內(nèi)部經(jīng)營管理機制并沒有隨之進行根本的調(diào)整。具體反應(yīng)在信用管理方面，我國存在一系列的問題需要解決：

1、企業(yè)經(jīng)營管理目標的偏離。我國許多企業(yè)近幾年迫于市場競爭的壓力，在其發(fā)展上單純追求銷售業(yè)績的增長，但其背后的財務(wù)狀況卻常常不樂觀，甚至出現(xiàn)經(jīng)營危機。具體在業(yè)務(wù)經(jīng)營中，企業(yè)簡單地采取以銷售為導(dǎo)向的經(jīng)營管理模式，，忽視了應(yīng)收賬款上升、銷售費用上升、負債增加、呆賬壞賬增加等問題，偏離了最終利潤這一企業(yè)最終目標。實際上，企業(yè)經(jīng)營管理的目標是要在業(yè)績增長和風險控制這兩個目標之間尋求協(xié)調(diào)和一致，保證最終利潤這一根本目標的實現(xiàn)。

2、缺乏專門的信用管理職能部門。在我國企業(yè)現(xiàn)在的管理職能中，應(yīng)收賬款的管理基本上是由銷售部和財務(wù)部兩個部門承擔。然而，這兩個部門由于管理目標、職能、利益和對市場反應(yīng)上的差異，都不可能較好地承擔起企業(yè)信用管理和應(yīng)收賬款的職能。在實踐中，這兩個部門常常出現(xiàn)職責分工不清、相互扯皮、效率低下，甚至出現(xiàn)管理真空等種種問題。國內(nèi)外成功企業(yè)的管理經(jīng)驗表明，增加獨立的信用管理職能，由信用部門或信用經(jīng)理承擔和協(xié)調(diào)整個企業(yè)的信用管理工作是一個有效的管理方式。

3、信用管理方法和技術(shù)落后。在目前銷售業(yè)務(wù)管理和財務(wù)管理上，我國大多數(shù)企業(yè)還沒有很好地掌握或運用現(xiàn)代先進的信用管理技術(shù)和方法。比如缺乏客戶資信方面的資料；對客戶的信用風險缺少評估和預(yù)測，交易中往往是憑主觀判斷作決策，缺少科學(xué)的決策依據(jù)；在銷售業(yè)務(wù)管理中缺少信用額度控制；在賬款回收上缺少專業(yè)化的方法。應(yīng)收賬款居高不下，累積越來越多，呆壞賬比例逐步增加。

4、信用管理重點嚴重滯后。目前許多企業(yè)解決拖欠問題多采取“事后”控制的方法，即只有在賬款被拖欠了相當長的一段時間后才開始催收。結(jié)果出現(xiàn)了“前清后欠”的現(xiàn)象，使企業(yè)顧此失彼，包袱越背越重。

5、缺乏經(jīng)過專門訓(xùn)練的信用管理人員。信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心內(nèi)容。在企業(yè)內(nèi)部管理機制中，信用管理與市場營銷、財務(wù)管理、信息管理相互交叉，缺一不可。這就要求信用管理人員不僅要掌握信用管理、信息、財務(wù)、管理、法律、統(tǒng)計、營銷、公關(guān)等多方面的綜合知識，同時實踐能力和工作經(jīng)歷也必須出色。目前，我國教育系統(tǒng)還缺乏信用管理專業(yè)，專業(yè)研究人員很少，需求和供給缺口極大。企業(yè)在招聘信用管理的員工時，缺乏科學(xué)、嚴格的標準，大量缺乏專業(yè)知識的人員被配置到了信用管理工作崗位上，致使信用管理人員的總體素質(zhì)偏低。

四、當前市場經(jīng)濟環(huán)境下如何進行信用管理

1、明確政府管理機構(gòu)，發(fā)揮政府的積極作用

在我國現(xiàn)行體制下，與信用管理有關(guān)的政府部門主要有國家計委、人民銀行、證監(jiān)會、外匯管理局、公安部、建設(shè)部、信息產(chǎn)業(yè)部、工商行政管理總局、統(tǒng)計局、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局等部門。各部門大多從本部門的實際出發(fā)出合管理規(guī)定，建立征信機構(gòu)或咨詢系統(tǒng)，如人民銀行負責建設(shè)和管理的銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)及工商行政管理總局、建設(shè)部分別建立的系統(tǒng)等。中央政府并未明確一個社會信用服務(wù)機構(gòu)的綜合管理部門，現(xiàn)處于多頭管理狀態(tài)，各自為政，沒有形成一套有效的監(jiān)管機制。因此，當務(wù)之急是明確各部門在整個社會信用管理體系中的地位與作用，其信用管理的目標與內(nèi)容，并明確一個部門作為主管部門，承擔綜合管理和監(jiān)管職責。

政府在建設(shè)社會信用管理體系過程中應(yīng)發(fā)揮積極作用。從西方國家的實踐看，在推進社會信用管理體系建設(shè)的初期，需要政府各相關(guān)部門共同努力與配合。首先，政府應(yīng)主持制定一些基礎(chǔ)性、關(guān)鍵性的技術(shù)標準和服務(wù)標準，以規(guī)范信用管理行業(yè)的發(fā)展。信用管理行業(yè)的標準化建設(shè)對于提高社會經(jīng)濟效率、規(guī)避系統(tǒng)建設(shè)風險具有重要意義。第二，政府部門不應(yīng)直接經(jīng)營信用中介機構(gòu)，也不宜直接干預(yù)信用中介機構(gòu)的日常經(jīng)營活動，應(yīng)該創(chuàng)造一個寬松、公平的環(huán)境，讓他們按照市場的原則公平競爭，優(yōu)勝劣汰。從歐美和亞洲地區(qū)著名的信用中介機構(gòu)來看，絕大多數(shù)公司一直都采取民營方式。因為民營公司是中性無偏見的，是市場經(jīng)濟中除客戶和政府之外第三方，它們?yōu)榭蛻籼峁┬庞脠蟾娴馁|(zhì)量直接關(guān)系到他在市場上的生存問題。第三，政府主管部門不要把信用中介機構(gòu)作為特殊行業(yè)進行管理，應(yīng)該在審批程序與注冊登記手續(xù)上將其視為一般性工商企業(yè)進行正常管理，以利于信用管理行業(yè)的發(fā)展。第四，積極培育信用產(chǎn)品的市場需求。美國政府很注重為信用產(chǎn)品的應(yīng)用創(chuàng)造市場需求，利用多種手段引導(dǎo)市場交易者進行信用評級或者利用信用評級，如通過在法律中作出明文規(guī)定、監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定、儲蓄協(xié)會對投資對象的信用等級規(guī)定等等。目前，我國的企業(yè)和個人在經(jīng)濟活動中普遍缺乏使用信用信息的意識，信用市場需求不足。而信用市場的需求是推動信用管理行業(yè)發(fā)展的根本動力，市場需求不足將嚴重制約整個行業(yè)的發(fā)展。因此，政府應(yīng)從多方面、多渠道采取措施，鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)和個人使用信用信息產(chǎn)品，增強企業(yè)和個人的信用需求。

另外，應(yīng)該特別強調(diào)的是，地方政府在建設(shè)信用管理體系中也應(yīng)發(fā)揮積極作用。從目前的情況來看，地方政府對于自己在建設(shè)信用管理體系過程中的地位與作用沒有深刻的認識，出現(xiàn)了盲目建設(shè)和重復(fù)建設(shè)的情況，這是對有限的社會資源的嚴重浪費。

