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英國(guó)人奧卡姆認(rèn)為,那些空洞無(wú)物的東西都是對(duì)解決問(wèn)題無(wú)用的累贅,不僅無(wú)益,還可能把事情弄糟,應(yīng)當(dāng)無(wú)情地“剃除”。主張“思維經(jīng)濟(jì)原則”,概括起來(lái)就是“如無(wú)必要,勿增實(shí)體”,即簡(jiǎn)單有效原理,這就是著名的“奧卡姆剃刀定律”。
在教學(xué)實(shí)際中,我指導(dǎo)學(xué)生運(yùn)用這一定律,在解決問(wèn)題時(shí)抓根本、抓實(shí)質(zhì),剃除套話(huà)、廢話(huà),同時(shí)培養(yǎng)思維品質(zhì),使正確的觀點(diǎn)生發(fā)出來(lái),使答案語(yǔ)語(yǔ)中的,大大提高了學(xué)生解答主觀題的質(zhì)量和效率。
具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
一、剃除材料摘抄,注意思維的深刻性
有些學(xué)生對(duì)“材料反映了什么經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象、政治現(xiàn)象”之類(lèi)的問(wèn)題,常簡(jiǎn)單地摘抄材料,不能上升到本質(zhì),不能揭示要素之間的內(nèi)在聯(lián)系。要剃除此現(xiàn)象,須培養(yǎng)思維的深刻性,即思維的抽象性,它是在感性材料的基礎(chǔ)上,經(jīng)過(guò)去粗取精、去偽存真、由此及彼、由表及里,最后抓住事物的本質(zhì)即內(nèi)在聯(lián)系的過(guò)程。政治主觀題文字量大,頭緒繁多,解題時(shí)我要求學(xué)生在稿紙上對(duì)獲取的信息進(jìn)行簡(jiǎn)化、轉(zhuǎn)化,再通過(guò)分析、類(lèi)比、歸納、抽象、概括、綜合等邏輯加工,得出的答案就比較全面準(zhǔn)確。
二、剃除生搬硬套,注意答題的針對(duì)性
政治試題反映社會(huì)熱點(diǎn),同一話(huà)題可能在多套模擬題中反復(fù)出現(xiàn),有些學(xué)生覺(jué)得似曾相識(shí),于是不顧設(shè)問(wèn)的指向性和限定性要求,不結(jié)合題目的具體情境,照搬模擬題答案,結(jié)果差之毫厘,失之千里。為提高學(xué)生答題的針對(duì)性,強(qiáng)化學(xué)生解決給定的“這個(gè)”問(wèn)題的意識(shí),我引導(dǎo)學(xué)生運(yùn)用圖示法。如答“怎么做”之類(lèi)的問(wèn)題,我要求學(xué)生在稿紙上畫(huà)“魚(yú)骨圖”,簡(jiǎn)單列出存在的問(wèn)題ABC,再逐一采取相應(yīng)措施abc,對(duì)癥下藥(如下圖)。當(dāng)然,任何問(wèn)題都是共性和個(gè)性的統(tǒng)一,在時(shí)空充裕(有答題時(shí)間和答題位置)的情況下,可再適當(dāng)寫(xiě)一些一般化的做法。
三、剃除同義反復(fù),注意知識(shí)的層次性和思維的發(fā)散性
根據(jù)是否限定了調(diào)用的知識(shí),文綜問(wèn)答題一般分為限定型和擴(kuò)展型兩大類(lèi)。學(xué)生的常見(jiàn)問(wèn)題是“攻其一點(diǎn),不及其余”,只就一個(gè)角度延伸,不會(huì)多角度拓展。表現(xiàn)在以下方面:
1.在解答限定型問(wèn)題時(shí)忽略了知識(shí)的層次性
長(zhǎng)篇大論地陳述知識(shí),而對(duì)運(yùn)用這一知識(shí)分析解決材料中的問(wèn)題卻輕描淡寫(xiě),同義、反復(fù)地陳述知識(shí)的某一層次而忽視了其他層次。如題目要求“用物質(zhì)與意識(shí)辯證關(guān)系原理分析說(shuō)明材料”,有些學(xué)生卻答了“物質(zhì)是世界的本原,先有物質(zhì)后有意識(shí),物質(zhì)決定意識(shí),意識(shí)是物質(zhì)的產(chǎn)物,是人腦的機(jī)能,是物質(zhì)的反映”。由于物質(zhì)與意識(shí)辯證關(guān)系原理包括“決定作用”和“能動(dòng)作用”兩個(gè)層次,故上述答案中保留“物質(zhì)決定意識(shí)”即可,其他內(nèi)容可以剃除,同時(shí)補(bǔ)充另一層次“意識(shí)對(duì)物質(zhì)具有能動(dòng)作用”,再運(yùn)用演繹法組織答案――具體指出材料中哪些做法體現(xiàn)了物質(zhì)對(duì)意識(shí)的決定作用,哪些做法體現(xiàn)了意識(shí)對(duì)物質(zhì)的能動(dòng)作用。
2.在解答擴(kuò)展型問(wèn)題時(shí)忽視了思維的發(fā)散性
擴(kuò)展型試題需要有開(kāi)放性思維,但開(kāi)放性思維不是胡思亂想,而是立足于基礎(chǔ)知識(shí)以及對(duì)問(wèn)題的多角度界定,再由此及彼地展開(kāi)聯(lián)想。如“西部大開(kāi)發(fā)的意義”,有些學(xué)生答了“有利于西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展”“有利于西部生產(chǎn)力發(fā)展”“有利于西部的現(xiàn)代化建設(shè)”就以為“圓滿(mǎn)”了,實(shí)際上三句話(huà)屬于一個(gè)角度,作答時(shí)可剃除兩句,留下一句即可,并進(jìn)一步由西部是少數(shù)民族聚居地區(qū)聯(lián)想到“有利于民族團(tuán)結(jié)”、西部與多國(guó)接壤聯(lián)想到“有利于鞏固國(guó)防”,同樣是寫(xiě)三句話(huà),得分率大大提高。
四、剃除東拉西扯,注意思維的邏輯性和批判性
在文綜試卷中,政治主觀題排在歷史、地理前面,有些學(xué)生答政治題時(shí)想著后面還有兩科試題,往往急于求成,粗粗瀏覽題目,就匆忙下筆,想到哪寫(xiě)到哪,東一榔頭西一棒子,邏輯混亂,涂涂改改,不僅影響卷面整潔,還浪費(fèi)了時(shí)間,有的甚至寫(xiě)到最后才發(fā)現(xiàn)“跑題”,由于答題區(qū)域限定,以致正確的內(nèi)容無(wú)處可寫(xiě)。要改變此種習(xí)慣,須培養(yǎng)思維的邏輯性、批判性。思維的邏輯性表現(xiàn)在多方面,具體到答題,就是指按一定的邏輯順序編排答案要點(diǎn);思維的批判性是指在思維活動(dòng)中善于嚴(yán)格地估計(jì)思維材料和精細(xì)地檢查思維過(guò)程的智力品質(zhì),它是自我意識(shí)在思維過(guò)程中對(duì)認(rèn)識(shí)活動(dòng)進(jìn)行的監(jiān)控和調(diào)節(jié),以減少盲目性,增強(qiáng)科學(xué)性,它包括策略性(整體規(guī)劃答案)、全面性(多方面思考)、正確性(思維的結(jié)論符合實(shí)際)等方面。
政治主觀題一般由一個(gè)或幾個(gè)材料(有的還有注釋?zhuān)?、多個(gè)設(shè)問(wèn)(甚至問(wèn)中有問(wèn))組成,學(xué)生在答題過(guò)程中,容易顧此失彼――就一個(gè)方面延伸,忘記往不同的方向拓展。我要求學(xué)生在解題時(shí)先通觀幾個(gè)設(shè)問(wèn),確定各問(wèn)調(diào)用的模塊知識(shí)、結(jié)合的材料和答題方向,再鎖定其中一個(gè)問(wèn)題,整體構(gòu)想答題方案――從哪些方面去答,要點(diǎn)如何排序,在稿紙上列出框架,使作答時(shí)沿著任何方向思考時(shí)都能胸懷全局,避免邏輯混亂或遺漏要點(diǎn)。
剃除對(duì)解決問(wèn)題無(wú)益的累贅――高解答政治主觀題的質(zhì)量和效率非一朝一夕之功,須貫穿到平時(shí)的教學(xué)中。
1.教師要給學(xué)生提供示范,讓學(xué)生從教師分析問(wèn)題的方法中學(xué)習(xí)分析問(wèn)題的方法
