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保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文第1篇

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)企業(yè) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理 企業(yè)價(jià)值

企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)的一種全新形式的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，通過該系統(tǒng)的應(yīng)用能將企業(yè)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有機(jī)的整合，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。該系統(tǒng)與傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理具有很大的不同，是將企業(yè)在經(jīng)營(yíng)和發(fā)展過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的統(tǒng)一整合，并利用統(tǒng)一的方法對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。該風(fēng)險(xiǎn)管理模式中蘊(yùn)含著風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值的思想，將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理由原先的職能部門責(zé)任上升到企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策高度上。通過該風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)將對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生重要的幫助作用，特別是對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)這種作用更是巨大的。

一、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM）概述

企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念中主要是指將整個(gè)企業(yè)結(jié)構(gòu)中的各層次的不同業(yè)務(wù)單位所具有的不同種類風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施系統(tǒng)化的統(tǒng)一管理企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是一種全新的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，實(shí)際上市對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)歷程、相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施以及環(huán)境進(jìn)行有機(jī)的融合，再將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的基本流程、各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施以及相應(yīng)環(huán)境作為風(fēng)險(xiǎn)管理中的紐帶和橋梁，將保險(xiǎn)企業(yè)中各個(gè)部門所具有的不同類型風(fēng)險(xiǎn)以及承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的不同業(yè)務(wù)部門都統(tǒng)一納入到企業(yè)的管理體系當(dāng)中，并對(duì)企業(yè)內(nèi)部的資源進(jìn)行優(yōu)化配置和有效整合，確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)以及收益可以處在一個(gè)最佳的平衡狀態(tài)上，進(jìn)而為企業(yè)實(shí)現(xiàn)價(jià)值提供良好的環(huán)境，確保企業(yè)戰(zhàn)略價(jià)值的順利實(shí)現(xiàn)。

二、保險(xiǎn)企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析

（一）保險(xiǎn)企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)企業(yè)在其經(jīng)營(yíng)過程中面臨著不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，主要包括保險(xiǎn)本身的風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)等，以上各種風(fēng)險(xiǎn)因素是所有保險(xiǎn)企業(yè)所普遍面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而保險(xiǎn)公司由于實(shí)際的經(jīng)營(yíng)區(qū)域不同、發(fā)展階段的差異等還會(huì)面臨企業(yè)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，因此保險(xiǎn)企業(yè)要實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，就需要對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面的了解與掌握。

（二）保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素分析

保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素較多，本文以壽險(xiǎn)為例對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析。首先是保險(xiǎn)企業(yè)面臨的償付能力風(fēng)險(xiǎn)，也就是保險(xiǎn)公司到期履行相關(guān)經(jīng)濟(jì)義務(wù)的整體能力，例如壽險(xiǎn)公司中需要對(duì)相關(guān)的保險(xiǎn)以外進(jìn)行支付性賠償，同時(shí)還需要面對(duì)投保人的提取資金等問題；第二是保險(xiǎn)企業(yè)中的投資風(fēng)險(xiǎn)也將日益增加，利用資金運(yùn)用過程中具有較大的收益波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，又由于投資渠道的逐步拓寬，因此投資的風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步增加。

三、保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

不同的保險(xiǎn)企業(yè)由于所處在的發(fā)展階段具有差異，其治理結(jié)構(gòu)存在差異，因此其風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)也會(huì)相應(yīng)存在差異。然而從整體上看，保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)可以歸納為安全性目標(biāo)和盈利性目標(biāo)兩個(gè)方面。

（一）安全性目標(biāo)

首先是企業(yè)的安全性目標(biāo)，也就是通過有效的風(fēng)險(xiǎn)管理維護(hù)保險(xiǎn)企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。實(shí)現(xiàn)安全性目標(biāo)的途徑主要有以下幾個(gè)方面：首先是保險(xiǎn)企業(yè)要建立比較完善的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程和框架，并確保能夠有效的運(yùn)行，逐步使企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)控體系得到完善，建立起針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)據(jù)庫(kù)以及風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)測(cè)體系，確保保險(xiǎn)企業(yè)的各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)都能被納入到風(fēng)險(xiǎn)管理中；第二是確保企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債的匹配管理得到完善；第三對(duì)企業(yè)具有的償付能力進(jìn)行監(jiān)測(cè)和管理。良好的償付能力對(duì)于企業(yè)的發(fā)展具有重要作用，同時(shí)也是保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管重點(diǎn)。對(duì)償付能力實(shí)施的監(jiān)測(cè)與管理中應(yīng)該包括靜態(tài)能力分析和動(dòng)態(tài)能力分析，以我國(guó)保監(jiān)會(huì)制定的監(jiān)管體系為標(biāo)準(zhǔn)，從整體上建立企業(yè)的償付能力管理與監(jiān)測(cè)體系，提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力和償付能力。

（二）盈利性目標(biāo)

盈利目標(biāo)使保險(xiǎn)企業(yè)的另外一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，該目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算進(jìn)行利用。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算也就是指在對(duì)某一項(xiàng)具體的投資行為進(jìn)行研究的過程中對(duì)其伴隨著的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，同時(shí)依據(jù)分析的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果對(duì)于保險(xiǎn)企業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)影響程度進(jìn)行判斷，最終對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)不同資金分配決策進(jìn)行確定，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)能夠被控制在一定的范圍之內(nèi)，確保公司具有的能力能夠承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于企業(yè)的任何一項(xiàng)項(xiàng)目，都需要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的回報(bào)率對(duì)企業(yè)的資源進(jìn)行有效的整合及優(yōu)化配置，進(jìn)而從整體上提高保險(xiǎn)企業(yè)的盈利能力，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

四、保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理總體框架

保險(xiǎn)公司所建立的風(fēng)險(xiǎn)管理框架首先應(yīng)該與該企業(yè)的實(shí)際情況相吻合，同時(shí)該風(fēng)險(xiǎn)框架的運(yùn)行與作用發(fā)揮需要借助一定的制度性規(guī)范，通過制度性的規(guī)范能夠體現(xiàn)該風(fēng)險(xiǎn)管理框架的作用，而這些制度應(yīng)該包括企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的管理策略、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)政策、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的政策聲明、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用手冊(cè)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的用戶操作指南、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的監(jiān)控系統(tǒng)以及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的相應(yīng)執(zhí)行計(jì)劃等。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程

企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的基本流程主要包括以下追矯媯菏紫仁瞧笠刀雜詵縵盞某惺苣芰進(jìn)行的分析，第二是對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行的有效識(shí)別，第三是對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的合理評(píng)估，第四是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的具體控制。第五是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的監(jiān)控，最后是企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的評(píng)估和改進(jìn)、企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中，每一年都需要對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行重復(fù)，同時(shí)在經(jīng)營(yíng)過程中還需要對(duì)已經(jīng)識(shí)別出的具體風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施實(shí)時(shí)的監(jiān)控，確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理是持續(xù)的、循環(huán)的，進(jìn)而為企業(yè)的有效經(jīng)營(yíng)提供良好的保障。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)及重點(diǎn)資源

保險(xiǎn)公司中的風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)中的每一名員工都有著密切的聯(lián)系，也是企業(yè)員工不可推卸的責(zé)任，企業(yè)從上到下的各個(gè)部門以及員工都對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有一定的責(zé)任，包括企業(yè)的董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、企業(yè)各機(jī)構(gòu)和各部門以及企業(yè)的全體員工。在該方面中，確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有相對(duì)的獨(dú)立性是非常關(guān)鍵的。保險(xiǎn)公司中所建立的企業(yè)組織架構(gòu)中應(yīng)該將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)立于企業(yè)的其他部門以外，確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以獨(dú)立的開展各項(xiàng)工作，除此之外，還應(yīng)該嚴(yán)格確保該部門與企業(yè)其他的相關(guān)部門能夠進(jìn)行及時(shí)有效的交流和溝通，確保各部門之間的相互合作與配合，全面提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。保險(xiǎn)企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作中應(yīng)該明確好管理的重點(diǎn)內(nèi)容，對(duì)企業(yè)的重點(diǎn)資源進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作當(dāng)中的工作預(yù)算、平衡記分卡以及風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)等。其中的風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)至關(guān)重要，是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)當(dāng)中的核心組成部分，該系統(tǒng)可以根據(jù)不同的層級(jí)對(duì)企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集與分析，進(jìn)而生成相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，實(shí)現(xiàn)企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控的目標(biāo)。

（四）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)

保險(xiǎn)企業(yè)通過建立起完善的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，在此基礎(chǔ)上才能充分發(fā)揮出企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)作用，而在文化的樹立中需要經(jīng)歷一個(gè)漫長(zhǎng)的積累和發(fā)展過程。保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系主要包括以下幾方面重點(diǎn)內(nèi)容：轉(zhuǎn)變企業(yè)傳統(tǒng)的管理方式，建立持續(xù)完善的企業(yè)培訓(xùn)和激勵(lì)機(jī)制。在進(jìn)行文化樹立的過程中，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作的全面開展同企業(yè)進(jìn)行的規(guī)范性管理兩者具有相互幫助的作用，企業(yè)實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的過程中需要健全的企業(yè)管理體系作為支撐，例如企業(yè)內(nèi)部健全的治理結(jié)構(gòu)、清晰的企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、完善的工作計(jì)劃體系以及科學(xué)的考評(píng)體系等；而企業(yè)要想順利的開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，例如制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，可以發(fā)現(xiàn)目前企業(yè)在管理中存在的漏洞，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)在管理上的優(yōu)化和變革，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

五、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理十分關(guān)鍵，通過構(gòu)建企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架能夠?qū)ΡｋU(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整合并統(tǒng)一管理，對(duì)于降低保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益和安全利益具有重要的作用。未來(lái)隨著企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系不斷完善，將為企業(yè)的發(fā)展提供更加全面的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，為維護(hù)企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉曉川，劉紅霞.中國(guó)企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM）影響因素研究――來(lái)自上市公司的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)分析[J].湖南師范大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)，2014.