2、借鑒西方國家的經(jīng)驗，建立系統(tǒng)、完整的信用法律體系，確立法律基礎(chǔ)，為社會主義市場經(jīng)濟創(chuàng)造有法可依的法律環(huán)境。

當前，立法過程中應(yīng)處理好以下幾方面的關(guān)系:第一、信用公告制度與保護商業(yè)秘密和個人隱私的關(guān)系;第二、借鑒西方國家的經(jīng)驗，建立不良信用懲罰機制;第三、立法過程中應(yīng)盡量避免凸顯部門利益，避免引起部門間的利益爭奪，否則不利于整個行業(yè)的管理和發(fā)展。

3、建設(shè)企業(yè)信用管理體系

我國現(xiàn)有的信用經(jīng)營機構(gòu)主要是金融機構(gòu)，其中主要是商業(yè)銀行，信用活動也主要是信貸。從西方國家的經(jīng)驗來看，企業(yè)也是非常重要的信用經(jīng)營機構(gòu)，其主要信用活動是信用銷售。目前，我國企業(yè)的信用觀念和信用意識淡薄，企業(yè)信用管理基本是一片空白。即使一些企業(yè)有了信用管理意識，也限于條件，沒有在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立信用管理部門，致使委托社會投資咨詢機構(gòu)和類似的信用管理機構(gòu)代做。這已經(jīng)不能適應(yīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要，我們應(yīng)盡快建立企業(yè)信用管理體系。一是完善企業(yè)自身信用風險控制制度，包括財務(wù)核算制度、銀行貸款管理制度、應(yīng)付賬款管理制度等，二是完善客戶信用風險控制制度，包括客戶資信管理制度、客戶授信制度、應(yīng)收賬款管理制度等。

信用管理范文第2篇

關(guān)鍵詞 企業(yè) 信用管理 建議

一、引言

企業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展與企業(yè)的自身信用有著正相關(guān)關(guān)系，但是現(xiàn)階段的企業(yè)信用管理存在著諸多的問題，如缺乏法律的制約，相關(guān)的機制不健全；企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不重視，等等。重視企業(yè)的信用建設(shè)，建立規(guī)范健全的企業(yè)信用管理體系，已經(jīng)成為當下企業(yè)發(fā)展重要任務(wù)。

二、我國現(xiàn)階段企業(yè)信用管理現(xiàn)狀分析

在我國的現(xiàn)在發(fā)展階段工商企業(yè)的信用管理水平總體而言還有待提升，通過實際分析調(diào)查發(fā)現(xiàn)，呈現(xiàn)出的主要問題有以下幾個方面。其一，企業(yè)信用管理工作具體落實到多個職能部門，多頭管理導(dǎo)致管理混亂。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大部分企業(yè)由N售部和財務(wù)部主導(dǎo)本企業(yè)的信用管理。采用這一方式的運作與管理，其實對企業(yè)信用管理工作的推進存在著較大的制約性，因為企業(yè)的銷售部門與財務(wù)部門是兩個相對獨立的職能部門，兩者之間在進行溝通的時候會出現(xiàn)偏差、不一致的情況，進而造成企業(yè)信用管理的問題不能得到統(tǒng)一的解決，致使企業(yè)信用管理發(fā)展進程較為緩慢。其二，企業(yè)內(nèi)部在制定企業(yè)的銷售目標時，與企業(yè)的信用管理存在著區(qū)別，這種情況下就會使得企業(yè)的銷售人員在進行相應(yīng)工作的過程中，在銷售利益的驅(qū)使下，很難履行對企業(yè)信用的承諾，道德素質(zhì)較低的銷售人員可能就會對企業(yè)信用造成很大的損害。其三，從財務(wù)管理部門而言，財務(wù)管理部門沒有掌握顧客與企業(yè)進行交易的一首資料，以及對客戶的身份背景也不是很了解，這就會使得財務(wù)部門在進行企業(yè)信用管理時，采用不切實際的操作模式，達不到企業(yè)信用管理應(yīng)有的目的。

三、完善企業(yè)信用管理的現(xiàn)實意義

完善企業(yè)信用管理的現(xiàn)實意義主要有以下幾個方面。

第一，誠信是企業(yè)的立足之本。能彰顯我國企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的優(yōu)良傳統(tǒng)與美德，尤其是大型的工商企業(yè)，在世界市場經(jīng)濟的洪流中，代表的不僅僅是企業(yè)自身的利益，更是國家的形象，信用也是確保企業(yè)獲得長久發(fā)展的重要基石。

第二，堅持完善企業(yè)信用管理機制，是維系市場經(jīng)濟的進一步健康良好發(fā)展的需要。在現(xiàn)階段的市場經(jīng)濟發(fā)展中，競爭異常的激烈，使得市場上的企業(yè)良莠不齊。這就更加的需要不斷的規(guī)范市場發(fā)展秩序，堅持建立完善的企業(yè)信用管理體制，樹立行業(yè)發(fā)展新風，創(chuàng)建良好的經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，逐步引導(dǎo)行業(yè)發(fā)展方向，最大限度的發(fā)揮企業(yè)參與市場經(jīng)濟運轉(zhuǎn)的功效。

第三，良好的信用體制，是企業(yè)參與經(jīng)濟競爭的有力資本。從某種意義上講，沒有信用的企業(yè)是沒有發(fā)展前景可言的，企業(yè)是市場經(jīng)濟運行過程中，重要的參與者。企業(yè)如果要在經(jīng)濟運行中樹立好自身的形象，其中有效的途徑便是企業(yè)樹立良好的信用形象。

四、健全企業(yè)信用管理的建議

通過相關(guān)文獻的研究，結(jié)合企業(yè)管理實踐，就如何健全企業(yè)信用管理，筆者提出以下幾點建議：

第一，所有工商企業(yè)的工作人員對自身企業(yè)的信用管理必須足夠的重視。古語云，人無信不立。小到個人大到企業(yè)，在現(xiàn)代市場競爭中，企業(yè)的信用是企業(yè)生存與發(fā)展的關(guān)鍵性因素之一。在競爭激烈的市場洪流中，要實現(xiàn)對企業(yè)信用的有效管理，首先是企業(yè)管理者和企業(yè)員工對企業(yè)信用管理的高度重視和深刻認識。因為，企業(yè)信用需要企業(yè)內(nèi)部的員工齊心協(xié)力，共同打造。只有這樣，才能將企業(yè)的信用管理融入到每個部門，每個員工的實際工作中，避免因企業(yè)管理者和員工的主觀原因?qū)е缕髽I(yè)信用管理落不到實處。

第二，構(gòu)建專門的信用管理部門?，F(xiàn)階段隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，社會進入了信息爆炸的時代，任何危機的爆發(fā)也許只是由一個平常的小問題引起。因此，企業(yè)信用管理人員需要具備豐富的專業(yè)知識、很強的專業(yè)能力，以及高超的管理水平，才能應(yīng)對復(fù)雜的信息環(huán)境，保證企業(yè)信用危機管理有效進行。所以，企業(yè)尤其是大型的企業(yè)必須要構(gòu)建專門的企業(yè)信用管理部門，專業(yè)部門實現(xiàn)對企業(yè)的信用體系的全方位，專門化控制，對所有可能的出現(xiàn)的危及企業(yè)信用的事件，做出及時迅速的反應(yīng)，化解企業(yè)危機。同時這一部門還可以在銷售部門與財務(wù)部門之間進行溝通協(xié)調(diào)，實現(xiàn)更為科學(xué)的運營方式。