教師要在新授課中展示知識(shí)的生成過(guò)程,在主觀題講評(píng)中展示答案的生成過(guò)程?,F(xiàn)行高中新教材大多設(shè)置了案例,設(shè)計(jì)了問(wèn)題(如政治主觀題一般有材料有問(wèn)題),“強(qiáng)迫”老師改變過(guò)去簡(jiǎn)單地“拋結(jié)論”的教學(xué)方式,教師要體會(huì)這一設(shè)計(jì)意圖。無(wú)論是新授課講知識(shí),還是講評(píng)主觀題,均要引導(dǎo)學(xué)生閱讀材料,思考問(wèn)題,找關(guān)鍵詞界定問(wèn)題,并以此為基點(diǎn)展開(kāi)聯(lián)想,調(diào)用有關(guān)知識(shí)。教師用關(guān)鍵詞板書(shū),把對(duì)案例的簡(jiǎn)化、轉(zhuǎn)化,關(guān)鍵詞的提取、聯(lián)想的展開(kāi)、答案的概括歸納等環(huán)節(jié)一步步呈現(xiàn)出來(lái),展示給學(xué)生看,使學(xué)生在經(jīng)歷觀察、分析、類(lèi)比、猜想、歸納、抽象、概括、綜合等思維的邏輯加工后,生成知識(shí)或答案。在此過(guò)程中,學(xué)生既“耳聞”又“目睹”教師的思維過(guò)程,把握知識(shí)或答案的來(lái)龍去脈,既知其然,又知其所以然,不僅有助于理解知識(shí),而不是僅僅記住知識(shí),而且能從教師分析問(wèn)題的方法中逐漸學(xué)到分析問(wèn)題的方法。
2.解構(gòu)學(xué)生的答案,通過(guò)對(duì)比找差距、找原因、找對(duì)策
有缺憾的答案甚至錯(cuò)誤的答案也是培養(yǎng)學(xué)生思維品質(zhì)的載體。教師抽取學(xué)生典型性的主觀題答案,用投影儀展示(也可叫上、中、差三位不同層次的學(xué)生在黑板上作答,直接點(diǎn)評(píng)),并請(qǐng)答題者說(shuō)明其思維流程,再運(yùn)用全班的集體智慧對(duì)它們進(jìn)行分析“批判”,即哪些是可以剃除的,哪些是必須增加的。
(附2010年江蘇政治高考政治試題第三大題即綜合探究題)
2010年上海世界博覽會(huì)的舉辦引起了校園世博熱,同學(xué)們紛紛上網(wǎng)“逛”世世博。一個(gè)世博專(zhuān)題網(wǎng)頁(yè)引發(fā)了某同學(xué)的興趣和思考,他發(fā)帖提出了自己的問(wèn)題。以下是該網(wǎng)頁(yè)的部分內(nèi)容。
【世博之夢(mèng)】
(1)請(qǐng)你用《經(jīng)濟(jì)生活》的有關(guān)知識(shí)幫助他解答疑問(wèn)。
【世博之魅】
(2)請(qǐng)運(yùn)用《文化生活》的有關(guān)知識(shí),評(píng)析跟帖中的觀點(diǎn),并針對(duì)發(fā)帖中的問(wèn)題提出你的看法。
【世博之愿】
“城市,讓生活更美好” 是2010年上海世博會(huì)的主題,246個(gè)國(guó)家和國(guó)際組織以其特有的方式生動(dòng)地展現(xiàn)了該主題。中國(guó)江蘇館則以“園林+園區(qū)=家園”的特色,構(gòu)建了對(duì)世博主題的獨(dú)特詮釋。
發(fā)帖:本屆世博會(huì)倡導(dǎo)的理念有哪些?
跟帖:綠色低碳環(huán)保理念
(3)請(qǐng)你再列舉兩個(gè)理念,并依據(jù)唯物辯證法原理,結(jié)合自身實(shí)際談?wù)勅绾污`行。
試題點(diǎn)評(píng):
一是這道題在材料組織設(shè)計(jì)上彰顯了人的主體地位,這可以通過(guò)以下兩點(diǎn)體現(xiàn)出來(lái):
第一,在試題材料組織運(yùn)用的語(yǔ)言上,大多數(shù)試題在羅列材料時(shí)往往采用“材料一”、“材料二”、“材料三”的形式.盡管簡(jiǎn)潔清晰,但也顯得沒(méi)有人氣.而這道題以上海世博會(huì)為主題,用“世博之夢(mèng)”、“世博之魅”、“世博之愿”把三段材料有機(jī)地組織起來(lái),這三個(gè)詞語(yǔ)不僅很有文學(xué)色彩,而且具有人文氣息,在一定程度上渲染了考生的情感,體現(xiàn)了對(duì)考生作為人的主體地位的尊重。
第二,在問(wèn)題設(shè)計(jì)的方式上,以往試題都是運(yùn)用相關(guān)知識(shí),回答所給的問(wèn)題。而這道題在以往方式的基礎(chǔ)上,增加了采用“跟帖”、“發(fā)帖”的方式來(lái)提問(wèn)題或回答問(wèn)題。乍一看來(lái),這似乎是多此一舉,甚至是畫(huà)蛇添足,其實(shí)不然。這種網(wǎng)絡(luò)語(yǔ)言的使用,其目的是想讓考生具有一種親切感,甚至讓考生忘記自己是在競(jìng)爭(zhēng)激烈的考場(chǎng)做高考試題,而是坐在電腦桌前與網(wǎng)友進(jìn)行思想的交流,情感的撞擊。應(yīng)該說(shuō)這樣做也是對(duì)考生作為居于主體地位的一種人文關(guān)懷。
二是這道題在問(wèn)題設(shè)計(jì)上體現(xiàn)了對(duì)考生能力的全面考察。
第一個(gè)問(wèn)題即運(yùn)用《經(jīng)濟(jì)生活》的知識(shí)回答“為什么中國(guó)人舉辦世博會(huì)的夢(mèng)想今天才得以實(shí)現(xiàn)?”重在考察考生的概括綜合能力。我們知道,這道題的答案不僅涉及到第十一的經(jīng)濟(jì)全球化的知識(shí),而且也涉及到第九課社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)容,甚至和第二單元的內(nèi)容也有內(nèi)在的邏輯關(guān)系。如果沒(méi)有高度的概括綜合能力,是很難答好這一問(wèn)題的。
第二個(gè)問(wèn)題即運(yùn)用《文化生活》的知識(shí)評(píng)析“經(jīng)濟(jì)發(fā)展了,文化軟實(shí)力就自然提升了”這一觀點(diǎn)重在考察考生的辯證思維能力。這一問(wèn)的主要目的是要運(yùn)用辯證的思維去分析,文化軟實(shí)力的提升,不僅要有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,而且還要靠充分發(fā)揮世博會(huì)的產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)功能、文化交流與傳播功能、文明推動(dòng)功能等。沒(méi)有一定的辯證思維能力,僅僅對(duì)這一觀點(diǎn)作出是“正確的”或者“錯(cuò)誤的”判斷,是不符合辯證思維的要求的。
關(guān)鍵詞:土地整治;績(jī)效評(píng)價(jià);指標(biāo)體系
中圖分類(lèi)號(hào):f301.24;f224 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:a 文章編號(hào):0439-8114(2013)11-2717-04
1 土地整治項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的內(nèi)涵
土地整治項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)是運(yùn)用一定的評(píng)價(jià)方法、量化指標(biāo)及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),在項(xiàng)目實(shí)施后的一段時(shí)間內(nèi)為衡量項(xiàng)目的真實(shí)效益和指導(dǎo)后期項(xiàng)目的順利開(kāi)展,對(duì)項(xiàng)目綜合效益進(jìn)行科學(xué)分析和評(píng)價(jià)[1]。根據(jù)土地整治的目標(biāo)和任務(wù),從影響績(jī)效的各項(xiàng)關(guān)鍵因素入手,土地整治項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)具體分解為項(xiàng)目實(shí)施情況、項(xiàng)目效益情況、附加效益情況3個(gè)方面。
1.1 項(xiàng)目實(shí)施情況
