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保險公司基礎(chǔ)管理的重要性范文第1篇

【關(guān)鍵詞】保險公司 保險業(yè)務(wù) 經(jīng)濟(jì)利益

保險公司的有價單證指在公司保險業(yè)務(wù)處理過程中用以承載當(dāng)事人雙方因交易而引發(fā)可以用貨幣計量的權(quán)利義務(wù)的憑證，能夠引發(fā)相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，具有法律效力，能夠引起當(dāng)事人雙方在法律意義上的權(quán)利和義務(wù)。保險公司有價單證是一經(jīng)簽發(fā)蓋章即承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任、產(chǎn)生法律效力或以此作為收款依據(jù)的有關(guān)憑證，每一份都會給公司帶來存在潛在的巨大風(fēng)險，如同金融企業(yè)的票據(jù)管理一樣，實行貨幣化管理。筆者主要從有價單證管理的重要性、目前存在的問題和管理措施來闡述。

一、有價單證管理的重要性

隨著市場競爭激烈化，近年來無數(shù)因為有價單證管理不善而引發(fā)的保險糾紛、經(jīng)濟(jì)犯罪的事件表明，加強(qiáng)有價單證的管理，不僅是防范化解經(jīng)營風(fēng)險的重要措施，而且也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)整頓市場的重要手段，因此對其管理非常重要。

1、有價單證是公司的立業(yè)之本和經(jīng)營產(chǎn)品的根本表現(xiàn)形式，是公司內(nèi)在價值和社會知名度的最直接表現(xiàn)形式，加強(qiáng)有價單證管理是檔案管理和保護(hù)客戶資源的需要。

2、有價單證一經(jīng)簽發(fā)就具有法律效力，成為保險人與被保險人履行各自的權(quán)利和義務(wù)的重要依據(jù)；加強(qiáng)有價單證管理是明確合同雙方的保險責(zé)任，保護(hù)被保險人利益的需要。

3、單證管理是公司內(nèi)控管理的根本，監(jiān)管部門越來越重視，違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生，其根源主要表現(xiàn)為單證的管理不到位和使用不合規(guī)，加強(qiáng)有價單證管理是加強(qiáng)內(nèi)控管理的需要。

二、目前管理中存在的問題

1、存在陰陽單的情況。保險公司單證一般為一式多聯(lián)，有的保險公司為某種非法目的，在保險單公司聯(lián)所記載的客戶賬戶選擇、保險期間、聯(lián)系電話等內(nèi)容與客戶聯(lián)不符，也就是所稱的“陰陽單”情況，影響保險業(yè)務(wù)資料的真實性。

2、私自印刷保險單證。有的保險公司為了便于銷售保險，虛構(gòu)保險業(yè)務(wù)，未按照規(guī)定使用的備案保險條款，擅自印刷保險單證。

3、單證管理不嚴(yán)，遺失單證。保險公司單證應(yīng)視作貨幣資金管理，但是有的保險公司對有價單證管理忽視，未定期盤點單證，沒有及時收回營銷員領(lǐng)取的單證，保險公司業(yè)務(wù)員拿著保險單證收取保費，但是未將保費上交公司。

三、有價單證管理措施

1、制定單證管理制度，嚴(yán)格系統(tǒng)操作流程

保險公司需要制定有價單證管理制度，從征訂、印刷、入庫保管、領(lǐng)用、回銷、盤點等方面去嚴(yán)格規(guī)范單證操作，制定單證操作的流程。單證印刷由總公司統(tǒng)一印刷，單證入庫和領(lǐng)用、回銷時做好臺賬登記，完善交接制度，形成單證定期盤點制度，保證系統(tǒng)、實物、臺賬“三賬合一”。發(fā)放單證時應(yīng)遵循“前清后領(lǐng)”的原則，領(lǐng)用單證簽字齊全，對領(lǐng)用人持有的有價單證要進(jìn)行存量控制。保險公司單證使用量非常大，這就需要靠系統(tǒng)管理，要求系統(tǒng)操作及時，和實物流轉(zhuǎn)同步操作，提高單證管理效率。