第三，加強對企業(yè)管理者的素質(zhì)的培養(yǎng)。結(jié)合實際分析，不難理解，企業(yè)的信用管理是一項專業(yè)性與技術(shù)性要求都很高的工作，需要管理者在復(fù)雜的問題面前，能夠準確果斷地，實現(xiàn)內(nèi)部的良好溝通，采取意見一致的應(yīng)對措施。最關(guān)鍵的是，能夠協(xié)調(diào)各部門樹立企業(yè)一致的奮斗目標。這就需要企業(yè)管理人員在實際的信用管理工作中，不斷地嚴格要求自己，豐富自己的知識結(jié)構(gòu)，提升自己的職業(yè)能力。企業(yè)也應(yīng)為專業(yè)的管理人員提供良好的學(xué)習(xí)平臺，學(xué)習(xí)借鑒優(yōu)秀的管理經(jīng)驗，更好地為企業(yè)發(fā)展服務(wù)。

第四，企業(yè)與客戶之間的信用等級評價。企業(yè)的信譽如何，其客戶是最有發(fā)言權(quán)的，并且客戶給出的評價是相對比較客觀公正的。因此，企業(yè)很有必要將客戶對企業(yè)的信用評價納入到企業(yè)信用管理體系中，采用這種方式，實現(xiàn)企業(yè)與客戶之間信用的等級評價。

第五，企業(yè)對客戶進行資信管理。在企業(yè)信用管理中，推行資信管理是企業(yè)信用風險管理的重要內(nèi)容，其實質(zhì)就是指企業(yè)的信用管部門和人員，需要對企業(yè)的客戶加強信用信息管理。具體做法是，搜集客戶的資料，構(gòu)建完善客戶信息數(shù)據(jù)庫，根據(jù)交易記錄或工商管理部門和銀行等第三方機構(gòu)提供的企業(yè)信息，運用科學(xué)的統(tǒng)計分析模型，對客戶的綜合信用做出科學(xué)的評估。

五、結(jié)論與討論

筆者在文獻研究和企業(yè)調(diào)查的基礎(chǔ)上，對我國企業(yè)信用管理現(xiàn)狀進行了分析，闡述了企業(yè)信用管理的意義，最后提出了健全企業(yè)信用管理的五點建議：其一，管理者和員工對企業(yè)信用管理的重視和深刻認識；其二，企業(yè)設(shè)立專業(yè)的信用管理部門；其三，管理者素質(zhì)培養(yǎng)；其四，企業(yè)客戶信用評價；其五，企業(yè)客戶資信管理。本文對豐富企業(yè)信用管理的理論成果和指導(dǎo)企業(yè)信用管理實踐有一定的意義。

（作者單位為惠州商貿(mào)旅游高級職業(yè)技術(shù)學(xué)校）

參考文獻

[1] 林海松.工商企業(yè)管理與企業(yè)信用管理體系的構(gòu)建研究[J].管理觀察，2015

（12）：69-70.

[2] 余育新.工商企業(yè)管理與企業(yè)信用管理體系構(gòu)建對策[J].中小企業(yè)管理與科技，2015（35）：17.

信用管理范文第3篇

一、我國發(fā)展電子商務(wù)現(xiàn)狀

隨著世界經(jīng)濟的信息化和全球化趨勢增強，中國逐漸融入世界經(jīng)濟，我國電子商務(wù)正逐步走向全面應(yīng)用，并滲透到社會經(jīng)濟的各個層面，對我國社會經(jīng)濟發(fā)展具有巨大的作用。在電子商務(wù)快速增長和全球化的發(fā)展趨勢中，電子商務(wù)交易的信用危機也日益突顯出來，虛假交易、假冒行為、合同詐騙、網(wǎng)上拍賣哄抬標的、侵犯消費者合法權(quán)益等各種違法違規(guī)行為屢屢發(fā)生，這些現(xiàn)象在很大程度上制約了我國電子商務(wù)快速、健康的發(fā)展。造成這種狀況的主要原因有:傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟的意識制約電子商務(wù)信用體系的建設(shè);尚缺乏靈活、科學(xué)的電子商務(wù)信用管理技術(shù);電子商務(wù)在我國發(fā)展的時間較短，與電子商務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)和管理制度等不完善，信用體系缺失，這是最根本原因。加快電子商務(wù)信用體系建設(shè)已成為經(jīng)濟與社會發(fā)展的必然選擇。

二、加快建設(shè)電子商務(wù)信用體系的意義

電子商務(wù)作為虛擬經(jīng)濟、非接觸經(jīng)濟，誠實守信是其制度規(guī)范得以確立和運作的基礎(chǔ)，也是有效防范電子商務(wù)運營風險的重要條件。目前，以電子數(shù)據(jù)交換和互聯(lián)網(wǎng)為依托、國際信用為支撐的誠信體系已貫穿于整個全球一體化的市場經(jīng)濟中。誠實守信成為維系電子商務(wù)企業(yè)與用戶之間信用關(guān)系的基礎(chǔ)，也是電子商務(wù)企業(yè)競爭制勝的根本途徑。我國電子商務(wù)市場信用失信較嚴重，已成為制約行業(yè)成長的一大“瓶頸”，究其根本，還在于我國尚未建立健全社會信用體系這一大環(huán)境。概括起來，建立電子商務(wù)信用體系的意義在于:有利于促進企業(yè)信用管理體系建立。企業(yè)間的電子商務(wù)是電子商務(wù)交易中的主體，企業(yè)內(nèi)部的信用管理體系包含著企業(yè)電子商務(wù)信用管理，電子商務(wù)信用體系的建設(shè)會促進企業(yè)信用管理體系的科學(xué)化、規(guī)范化;促進電子商務(wù)交易快速、健康發(fā)展;提升企業(yè)國際競爭力的需要。

三、電子商務(wù)信用體系建設(shè)的對策建議

1.政策方面

電子商務(wù)的信用建設(shè)是社會信用體系的重要內(nèi)容。政府應(yīng)積極進行電子商務(wù)信用體系建設(shè)的探索工作，加快研究電子商務(wù)信用管理體系，包括：研究和制定交易規(guī)則、企業(yè)內(nèi)部風險管理控制機制、客戶和供應(yīng)商的信用分析與管理等，確保電子商務(wù)的交易的安全可靠。政府應(yīng)致力于營造良好的社會信用環(huán)境，強化對企業(yè)電子商務(wù)的信用監(jiān)管，探索電子商務(wù)信用體系的相關(guān)立法，積極開展對電子商務(wù)企業(yè)，包括電子商務(wù)平臺服務(wù)商、信息服務(wù)類網(wǎng)站、電子商務(wù)交易商等的征信和評級工作，制定和實施電子商務(wù)企業(yè)信用標識證制度等。

2.企業(yè)信用管理技術(shù)方面

(1)構(gòu)建網(wǎng)上信用評估模型。企業(yè)信用部門在電子商務(wù)交易之前，首先應(yīng)評估客戶信用，可以根據(jù)客戶的財務(wù)報表進行評估，或開發(fā)出適合本行業(yè)特點和本企業(yè)特征的信用評估系統(tǒng)。