主要考慮項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程及項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)的績(jī)效情況。具體為資金使用、管理規(guī)范和工程實(shí)施情況。根據(jù)土地整治項(xiàng)目相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范,分析項(xiàng)目完成的實(shí)物工作量、及時(shí)性等方面的實(shí)現(xiàn)程度以及考察項(xiàng)目資料完備性、組織管理水平等[2,3]。
1.2 項(xiàng)目效益情況
項(xiàng)目效益情況主要考慮項(xiàng)目竣工后效益發(fā)揮情況,分析經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益及生態(tài)效益。經(jīng)濟(jì)效益主要是分析土地整治項(xiàng)目資金使用的效果,反映資金的投入與產(chǎn)出比較效益[4];社會(huì)效益主要是反映公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施后的滿(mǎn)意度以及推動(dòng)區(qū)域社會(huì)發(fā)展情況等[4];生態(tài)效益主要是指實(shí)施土地整治后項(xiàng)目區(qū)生態(tài)環(huán)境改善程度等[5]。
1.3 附加效益情況
附加效益情況起正向激勵(lì)作用,作為項(xiàng)目實(shí)施情況和項(xiàng)目效益情況的補(bǔ)充,主要考慮個(gè)別項(xiàng)目的特色效益發(fā)揮情況。
2 土地整治項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建
2.1 土地整治項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建原則
2.1.1 科學(xué)性原則 科學(xué)性原則主要體現(xiàn)在可重復(fù)操作上,無(wú)論評(píng)價(jià)主體是誰(shuí),不管什么時(shí)候評(píng)價(jià),對(duì)同一個(gè)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)該是基本相同的,評(píng)價(jià)指標(biāo)要能夠準(zhǔn)確表達(dá)土地整治項(xiàng)目績(jī)效的內(nèi)涵。
2.1.2 系統(tǒng)性原則 各評(píng)價(jià)指標(biāo)之間要有一定的邏輯關(guān)系,一定層級(jí)的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)必須與同一層級(jí)的績(jī)效評(píng)價(jià)目的相一致,要從不同的側(cè)面反映土地整治項(xiàng)目實(shí)施的主要特征和狀態(tài),并能體現(xiàn)出土地整治項(xiàng)目未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。
2.1.3 可操作性原則 要充分考慮數(shù)據(jù)及指標(biāo)量化的難易程度,各評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)該概念確切、含義清楚、信息集中、數(shù)據(jù)資料容易獲得,計(jì)算范圍明確,計(jì)算方法簡(jiǎn)明易懂,盡量利用現(xiàn)有的統(tǒng)計(jì)資料及有關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。
2.1.4 定量與定性相結(jié)合原則 根據(jù)指標(biāo)的特殊性和復(fù)雜性,以定量指標(biāo)為主、定性指標(biāo)為輔,既有定量數(shù)據(jù),又進(jìn)行定性分析。
2.1.5 激勵(lì)性原則 土地整治績(jī)效評(píng)價(jià)并不只是為了獲取評(píng)價(jià)結(jié)果,還應(yīng)該注意對(duì)地方土地整治項(xiàng)目建設(shè)的激勵(lì)和引導(dǎo),指標(biāo)選擇盡量能夠反映地方土地整治項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際成果,以“正向”指標(biāo)為主,激發(fā)地方土地整治項(xiàng)目建設(shè)的積極性。
2.2 土地整治項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建
土地整治績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程,也是土地整治績(jī)效評(píng)價(jià)的重點(diǎn)和難點(diǎn)。要構(gòu)建科學(xué)、合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,除了要遵循指標(biāo)甄選的一般原則外,還要從戰(zhàn)略上把握土地整治績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建的思路。根據(jù)土地整治的目標(biāo)和任務(wù),從影響績(jī)效的項(xiàng)目實(shí)施情況、項(xiàng)目效益情況、附加效益情況入手,遵循指標(biāo)體系構(gòu)建原則,將指標(biāo)體系劃分為目標(biāo)層、準(zhǔn)則層、因子層、指標(biāo)層等4個(gè)層次,形成一個(gè)由相互聯(lián)系指標(biāo)組成的多層次指標(biāo)體系,從上到下反映出與土地整治目標(biāo)緊密聯(lián)系的土地整治績(jī)效的實(shí)現(xiàn)程度(表1)。
3 土地整治項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
3.1 項(xiàng)目實(shí)施情況指標(biāo)分析
3.1.1 資金撥付情況 反映財(cái)政部門(mén)和項(xiàng)目管理部門(mén)按照計(jì)劃進(jìn)度將工程資金撥付到施工單位的及時(shí)程度。以項(xiàng)目承擔(dān)單位提交資金撥款申請(qǐng)之日到資金撥付到施工單位的時(shí)間作為評(píng)價(jià)依據(jù)。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):20個(gè)工作日內(nèi)撥付為及時(shí);超出20個(gè)工作日撥付為不及時(shí)。
3.1.2 預(yù)算執(zhí)行情況 反映土地整治項(xiàng)目預(yù)算資金的執(zhí)行程度。以預(yù)算執(zhí)行率作為評(píng)價(jià)依據(jù)。
計(jì)算公式:預(yù)算執(zhí)行率=項(xiàng)目實(shí)際資金支出總額/項(xiàng)目預(yù)算資金總額×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):預(yù)算執(zhí)行率達(dá)到100%為較好;
預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)到100%為較差。
3.1.3 資金使用規(guī)范情況 反映土地整治項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中前期工作費(fèi)、工程施工費(fèi)、竣工驗(yàn)收費(fèi)、業(yè)主管理費(fèi)、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)等各項(xiàng)項(xiàng)目資金使用的規(guī)范程度[6]。以各項(xiàng)資金使用是否超額作為評(píng)價(jià)依據(jù),如果單項(xiàng)資金使用中占用了部分不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)也應(yīng)扣除。
計(jì)算公式:資金使用超額量=項(xiàng)目實(shí)際支出金額-撥付資金數(shù)
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):各項(xiàng)資金均不超額為規(guī)范;有一項(xiàng)或一項(xiàng)以上超額為不規(guī)范。