[2]陳凱，龔小潔.論全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)保險(xiǎn)公司價(jià)值的影響[J].技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理研究，2012.

保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文第2篇

【關(guān)鍵詞】超載檢測(cè)站；土建施工；安全風(fēng)險(xiǎn)管理；工程保險(xiǎn)

基于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，公路貨流量不斷增大，由于缺乏有效的宏觀調(diào)控，導(dǎo)致發(fā)生供求失調(diào)的問題，車少貨多，運(yùn)力擴(kuò)張，受到經(jīng)營(yíng)利益的驅(qū)動(dòng)，繼而超限超載運(yùn)輸也隨之出現(xiàn)。非法超超限超載不僅在道路貨運(yùn)市場(chǎng)的條件下導(dǎo)致價(jià)格嚴(yán)重違背價(jià)值，發(fā)生惡性競(jìng)爭(zhēng)，更易導(dǎo)致路面受到嚴(yán)重?fù)p毀，因此，超載檢測(cè)站的站的建設(shè)也勢(shì)在必行。同時(shí)，超載檢測(cè)站土建施工中工程保險(xiǎn)的應(yīng)用也被日益重視起來(lái)，其作用也愈發(fā)明顯。在超載檢測(cè)站土建施工中引進(jìn)工程保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如何使其有效的發(fā)揮出施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理作用，為施工的順利、安全進(jìn)行奠定基礎(chǔ)，保障人們行車安全，緩解道路重負(fù)，是一個(gè)非常值得思考的問題。本文就超載檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理模式方面進(jìn)行研究。

一.超載檢測(cè)站建立的必要性與土建工程風(fēng)險(xiǎn)

（一）超限超載運(yùn)輸?shù)奈：?/p>

非法超限超載作為道路運(yùn)輸?shù)囊活w毒瘤，其存在便直接導(dǎo)致路產(chǎn)、路權(quán)受到嚴(yán)重?fù)p壞，同時(shí)對(duì)道路運(yùn)輸市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)秩序也造成直接破壞，不利于保障人民群眾的生命、財(cái)產(chǎn)安全。

1.嚴(yán)重侵害路產(chǎn)路權(quán)

由于超限超載會(huì)對(duì)路面造成結(jié)構(gòu)性的破壞，使路面發(fā)生坑槽、變形、松散等諸多問題，直接破壞道路的通行條件，威脅到公路橋梁的安全，直接危及到國(guó)家與人民群眾的生命財(cái)產(chǎn)安全，且車輛超限對(duì)于路面的損害更是呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)。

2.直接擾通運(yùn)輸秩序

由于過剩的運(yùn)力擁擠在有限的貨運(yùn)市場(chǎng)空間，車主為了自己的一己私利，競(jìng)相壓價(jià)，使運(yùn)價(jià)降低，而運(yùn)價(jià)的降低又會(huì)直接刺激到超限運(yùn)輸，只有靠超限來(lái)彌補(bǔ)損失，繼而行程越超限、其運(yùn)價(jià)越低、運(yùn)價(jià)越低、就越超限的這樣一種惡性循環(huán)。另外，如果公路運(yùn)價(jià)相對(duì)較低，就會(huì)使原來(lái)由鐵路、水路等運(yùn)輸?shù)呢浳镆厕D(zhuǎn)而通過公路運(yùn)輸，直接加劇了公路運(yùn)輸?shù)膼盒耘c無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，損害到道路運(yùn)輸各方直接當(dāng)事人的權(quán)益，不利于國(guó)家規(guī)費(fèi)的整治，對(duì)公路建設(shè)資金的籌措造成不利影響。

基于此，建立超載檢測(cè)站，可利于規(guī)范貨運(yùn)市場(chǎng)，有利于貨物運(yùn)輸向大型化、高檔化、專業(yè)化等方面發(fā)展，促進(jìn)貨運(yùn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力與經(jīng)濟(jì)效益的提高，具有重要意義。

（二）超載檢測(cè)站土建工程風(fēng)險(xiǎn)

由于超載檢測(cè)站在土建施工過程中是處于最軟弱的狀態(tài)，不具備較強(qiáng)的荷載承受能力，任何預(yù)料之外的、不利的荷載都會(huì)給建筑物帶來(lái)不利影響，造成不同程度的損壞，而風(fēng)險(xiǎn)的存在則主要可以分為自然原因及人為原因。

1.自然原因

自然原因包括泥石流、滑坡等水文地質(zhì)災(zāi)害，以及暴風(fēng)雪、嚴(yán)寒、酷熱、臺(tái)風(fēng)等氣象災(zāi)害。例如地震會(huì)使已經(jīng)建成或者正在建設(shè)的建筑物開裂、倒塌，給建筑施工帶來(lái)巨大的財(cái)產(chǎn)、人員損失。像暴風(fēng)雪、嚴(yán)寒等氣象災(zāi)害，則會(huì)使超載檢測(cè)站的地基凍害，由于暴風(fēng)雪、嚴(yán)寒造成的低溫，導(dǎo)致使用鋼材等材料變脆，為順利施工造成一定困難，容易誘發(fā)各種事故的發(fā)生。

2.人為原因

人為原因包括設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、施工管理錯(cuò)誤以及施工操作錯(cuò)誤等等，這些在不同的施工階段都會(huì)造成不同的風(fēng)險(xiǎn)。首先在決策初期階段，由于地質(zhì)選擇錯(cuò)誤，若選擇在地質(zhì)條件較差的場(chǎng)地進(jìn)行建設(shè)，則會(huì)導(dǎo)致工程在施工全過程中容易受到地質(zhì)災(zāi)害的影響，發(fā)生建筑物開裂、坍塌等不良后果；其次在設(shè)計(jì)階段，若發(fā)生數(shù)據(jù)計(jì)算錯(cuò)誤等問題，則會(huì)直接導(dǎo)致建筑物的施工過程中皆處于不安全的狀態(tài)，一旦有些許因素影響，就會(huì)發(fā)生開裂甚至坍塌的結(jié)局；最后，在施工階段，錯(cuò)誤的施工方法不僅可能會(huì)導(dǎo)致發(fā)生塌方，而且還可能會(huì)影響到附近地下管線的安全，使周邊建筑物存在開裂、傾斜的風(fēng)險(xiǎn)；另外，若是由于施工管理以及操作的錯(cuò)誤，還會(huì)直接導(dǎo)致各種質(zhì)量事故、人身傷亡事故的發(fā)生，威脅到施工人員的生命安全。

二.超載檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理及工程保險(xiǎn)

將超載檢測(cè)站土建施工的整個(gè)施工過程，以其技術(shù)特點(diǎn)作為依據(jù)，進(jìn)行分解、判斷，便可找到在施工過程中存在的典型風(fēng)險(xiǎn)。這樣一來(lái)便可事先采取有效的預(yù)防措施，盡量控制意外風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，避免發(fā)生不必要的損失，這便是施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理的主旨所在。

工程保險(xiǎn)是指業(yè)主或者承包人先向既定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納一定的保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)發(fā)生了所投保的風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致發(fā)生財(cái)產(chǎn)或人身的傷亡，則由保險(xiǎn)公司已經(jīng)建立的保險(xiǎn)基金予以補(bǔ)償。總結(jié)來(lái)說(shuō)，工程保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，借助投保的平臺(tái)，將業(yè)主或者承包人本應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司身上。

工程保險(xiǎn)主要可以劃分為兩大類，即強(qiáng)制性保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)在我國(guó)起步較晚，雖然在一定程度上得到了發(fā)展，但還并未在土建施工中得到廣泛應(yīng)用。加之我國(guó)工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度還未完全健全，在土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理中還并未能將其工程保險(xiǎn)的作用充分發(fā)揮出來(lái)，在很大程度上阻礙了工程保險(xiǎn)業(yè)以及建筑市場(chǎng)的健康發(fā)展。由此，從確保土建工程的順利、安全實(shí)施的角度來(lái)看，充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司的積極性，探索與我國(guó)國(guó)情相適應(yīng)的土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理模式勢(shì)在必行。