(2)加強網(wǎng)上客戶檔案管理。企業(yè)應(yīng)對賒銷客戶的檔案一般進行定期審查，根據(jù)客戶信用信息的變化，及時調(diào)整信用額度。

(3)建立合理的應(yīng)收賬款回收機制。企業(yè)內(nèi)部的信用部門負責追收賬款，采取多種方式（如定期追收、外部力量、法律手段等）以防止壞賬。

3.體系建設(shè)方面

（1)加快信用服務(wù)體系建設(shè)。建立科學(xué)、合理、權(quán)威、公正的信用服務(wù)機構(gòu)；建立健全相關(guān)部門信用信息資源的共享機制，建設(shè)在線信用信息服務(wù)平臺，實現(xiàn)信用數(shù)據(jù)的動態(tài)采集、處理、交換；嚴格信用監(jiān)督和失信懲戒機制，逐步形成既符合中國國情又與國際接軌的信用服務(wù)體系。

(2)建立并完善電子商務(wù)國家標準規(guī)范體系。提高標準化意識，充分調(diào)動各方面積極性，抓緊研究制訂電子商務(wù)的標準規(guī)范體系；在互聯(lián)互通、促進流通方面，積極采用國際標準；鼓勵企業(yè)為主體，聯(lián)合高校和其他科研機構(gòu)研究制訂電子商務(wù)關(guān)鍵標準和規(guī)范，參與國際標準制訂，大力推進電子商務(wù)標準化進程。

(3)加快建立統(tǒng)一的電子商務(wù)信用體系平臺。建立社會信用制度和電子商務(wù)市場信用體系平臺，規(guī)范誠信信息的采集、披露和使用。當前，失信行為給國家和企業(yè)造成的損失日益突出，加快信用立法，為商業(yè)化的社會征信機構(gòu)開展電子商務(wù)企業(yè)和個人信用信息的搜集、保存、服務(wù)等業(yè)務(wù)提供基本的法律依據(jù)，通過立法使信用行為上升為企業(yè)的法定義務(wù)。依靠先進的信息技術(shù)，逐步收集、處理分散在工商、稅務(wù)、銀行、電信等不同的企業(yè)和個人信息及其他經(jīng)營行為記錄，建立覆蓋全國的電子商務(wù)征信體系，從而在全社會形成守信踐諾的激勵機制。

(4)大力發(fā)揮社會中介組織和行業(yè)自律的作用，逐步健全電子商務(wù)的社會信用體系。在信用體系建設(shè)中，要大力發(fā)展以行業(yè)協(xié)會為主體和會員單位為基礎(chǔ)的自律維權(quán)同業(yè)信用體系、以企業(yè)風險管理為基礎(chǔ)的自我內(nèi)控信用體系、以信用中介為主體和市場運行為基礎(chǔ)的社會商務(wù)信用體系。加強電子商務(wù)行業(yè)自律，促進誠信經(jīng)營，遵守行業(yè)公約，恪守職業(yè)道德，形成有效的誠信風險防控機制。

(5)消費者合法權(quán)益保護。在電子商務(wù)活動中，與現(xiàn)實物理環(huán)境相比，消費者權(quán)益保護要求更高。一方面是隱私權(quán)，由于企業(yè)可以輕易獲取消費者的個人資料，消費者的隱私權(quán)難以保障；另一方面就是財產(chǎn)權(quán)。只有當消費者充分相信進行電子商務(wù)交易與傳統(tǒng)的購物同樣方便有效，出現(xiàn)糾紛同樣可以投訴、獲得補償，整個交易活動才能感到安全。

信用管理范文第4篇

現(xiàn)階段隨著市場經(jīng)濟體制的不斷深入，加劇了企業(yè)之間的競爭，在這樣的環(huán)境下，企業(yè)的風險管理意識在不斷加強，同時也推動了企業(yè)風險管理和信用管理的融合。在企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中，信用是企業(yè)發(fā)展的基石，在眾多的西方理論研究成果中，信用管理機制的建立是企業(yè)關(guān)注的焦點。企業(yè)的投資者可以通過獲取企業(yè)的信用評價，決定是否進行投資，可以說企業(yè)的信用直接關(guān)系到企業(yè)的發(fā)展?；诖?，本文以A制造企業(yè)為例，分析其在全面風險管理視角下企業(yè)的信用管理問題，在對信用管理和風險管理進行了解的基礎(chǔ)之上，對A制造企業(yè)全面風險管理下的信用管理的現(xiàn)狀進行分析，發(fā)現(xiàn)A制造企業(yè)的管理者缺乏對信用管理的正確認識，尚未建立起專業(yè)化的信用管理和風險管理體系。對此A制造企業(yè)應(yīng)該提升企業(yè)管理者和員工對信用管理的認識，建立完善的信用管理體系，設(shè)立專門的信用管理機構(gòu)，培養(yǎng)專業(yè)化的企業(yè)信用管理人員，從根本上提升企業(yè)的信用等級，從而推動企業(yè)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：

風險管理；信用管理；體系建設(shè)

現(xiàn)階段，企業(yè)管理者對于企業(yè)的風險管理和信用管理的重視程度越來越高，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的整個環(huán)節(jié)中，企業(yè)的風險管理和信用管理體系的建設(shè)是極為重要的。企業(yè)的信用管理和企業(yè)的風險管理之間的聯(lián)系是極為密切的，而企業(yè)的信用管理就需要企業(yè)員工的共同參與。尤其是在近幾年中，連續(xù)出現(xiàn)了眾多知名企業(yè)的信息披露和信息造假等現(xiàn)狀，在這一段時間內(nèi)引起了社會各界的廣泛關(guān)注，而企業(yè)的信用管理逐漸成為了人們討論的熱點話題。特別是在全面風險管理視角下，企業(yè)在面對信用風險的過程中，加強對企業(yè)信用管理是極為重要的。對此，以下對在全面風險管理視角下的企業(yè)信用管理進行深入的探索和研究，希望能夠逐漸完善現(xiàn)階段企業(yè)的信用管理制度和措施，從而有助于提升企業(yè)的市場信用等級，更好地推動企業(yè)的發(fā)展。

一、全面風險管理和企業(yè)信用管理概念

1、全面風險管理概念

全面風險管理主要指的是一種過程性的管理，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的過程中，全面風險管理與企業(yè)的經(jīng)營管理的目標存在著密切的聯(lián)系。通常情況下，企業(yè)的高層管理者和員工應(yīng)該共同執(zhí)行，這樣才可以更好地管控企業(yè)在經(jīng)營過程中存在的部門風險。而且風險管理就是為了更好地掌握住風險的偏好范圍，從而能夠更好地實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理的目標。全面風險管理需要企業(yè)結(jié)合企業(yè)經(jīng)營管理的方式，通過詳細的風險評估和風險控制等措施，將這些因素有機地結(jié)合在一起。