3.1.4 項(xiàng)目變更規(guī)范情況 反映項(xiàng)目變更的規(guī)范程度。主要以土地整治項(xiàng)目土地平整工程、農(nóng)田水利工程、道路工程、防護(hù)林工程等單項(xiàng)工程的變更項(xiàng)數(shù)作為評(píng)價(jià)依據(jù)。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):無(wú)變更或者僅變更1項(xiàng),且有規(guī)范的變更程序、手續(xù)為規(guī)范;變更2項(xiàng)或2項(xiàng)以上,有規(guī)范的變更程序、手續(xù)為基本規(guī)范;變更2項(xiàng)或2項(xiàng)以上,變更程序、手續(xù)不規(guī)范為不規(guī)范。
3.1.5 規(guī)劃方案設(shè)計(jì)情況 反映項(xiàng)目規(guī)劃方案設(shè)計(jì)的合理性。主要以土地平整工程、農(nóng)田水利工程、道路工程、其他工程等單項(xiàng)工程調(diào)整率的加權(quán)平均值作為評(píng)價(jià)依據(jù)。
計(jì)算公式:?jiǎn)雾?xiàng)工程調(diào)整率=
變更調(diào)整工程量/計(jì)劃工程量×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):5%以下為合理;5%~15%為基本合理;15%以上為不合理。 3.1.6 5項(xiàng)制度執(zhí)行情況 反映土地整治項(xiàng)目建設(shè)中項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制度、工程監(jiān)理制度、公告制、合同制等5項(xiàng)制度的執(zhí)行情況[7]。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):執(zhí)行了5項(xiàng)制度為規(guī)范;5項(xiàng)制度中有1項(xiàng)或1項(xiàng)以上未執(zhí)行為不規(guī)范。
3.1.7 權(quán)屬管理情況 反映土地整治項(xiàng)目建設(shè)中項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民群眾對(duì)土地權(quán)屬調(diào)整方案和結(jié)果的響應(yīng)程度。以權(quán)屬調(diào)整工作是否符合規(guī)定程序及項(xiàng)目區(qū)群眾有無(wú)異議作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):調(diào)整符合規(guī)定程序且群眾無(wú)異議為較好;調(diào)整不符合規(guī)定程序或群眾有異議為較差。
3.1.8 檔案管理情況 反映土地整治項(xiàng)目從立項(xiàng)到竣工過(guò)程中有關(guān)工程建設(shè)檔案完整程度。以驗(yàn)收規(guī)程等相關(guān)規(guī)定作為評(píng)價(jià)依據(jù)。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):項(xiàng)目相關(guān)檔案材料齊全完整為較好;項(xiàng)目相關(guān)檔案材料不齊全或不完整為較差。
3.1.9 主要工程量完成情況 反映土地整治項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)方案及規(guī)劃變更方案中工程量的完成情況,以土地平整、農(nóng)田水利、道路、其他工程等單項(xiàng)工程完成率的加權(quán)平均值作為評(píng)價(jià)依據(jù)。
計(jì)算公式:?jiǎn)雾?xiàng)工程完成率=
實(shí)際完成工程量/計(jì)劃工程量×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):完成率為100%的為完成;完成率低于100%的為未完成。
3.1.10 工程建設(shè)質(zhì)量情況 反映土地整治項(xiàng)目竣工后土地平整工程質(zhì)量情況,以土地平整工程、農(nóng)田水利工程、道路工程和其他工程的質(zhì)量合格情況作為評(píng)價(jià)依據(jù)。以土地整治工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等有關(guān)材料要求作為評(píng)價(jià)依據(jù)。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):無(wú)質(zhì)量問(wèn)題,沒(méi)有返修為合格;無(wú)質(zhì)量事故,略有返修為基本合格;發(fā)生一般質(zhì)量事故,有部分返修為不合格。
3.1.11 按期完工情況 反映土地整治項(xiàng)目建設(shè)按照實(shí)施方案約定時(shí)間準(zhǔn)時(shí)完工的情況。以工程是否延期作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):按期完成為較好;延遲3~6個(gè)月為一般;延遲6個(gè)月以上為較差。
3.2 項(xiàng)目效益情況指標(biāo)分析
3.2.1 單位面積產(chǎn)量增長(zhǎng)率 土地整治后項(xiàng)目區(qū)根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)糧折算后的每公頃平均糧食產(chǎn)出增長(zhǎng)率,反映耕地綜合生產(chǎn)能力的改善程度。以項(xiàng)目建設(shè)新增及標(biāo)準(zhǔn)糧折算的糧食產(chǎn)量增長(zhǎng)率作為評(píng)價(jià)依據(jù)。
計(jì)算公式:p=(pa-pb)/pb×100%
式中,p表示糧食產(chǎn)量增長(zhǎng)率,pa表示整理后的每公頃平均糧食產(chǎn)量,pb表示整理前的每公頃平均糧食產(chǎn)量。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)(基準(zhǔn)作物為小麥):15%以上為較高;5%~15%為一般;5%以下為較低。
3.2.2 投資收益率 主要反映項(xiàng)目投資收益能力。項(xiàng)目純收益為項(xiàng)目實(shí)施后2~3年的平均純收益。
計(jì)算公式:投資收益率=項(xiàng)目純收益/項(xiàng)目總投資
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):收益率大于20%為較高;收益率10%~20%為一般;收益率小于10%為較低。
3.2.3 新增耕地計(jì)劃完成情況 反映的是土地整治項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案中新增耕地計(jì)劃任務(wù)的完成情況,以土地整治項(xiàng)目新增耕地計(jì)劃完成率作為評(píng)價(jià)依據(jù)[8,9]。
計(jì)算公式:新增耕地計(jì)劃完成率=實(shí)際新增耕地面積/計(jì)劃新增耕地面積×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):新增耕地計(jì)劃完成率100%為完成;新增耕地計(jì)劃完成率低于100%為未
成。
3.2.4 主要工程正常使用情況 反映項(xiàng)目主要工程在項(xiàng)目實(shí)施后是否正常發(fā)揮了效用。以土地平整工程、農(nóng)田水利工程、道路工程、其他工程等單項(xiàng)工程正常使用率的加權(quán)平均值作為評(píng)價(jià)依據(jù)。
計(jì)算公式:工程正常使用率=
工程正常使用量/工程總量×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):工程正常使用率大于95%為較高;工程正常使用率在80%~95%的為一般;工程正常使用率小于80%為較低。