三.基于工程保險(xiǎn)的超載檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理模式

（一）應(yīng)用的可行性

工程保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，施工企業(yè)作為投保人，在大部分情況下都會(huì)由于不具備完善的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，或者由于忙于施工管理工作，在事故發(fā)生之前未能做到對(duì)土建施工安全加以系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理。一旦事故發(fā)生，施工企業(yè)房?jī)H僅能在保險(xiǎn)公司得到直接經(jīng)濟(jì)損失的理賠，而對(duì)于延誤工期等一些間接損失的理賠是無(wú)法得到的，更何況還存在免賠額。為了盡量減少甚至避免施工安全事故的發(fā)生，施工單位有很大的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)需求。保險(xiǎn)公司作為保險(xiǎn)人，其最根本也是最直接的目的就是得到利潤(rùn)的最大化，根本不希望有發(fā)生任何事故，故其在簽單之前就希望可以對(duì)所承保的工程進(jìn)行正確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以此來(lái)判定是否承保以及確定合理的保費(fèi)，簽單之后，保險(xiǎn)公司更是嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶?duì)保險(xiǎn)合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，以此來(lái)幫助投保人盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。這樣來(lái)看，保險(xiǎn)公司在向有投保需求的施工企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)管理這一需求則具有雙向性。

在土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理中，保險(xiǎn)公司參與的優(yōu)勢(shì)主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

首先，保險(xiǎn)公司有大量客戶，是非常適合組織專職的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。

其次，委派保險(xiǎn)公司的土建施工安全管理技術(shù)工作者參與土建施工，其具有極強(qiáng)的專業(yè)性，不僅懂得專業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而且能夠精準(zhǔn)把握工程技術(shù)。

再次，無(wú)論是在風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)還是在理賠工作中，交由保險(xiǎn)公司掌握，能夠容易對(duì)安全事故出險(xiǎn)的原始資料進(jìn)行積累。

最后，對(duì)于類似的工程項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)工作者，可以實(shí)現(xiàn)采用相同的、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行處理，這樣便可達(dá)到事半功倍的作用。

從上述幾點(diǎn)總結(jié)來(lái)看，交由保險(xiǎn)公司參與超載檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作，具有相當(dāng)?shù)膬?yōu)勢(shì)，其對(duì)于得出的風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果極具權(quán)威性，是進(jìn)行土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作的不二選擇。

基于工程保險(xiǎn)的土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理模式服務(wù)關(guān)系如下圖所示。

投 保

施工企業(yè) 保險(xiǎn)公司

提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)

在該模式中，保險(xiǎn)公司于土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位顯露無(wú)遺，在土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理中運(yùn)用保險(xiǎn)，可發(fā)揮保險(xiǎn)公司的應(yīng)用優(yōu)勢(shì)，可促進(jìn)其對(duì)承保項(xiàng)目準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，降低甚至避免工程施工安全事故的發(fā)生率，既能夠保證工程質(zhì)量，又能夠提高保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)，最終實(shí)現(xiàn)施工企業(yè)與保險(xiǎn)公司的雙贏。

（二）施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理流程

于工程承保前期，基于工程保險(xiǎn)的土建工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程具體為上圖所示。首先，施工企業(yè)應(yīng)將所需的保險(xiǎn)請(qǐng)求、施工方案以及設(shè)計(jì)圖紙等一系列工程資料進(jìn)行整理病提交給保險(xiǎn)公司；其次，保險(xiǎn)公司委派工程技術(shù)工作者，依據(jù)收到的相關(guān)資料進(jìn)行對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)地考察，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，將工程項(xiàng)目中的典型風(fēng)險(xiǎn)找到，并最終決定是否投保。當(dāng)兩方均認(rèn)可后，施工企業(yè)與保險(xiǎn)公司方可簽單承保，并由保險(xiǎn)公司組織專家進(jìn)行典型風(fēng)險(xiǎn)的分析，制定預(yù)防措施，并向施工方提交風(fēng)險(xiǎn)防范措施的相關(guān)報(bào)告。承保期間，基于土建工程施工存在的不確定性，保險(xiǎn)公司應(yīng)持續(xù)監(jiān)督保險(xiǎn)合同在施工現(xiàn)場(chǎng)的執(zhí)行情況，并不斷發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素，向施工方反饋新的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，同時(shí)對(duì)于與安全風(fēng)險(xiǎn)管理要求不符合的施工方法與緩解，也應(yīng)及時(shí)提醒施工整改。

結(jié)束語(yǔ)

總結(jié)來(lái)說(shuō)，在超檢測(cè)站土建施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作中與工程保險(xiǎn)相結(jié)合，可以最大化的發(fā)揮出保險(xiǎn)公司與施工企業(yè)間的互惠關(guān)系，借助保險(xiǎn)公司的主導(dǎo)作用，做好安全風(fēng)險(xiǎn)管理，最大化降低甚至避免在超載檢測(cè)站土建工程施工中安全事故的發(fā)生，獲取更佳的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。

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保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文第3篇

保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理是保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的重中之重。根據(jù)美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)1996年至2000年的測(cè)算，保險(xiǎn)公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)為：保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)20%，信用風(fēng)險(xiǎn)1%，利率風(fēng)險(xiǎn)11%，商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)4%，保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)投資風(fēng)險(xiǎn)23%，保險(xiǎn)資金投資風(fēng)險(xiǎn)41%?？梢哉f(shuō)保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司最大的風(fēng)險(xiǎn)源。

從保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)情況看，運(yùn)用的方向不同，其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)并不完全一致。銀行存款主要風(fēng)險(xiǎn)總體上有兩類：信用風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)，由于我國(guó)存款市場(chǎng)利率還未放開，而且保險(xiǎn)公司通常與銀行達(dá)成大額存款協(xié)議來(lái)確定存款利率，因而其面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也是比較小的。對(duì)于國(guó)債投資，其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)基本不用考慮，而公司債券投資，則既面臨利率風(fēng)險(xiǎn)，也面臨公司的信用風(fēng)險(xiǎn)，特別一些競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)的公司債券，其信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。對(duì)于股票投資，不僅面臨非系統(tǒng)性的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，也面臨系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)，因而股票市場(chǎng)整體的波動(dòng)對(duì)保險(xiǎn)資金股票投資造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)大。

從我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的情況來(lái)看，-目前存在以下幾方面的問題：

1.保險(xiǎn)資金運(yùn)用結(jié)構(gòu)不盡合理，不能保證資金運(yùn)用的安全性和收益性的統(tǒng)一，使保險(xiǎn)投資難以成為保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)并重的主導(dǎo)業(yè)務(wù)

從發(fā)達(dá)國(guó)家的情況來(lái)看，保險(xiǎn)公司主要依靠投資組合實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)資金的保值增值，彌補(bǔ)承保虧損，取得經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，其投資業(yè)務(wù)已成為與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)并重的兩大主導(dǎo)業(yè)務(wù)之一。比如在美國(guó)，壽險(xiǎn)資產(chǎn)于1997年的分布情況大體是政府債券占15.8%，公司債券占41.1%，股票占23.2%，其它20.6%。在英國(guó)，1996年保險(xiǎn)資金運(yùn)用情況大體是股票54%，債券19.8%，共同基金6.8%，其它19.4%。在我國(guó)，保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用過多集中于銀行存款，盡管近兩年我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道有了新的規(guī)定，但整體資金運(yùn)用結(jié)構(gòu)仍不能起到保險(xiǎn)資金資源優(yōu)化配置作用，也難以得到令人滿意的收益(見表1)。

2.與保險(xiǎn)資金運(yùn)用相匹配的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理體系還需進(jìn)一步完善

保險(xiǎn)資金在運(yùn)用過程中，能否確保資金的安全性，在實(shí)現(xiàn)投資收益的同時(shí)，滿足保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中對(duì)資金的需求與使用，是保險(xiǎn)公司能否穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵。資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理則是基于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的負(fù)債與保險(xiǎn)資金運(yùn)用的資產(chǎn)合理匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

資產(chǎn)負(fù)債管理主要起源于利率自由化之后利率波動(dòng)所引發(fā)利率風(fēng)險(xiǎn)的問題。在上世紀(jì)90年代初，美國(guó)、日本等發(fā)達(dá)國(guó)家都發(fā)生了數(shù)家大型保險(xiǎn)公司因?yàn)闆]有適當(dāng)?shù)睦曙L(fēng)險(xiǎn)管理而導(dǎo)致破產(chǎn)的情況。為了反映承保利率所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)開始要求保險(xiǎn)公司提供基本的年度分析，以檢驗(yàn)其利率風(fēng)險(xiǎn)管理。同時(shí)，保險(xiǎn)業(yè)也開始整合利率風(fēng)險(xiǎn)以外的問題，包括承保問題、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)問題等等，從而使資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理作為衡量產(chǎn)品相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)與公司整體風(fēng)險(xiǎn)的一種重要管理工具，為保險(xiǎn)公司所廣泛采用。

從我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)情況看，保險(xiǎn)資金運(yùn)用的資產(chǎn)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的負(fù)債之間結(jié)合得并不是很緊密，一般僅是從產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)公司內(nèi)部資金來(lái)源不同，強(qiáng)調(diào)產(chǎn)險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的相對(duì)短期性和壽險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的相對(duì)長(zhǎng)期性，但對(duì)于保險(xiǎn)公司內(nèi)部由于各保險(xiǎn)產(chǎn)品性質(zhì)的不同，賠付速度的差異，未到期責(zé)任準(zhǔn)備金比例的不同，而對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用過程的更細(xì)致的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)要求并未給予足夠的重視，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理仍需進(jìn)一步完善。

3.保險(xiǎn)企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)制仍末完善，未能對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效約束，影響保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理水平的進(jìn)一步提升