2、企業(yè)信用管理概念

關(guān)于企業(yè)信用管理的研究，美國著名的學(xué)查爾斯曾說過，企業(yè)信用管理主要指的就是企業(yè)從創(chuàng)立初期一直到企業(yè)倒閉這個時期，整個經(jīng)營過程中的行為和結(jié)果的綜合體現(xiàn)，而這些行為成果主要是描述了企業(yè)的利益相關(guān)，這為企業(yè)提供的各項價值的能力。企業(yè)的信用管理主要包含以下六個方面：第一，產(chǎn)品質(zhì)量信用等級。企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展的基本就是產(chǎn)品的質(zhì)量信用等級，主要包含了企業(yè)產(chǎn)品的創(chuàng)新、產(chǎn)品價格的變動，滿足不同消費者對產(chǎn)品的需求，以及為消費者提供更加周到的服務(wù)。第二，服務(wù)質(zhì)量信用等級。企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量信用等級主要指的是企業(yè)為消費者提供的不同等級、質(zhì)量的服務(wù)。比如服務(wù)的效率，服務(wù)的態(tài)度等等。第三，市場競爭信用等級。企業(yè)的市場競爭信用等級簡單來說就是企業(yè)在市場上展開的競爭。第四，財務(wù)管理信用等級。企業(yè)的財務(wù)管理信用等級也是企業(yè)進行信用管理的重點。主要是對企業(yè)財務(wù)信息的披露，要保證其真實性和有效性。第五，商業(yè)信用等級。這種信用等級主要是表現(xiàn)在企業(yè)與企業(yè)之間，也就是企業(yè)與企業(yè)之間在結(jié)算貨款的過程，培養(yǎng)良好的企業(yè)信用等級，才能獲得更加優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品；第六，其他信用等級。除了上述信用等級之外，企業(yè)從創(chuàng)建之初就應(yīng)該遵循政府所制定的各項規(guī)章制度，在有關(guān)部門允許的范圍內(nèi)進行經(jīng)營，最主要的就是企業(yè)對于國家和社會的信用等級。

二、全面風險管理視角下的A企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀

1、企業(yè)全面風險管理體系不完善

A企業(yè)作為制造企業(yè)，在日常的經(jīng)營過程中，尚未樹立起良好的風險管理意識，這就導(dǎo)致A企業(yè)內(nèi)部缺乏完善的風險管理體系，即使A企業(yè)內(nèi)部設(shè)有專門的風險管理機制，但是卻沒有得到有效的實施。比如說風險管理部門的體制混亂，風險管理部門與企業(yè)的其他部門之間的職責權(quán)限不清晰，雖然A企業(yè)建立起了專門的風險管理部門，但是卻沒有培養(yǎng)專門的風險管理人員，只是招聘外部員工進行管理，而這些員工的流動性較大，A企業(yè)無法掌握專業(yè)的風險管理機制。此外，A企業(yè)采用較為落后的風險管理方式，企業(yè)獲取信息的專業(yè)化程度降低，從而極大地影響了A企業(yè)風險管理的效果。

2、缺乏對企業(yè)執(zhí)行信用管理的意識

目前，隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，企業(yè)與企業(yè)之間的競爭日益激烈，企業(yè)在經(jīng)營過程中所引發(fā)的信用管理風險也越來越高，而導(dǎo)致企業(yè)信用管理風險產(chǎn)生的最主要的原因就是企業(yè)管理者對于企業(yè)信用管理的意識淡薄，在這樣的情況下，就很容易引發(fā)企業(yè)的信用管理風險。就現(xiàn)階段A企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀來看，A企業(yè)對于信用管理的意識比較淡薄，尚未建立起有效的信用管理機制。同時由于企業(yè)的管理者缺乏對企業(yè)信用管理的意識，那么企業(yè)的管理者所關(guān)注的風險就會放在企業(yè)經(jīng)營管理過程中，反而忽視了企業(yè)與供應(yīng)商、企業(yè)與消費者、企業(yè)和投資者之間的信用管理。在這種環(huán)境下，A企業(yè)尚未將信用管理結(jié)合到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營中，這就會加大企業(yè)的經(jīng)營風險。此外，A企業(yè)對于信用管理風險的管控和防范一直處在被動的狀態(tài)下，缺乏完善的信用管理風險識別和評估體系，這就會對A企業(yè)未來的發(fā)展帶來更多潛在的風險。

3、企業(yè)信用管理體系建設(shè)參差不齊

A企業(yè)在信用管理體系的建設(shè)中，對企業(yè)信用管理的認識不足，在薪資管理設(shè)置方面就會缺乏一定科學(xué)性。同時A企業(yè)高層管理者對于信用管理以及信用管理風險預(yù)防的意識并不高，在一定程度上就會影響到企業(yè)員工對信用管理的認識。企業(yè)員工是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，在維護企業(yè)信用等級、提升企業(yè)預(yù)防信用管理風險能力等方面有著極為重要的作用。通過對A企業(yè)員工的調(diào)查可以發(fā)現(xiàn)：首先，A企業(yè)員工的歸屬感不強，職業(yè)道德素質(zhì)缺失，這就導(dǎo)致企業(yè)的信用管理環(huán)境不夠完善，企業(yè)管理者對企業(yè)的信用管理也就無法達到預(yù)期的效果；另外，在A企業(yè)的日常管理過程中，企業(yè)對信用管理體系的建設(shè)參差不齊，這就會影響到企業(yè)日常的信用管理，從而會直接引發(fā)企業(yè)的信用管理風險，產(chǎn)生一系列的風險問題。因為企業(yè)的信用等級關(guān)乎企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費者、企業(yè)與投資者之間的關(guān)系。而現(xiàn)階段，A企業(yè)對信用管理體系的建設(shè)參差不齊，從而影響到A企業(yè)內(nèi)部對信用管理風險的防范能力，從而直接影響到企業(yè)未來的發(fā)展。

三、全面風險管理視角下的A企業(yè)信用管理的完善措施

1、建立全面風險管理體系

在全面風險管理視角下，A企業(yè)應(yīng)該逐漸健全企業(yè)的風險管理體系，應(yīng)該從企業(yè)發(fā)展的實際出發(fā)，對企業(yè)未來的發(fā)展進行合理的規(guī)劃，從而更好地提升A企業(yè)在社會上的信用等級。在A企業(yè)經(jīng)營管理的過程中，要加強與其利益相關(guān)企業(yè)的交流和溝通，逐漸完善企業(yè)的供應(yīng)鏈，同時要將企業(yè)的風險管理作為最核心的工作進行開展，在企業(yè)的日常管理中，要根據(jù)企業(yè)的各項業(yè)務(wù)，不斷地完善企業(yè)內(nèi)部各項環(huán)節(jié)存在的漏洞，完善信息安全管理體系，逐漸提升企業(yè)管理者的安全意識，這樣才能幫助企業(yè)樹立起良好的企業(yè)形象，提高企業(yè)的信用等級。另外，A企業(yè)應(yīng)該在加強企業(yè)信息安全管理的基礎(chǔ)之上，不斷加強企業(yè)內(nèi)部反腐倡廉工作的建設(shè)，要提升每個員工的廉潔思想，從基層員工開始，自下而上地創(chuàng)作出一個良好的工作環(huán)境，制定完善的風險管理體制?？偟膩碚f，在全面風險管理視角下，A企業(yè)就應(yīng)該結(jié)合自身發(fā)展的情況，制定出詳細的風險管理措施，創(chuàng)建專門的風險管理部門，培養(yǎng)專業(yè)化的風險管理人員，幫助企業(yè)進行風險的評估。此外，還要將企業(yè)的風險管理與日常的工作相互融合，根據(jù)企業(yè)風險管理部門對風險的預(yù)測，及時制定出詳細的風險管理制度，再通過制訂詳細的計劃，對企業(yè)的風險進行監(jiān)控。這樣在對A企業(yè)風險進行監(jiān)控的過程中，能夠有效地幫助企業(yè)樹立良好的企業(yè)形象，而良好的企業(yè)形象能夠有效地提升企業(yè)的信用等級，以此更好地推動A企業(yè)的發(fā)展。