3.2.5 農(nóng)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率提高度 反映土地整治項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)農(nóng)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)效率的提高程度。以播種、灌溉、收割等主要農(nóng)業(yè)勞動(dòng)時(shí)間減少率為依據(jù)。
計(jì)算公式:農(nóng)業(yè)勞動(dòng)時(shí)間減少率=(整治前需要投入農(nóng)業(yè)勞動(dòng)時(shí)間-整治后需要投入農(nóng)業(yè)勞動(dòng)時(shí)間)/整治前需要投入農(nóng)業(yè)勞動(dòng)時(shí)間×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):農(nóng)業(yè)勞動(dòng)時(shí)間減少率大于50%以上為較高;農(nóng)業(yè)勞動(dòng)時(shí)間減少率在30%~50%的為一般;農(nóng)業(yè)勞動(dòng)時(shí)間減少率小于30%為較低。
3.2.6 公眾滿(mǎn)意度 反映土地整治項(xiàng)目區(qū)內(nèi)對(duì)項(xiàng)目工程整體建設(shè)情況感到滿(mǎn)意的農(nóng)民占項(xiàng)目區(qū)總?cè)藬?shù)的比例,反映土地整治的社會(huì)可接受程度[10]。該指標(biāo)數(shù)值可通過(guò)開(kāi)展項(xiàng)目區(qū)的隨機(jī)調(diào)查(調(diào)查比例為2%~5%)來(lái)獲取,并根據(jù)調(diào)查結(jié)果賦予分值。
計(jì)算公式:公眾滿(mǎn)意度=調(diào)查中表示滿(mǎn)意的農(nóng)民人數(shù)/接受調(diào)查的農(nóng)民總?cè)藬?shù)×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):公眾滿(mǎn)意度在90%~100%的為較好;公眾滿(mǎn)意度在80%~90%的為一般;公眾滿(mǎn)意度低于80%為較差。
3.2.7 生產(chǎn)生活條件改善度 反映土地整治后項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民生活條件的改善程度。以進(jìn)行土地整治后交通條件、灌溉條件、防澇條件、村容村貌及農(nóng)業(yè)機(jī)械化水平等5項(xiàng)內(nèi)容改善是否明顯作為評(píng)價(jià)依據(jù),由專(zhuān)家根據(jù)實(shí)地調(diào)查情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):5項(xiàng)內(nèi)容均有明顯改善為較好;3項(xiàng)及3項(xiàng)以上有明顯改善為一般;2項(xiàng)或僅有1項(xiàng)改善明顯為較差。
3.2.8 綠色植被覆蓋率增長(zhǎng)率 反映土地整治項(xiàng)目區(qū)對(duì)生態(tài)環(huán)境起重要作用的綠色植被增長(zhǎng)情況。
計(jì)算公式:綠色植被覆蓋率增長(zhǎng)率=(整治后農(nóng)作物、林地、草地總面積-整治前農(nóng)作物、林地、草地總面積)/土地總面積×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):增長(zhǎng)20%以上為較高;增長(zhǎng)10%~20%為一般;增長(zhǎng)10%以下為較低。
3.2.9 林木存活率 反映項(xiàng)目實(shí)施后對(duì)林木的管護(hù)程度。
計(jì)算公式:林木存活率=存活林木數(shù)量/種植的林木數(shù)量×100% 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):80%以上為較高;60%~80%為一般;60%以下為較低。
3.2.10 農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害的能力 反映經(jīng)過(guò)土地整治后項(xiàng)目區(qū)內(nèi)農(nóng)業(yè)抵御旱澇等自然災(zāi)害、保證高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)的能力。以整治后項(xiàng)目區(qū)內(nèi)災(zāi)年的糧食減產(chǎn)率作為衡量標(biāo)準(zhǔn)。
計(jì)算公式:糧食減產(chǎn)率=(正常年份糧食平均單產(chǎn)-災(zāi)害年份糧食平均單產(chǎn))/正常年份糧食平均單產(chǎn)×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):糧食減產(chǎn)率小于10%為較好;糧食減產(chǎn)率在10%~20%的為一般;糧食減產(chǎn)率大于20%為較差。
3.3 附加效益情況指標(biāo)分析
3.3.1 新增耕地質(zhì)量提高等級(jí) 反映土地整治后新增耕地的質(zhì)量改善程度。以耕地質(zhì)量等級(jí)的提高數(shù)作為評(píng)價(jià)依據(jù),整治前新增耕地質(zhì)量等級(jí)的測(cè)算以農(nóng)用地分等定級(jí)成果為依據(jù)。
計(jì)算公式:提高等級(jí)數(shù)=整治后新增耕地的適宜性等級(jí)-整治前新增耕地的適宜性等級(jí)
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):提高2個(gè)或2個(gè)以上等級(jí)的為較好;提高1個(gè)等級(jí)為一般;未提高等級(jí)為較差。
3.3.2 農(nóng)地集約經(jīng)營(yíng)程度 反映項(xiàng)目實(shí)施后項(xiàng)目區(qū)內(nèi)農(nóng)地流轉(zhuǎn)及集約化經(jīng)營(yíng)程度。規(guī)模經(jīng)營(yíng)受田塊大小的影響, 因?yàn)樘飰K面積的增大為規(guī)模經(jīng)營(yíng)提供了可能, 因此田塊面積的變化在一定程度上可以反映規(guī)模經(jīng)營(yíng)提高的程度[2]。
計(jì)算公式:田塊面積增長(zhǎng)率=土地整治后田塊平均面積-土地整治前田塊平均面積/土地整治前田塊平均面積×100%
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):田塊面積增長(zhǎng)20%以上為較高;增長(zhǎng)10%~20%為一般;增長(zhǎng)10%以下為較低。
3.3.3 后期管護(hù)規(guī)范情況 反映土地整治工程完工后,項(xiàng)目區(qū)土地平整工程、灌溉與排水工程、道路工程、農(nóng)田防護(hù)與生態(tài)環(huán)境保持工程以及其他工程等管理、養(yǎng)護(hù)制度的健全程度,由評(píng)價(jià)專(zhuān)家根據(jù)項(xiàng)目是否按要求簽訂后期管護(hù)合同為評(píng)價(jià)依據(jù)。
評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn):有1項(xiàng)主要工程未簽訂后期管護(hù)合同為較好;有2項(xiàng)主要工程未簽訂后期管護(hù)合同為一般;2項(xiàng)以上主要工程未簽訂后期管護(hù)合同為較差。
4 討論與建議
土地整治項(xiàng)
目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分析是土地整治理論及其方法與實(shí)踐研究的一個(gè)重要組成部分,指標(biāo)體系對(duì)于全面衡量土地整治項(xiàng)目的績(jī)效具有良好的指導(dǎo)作用。目前這項(xiàng)工作仍處于探索階段,有很多問(wèn)題需要深入研究,諸如權(quán)重分值的設(shè)置、評(píng)價(jià)結(jié)果分等定級(jí)等,還有待進(jìn)一步規(guī)范和完善。
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一、證券及證券私募發(fā)行概述