信用評(píng)級(jí)指對(duì)特定企業(yè)按一定要求進(jìn)行從高到低的評(píng)級(jí)排列，一般都有專門的簡(jiǎn)單對(duì)應(yīng)符號(hào)，如穆迪投資者服務(wù)公司采用Aaa到C的代號(hào)來(lái)表示企業(yè)的評(píng)級(jí)水平，而另一家全球性信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司則采用AAA到D的代號(hào)來(lái)表示。我國(guó)目前信用評(píng)級(jí)采用的代號(hào)基本類似，如目前我國(guó)最大的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)之一——中國(guó)誠(chéng)信評(píng)估有限公司就采取了AAA到D的代號(hào)來(lái)表示。

通過保險(xiǎn)企業(yè)信用評(píng)級(jí)，保險(xiǎn)企業(yè)將會(huì)承擔(dān)一定壓力，因?yàn)樗鼈冃枰粋€(gè)較高級(jí)別的評(píng)級(jí)結(jié)果，這樣不僅可以提高公司形象，而且可以以更低的成本籌集到所需的資金。如果保險(xiǎn)公司對(duì)其保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理不到位，或存在嚴(yán)重缺陷，則在評(píng)級(jí)過程中自然會(huì)反映出來(lái)，其評(píng)級(jí)結(jié)果就會(huì)較低，從而破壞保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)上的形象，影響其長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

目前，全球50家最大的商業(yè)保險(xiǎn)公司中，已正式評(píng)級(jí)的有35家，進(jìn)行公開信息評(píng)級(jí)的有12家，未進(jìn)行評(píng)級(jí)的只有3家。而目前我國(guó)保險(xiǎn)公司還沒有進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)普遍對(duì)信用評(píng)級(jí)不重視，同時(shí)由于信息公開程度不夠，也很難對(duì)其進(jìn)行真實(shí)的評(píng)級(jí)。此外，從信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)角度看，目前我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)缺乏足夠的獨(dú)立性，這主要是由于我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)大都和政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)有著密切關(guān)系，在這種情況下，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果并不能完全為市場(chǎng)所認(rèn)可。

4.保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體制仍需進(jìn)一步完善

從保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用的管理模式看，主要有三種方式，一是采用外部委托投資的方式，即保險(xiǎn)公司自己不直接從事投資運(yùn)作，而將全部的保險(xiǎn)資金委托外部的專業(yè)投資公司管理；二是采用公司內(nèi)設(shè)投資部門的方式，即保險(xiǎn)公司內(nèi)部設(shè)立專門的投資管理部門，并在投資部門內(nèi)按分工和投資業(yè)務(wù)的不同，分成多個(gè)分部或小組，具體負(fù)責(zé)本公司的保險(xiǎn)資金投資活動(dòng)；三是設(shè)立專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的方式，即在保險(xiǎn)公司之下設(shè)專門的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，由其對(duì)保險(xiǎn)資金進(jìn)行專業(yè)化、規(guī)范化運(yùn)作。

從國(guó)際上看，目前世界500強(qiáng)企業(yè)中的34家股份制保險(xiǎn)公司中有80%以上的公司是采取專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的模式對(duì)其保險(xiǎn)資金進(jìn)行運(yùn)用管理。國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明，采取完全依靠外部委托管理保險(xiǎn)資產(chǎn)的管理模式很難有效控制保險(xiǎn)資金的投資風(fēng)險(xiǎn)，而采取內(nèi)設(shè)部門的管理模式則對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理的專業(yè)化水準(zhǔn)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的提高構(gòu)成了較大的限制，相形之下，專業(yè)化的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理模式比較有效地增強(qiáng)了保險(xiǎn)資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理能力，提高了保險(xiǎn)資金的運(yùn)用效率。

從理論上講，一個(gè)有效的公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體制應(yīng)該形成決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、考核監(jiān)控系統(tǒng)三個(gè)方面有機(jī)統(tǒng)一的保險(xiǎn)資金運(yùn)用分權(quán)制衡系統(tǒng)，這是保險(xiǎn)公司內(nèi)部極為重要的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)。近幾年來(lái)，我國(guó)一些大型保險(xiǎn)公司，如中國(guó)人壽、中國(guó)人保、中國(guó)平安等已建立了專門的資產(chǎn)管理公司，為保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理打下了較好的基礎(chǔ)。但是，目前仍有很大一部分保險(xiǎn)公司未建立專門資產(chǎn)管理公司，而且即使是已經(jīng)成立專門管理公司的保險(xiǎn)公司，在公司內(nèi)部其相互制衡約束的風(fēng)險(xiǎn)管控仍顯不足，決策、執(zhí)行、監(jiān)控之間的有效協(xié)調(diào)仍有待進(jìn)一步提高。

二、優(yōu)化保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理體制的路徑選擇

2006年6月26日，國(guó)務(wù)院頒布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，其中就加快保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)、拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用范圍等進(jìn)行了明確，這是保險(xiǎn)業(yè)加快發(fā)展的重大政策利好，為保險(xiǎn)業(yè)跨躍式發(fā)展打下了基礎(chǔ)。但與此同時(shí)，我們必須看到，目前保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理方面仍然存在著不足，可能會(huì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展造成不利影響。為此，必須針對(duì)目前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，優(yōu)化保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理體制。

對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)考慮建立多層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，即建立由宏觀風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、中觀風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、微觀風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制三個(gè)層面構(gòu)成的整體風(fēng)險(xiǎn)管理體制。宏觀層面以政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)為主體，從法律法規(guī)入手，輔之以行政手段方式進(jìn)行；中觀層面則是以社會(huì)角度，包括信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等社會(huì)機(jī)構(gòu)，約束規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用；微觀層面則從保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范與控制角度入手，加強(qiáng)保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理。具體來(lái)說(shuō)，合理的路徑選擇包括以下方面：

1.從宏觀層面上加強(qiáng)保險(xiǎn)資金的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，確保整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展

宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)管理更多是從政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)角度進(jìn)行的。當(dāng)前，金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)已是金融業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)三大金融監(jiān)管部門應(yīng)密切合作，依法監(jiān)管，研究保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理情況，協(xié)調(diào)立場(chǎng)，共同筑起防范風(fēng)險(xiǎn)、保障資金運(yùn)用安全的防線。

從保險(xiǎn)監(jiān)管來(lái)看，保險(xiǎn)監(jiān)管可參照國(guó)外先進(jìn)有效的監(jiān)管手段，建立起以償付能力監(jiān)管為核心的監(jiān)管方式，包括通過制定綜合性比率、盈利性比率、流動(dòng)性比率、準(zhǔn)備金比率、資金運(yùn)用結(jié)構(gòu)等具體定量分析指標(biāo)，為償付能力監(jiān)管提供科學(xué)依據(jù)。同時(shí)，可從政府層面規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債比例管理政策，研究如何確定保費(fèi)儲(chǔ)備金，如何將投資資金與保費(fèi)收入在政策上把握相當(dāng)?shù)谋壤?，以確保保險(xiǎn)公司未來(lái)的償付能力。

從證券監(jiān)管來(lái)看，由于保險(xiǎn)資金運(yùn)用很大一部分是用于證券市場(chǎng)，包括股票、企業(yè)債券等，因此加強(qiáng)證券市場(chǎng)監(jiān)管，完善證券市場(chǎng)對(duì)加強(qiáng)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理是相當(dāng)重要的。當(dāng)前，我國(guó)資本市場(chǎng)仍存在許多不完善的地方，如何對(duì)資本市場(chǎng)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管也是理論界和監(jiān)管機(jī)構(gòu)重點(diǎn)研究的課題。證券監(jiān)管部門可以利用保險(xiǎn)公司進(jìn)入資本市場(chǎng)之契機(jī)，加強(qiáng)資本市場(chǎng)監(jiān)管，完善資本市場(chǎng)的公司治理機(jī)制，提高上市公司的外部治理功能，為保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理提供一個(gè)良好的外部環(huán)境。

2.從中觀層面上發(fā)揮信用評(píng)級(jí)等社會(huì)機(jī)構(gòu)力量，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督能力

要確保信用評(píng)級(jí)在保險(xiǎn)資金運(yùn)用方面的作用，首先是要完善我國(guó)目前的信用評(píng)級(jí)制度，并將之運(yùn)用于保險(xiǎn)企業(yè)。目前，我國(guó)在信用評(píng)級(jí)制度方面可以從以下幾個(gè)方面著手：一是要解決信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)方面的關(guān)系，使信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的人員及資金方面與政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)脫離開來(lái)，從而實(shí)現(xiàn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的真正獨(dú)立性。只有實(shí)現(xiàn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，才可考慮信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)過程的公正性、中立性；二是在信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)準(zhǔn)人方面，必須嚴(yán)格信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的數(shù)量，防止過度競(jìng)爭(zhēng)，以利于信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)的建立和維護(hù)。從世界各國(guó)的評(píng)級(jí)市場(chǎng)來(lái)看，全球性的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)有三家，即穆迪公司、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司和惠譽(yù)國(guó)際公司(其總部均在美國(guó))。我國(guó)目前有九家許可準(zhǔn)入的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，但我國(guó)評(píng)級(jí)市場(chǎng)非常小，很難容納這么多的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)生存。為樹立評(píng)級(jí)業(yè)的聲譽(yù)，從而被社會(huì)所認(rèn)可，有必要嚴(yán)格市場(chǎng)準(zhǔn)入，將評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)量限制在幾家之內(nèi)，然后由這幾家機(jī)構(gòu)進(jìn)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)：三是由于信用評(píng)級(jí)在保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要作用，有必要考慮信用評(píng)級(jí)在各個(gè)法律法規(guī)中的銜接問題，逐步完善保險(xiǎn)企業(yè)信用評(píng)級(jí)業(yè)立法。由于保險(xiǎn)企業(yè)評(píng)級(jí)主要面向社會(huì)大眾，因而保險(xiǎn)企業(yè)信用評(píng)級(jí)可以中國(guó)保監(jiān)會(huì)為主對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)予以監(jiān)管。