2、提升A企業(yè)管理者的信用管理意識

（1）樹立良好的信用管理理念。在全面風險管理視角下，企業(yè)的信用會逐漸被呈現(xiàn)在大眾面前，這就表示企業(yè)要接受社會和政府的監(jiān)督，企業(yè)的所有員工和企業(yè)管理者的言行代表著企業(yè)的形象，也關(guān)系到企業(yè)信用等級的建設(shè)。尤其是在全面風險管理視角下，企業(yè)就必須要樹立良好的信用管理理念，要創(chuàng)造出良好的企業(yè)氛圍，這樣才能使企業(yè)的員工都能夠融入到這種氛圍中，從而更好地貫徹企業(yè)誠信經(jīng)營的理念。對此，A企業(yè)應(yīng)該將信用管理的理念貫徹到企業(yè)的日常經(jīng)營過程中，要秉持“誠實守信”的原則，通過對A企業(yè)的員工進行職業(yè)道德培訓(xùn)，提升員工對信用管理的認識，讓員工形成一種自覺性的信用管理理念，端正員工的服務(wù)態(tài)度，這就需要在企業(yè)的日常工作中，要對員工的行為進行規(guī)范，將企業(yè)信用等級轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)員工的自覺行為，在員工之間形成一種相互監(jiān)督。同時A企業(yè)要強化對企業(yè)信用的監(jiān)管力度，對企業(yè)員工進行信用管理理念的相關(guān)培訓(xùn)，使員工都能感受到企業(yè)信用的重要性，從而不斷完善自己的行為，為企業(yè)營造出良好的形象。

（2）加強對企業(yè)信用的建設(shè)和保護。作為制造企業(yè)，A企業(yè)是制造企業(yè)之中的佼佼者，對此A企業(yè)應(yīng)該加強對企業(yè)信用的建設(shè)和保護，A企業(yè)可以采取培訓(xùn)的方式，通過獎勵和處罰的方式培養(yǎng)員工的信用管理理念，這樣可以在日常的工作中不斷提升員工的企業(yè)信用意識。同時A企業(yè)可以建立專門的信用管理和監(jiān)督機制，使企業(yè)的各項信息能夠有效地在企業(yè)內(nèi)部流通，從而也可以有效地加強對企業(yè)信用的建設(shè)和保護。從企業(yè)的角度來看，A企業(yè)應(yīng)該將信用的建設(shè)和保護作為企業(yè)發(fā)展的重點，通過利用企業(yè)內(nèi)部的信息化優(yōu)勢，對企業(yè)的信用管理進行保護，這就有利于A企業(yè)形成一種良好的信用管理氛圍?？梢哉f企業(yè)的信用等級是一種寶貴的無形財富，是企業(yè)的外部形象，企業(yè)只有在良好的信用環(huán)境下，才能得到長遠的發(fā)展。對此，A企業(yè)應(yīng)該加強對企業(yè)信用的建設(shè)和保護，要建立起專業(yè)化的企業(yè)信用評價體系，根據(jù)國家有關(guān)部門所推行的相關(guān)法律政策，建立完善的企業(yè)信用體系，對企業(yè)的信用等級進行評價。對于制造企業(yè)來說，企業(yè)在制造生產(chǎn)的過程中，與供應(yīng)商、銷售商之間就要建立起良好的信用等級管理機制，只有這樣，A企業(yè)才能夠不斷地提升企業(yè)的信用等級，為其營造出良好的信用形象。此外，A企業(yè)應(yīng)該培養(yǎng)出自己獨特的企業(yè)品牌，由品牌的推廣，促進企業(yè)信用的的建立，以此來為企業(yè)營造出良好的外部環(huán)境?？偟膩碚f，在全面風險管理視角下，企業(yè)信用作為企業(yè)發(fā)展的生命線，A企業(yè)管理者就要樹立起“誠實守信”的觀念，信用理念灌輸?shù)狡髽I(yè)的每個環(huán)節(jié)中，由企業(yè)管理者帶動企業(yè)員工，從而更好地推動企業(yè)的發(fā)展。

3、設(shè)立專業(yè)化的信用管理機構(gòu)

在全面風險管理視角下，A企業(yè)應(yīng)該建立起完善的信用管理制度，A企業(yè)的高層管理者認識到企業(yè)信用管理的重要性，在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立專門的信用管理機構(gòu)，任命專門的主管人員負責各項信用管理工作。同時A企業(yè)要加強對專業(yè)信用管理人員的培養(yǎng)，可以通過聘請專業(yè)的信用管理人員，對企業(yè)的員工進行培訓(xùn)。針對A企業(yè)信用管理體系的建設(shè)，A企業(yè)應(yīng)該在建立企業(yè)信用管理制度中引入獎懲機制，以此來協(xié)調(diào)員工與企業(yè)之間的利益。員工作為企業(yè)的重要組成部分，只有讓員工感受到企業(yè)未來的發(fā)展前景，才能激發(fā)員工的積極性，給員工帶來一種歸屬感。同時A企業(yè)要建立起專門的信用管理風險防范機制，將企業(yè)、員工和投資者之間的合同管理都要納入到企業(yè)信用管理制度中，要嚴格按照相關(guān)的法律規(guī)范對企業(yè)信用管理進行監(jiān)管，以此來提升合同履行的效率，從而幫助企業(yè)樹立起良好的信用。現(xiàn)階段，A企業(yè)作為制造企業(yè)，其在生產(chǎn)經(jīng)營的各環(huán)節(jié)中，引發(fā)企業(yè)信用風險的因素有很多，基于此，A企業(yè)應(yīng)該加強對自身信用的保護，尤其是在生產(chǎn)經(jīng)營的過程中，要提高對投資者、供應(yīng)商信用的管理。而且在與客戶進行談判時，還要對客戶的信用等級進行評估，這樣才能保證企業(yè)與客戶之間的良往。

四、結(jié)論

目前，隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，制造企業(yè)逐漸成為推動國民經(jīng)濟的重要組成部分，而當前由于經(jīng)濟市場中信用管理風險防范機制的不健全，導(dǎo)致制造企業(yè)的信用等級逐漸降低。企業(yè)信用作為企業(yè)生存發(fā)展的基石，只有在良好的信用環(huán)境下，才能提升企業(yè)的市場競爭力。尤其是在復(fù)雜的社會環(huán)境中，制造企業(yè)所面臨的信用管理風險逐漸加大，在這樣的市場環(huán)境下，完善全面風險管理視角下的企業(yè)信用管理是企業(yè)發(fā)展的必然。從企業(yè)未來發(fā)展的角度來看，只有將風險管理意識融入到企業(yè)信用管理中，并且風險管理和企業(yè)的經(jīng)營活動相互結(jié)合，這樣才能降低企業(yè)的運營風險，幫助企業(yè)樹立良好的信用形象，提升企業(yè)的市場競爭力，從而更好地實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標。

作者：魏文彬 單位：青海民族大學(xué)

參考文獻

[1]黃南希、郭洞簫:信用對企業(yè)管理影響分析[J].東方企業(yè)文化,2014(12).