我國(guó)新修訂《證券法》第二條規(guī)定:“在中華人民共和國(guó)境內(nèi),股票、公司債券和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易,適用本法;本法未規(guī)定的,適用《中華人民共和國(guó)公司法》和其他法律、行政法規(guī)的規(guī)定。政府債券、證券投資基金份額的上市交易,適用本法:其他法律、行政法規(guī)有特別規(guī)定的,適用其規(guī)定。證券衍生品種發(fā)行、交易的管理辦法,由國(guó)務(wù)院依照本法的原則規(guī)定?!毙抻喓蟮摹蹲C券法》對(duì)于其所調(diào)整證券的范圍與修訂前相比有所擴(kuò)大,將政府債券、證券投資基金份額的上市交易納入了調(diào)整范疇,但其發(fā)行與非上市交易適用其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
在美國(guó)法中,私募發(fā)行屬于注冊(cè)豁免的一種,是對(duì)證券公募發(fā)行的有益的補(bǔ)充。發(fā)行對(duì)象和發(fā)行范圍的不同,是證券私募和公募的最大不同點(diǎn),也是二者制度設(shè)計(jì)迥異的最終歸結(jié)點(diǎn)。我國(guó)此次新修訂的《證券法》對(duì)公開(kāi)發(fā)行的概念進(jìn)行了相對(duì)明確的界定,對(duì)以往國(guó)內(nèi)學(xué)者的觀點(diǎn)有所突破,從而為區(qū)分公開(kāi)發(fā)行和非公開(kāi)發(fā)行有了便于操作的法律規(guī)定。我國(guó)此次新修訂的《證券法》對(duì)公開(kāi)發(fā)行的概念進(jìn)行了相對(duì)明確的界定,對(duì)以往國(guó)內(nèi)學(xué)者的觀點(diǎn)有所突破,從而為區(qū)分公開(kāi)發(fā)行和非公開(kāi)發(fā)行有了便于操作的法律規(guī)定。根據(jù)我國(guó)新修訂的《證券法》中對(duì)證券公募的界定可推知,向不超過(guò)200人的特定對(duì)象發(fā)行證券的行為即為證券私募,這一規(guī)定為我國(guó)證券私募行為確立了法律依據(jù)。
二、證券私募發(fā)行的特點(diǎn)
證券私募發(fā)行一般具有以下特點(diǎn):
1.證券私募不同于證券公募的最大特點(diǎn)就在于私募是免于核準(zhǔn)或注冊(cè),也不需要像公募那樣進(jìn)行全面、詳細(xì)的信息披露。這些正是私募的根本價(jià)值所在。
2.私募發(fā)行的對(duì)象是特定的相對(duì)于公募而言,私募發(fā)行所針對(duì)的對(duì)象必須是特定范圍內(nèi)的特定對(duì)象,并且有人數(shù)上的限定。從我國(guó)此次新修訂的《證券法》可以看出,我國(guó)證券市場(chǎng)上的非公開(kāi)發(fā)行即私募所面對(duì)必須是200人以下的特定投資者。
3.私募發(fā)行所面對(duì)的特定投資者必須具備法律規(guī)定的資格。比如,對(duì)投資主體的風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、財(cái)富、獲取信息的能力等有特定的要求,這就意味著投資主體必須是機(jī)構(gòu)投資者、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的商人、富人等這一類(lèi)特殊群體。
4.私募發(fā)行的方式受限制。各國(guó)的法律一股都規(guī)定,私募發(fā)行不能公開(kāi)通過(guò)廣告、募集說(shuō)明書(shū)等形式來(lái)推銷(xiāo)證券和募集資金,包括不得采用公告、廣告、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)、信函、電話(huà)、拜訪、詢(xún)問(wèn)、發(fā)表會(huì)、說(shuō)明會(huì)及其他形式,從而限制了即使出現(xiàn)違法行為時(shí)其對(duì)公眾利益造成影響的程度和范圍。私募過(guò)程中發(fā)行人一般同投資者直接協(xié)商并出售證券,不通過(guò)承銷(xiāo)商的承銷(xiāo)活動(dòng)。
5.私募發(fā)行的規(guī)模和數(shù)量受限制。私募發(fā)行免于注冊(cè)的主要原因是該發(fā)行“對(duì)公眾的利益過(guò)分遙遠(yuǎn)并且對(duì)證券法的適用沒(méi)有實(shí)際必要”,同時(shí)其所面向的投資者數(shù)量有限,因此,其發(fā)行規(guī)模,包括發(fā)行證券的數(shù)量和發(fā)行總價(jià)不可能很大,通常會(huì)受到一定的限制。
6.私募證券的轉(zhuǎn)售受限制。私募發(fā)行的證券的轉(zhuǎn)售受法律限制,該類(lèi)證券屬于“受限制證券”。在發(fā)行當(dāng)時(shí)法律往往要求發(fā)行人對(duì)其私募發(fā)行的證券的再轉(zhuǎn)讓采取合理的注意。實(shí)踐中私募發(fā)行人的通常的做法是要求所有購(gòu)買(mǎi)人簽署一份“投資函”,保證他們?cè)谫?gòu)買(mǎi)證券時(shí)沒(méi)有向公眾轉(zhuǎn)售證券的意圖。
三、我國(guó)證券私募發(fā)行法律制度的構(gòu)建
(一)我國(guó)證券私募發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)的界定
1.發(fā)行人的資格問(wèn)題
證券私募發(fā)行的發(fā)行人是指發(fā)行或者準(zhǔn)備發(fā)行任何證券的人,在我國(guó)現(xiàn)階段,筆者認(rèn)為,發(fā)行人應(yīng)為依法設(shè)立的股份有限公司,包括虧損的公司,因?yàn)槲覈?guó)法律并沒(méi)有明文禁止,根據(jù)“法無(wú)禁止即許可”應(yīng)該允許虧損的公司作為發(fā)行人。同時(shí),對(duì)于正在設(shè)立中的股份公司,其依發(fā)起方式設(shè)立也可以通過(guò)私募的方式進(jìn)行。而對(duì)于非公司形式的企業(yè),則應(yīng)不考慮賦予其發(fā)行人主體資格。對(duì)于發(fā)行人的資格問(wèn)題,我國(guó)的《公司法》與《證券法》都沒(méi)有規(guī)定,《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》第7條規(guī)定:股票發(fā)行人必須是具有股票發(fā)行資格的股份有限公司。前款所稱(chēng)股份有限公司,包括已經(jīng)成立的股份有限公司和經(jīng)批準(zhǔn)擬成立的股份有限公司。且該暫行條例的第8、9、10、ll條規(guī)定了股份公司申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票的條件,但是對(duì)于何時(shí)、何種條件下股份公司的發(fā)行人的資格受到影響并沒(méi)有規(guī)定。筆者認(rèn)為,在認(rèn)定發(fā)行人的資格時(shí)可以借鑒美國(guó)的“壞男孩排除標(biāo)準(zhǔn)”。
2.私募發(fā)行的界定
在對(duì)證券的私募發(fā)行進(jìn)行界定時(shí),不僅僅強(qiáng)調(diào)證券非公開(kāi)發(fā)行,還從募集對(duì)象的人數(shù)方面來(lái)限定投資者的范圍,這與證券的非公開(kāi)發(fā)行是一個(gè)問(wèn)題的兩個(gè)方面。