此外，要利用保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的力量，制定一系列的保險(xiǎn)同業(yè)公約，規(guī)范入市資金的運(yùn)用和日常操作，以規(guī)范其成員的風(fēng)險(xiǎn)約束。行業(yè)協(xié)會(huì)雖然不具備法律力量，但它從道德和公司聲譽(yù)出發(fā)去約束其成員的投資行為，可以減少敗德行為和暗箱操作。另外，借助于信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，使保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)及時(shí)獲得其成員的各種交易信息，使同業(yè)監(jiān)管更為方便，及時(shí)發(fā)揮行業(yè)監(jiān)督的作用。

3.從微觀層面上優(yōu)化保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管控，使保險(xiǎn)公司內(nèi)部資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理得到進(jìn)一步加強(qiáng)與優(yōu)化

首先，在保險(xiǎn)公司層面上要進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的專業(yè)化運(yùn)作。盡管目前已有部分大型保險(xiǎn)公司專門成立了資產(chǎn)管理公司，但仍有相當(dāng)部分保險(xiǎn)公司仍處于內(nèi)設(shè)部門或外部委托方式進(jìn)行管理，這從長(zhǎng)期來(lái)看不利于投資效率的提升及風(fēng)險(xiǎn)的管控。因此，要進(jìn)一步加快專業(yè)化保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的規(guī)范建立工作，新設(shè)立的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司可在保險(xiǎn)公司現(xiàn)有的資金運(yùn)用部、投資管理中心等內(nèi)設(shè)職能部門的基礎(chǔ)上形成，但必須按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)。

其次，在保險(xiǎn)公司內(nèi)部要構(gòu)建投資決策、業(yè)務(wù)運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)控制三位一體的資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一是要樹立健康的投資理念并貫穿于資金運(yùn)用戰(zhàn)略決策過程，通過組成投資決策委員會(huì)，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展總體規(guī)劃，制定公司中長(zhǎng)期投資政策，對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行戰(zhàn)略性分配。

投資決策委員會(huì)可以下設(shè)投資決策支持部門或小組，分別負(fù)責(zé)對(duì)若干專項(xiàng)投資決策前的重新分析、論證，并對(duì)已決策的資金運(yùn)用項(xiàng)目進(jìn)行追蹤。二是加強(qiáng)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的執(zhí)行系統(tǒng)，即由投資公司根據(jù)投資決策委員會(huì)決策進(jìn)行具體操作；三是要建立資金運(yùn)用的考核監(jiān)控系統(tǒng)，設(shè)立資金運(yùn)用績(jī)效評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制部門，監(jiān)控資金運(yùn)用執(zhí)行部門的行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)與控制資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)，考核執(zhí)行系統(tǒng)的業(yè)績(jī)，并將各種結(jié)果反饋至投資決策委員會(huì)。通過這三個(gè)子系統(tǒng)的相互聯(lián)系，相互制約，形成保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證資金運(yùn)用的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，保證資金運(yùn)用的安全性、流動(dòng)性和效益性。

第三，要加強(qiáng)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理工作。保險(xiǎn)公司在加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，一是要在負(fù)債管理上，實(shí)行理性的產(chǎn)品定價(jià)，要求根據(jù)資本市場(chǎng)的長(zhǎng)期預(yù)期，合理進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)；二是在資產(chǎn)管理上，要求投資組合的證券選擇和期限結(jié)構(gòu)必須符合負(fù)債的特點(diǎn)。此外，資產(chǎn)負(fù)債管理可以通過資金流動(dòng)性和償付能力控制、持續(xù)期管理、總風(fēng)險(xiǎn)限額控制等手段的運(yùn)用而加強(qiáng)提升。

保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文第4篇

關(guān)鍵詞：壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)；傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理；全面風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F842.3　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1003-9031(2007)10-0070-04

一、我國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

(一)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)壽險(xiǎn)公司面臨的最嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)之一，其主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是同業(yè)間價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的不合理性。部分壽險(xiǎn)公司為招攬客戶，通過低費(fèi)率、高返還、高手續(xù)費(fèi)、高保障范圍、協(xié)議承保等方式爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額。二是利用外來(lái)力量競(jìng)爭(zhēng)的不公平性。借助行政權(quán)利、私人關(guān)系等外來(lái)力量，甚至通過向企業(yè)發(fā)放巨額貸款或幫企業(yè)擔(dān)保、融資來(lái)爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額。三是外資壽險(xiǎn)公司進(jìn)入的迅速性。隨著我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的逐步對(duì)外開放，外資壽險(xiǎn)公司發(fā)展迅速，其保費(fèi)增速遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于中資壽險(xiǎn)公司，市場(chǎng)份額上升很快。

(二)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)

壽險(xiǎn)產(chǎn)品的長(zhǎng)期性和保費(fèi)收入的穩(wěn)定性給壽險(xiǎn)資金運(yùn)用提供了良好的先天條件。但經(jīng)過近些年的發(fā)展，壽險(xiǎn)業(yè)已積聚了一定的投資風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在：一是資金運(yùn)用渠道與國(guó)外相比過窄(見表1)。目前大部分資金都集中在銀行存款和國(guó)債，這對(duì)防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范保險(xiǎn)投資活動(dòng)起到了一定的積極作用，但單一的投資結(jié)構(gòu)不利于保險(xiǎn)資金的長(zhǎng)期管理和運(yùn)用。二是與國(guó)外相比，資金運(yùn)用的收益率低，波動(dòng)性大。從表2和表3可以看出，我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用收益無(wú)論哪一年都與國(guó)外有著巨大的差距。三是壽險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新提高了對(duì)投資收益的要求，加大了資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值隨系統(tǒng)因素影響而出現(xiàn)的變化。在壽險(xiǎn)業(yè)中，有三種特別值得關(guān)注的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)形式：利率風(fēng)險(xiǎn)、基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)和通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。壽險(xiǎn)公司的利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在對(duì)外融資和投資兩個(gè)方面。前者是指在融資過程中，由于利率變動(dòng)而增加了直接融資成本或間接機(jī)會(huì)成本，使保險(xiǎn)公司的預(yù)期利潤(rùn)難以實(shí)現(xiàn)：后者是指在投資過程中，利率變動(dòng)會(huì)使其投資收益率大幅下降，甚至使其經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)虧損，繼而導(dǎo)致利差損，最終帶來(lái)償付能力危機(jī)。基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)是指由于各種具有不同信用質(zhì)量、流動(dòng)性和到期日的金融產(chǎn)品帶來(lái)的收益會(huì)出現(xiàn)不一致性，從而使保險(xiǎn)人面臨與負(fù)債價(jià)值無(wú)關(guān)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：削弱壽險(xiǎn)投資功能、降低壽險(xiǎn)保障功能、減少投保需求、增加費(fèi)用。這就是說(shuō)如果在制定費(fèi)率時(shí)沒有考慮通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，就可能會(huì)發(fā)生實(shí)際賠付額高于保單面額的情況。

(四)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

從壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程來(lái)看，主要有產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)銷售、承保、理賠和財(cái)務(wù)管理等環(huán)節(jié)。每個(gè)環(huán)節(jié)都會(huì)存在相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。這里主要涉及流程中比較突出的精算風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)、理賠風(fēng)險(xiǎn)和營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)方面。

精算風(fēng)險(xiǎn)主要指產(chǎn)品定價(jià)不當(dāng)帶來(lái)的損失。影響壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)的主要因素有利率、死亡率、各種費(fèi)用、退保率及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等。其中任何一項(xiàng)因素的預(yù)估失誤，都會(huì)造成一定的定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。此外，費(fèi)率厘定是保險(xiǎn)精算師的主要職能，費(fèi)率厘定的準(zhǔn)確與否與精算水平的高低直接相關(guān)。目前我國(guó)精算師缺乏，且精算師積累的產(chǎn)品定價(jià)和設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)有限，加大了因精算水準(zhǔn)不足而引發(fā)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

承保環(huán)節(jié)需要特別注意的風(fēng)險(xiǎn)是逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。逆選擇主要發(fā)生在投保時(shí)投保者往往不會(huì)提供不利于自己的資料，這些投保者也往往是身體欠佳或人身危險(xiǎn)性較大的人。同時(shí)還體現(xiàn)在定期壽險(xiǎn)續(xù)約和轉(zhuǎn)換權(quán)利的選擇和使用上。道德風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)欺詐行為，這種情況多發(fā)生在健康保險(xiǎn)和巨額人身保險(xiǎn)中，比逆選擇現(xiàn)象少，但也會(huì)給公司帶來(lái)一定損失。