[2]郭丹紅:信用危機對企業(yè)管理的影響探討[J].中外企業(yè)家,2012(09).

[3]曾立才、吳雨欣、陳楓:試論新經(jīng)濟時期的企業(yè)信用管理[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息,2012(17).

[4]唐振林:論企業(yè)管理中的信用戰(zhàn)略管理[J].財經(jīng)界(學(xué)術(shù)版),2015(01).

[5]李慧，黎明梅.全面風險管理視角下的企業(yè)風險預(yù)警機制研究[J].區(qū)域金融研究,2013(03).

信用管理范文第5篇

我國加入WTO之后，經(jīng)濟、金融全球化使我國經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境更加復(fù)雜，國內(nèi)信用缺失現(xiàn)象非常嚴重，對我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展構(gòu)成了嚴峻挑戰(zhàn)。因此，我們必須認真研究我國加入WTO后的社會信用管理體系建設(shè)問題。

一、我國信用缺失現(xiàn)狀及危害

目前我國信用缺失現(xiàn)象嚴重，大量企業(yè)任意逃廢銀行債務(wù)，企業(yè)之間相互拖欠“三角債”，證券市場各種違規(guī)現(xiàn)象層出不窮，消費領(lǐng)域假冒偽劣產(chǎn)品充斥市場。信用缺失對市場經(jīng)濟和整個社會生活造成了極大的損失和危害。

第一，信用缺失增加了社會交易成本，降低了效率，造成資源極大浪費。由于整個社會信用環(huán)境的惡化，信用缺失現(xiàn)象的普遍存在，信用作為支付手段的功能受到了很大限制，甚至一些企業(yè)為防范風險，寧愿放棄大量訂單和客戶，也不愿采用信用結(jié)算方式。

第二，信用缺失加大了我國的金融風險，制約了企業(yè)的發(fā)展。信用缺失導(dǎo)致的信用風險在金融體系中不斷積累，特別是向國有銀行集中，加大了我國的金融風險。信用缺失還大大增加了企業(yè)的生產(chǎn)成本和投資風險，提高了投資預(yù)期的不確定性，使企業(yè)的投資和銀行的貸款趨于謹慎和收縮，制約了企業(yè)的發(fā)展。

第三，信用缺失阻礙了中國的經(jīng)濟體制改革進程。近20年來，我國經(jīng)濟體制改革一直在穩(wěn)健地推行，但一些企業(yè)借改制、破產(chǎn)之名大肆逃廢銀行債務(wù)，企業(yè)之間相互拖欠三角債，極大地影響了企業(yè)改革、改制、建立現(xiàn)代企業(yè)制度的進程。證券市場上市公司的造假更是觸目驚心，嚴重影響了我國證券市場的健康發(fā)展，影響了我國經(jīng)濟、金融體制改革的深化。

第四，信用缺失導(dǎo)致中國經(jīng)濟在國際上的競爭力下降。由于信用缺失現(xiàn)象的普遍存在，我國企業(yè)和產(chǎn)品參與國際競爭的成本將加大，參與國際市場的難度將增加，將不得不在價格等多方面做出較大犧牲。信用缺失還會引起外國投資者對投資環(huán)境的擔心，加大我們吸引外資的成本。

二、我國建設(shè)社會信用管理體系的必要性

（一）建設(shè)社會信用管理體系是發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的必然要求。信用是市場經(jīng)濟運行與發(fā)展的基礎(chǔ)和前提條件，市場經(jīng)濟在一定意義上就是信用經(jīng)濟。良好的社會信用秩序是社會主義市場經(jīng)濟健康發(fā)展的前提與助推器，是支撐現(xiàn)代市場經(jīng)濟高效運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)和必要的安全裝置。社會信用秩序混亂則會阻礙和破壞國民經(jīng)濟的正常發(fā)展。

（二）建設(shè)社會信用管理體系是促進國民經(jīng)濟持續(xù)增長的要求。隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展及經(jīng)濟總量的擴大，市場競爭將日益激烈。為了在競爭中立于不敗之地，各行各業(yè)將廣泛運用信用手段促進經(jīng)濟增長。只有建立健全社會信用管理體系，才能保證以信用交易為主要交易手段的成熟市場經(jīng)濟的健康發(fā)展，才能更好地拉動內(nèi)需，促進國民經(jīng)濟持續(xù)快速增長。

（三）建設(shè)社會信用管理體系是我國加入WTO之后、堅持對外開放政策的要求。加入WTO后，我國經(jīng)濟與國際經(jīng)濟接軌，國內(nèi)市場與國際市場將逐步連通為一體，如何更有力地參與國際競爭是擺在我們面前的一個課題。在國際貿(mào)易中講信用、注意自身信譽是國際慣例的首要信條。守信用的企業(yè)將會得到長遠的利益，不守信用的企業(yè)將會被淘汰。完備的社會信用管理體系將有利于提高我國企業(yè)的國際競爭力。

（四）建設(shè)社會信用管理體系是新經(jīng)濟順利發(fā)展的要求。以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為核心的新經(jīng)濟必須以社會成員之間高度的信用依賴和信用確信為基礎(chǔ)，網(wǎng)上各項業(yè)務(wù)的發(fā)展都離不開社會信用管理體系的支持和保障。在社會大規(guī)模的信用規(guī)范未建立的背景下，無法談什么電子商務(wù)，網(wǎng)絡(luò)再安全也難以得到真正發(fā)展。

三、建設(shè)我國社會信用管理體系

（一）建立系統(tǒng)、完善的信用法律體系。

我國現(xiàn)有的《刑法》、《民法通則》、《公司法》、《合同法》、《擔保法》、《票據(jù)法》、《商業(yè)銀行法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《金融違法行為處罰辦法》、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》等法規(guī)和行政管理規(guī)定對部分信用問題作了規(guī)范，但這些法規(guī)的目的、管理內(nèi)容以及約束的問題并非專門針對信用，對社會上各信用主體的信用行為沒有建立起相應(yīng)的法律準則與約束體系。因此，我們必須借鑒國際經(jīng)驗，加快信用立法步伐，制定信用方面的專門法律。立法條件尚未成熟時，應(yīng)出臺相關(guān)的法規(guī)或部門規(guī)章，同時盡快完善上述與之相關(guān)的現(xiàn)有法律。

立法過程中應(yīng)注意處理好以下幾個問題：1.信用公告制度與保護商業(yè)秘密和個人隱私的矛盾；2.借鑒國際經(jīng)驗，建立失信懲罰機制，對失信行為進行法律界定，并制定處罰措施；3.立法過程中應(yīng)盡量避免凸顯部門利益，避免引起部門間的利益爭奪，否則不利于整個行業(yè)的管理和發(fā)展。

（二）明確政府監(jiān)管部門，發(fā)揮政府的積極作用。

在我國現(xiàn)行體制下，與信用管理有關(guān)的政府各部門如人民銀行、工商總局、質(zhì)檢總局等大多從本部門的工作職能需要出發(fā)，制定相關(guān)管理規(guī)定，管理相應(yīng)的信用活動，但是沒有一個統(tǒng)一管理全國信用活動的綜合管理部門。因此，當務(wù)之急是明確政府各部門在整個社會信用管理體系中的地位與作用，其信用管理的目標與內(nèi)容，并明確一個部門作為主管部門，承擔綜合管理和監(jiān)管職責。