(1)私募人數(shù)的確定。筆者認(rèn)為,應(yīng)嚴(yán)格限定募集對(duì)象的人數(shù),在確定人數(shù)時(shí),既要考慮受要約人數(shù)、資格,又要考慮實(shí)際購(gòu)買(mǎi)者的人數(shù)與資格問(wèn)題。在限定募集對(duì)象的人數(shù)宜少不宜多,人數(shù)的限定主要是對(duì)于非機(jī)構(gòu)投資者的法人及自然人人數(shù)進(jìn)行限制,而非針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者。在對(duì)自然人及非機(jī)構(gòu)投資者的人數(shù)以不超過(guò)35人為限,這與美國(guó)的數(shù)字是一致的。(2)發(fā)行方式的認(rèn)定。私募發(fā)行是以非公開(kāi)方式向特定人進(jìn)行的發(fā)行,所謂“非公開(kāi)方式”就是指不能以廣告或一般勸誘方式向特定人以外的人進(jìn)行宣傳,防止發(fā)行人向與自己無(wú)既存關(guān)系的公眾投資者進(jìn)行私募。筆者認(rèn)為,對(duì)證券私募發(fā)行進(jìn)行界定時(shí)應(yīng)當(dāng)明確例如私募發(fā)行禁止使用的方式,規(guī)定私募發(fā)行不得使用廣告、廣播電視等方式,同時(shí),規(guī)定募集的對(duì)象是與發(fā)行人具有一定的關(guān)系并且符合投資者資格的人,即使是對(duì)這些對(duì)象募集也得采取非公開(kāi)的方式,否則也會(huì)被認(rèn)為是公開(kāi)發(fā)行的。
(二)我國(guó)證券私募發(fā)行合格投資者的界定
私募發(fā)行對(duì)象的資格如何界定,在私募發(fā)行制度建設(shè)中是個(gè)至關(guān)重要的問(wèn)題。根據(jù)對(duì)美國(guó)立法的介紹可知,其主要針對(duì)對(duì)不同類(lèi)型的投資者規(guī)定不同的資格標(biāo)準(zhǔn)。結(jié)合我國(guó)實(shí)踐來(lái)看,私募發(fā)行中的投資者也有多種類(lèi)型,因此,我國(guó)立法亦可借鑒這一做法,對(duì)不同類(lèi)型的投資者分別予以規(guī)定。目前,在我國(guó),涉及證券私募發(fā)行時(shí),投資者主要包括機(jī)構(gòu)投資者、非機(jī)構(gòu)投資者法人、一部分自然人。在構(gòu)建私募發(fā)行制度時(shí),這幾類(lèi)投資者仍有其存在的基礎(chǔ)與環(huán)境。綜合而言,筆者認(rèn)為私募發(fā)行可針對(duì)以下五類(lèi)投資者進(jìn)行:一類(lèi)為金融機(jī)構(gòu):二類(lèi)為產(chǎn)業(yè)投資公司與基金;三類(lèi)具有一定規(guī)模的企業(yè):四類(lèi)為公司內(nèi)部人;五類(lèi)為富裕并具有相當(dāng)財(cái)經(jīng)專(zhuān)業(yè)只是及投資經(jīng)驗(yàn)的成熟投資人。。那么這五類(lèi)人究竟應(yīng)該各自具備怎樣的條件才能成為制度設(shè)計(jì)所要求的合格投資者,這一問(wèn)題則需要進(jìn)一步的思考??傮w來(lái)說(shuō),無(wú)論某一投資者屬于上述三類(lèi)中任何一類(lèi),若要具備私募發(fā)行對(duì)象資格,成為合格投資者,其都應(yīng)當(dāng)具備一定的資金實(shí)力、投資經(jīng)驗(yàn)與投資分析能力、信息獲取能力以及風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。
(三)我國(guó)證券私募證券轉(zhuǎn)售限制制度的構(gòu)建
同私募發(fā)行程序一樣,私募發(fā)行證券的轉(zhuǎn)讓中也應(yīng)區(qū)分投資者的種類(lèi)進(jìn)行人數(shù)的限制及信息披露。對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者沒(méi)必要進(jìn)行人數(shù)的限制,發(fā)行人也沒(méi)有強(qiáng)制信息披露的義務(wù)。對(duì)于私募發(fā)行公司或其關(guān)聯(lián)企業(yè)的董事、監(jiān)事及管理人員由于他們?cè)谛畔@取上的先天優(yōu)勢(shì),也沒(méi)有必要規(guī)定發(fā)行人對(duì)他們的信息披露義務(wù),但有必要對(duì)其人數(shù)進(jìn)行限制。而對(duì)于非合格投資者,他們是私募發(fā)行的“弱勢(shì)群體”,有必要要求發(fā)行人對(duì)其披露轉(zhuǎn)售有關(guān)的信息,而出讓人則豁免了信息披露的義務(wù),因?yàn)樗麄儾⒉皇前l(fā)行人本人,并不一定能獲得充分、真實(shí)的發(fā)行人信息。對(duì)于非合格投資者在轉(zhuǎn)售時(shí)也有必要進(jìn)行人數(shù)限制,其限制人數(shù)與發(fā)行時(shí)相同。
首先,規(guī)定每日可上市流通的股份的數(shù)額限制。其次,規(guī)定更為嚴(yán)格的信息披露。要求如每出售百分之一就應(yīng)該履行信息披露義務(wù),甚至可以采取實(shí)時(shí)披露。第三,建立報(bào)告制度,規(guī)定控股股東、實(shí)際控制人、高級(jí)管理人員及其關(guān)系人出售非公開(kāi)發(fā)行證券預(yù)計(jì)達(dá)到一定數(shù)量的應(yīng)事先報(bào)告,其他投資者出售非公開(kāi)發(fā)行證券事后及時(shí)報(bào)告,以便監(jiān)管機(jī)構(gòu)能夠?qū)ζ溥M(jìn)行有效監(jiān)督。第四,確定加總原則。我國(guó)上市公司父子夫妻共同持股的現(xiàn)象比較普遍,高管的親屬買(mǎi)賣(mài)公司股票比較普遍,為防止非公開(kāi)發(fā)行證券轉(zhuǎn)售出現(xiàn)此類(lèi)弊端,可以借鑒美國(guó)法的規(guī)定確定加總原則,加總計(jì)算其可轉(zhuǎn)售數(shù)量的限制。
(四)我國(guó)證券私募發(fā)行信息披露制度的構(gòu)建
我國(guó)私募發(fā)行的信息披露應(yīng)當(dāng)遵循以下規(guī)則:首先,在私募發(fā)行中,由于投資者的種類(lèi)不同,其信息披露的要求各不相同。對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者來(lái)講,其實(shí)力與獲取信息的能力較其他投資者要強(qiáng)一些,因此,這一類(lèi)投資者無(wú)須發(fā)行人主動(dòng)披露信息。對(duì)于發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)公司的董事、監(jiān)事及高管人員來(lái)講,其信息的獲取途徑更直接、更方便,因此,也無(wú)須發(fā)行人主動(dòng)披露信息。但對(duì)于與發(fā)行人有業(yè)務(wù)聯(lián)系的法人和擁有一定資產(chǎn)實(shí)力的自然人來(lái)講,其所處的獲取信息的地位與能力較其他兩類(lèi)弱一些,因此,應(yīng)由發(fā)行人主動(dòng)向其披露信息。
關(guān)鍵詞:俞募配穴;埋線(xiàn);失眠癥;護(hù)理
Abstract:Objective To investigate the back Shu and front Mu points catgut embedding therapy for insomnia and nursing experience. Methods 60 cases of patients with insomnia treated with acupoint catgut embedding therapy for Yumu and nursing. Results 20 cases were cured, 16 cases markedly effective, 20 cases, 4 cases ineffective, the total efficiency of 93.3%. Conclusion The back Shu and front Mu points method fully embodies the main and collateral channels regulate Yin and Yang of the role, not only can achieve the effect of the acupuncture therapy, so as to achieve the purpose of Anshen, does not affect the life and work of the patients, easily accepted by patients.