理賠程序通常來(lái)講主要有四個(gè)步驟：索賠通知、調(diào)查核實(shí)、償付或訴訟和結(jié)案。相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)也來(lái)自于這四個(gè)程序，主要有兩類：一類是由于保險(xiǎn)公司理賠延誤或操作失誤所致；另一類風(fēng)險(xiǎn)源于客戶對(duì)保單條款缺乏正確了解而導(dǎo)致的保險(xiǎn)使用不當(dāng)，甚至有意的欺詐行為。

營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是保險(xiǎn)市場(chǎng)不完善、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范，各保險(xiǎn)公司為了搶占市場(chǎng)份額，忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。二是個(gè)人人素質(zhì)低下的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)人流失引發(fā)的諸如“孤兒保單”等一系列問題給保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了一定程度的影響。

二、我國(guó)壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

(一)未能建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏依據(jù)

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)是在大量可保風(fēng)險(xiǎn)前提下運(yùn)用大數(shù)法則分散可保風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、損失數(shù)據(jù)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的數(shù)理基礎(chǔ)，是一種保險(xiǎn)資源。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)依據(jù)這些保險(xiǎn)資源從事保險(xiǎn)展業(yè)，通過展業(yè)擴(kuò)充豐富這類資源以提高保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)水平和展業(yè)范圍。因此在理論和實(shí)踐中都要求保險(xiǎn)公司建立一個(gè)完善的信息系統(tǒng)對(duì)這些保險(xiǎn)資源進(jìn)行保護(hù)、開發(fā)和利用。我國(guó)相當(dāng)部分保險(xiǎn)公司有效的風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)還未建立，這將可能導(dǎo)致保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)缺乏合理依據(jù)。使保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)缺乏數(shù)理基礎(chǔ)。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平低，風(fēng)險(xiǎn)管理人才不足

保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理既包括投資風(fēng)險(xiǎn)管理、核保管理、理賠管理、產(chǎn)品管理，又包括公共關(guān)系、市場(chǎng)服務(wù)、培訓(xùn)員工、提供法律咨詢等內(nèi)容；既包括保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，又包括保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理；既包括硬件失誤風(fēng)險(xiǎn)管理，又包括軟件失誤風(fēng)險(xiǎn)管理。而在我國(guó)，沒有相關(guān)能力的人才來(lái)對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)做一個(gè)全面的管理。風(fēng)險(xiǎn)管理人才不足已是個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。隨著金融工程技術(shù)的發(fā)展，國(guó)外金融風(fēng)險(xiǎn)管理的量化指標(biāo)和模型技術(shù)得到迅速發(fā)展，而國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還很落后，對(duì)國(guó)際上發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)業(yè)通用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)仍比較陌生。此外，我國(guó)也沒有專門的人員或機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，往往只針對(duì)自己工作中的風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立地采取一定對(duì)策，缺乏系統(tǒng)性、全局性，集中體現(xiàn)為壽險(xiǎn)公司內(nèi)部的各自為戰(zhàn)、擁兵自重行為。

(三)注重顯性風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視隱性風(fēng)險(xiǎn)管理和外生風(fēng)險(xiǎn)管理

一是在業(yè)務(wù)發(fā)展導(dǎo)向上，注重規(guī)模和速度，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)量。忽視保險(xiǎn)發(fā)展的質(zhì)量。二是在保險(xiǎn)發(fā)展戰(zhàn)略上還存在著保險(xiǎn)決策上的短期行為，對(duì)公司發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)性研究不足。三是缺乏對(duì)保隊(duì)欺詐進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，保險(xiǎn)欺詐給保險(xiǎn)公司造成的損失日益加大。四是保險(xiǎn)法規(guī)在一些方面還存在著不足，有效的法律體系還未建立，而且保險(xiǎn)企業(yè)文化建設(shè)滯后。

(四)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄

風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種管理職能基本上還沒有融入到保險(xiǎn)企業(yè)管理中，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)還是財(cái)務(wù)控制型被動(dòng)經(jīng)營(yíng)。保險(xiǎn)公司發(fā)展總體決策缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理理念，以保費(fèi)收入

作為經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的粗放型經(jīng)營(yíng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展起著決定性的作用。許多保險(xiǎn)公司在考核時(shí)，很少涉及與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的指標(biāo)，而過分強(qiáng)調(diào)保費(fèi)收入和利潤(rùn)指標(biāo)。另外，許多壽險(xiǎn)從業(yè)人員或研究人員所抱定的仍是傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理思維，漠視風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展趨勢(shì)。在保險(xiǎn)監(jiān)管方面，還處于事后監(jiān)管階段，監(jiān)管工作缺乏主動(dòng)性和前瞻性。

三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

全面風(fēng)險(xiǎn)管理(ERM)是現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的最新發(fā)展，主要始于20世紀(jì)90年代中后期，其原因主要是金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素多樣化和人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更加全面的認(rèn)識(shí)。其推動(dòng)力是1998年制定的新巴塞爾協(xié)議和2001年開始制定的名為“全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架”的新COSO報(bào)告。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理首先應(yīng)用于現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，為了順應(yīng)這一發(fā)展趨勢(shì)，國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)也做了許多嘗試，如美國(guó)全美保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)的企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)和英國(guó)FSA監(jiān)管當(dāng)局提出的類似于巴賽爾協(xié)議的Integrated Prudential Sourcebook(PSB)框架。這種將保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的產(chǎn)品設(shè)計(jì)、定價(jià)、核保、理賠風(fēng)險(xiǎn)及資金運(yùn)用的投資風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)綜合到統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中進(jìn)行管理的方法也得到了其他國(guó)家保險(xiǎn)公司的積極探索。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)應(yīng)以價(jià)值或股東利益最大化為目標(biāo)，以整個(gè)企業(yè)所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為考察對(duì)象，綜合風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)現(xiàn)在的和未來(lái)的所有風(fēng)險(xiǎn)，利用不同風(fēng)險(xiǎn)可以相互影響、相互抵消的性質(zhì)，借助一套科學(xué)的管理方法來(lái)控制對(duì)企業(yè)有負(fù)面影響的因素，使企業(yè)更好地發(fā)展。它的特征主要有：一是從企業(yè)整體角度進(jìn)行，而非在數(shù)量有限的部門如財(cái)務(wù)、法律、精算等中孤立地進(jìn)行若干個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理；二是既要分析單個(gè)事件的結(jié)果，也要意識(shí)到相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的綜合效應(yīng)；三是須有一個(gè)系統(tǒng)的框架將風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)形成一個(gè)有機(jī)的整體：四是要融入企業(yè)文化之中，要求組織從管理層到普通員工人人參與，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)融入企業(yè)的戰(zhàn)略決策和各項(xiàng)活動(dòng)之中：五是風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不再是降低風(fēng)險(xiǎn)，而是與風(fēng)險(xiǎn)共存榮，在風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)現(xiàn)企業(yè)盈利的增長(zhǎng)點(diǎn)；六是要對(duì)諸多風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和方法進(jìn)行整合和創(chuàng)新。

與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)相比較，其主要差別如表4所示：

四、利用全面風(fēng)險(xiǎn)管理解決當(dāng)前我國(guó)壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理問題的對(duì)策建議

從我國(guó)壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀以及與全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)比中可以發(fā)現(xiàn)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想可以在多個(gè)方面提高我國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，改善我國(guó)壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理落后的局面。

(一)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

我國(guó)壽險(xiǎn)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)由三個(gè)層級(jí)構(gòu)成。如圖1所示，第一層級(jí)為董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官。董事會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)最高的機(jī)構(gòu)，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)負(fù)最終承擔(dān)責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)直接隸屬于公司董事會(huì)，是董事會(huì)的一個(gè)次級(jí)委員會(huì)。肩負(fù)著為董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)提供風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理建議以及監(jiān)督董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略實(shí)施的責(zé)任；在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)有首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官，是專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)的高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層，他可以在各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行甲衡、協(xié)調(diào)，限制某些業(yè)務(wù)部門為單獨(dú)追求利潤(rùn)造成承擔(dān)過多的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)他的設(shè)立也能保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作得到公司高層的重視，使風(fēng)險(xiǎn)管理在公司中處于較高地位。第二層級(jí)為風(fēng)險(xiǎn)管理部，它獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)，其主要根據(jù)壽險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略要求，落實(shí)和執(zhí)行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理具體目標(biāo)，向各業(yè)務(wù)部門派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理小組，行使風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警職能。第三層級(jí)為業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，其在各業(yè)務(wù)部門內(nèi)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗或風(fēng)險(xiǎn)管理小組，并指定風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理對(duì)本部門負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)管理部雙重負(fù)責(zé)。