政府在建設(shè)社會信用管理體系過程中應(yīng)發(fā)揮積極作用。從西方國家的實踐看，在推進社會信用管理體系建設(shè)的初期，需要政府各相關(guān)部門共同努力與配合。第一，應(yīng)加強各政府部門之間的信息聯(lián)通，實現(xiàn)資源共享，打破目前各自為政的狀態(tài)，提高資源配置效率。第二，政府應(yīng)主持制定一些基礎(chǔ)性、關(guān)鍵性的技術(shù)標準和服務(wù)標準，以規(guī)范信用管理行業(yè)的發(fā)展。信用管理行業(yè)的標準化建設(shè)對于提高社會經(jīng)濟效率、規(guī)避系統(tǒng)建設(shè)風險具有重要意義。第三，政府部門不直接經(jīng)營信用中介機構(gòu)，也不直接干預(yù)信用中介機構(gòu)的日常經(jīng)營活動，否則就失去了信用管理的中立、公正性質(zhì)。政府應(yīng)扶持和監(jiān)督信用行業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)造一個寬松、公平的環(huán)境，讓信用中介機構(gòu)按照市場的原則公平競爭，優(yōu)勝劣汰。從歐美和亞洲地區(qū)著名的信用中介機構(gòu)來看，絕大多數(shù)公司一直都采取民營方式。因為民營公司是中性的，無偏見的，是市場經(jīng)濟中除客戶和政府之外的第三方，它們?yōu)榭蛻籼峁┬庞脠蟾娴馁|(zhì)量直接關(guān)系到它們在市場上的生存問題。第四，積極培育信用產(chǎn)品的市場需求。信用市場的需求是推動信用管理行業(yè)發(fā)展的根本動力，市場需求不足將嚴重制約整個行業(yè)的發(fā)展。美國政府很注重為信用產(chǎn)品的應(yīng)用創(chuàng)造市場需求，利用多種手段引導(dǎo)市場交易者進行信用評級或者利用信用評級。目前，我國的企業(yè)和個人在經(jīng)濟活動中普遍缺乏使用信用信息的意識，信用市場需求嚴重不足。因此，政府應(yīng)從多方面、多渠道采取措施，鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)和個人使用信用信息產(chǎn)品，增強企業(yè)和個人的信用需求。第五，政府應(yīng)大力整頓市場經(jīng)濟秩序，建立失信懲罰機制，加大對失信行為的懲治力度，創(chuàng)造良好的社會信用環(huán)境。

另外，應(yīng)該特別強調(diào)的是，地方政府在建設(shè)信用管理體系中也應(yīng)發(fā)揮積極作用。從目前的情況來看，地方政府對于自己在建設(shè)信用管理體系過程中的地位與作用沒有深刻的認識，存在一哄而上的現(xiàn)象，出現(xiàn)了盲目建設(shè)和重復(fù)建設(shè)的情況，這是對有限的社會資源的嚴重浪費。

（三）發(fā)展信用中介機構(gòu)。

近十余年來，我國的信用管理行業(yè)逐步發(fā)展。我國現(xiàn)有征信機構(gòu)人體可以分為3類：一是民營征信機構(gòu)，如新華信公司、華夏國際和上海中商等；二是外資、合資征信機構(gòu)，如鄧白氏公司等；三是國家有關(guān)部門和地方政府推動建立的有關(guān)中介機構(gòu)?？陀^上，我國的征信公司尚處于起步階段，專業(yè)化程度和社會影響也不盡理想，其作用與功效尚未得到充分發(fā)揮。我們應(yīng)該積極培育獨立的征信機構(gòu)，以市場化、商業(yè)化方式管理企業(yè)或個人信用信息數(shù)據(jù)庫。

目前，我國的專業(yè)資信評估機構(gòu)有幾十家，但資信評估市場規(guī)模小，可供評估品種少，市場供需嚴重失衡，資信評估機構(gòu)權(quán)威性與專業(yè)化程度一直沒有得到社會公認。我們應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒西方國家先進經(jīng)驗，奉行“超脫、公正、獨立”的原則，高起點、高標準地扶持、培育專業(yè)的資信評估機構(gòu)；完善信用評估制度，建立全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用評估準則、方法和管理辦法。

規(guī)范的信用管理服務(wù)是整個社會信用管理體系有效運行的重要組成部分，不可或缺。在西方國家，系統(tǒng)的、深層次的且具有一定規(guī)模的信用管理服務(wù)，是信用經(jīng)營機構(gòu)的后勤保障。目前我國信用管理服務(wù)行業(yè)發(fā)展很不平衡，商賬追收行業(yè)基本上是空白，信用保險和國際保理等行業(yè)剛剛起步，國家應(yīng)該鼓勵發(fā)展這些機構(gòu)與有關(guān)業(yè)務(wù)，進一步發(fā)展和健全社會信用管理體系。

（四）建設(shè)企業(yè)信用管理體系。

我國現(xiàn)有的信用經(jīng)營機構(gòu)主要是金融機構(gòu)，其中主要是商業(yè)銀行，信用活動也主要是信貸。從西方國家的經(jīng)驗來看，企業(yè)也是非常重要的信用經(jīng)營機構(gòu)。美國的企業(yè)，特別是一些比較大的企業(yè)，內(nèi)部往往設(shè)立專門的信用管理部，控制企業(yè)的信用風險情況。目前，我國企業(yè)的信用觀念和信用意識淡薄，企業(yè)內(nèi)部缺乏一些最基本的信用管理制度。而加入WTO后，我國開放程度進一步加大，企業(yè)直接面臨國際市場和本土市場的競爭，為了生存和發(fā)展，我們的企業(yè)必須盡快建立信用管理體系。企業(yè)可以考慮從兩方面加強信用管理：一是完善企業(yè)自身信用風險控制制度，加強企業(yè)的自我信用控制能力，建立財務(wù)核算制度、銀行貸款管理制度和應(yīng)付賬款管理制度，防止自身發(fā)生失信行為；二是完善客戶信用風險控制制度，提高信用風險防范能力，建立包括客戶資信管理制度、客戶授信制度和應(yīng)收賬款管理制度在內(nèi)的一系列管理規(guī)章，提升企業(yè)信用管理水平。

（五）加強信用宣傳，開展信用管理教育和科研活動。

建立社會信用管理體系固然需要法律體系的支持，但信用的基礎(chǔ)在很大程度上是基于社會的信任和誠信的道德理念來維系。我們要把強化信用意識作為社會主義市場經(jīng)濟倫理建設(shè)的重要內(nèi)容，讓“誠實守信”深人人心，增強全民信用觀念。

當前，應(yīng)該加強信用管理教育，在中小學(xué)直至大學(xué)開設(shè)信用管理課程，培養(yǎng)人們的信用觀念和信用意識，培養(yǎng)專業(yè)化的信用管理人才。同時還要加強信用管理科研活動，投入大量的人力、物力，以滿足社會發(fā)展的需要。

參考文獻：

[1]朱毅峰，吳春妹。美國信用管理體系簡介[J].中國金融，2003，（5）。

[2]陳文玲。美國信用體系的總體構(gòu)架[N]中國經(jīng)濟時報，2002-09-09.