Key words: Yumu acupoints catgut;Embedding therapy; insomnia;Nursing
失眠癥是現(xiàn)代社會(huì)中影響人們生活、工作的常見(jiàn)病和多發(fā)病,發(fā)病率呈上升趨勢(shì),流行病學(xué)調(diào)查顯示我國(guó)失眠率高達(dá)45.4%[1],近年,我科采用俞募配穴埋線(xiàn)治療并實(shí)施整體護(hù)理治療本病,療效理想,現(xiàn)報(bào)告如下。
1資料與方法
1.1一般資料 本組60例中,男25例,女35例,年齡22~75歲,平均年齡45歲,病程6個(gè)月~5年,平均病程3年。
1.2方法 主穴取心俞、巨闕。心脾兩虛加用脾俞,心膽氣虛加膽俞,陰虛火旺加腎俞,肝郁化火加肝俞,痰熱內(nèi)擾加中脘。患者取臥位,選準(zhǔn)穴位,局部常規(guī)消毒,將剪好的1cm長(zhǎng)1/0號(hào)羊腸線(xiàn)裝入9號(hào)埋線(xiàn)穿刺針內(nèi),迅速刺入穴位皮下,將針緩慢刺入被透穴位下,得氣后,邊退穿刺針邊推針心。將羊腸線(xiàn)留于皮下。出針后用消毒棉球按壓針孔片刻,用創(chuàng)可貼貼敷針孔即可。心俞、脾俞、肝俞、膽俞、腎俞左右交替埋線(xiàn),埋線(xiàn)時(shí)穿刺針與皮膚呈15° 平刺向脊柱方向進(jìn)針,巨闕埋線(xiàn)時(shí)穿刺針與皮膚呈45°向肚臍方向向下斜刺,中脘直刺進(jìn)針,進(jìn)針深度以羊腸線(xiàn)沒(méi)入皮膚為度。15d 1次,2次為1個(gè)療程,共治療2個(gè)療程。
1.3療效標(biāo)準(zhǔn) 采用國(guó)際統(tǒng)一睡眠率公式,實(shí)際入睡時(shí)間/上床至起床時(shí)間×100%。痊愈 癥狀消失,睡眠率在75%以上,并停服安眠藥,隨訪1年未復(fù)發(fā)者。顯效 癥狀緩解,睡眠率在65%以上,并停服安眠藥。有效 癥狀改善,睡眠率在55%以上,基本停服安眠藥或藥量減少3/4。無(wú)效 癥狀未能改善,睡眠率在44%以下。
2結(jié)果
痊愈 20例, 顯效 16例,有效 20例,無(wú)效 4例,總有效率93.3%。
3護(hù)理
3.1情志護(hù)理 失眠患者在治療過(guò)程中應(yīng)注意精神方面的調(diào)攝,克服過(guò)度的緊張,興奮,焦慮,抑郁,驚恐和憤怒等不良情緒,做到喜怒 有節(jié),心情舒暢。消除和減輕患者對(duì)睡眠問(wèn)題的過(guò)分心理關(guān)注,疏導(dǎo)與睡眠問(wèn)題伴發(fā)的焦慮情緒,消除依賴(lài)藥物睡眠的心理,增強(qiáng)正常睡眠的自信心。失眠患者應(yīng)重視四季的情志調(diào)護(hù),春夏,天地之氣欣欣向榮,應(yīng)鼓勵(lì)患者多參加戶(hù)外活動(dòng),以利陽(yáng)氣疏通;秋冬,陽(yáng)氣收斂,當(dāng)寧?kù)o安逸,以使神氣內(nèi)斂,可鼓勵(lì)患者讀書(shū)繪畫(huà),使精神舒暢怡然。
3.2 飲食護(hù)理 《素問(wèn)?逆調(diào)論》有"胃不和則臥不安"之說(shuō),不寐患者應(yīng)注意調(diào)節(jié)飲食,謹(jǐn)合五味,保護(hù)和促進(jìn)脾胃運(yùn)化之職,借以恢復(fù)正氣。多食豆類(lèi),雞、鴨、豬肝、豬心、魚(yú)類(lèi)、蛋類(lèi),中藥食療如參須蓮子湯、黃芩粥、黨參粥、紅棗粥、山藥粥以益氣生血,養(yǎng)心安神。睡前不宜過(guò)飽,以免損傷脾胃,影響睡眠,忌油煎烙烤等不易消化食物。
3.3 生活護(hù)理 起居有常,不妄勞作,睡前禁喝咖啡等刺激性飲料,以免引起神經(jīng)興奮。清晨時(shí)可外出散步,適當(dāng)參加體育鍛煉,使經(jīng)絡(luò)通暢,營(yíng)衛(wèi)氣血調(diào)和。養(yǎng)成良好的生活規(guī)律,適當(dāng)參加體力勞動(dòng)和體育鍛煉,如進(jìn)行氣功、太極拳等鍛煉。盡量以放松的,順其自然的心態(tài)對(duì)待睡眠,指導(dǎo)患者遵守作息時(shí)間,按時(shí)起床,睡前熱水泡腳,不從事強(qiáng)烈的腦力勞動(dòng),避免觀看或收聽(tīng)刺激性強(qiáng)的電視或音樂(lè),睡前靜臥,兩手按摩耳垂5~10min,可加速入睡,盡量不服藥或不超過(guò)1~2次/w。
4討論
失眠癥屬中醫(yī)學(xué)"不寐范疇",《內(nèi)經(jīng)》稱(chēng)為"不得臥","目不瞑"。中醫(yī)學(xué)認(rèn)為是邪氣客于臟腑,衛(wèi)氣行于陽(yáng),不能入陰所得?!端貑?wèn) ?逆調(diào)論》記載"有胃不和則臥不安"?,F(xiàn)代中醫(yī)學(xué)大多認(rèn)為其病理變化總屬陽(yáng)盛陰衰,陰陽(yáng)失交。一為陰虛不能納陽(yáng),一為陽(yáng)盛不得入于陰。其病位在心,與肝、脾、腎密切相關(guān)。
俞募配穴法充分體現(xiàn)了經(jīng)絡(luò)調(diào)節(jié)陰陽(yáng)的作用,《素問(wèn)?陰陽(yáng)應(yīng)象大論》:"善用針者,從陰引陽(yáng),從陽(yáng)引陰。"從陰引陽(yáng)即陽(yáng)病行陰,其治在腹募穴;從陽(yáng)引陰即陰病行陽(yáng),其治在背俞穴。針對(duì)失眠癥病位主要在心的特點(diǎn),選用心俞和巨闕為主穴,兩穴合用為俞募配穴,有從陰引陽(yáng),從陽(yáng)引陰的特點(diǎn),從而達(dá)到陰陽(yáng)平衡,陰平陽(yáng)秘的最佳生理狀態(tài),針對(duì)失眠"陽(yáng)不入陰,陰不含陽(yáng),神不守舍"的病機(jī)特點(diǎn)。在這兩個(gè)穴位埋線(xiàn)治療,既可以達(dá)到針灸治療的效果,又可以發(fā)揮埋線(xiàn)療法柔和而持久的針感效應(yīng),從而達(dá)到寧心安神的目的[2]。另外根據(jù)中醫(yī)辨證論治特點(diǎn),心脾兩虛加用脾俞以補(bǔ)益心脾,心膽氣虛加用膽俞以補(bǔ)心壯膽,陰虛火旺加用腎俞以滋陰降火,肝郁化火加用肝俞以疏肝瀉火,痰熱內(nèi)擾加用中脘以清熱化痰。
目前西醫(yī)治療失眠癥主要依靠安眠藥物為主,但由于副反應(yīng)及藥物依賴(lài)性等因素,越來(lái)越多的患者傾向于中醫(yī)治療,本治療療程中,每次選2~3穴,最多不超過(guò)4穴,盡量減少患者痛苦及經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),15d治療1次,不影響患者生活及工作,容易被患者接受。
參考文獻(xiàn):
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