(二)規(guī)范全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程

全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程要從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別入手，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面普查而進(jìn)一步進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和有效的控制管理，并不斷檢查調(diào)整管理的戰(zhàn)略和執(zhí)行。它包括風(fēng)險(xiǎn)水準(zhǔn)定位、全面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、客觀風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、有效風(fēng)險(xiǎn)控制和動(dòng)態(tài)監(jiān)查調(diào)整這五步流程。(1)風(fēng)險(xiǎn)水準(zhǔn)定位。風(fēng)險(xiǎn)定位是確定經(jīng)營(yíng)方向的指南，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)定位應(yīng)根據(jù)企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力的大小和風(fēng)險(xiǎn)胃口的大小來(lái)共同決定，要落實(shí)到具體的風(fēng)險(xiǎn)限額和資本充足率的持有水平上。(2)全面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。全面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別強(qiáng)調(diào)全面，即對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面普查，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素間的關(guān)系進(jìn)行分析，常見的識(shí)別方法有風(fēng)險(xiǎn)列舉法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、統(tǒng)計(jì)分析法和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法等。(3)全面風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。全面風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量需要一個(gè)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)尺度，可以利用在險(xiǎn)價(jià)值(VAR)、經(jīng)濟(jì)價(jià)值等風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)附加值和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率對(duì)企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和資本配置。(4)有效風(fēng)險(xiǎn)控制。即站在企業(yè)全局角度。充分利用風(fēng)險(xiǎn)因素的相關(guān)性，盡量從產(chǎn)品設(shè)計(jì)、投資選擇等著手，使風(fēng)險(xiǎn)相互減輕或抵消，通過合理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算。選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理策略組合，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。(5)動(dòng)態(tài)監(jiān)督調(diào)整。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是動(dòng)態(tài)過程，需要隨時(shí)檢查管理的執(zhí)行力度和效果并及時(shí)反饋，根據(jù)修正后的資源配置計(jì)劃，重復(fù)上一個(gè)流程進(jìn)入下一個(gè)管理周期。

(三)完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)是數(shù)據(jù)信息，實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要匯總企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)，通過這些數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)做出客觀判斷并研究相應(yīng)有效的管理措施。壽險(xiǎn)業(yè)應(yīng)該加快建立一個(gè)包括企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、外部經(jīng)濟(jì)、金融及保險(xiǎn)行業(yè)數(shù)據(jù)甚至客戶的信息數(shù)據(jù)庫(kù)，使風(fēng)險(xiǎn)管理人員可根據(jù)需要調(diào)取有關(guān)數(shù)據(jù)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具進(jìn)行及時(shí)的分析研究。圖2是國(guó)外某些企業(yè)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。

保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用范文第5篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)巨災(zāi)　風(fēng)險(xiǎn)管理　農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)　巨災(zāi)證券化

我國(guó)是農(nóng)業(yè)巨災(zāi)頻繁而又嚴(yán)重的國(guó)家之一，洪澇、臺(tái)風(fēng)、旱災(zāi)、風(fēng)雹、地震、雪災(zāi)、山體滑坡和泥石流等自然災(zāi)害屢有發(fā)生，給人民的生命財(cái)產(chǎn)造成了嚴(yán)重?fù)p失。據(jù)統(tǒng)計(jì)，近些年來(lái)，這些自然災(zāi)害每年給我國(guó)造成的經(jīng)濟(jì)損失都在1000億元以上，特別是2008年的汶川大地震給我國(guó)造成的直接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)8451億元，而農(nóng)業(yè)又是首當(dāng)其沖，受災(zāi)害影響最大，常年受災(zāi)人口達(dá)2億多人次。面對(duì)這些特大自然災(zāi)害，我國(guó)目前還沒有建立起完善的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理主要還是依靠政府救濟(jì)、社會(huì)捐助以及農(nóng)戶自我防范等傳統(tǒng)的、相對(duì)落后的方法。而在發(fā)達(dá)國(guó)家。為應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，通常采取的是保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)等較先進(jìn)的、市場(chǎng)化的管理方式，而且隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展以及保險(xiǎn)技術(shù)的日益成熟，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化已成為新的發(fā)展趨勢(shì)。

從發(fā)展的角度講，我國(guó)傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式存在自身的不足，已不能較好地適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的要求，迫切需要開發(fā)出更加先進(jìn)、有效的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式的現(xiàn)狀

我國(guó)目前應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的方式主要有兩種。一種是以農(nóng)戶自主的風(fēng)險(xiǎn)管理方式，另一種是政府主導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

我國(guó)目前還沒有建立真正的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)體系。建國(guó)以后，我國(guó)曾將農(nóng)業(yè)巨災(zāi)(主要指地震、洪水、暴雨等自然災(zāi)害)以基本條款的形式列入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保責(zé)任。但是，由于我國(guó)是自然災(zāi)害多發(fā)地、再保險(xiǎn)市場(chǎng)不發(fā)達(dá)、分保方式單一以及保險(xiǎn)業(yè)實(shí)際承保能力與技術(shù)限制等原因，國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)進(jìn)行了一些政策上的調(diào)整，把農(nóng)業(yè)巨災(zāi)從保險(xiǎn)基本條款中逐步刪除，只是作為一種附加險(xiǎn)種。因此，到目前為止，盡管我國(guó)已開發(fā)了不少農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，但這些農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)大多采取了規(guī)避或嚴(yán)格限制的辦法，這一點(diǎn)從我國(guó)目前涉農(nóng)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的險(xiǎn)種中就可以清楚地看出來(lái)。(見下表)

二、對(duì)我國(guó)目前農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式有效性的評(píng)價(jià)

農(nóng)戶自主管理、政府救助、社會(huì)捐助等是目前我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方式，這些方法對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的防范、救助、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的恢復(fù)、社會(huì)的穩(wěn)定等在一定程度上起到了積極的作用，但是如果從農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)看，這些方式還有許多不足的地方，還有待于改進(jìn)。

(一)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式有效性的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

隨著社會(huì)及經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式也在不斷演進(jìn)，新方法不斷涌現(xiàn)，并逐漸取代舊方法占據(jù)主導(dǎo)地位，由此推動(dòng)著農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式的不斷演進(jìn)發(fā)展，而在其演進(jìn)的過程中，始終是朝著更能體現(xiàn)激勵(lì)性、公平性和效率性的方向發(fā)展的。

激勵(lì)性就是一種農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方法要能有效調(diào)動(dòng)各受災(zāi)單位、風(fēng)險(xiǎn)管理主體預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、控制損失的積極性，盡可能降低災(zāi)害的發(fā)生率，將災(zāi)害損失程度與范圍控制在一個(gè)最低水平。

公平性就是災(zāi)害損失應(yīng)在整個(gè)巨災(zāi)影響范圍內(nèi)的合理分?jǐn)?，相同條件受災(zāi)單位的經(jīng)濟(jì)損失應(yīng)該采取相同的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍不只針對(duì)農(nóng)業(yè)本身，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)造成的損失將波及整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)，因此農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失也理應(yīng)在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)合理分?jǐn)偂?/p>

先進(jìn)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方法應(yīng)該滿足效率原則，即能夠合理引導(dǎo)生產(chǎn)、投資和消費(fèi)行為，促進(jìn)再生產(chǎn)可持續(xù)發(fā)展，將再生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)合理的空間；能夠在巨災(zāi)發(fā)生后迅速動(dòng)員和籌集起具有一定規(guī)模的社會(huì)資源；各種災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)在巨災(zāi)發(fā)生后，要顯示出較強(qiáng)的管理效能。

(二)對(duì)農(nóng)戶自主管理方式有效性的評(píng)價(jià)

以農(nóng)戶為主的對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的管理是農(nóng)戶自身積極主動(dòng)地防災(zāi)和救災(zāi)，在一定程度上可以形成有效的災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)。但是，從巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的角度來(lái)評(píng)價(jià)：

1　它不利于實(shí)現(xiàn)災(zāi)害補(bǔ)償?shù)墓侥繕?biāo)

由于農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理工具是一種具有正外部性的準(zhǔn)公共產(chǎn)品，對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，可以使全社會(huì)受益。因此，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)理應(yīng)在全社會(huì)受益的范圍內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散。而如果單純由農(nóng)戶自主管理并承擔(dān)損失，就容易造成農(nóng)業(yè)自主的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理不足，導(dǎo)致減災(zāi)、救災(zāi)措施不夠或巨災(zāi)損失不能得到及時(shí)、足夠的補(bǔ)償。

2　它降低農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)資源的配置效率

農(nóng)戶出于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的，而不是根據(jù)市場(chǎng)需要來(lái)選擇生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較低的農(nóng)產(chǎn)品，這將帶來(lái)農(nóng)業(yè)資源配置的低效率；農(nóng)民由于自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力的限制，即使從事多種生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但每種生產(chǎn)規(guī)模有限，無(wú)法實(shí)現(xiàn)專業(yè)化生產(chǎn)帶來(lái)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，而且還會(huì)產(chǎn)生許多額外的成本支出；農(nóng)戶儲(chǔ)備一定的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，雖然在一定程度上可以彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的損失，但由于數(shù)量有限，相對(duì)于農(nóng)業(yè)巨災(zāi)造成的損失是杯水車薪，而且也犧牲了儲(chǔ)備資金的流動(dòng)性，降低了資金的使用效率。

(三)對(duì)政府主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式的評(píng)價(jià)

1　有利于實(shí)現(xiàn)災(zāi)害管理的公平目標(biāo)

這種管理方式能夠較好地滿足災(zāi)害管理的公平目標(biāo)，有利于優(yōu)先扶持和保證農(nóng)業(yè)這一社會(huì)的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，此外，國(guó)家由于在社會(huì)中處于“超然”的地位，利于減災(zāi)工程的建立，財(cái)政救濟(jì)也可以實(shí)現(xiàn)救災(zāi)資源迅速和集中的統(tǒng)一調(diào)動(dòng)，并通過對(duì)基本生活用品與醫(yī)療物資的管制與配給，集中全社會(huì)資源來(lái)度過困難時(shí)期，維持社會(huì)穩(wěn)定。

2　降低社會(huì)資源配置的效率

一方面，由于政府行為難以控制管理費(fèi)用和交易成本的上升，甚至還會(huì)出現(xiàn)管理部門尋租、腐敗，惡意擠占和挪用防災(zāi)救災(zāi)物資與款項(xiàng)，容易造成救災(zāi)資金使用的低效。另一方面，災(zāi)后救助及捐款具有緊急性和很大的隨意性，更多是為了緩和災(zāi)后比較大的政治壓力，這樣，為了籌措賑災(zāi)款，政府會(huì)減少原定要實(shí)施的、比較有發(fā)展?jié)摿Φ捻?xiàng)目上的投資，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，這樣會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生負(fù)面影響。

3　不利于在全社會(huì)范圍內(nèi)建立減災(zāi)救災(zāi)激勵(lì)機(jī)制

在絕大多數(shù)人看來(lái)，補(bǔ)償自然災(zāi)害甚至人為災(zāi)禍等巨災(zāi)造成的損失應(yīng)該是政府的事情，因?yàn)榫逓?zāi)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于一個(gè)地區(qū)甚至一個(gè)國(guó)家而言是一種公共風(fēng)險(xiǎn)，巨災(zāi)損失補(bǔ)償就應(yīng)該屬于國(guó)家公共項(xiàng)目支出。因此，政府主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式容易導(dǎo)致各風(fēng)險(xiǎn)單位在心理上過分依賴災(zāi)后政府救濟(jì)和社會(huì)捐助，不愿意自己購(gòu)買巨災(zāi)保險(xiǎn)，造成風(fēng)險(xiǎn)單位平時(shí)對(duì)防災(zāi)措施重視不夠，對(duì)減災(zāi)政策貫徹不力，最終將大大增加巨災(zāi)損失概率和損失后果。

(四)對(duì)保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)巨災(zāi)管理方式的評(píng)價(jià)

1　較好地實(shí)現(xiàn)了公平目標(biāo)

以保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)等為主的市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)管理工具，是以私人為主體，以市場(chǎng)為依托，以風(fēng)險(xiǎn)利益為紐帶，以保險(xiǎn)作為主要手段建立風(fēng)險(xiǎn)損失基金，利用集合分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，從整體上對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的有效工具，是各國(guó)普遍采用的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理控制方式，對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展發(fā)揮

重要的作用。

2　較好地實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率目標(biāo)

參加了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)的各經(jīng)濟(jì)主體，在災(zāi)害發(fā)生后，保險(xiǎn)人會(huì)在第一時(shí)間籌集起一定規(guī)模的資金，及時(shí)地對(duì)被保險(xiǎn)人給予一定的經(jīng)濟(jì)賠償，以使他們能夠維持基本生活并盡快恢復(fù)生產(chǎn)。而且，農(nóng)民在參加了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)之后，在一定程度上免去了后顧之憂，可以大膽地從事那些既能滿足市場(chǎng)需要又能給其帶來(lái)較好經(jīng)濟(jì)效益的項(xiàng)目的生產(chǎn)，能夠促進(jìn)農(nóng)民生產(chǎn)水平的進(jìn)一步提高。

3　不利于激勵(lì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

由于農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理工具是一種具有正外部性的準(zhǔn)公共產(chǎn)品，再加上管理中的信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象，如果僅僅依靠私人保險(xiǎn)市場(chǎng)提供風(fēng)險(xiǎn)管理，并不能達(dá)到有效的供給。而且，近年來(lái)，隨著巨災(zāi)發(fā)生的頻率加快、數(shù)額增大，再保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的承保能力不足的現(xiàn)象日益顯現(xiàn)，巨災(zāi)事故的頻頻發(fā)生使再保險(xiǎn)資本相形見絀，嚴(yán)重影響了再保險(xiǎn)基本功能的發(fā)揮。

此外，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在面對(duì)具有系統(tǒng)性特征的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，也存在不可保的問題。因此，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)在供給方面面臨有效激勵(lì)不足的情況。

通過上述評(píng)價(jià)，我們發(fā)現(xiàn)以農(nóng)戶為主的管理方式和政府主導(dǎo)的管理方式均存在有效性不足的問題，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)等市場(chǎng)化的管理方式相對(duì)于前兩種管理方式來(lái)說(shuō)，在公平性與效率性方面都有了較大的改進(jìn)，對(duì)于農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的防范與轉(zhuǎn)移、損失的分?jǐn)偱c賠償都將發(fā)揮積極的作用，但是在供給方面卻存在有效激勵(lì)不足的情況。這也是我國(guó)到目前為止一直還沒有建立真正的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)體系的主要原因，也是近些年來(lái)國(guó)際農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)市場(chǎng)不斷的萎縮原因之一。因此，我們需要開發(fā)出更加科學(xué)有效的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

三、世界農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式的最新發(fā)展趨勢(shì)及其有效性評(píng)價(jià)

隨著國(guó)際資本市場(chǎng)的發(fā)展以及保險(xiǎn)技術(shù)的不斷提高，20世紀(jì)90年代，國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上出現(xiàn)了一種新型的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式――巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化通過特設(shè)機(jī)構(gòu)(spy)發(fā)行基于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的證券，用資本市場(chǎng)上投資者代替再保險(xiǎn)公司，將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化已日益成為世界范圍內(nèi)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的新趨勢(shì)。

與保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)方式相比，從有效性的角度我們來(lái)評(píng)價(jià)這種管理方式會(huì)發(fā)現(xiàn)：

(一)在更廣闊的范圍內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分?jǐn)偤娃D(zhuǎn)移，大大提高了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的公平性

與傳統(tǒng)的保險(xiǎn)模式相比，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化將再保險(xiǎn)容量從原來(lái)保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)部擴(kuò)大到外部的資本市場(chǎng)，將風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)合同當(dāng)事人以及資本市場(chǎng)上對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)有偏好的投資者者這一更廣闊的群體范圍內(nèi)進(jìn)行進(jìn)一步的轉(zhuǎn)移和分?jǐn)?。由于農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券現(xiàn)金流的運(yùn)動(dòng)取決于諸如颶風(fēng)、地震等巨災(zāi)的發(fā)生，因此從投資者的角度來(lái)看巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化所反映的風(fēng)險(xiǎn)分布狀態(tài)是現(xiàn)存的傳統(tǒng)證券無(wú)法反映的，這就使得巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券與傳統(tǒng)證券的相關(guān)度較低，它的推出，對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)增加了投資品種，有助于投資者進(jìn)行多樣性投資和風(fēng)險(xiǎn)的控制，所以農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化一方面對(duì)投資者有較大的吸引力，另一方面也有助于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)在更廣闊的范圍內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，大大提高農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的公平性。

(二)激勵(lì)保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)公司擴(kuò)大保險(xiǎn)供給

傳統(tǒng)的巨災(zāi)承保能力的高低是由保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司的承保能力來(lái)決定，但是，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化將保險(xiǎn)市場(chǎng)與強(qiáng)大的資本市場(chǎng)緊密結(jié)合起來(lái)，大大提高了保險(xiǎn)公司的承保能力，有助于激勵(lì)保險(xiǎn)公司與再保險(xiǎn)公司擴(kuò)大農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)供給，拓寬承保范圍。

(三)提高了風(fēng)險(xiǎn)管理效率

首先，大大提高了風(fēng)險(xiǎn)承受能力。相對(duì)于保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)在災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)融資能力上的不足，目前世界證券市場(chǎng)市值高達(dá)數(shù)十萬(wàn)億美元廣次上千億元的巨災(zāi)事件的損失金額有時(shí)還不及全球證券市場(chǎng)的單日波幅，可見，資本市場(chǎng)有著強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，更加有助于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的分?jǐn)偱c轉(zhuǎn)移。

其次，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化不存在違約風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)發(fā)生后，傳統(tǒng)的保險(xiǎn)及再保險(xiǎn)模式下，再保險(xiǎn)人由于資金及融資能力有限可能無(wú)法及時(shí)對(duì)原保險(xiǎn)人進(jìn)行足額的損失補(bǔ)償，可能會(huì)發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)，但在巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化模式下，由于資金已經(jīng)預(yù)先到達(dá)證券發(fā)行者的手中，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，再保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人可以及時(shí)地運(yùn)用這筆資金對(duì)受災(zāi)群體進(jìn)行及時(shí)、足額的經(jīng)濟(jì)賠償，大大提高了風(fēng)險(xiǎn)管理效率。

從有效性的角度來(lái)看，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化較巨災(zāi)保險(xiǎn)有了進(jìn)一步的提高，使得巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)可以在更廣闊的范圍內(nèi)分?jǐn)?，大大提高了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的承保能力及管理效率。雖然，它也有其不足的地方，但是從農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新、減輕國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)、加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)的巨災(zāi)保障、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)走出困境以及資本市場(chǎng)發(fā)展來(lái)看，這種新的管理方式還是給我們很大的啟示。

四、基于有效性的我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方式演進(jìn)路徑