2、專人專崗，規(guī)范崗位職責(zé)，簽訂重要單證崗位職責(zé)書

保險公司單證管理員由專人負(fù)責(zé)管理，財務(wù)業(yè)務(wù)部門都需要有專門的人員去管理，明確各部門單證管理人員，保證單證在任何環(huán)節(jié)都有人管理，規(guī)范各人的崗位職責(zé)，簽訂崗位責(zé)任書。實行不相容職務(wù)分離，將單證管理和單證保管崗位分開，減少單證保管環(huán)節(jié)，每一三級機(jī)構(gòu)設(shè)置單證管理崗和單證保管崗，四級機(jī)構(gòu)設(shè)置單證保管崗位。對違反單證管理的行為，加強(qiáng)處罰措施，實行責(zé)任追究制度。對私自設(shè)計、印制單證、不納入單證管理系統(tǒng)管理、單證出現(xiàn)重大遺失、擅自銷毀單證以及其他因管理不善造成重大單證管理失誤，分別追究所在機(jī)構(gòu)單證管理第一責(zé)任人、直接責(zé)任人和連帶責(zé)任人的責(zé)任，情節(jié)特別嚴(yán)重的，應(yīng)追究相關(guān)法律責(zé)任。

3、加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)單證管理

保險公司與中介機(jī)構(gòu)和機(jī)構(gòu)簽署的協(xié)議應(yīng)明確中介機(jī)構(gòu)和機(jī)構(gòu)對單證的管理責(zé)任和單證管理責(zé)任人。業(yè)務(wù)員代中介機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)領(lǐng)取單證的，交付時應(yīng)要求中介機(jī)構(gòu)和機(jī)構(gòu)單證管理責(zé)任人在交接清單上簽字確認(rèn)。保險公司與中介機(jī)構(gòu)的合作是長期的，這種合作方式就形成了大量單證留在中介機(jī)構(gòu)，對于中介機(jī)構(gòu)庫存的單證，應(yīng)派專人盤點，由中介機(jī)構(gòu)定期報送單證使用情況；對于已經(jīng)正常使用的單證，應(yīng)及時收取保費。加強(qiáng)單證的回銷管理，對于回銷率低的中介機(jī)構(gòu)限制發(fā)放單證。保險公司及時收回作廢單證，完善簽字完整的交接單手續(xù)，并和系統(tǒng)狀態(tài)一一核對，將作廢單證定期銷毀。

4、重視單證清查，加強(qiáng)超期不回銷單證的管控

為展業(yè)需要，保險公司業(yè)務(wù)員可以從公司領(lǐng)取部份有價單證，這部分單證存在管理的風(fēng)險。為減少每個環(huán)節(jié)的風(fēng)險，對于已經(jīng)領(lǐng)用沒有回銷的單證，每月需要進(jìn)行逐份清點，每種單證限制回銷期限，超過回銷期限的單證，需要強(qiáng)制回銷。如果清單發(fā)現(xiàn)單證遺失的情況，應(yīng)立即登報聲明遺失處理。

5、定期檢查、加強(qiáng)培訓(xùn)

保險公司單證檢查分為現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查是指上級單證管理員去下級部門檢查單證使用情況，通過盤點單證、查看臺賬、領(lǐng)用單、作廢單證實物等方式，檢查下級機(jī)構(gòu)單證管理是否合規(guī)。非現(xiàn)場檢查是通過單證系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)，查看是否有未回銷單證、未入庫單證。保險公司應(yīng)形成定期檢查的制度，采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查的方式，并對檢查情況出具通報。

保險公司基礎(chǔ)管理的重要性范文第2篇

關(guān)鍵詞:客戶關(guān)系管理問題對策

保險公司客戶關(guān)系管理是指保險公司借助互聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù)平臺，對客戶信息資源進(jìn)行整合和利用，從而在更大程度上滿足客戶的需求。公司通過這種方式為客戶提供個性化的服務(wù)，實現(xiàn)穩(wěn)定老客戶、吸引新客戶并將新老客戶變成忠誠客戶的目標(biāo)。本文主要針對保險經(jīng)營過程中實施客戶關(guān)系管理理論所存在的問題進(jìn)行剖析，并提出相應(yīng)的解決措施。

一、保險經(jīng)營中實施客戶關(guān)系管理理論存在的問題

(一)客戶經(jīng)營管理理念與客戶需求匹配度不高

當(dāng)前我國大部分保險公司經(jīng)營目標(biāo)仍然以保費規(guī)模為主，忽視客戶的需求，各種管理、營銷創(chuàng)新都是圍繞提高保費進(jìn)行。部分保險公司的經(jīng)營管理理念停留在傳統(tǒng)市場營銷觀念“為產(chǎn)品找客戶”階段，還沒有轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)代市場營銷觀念“為客戶訂制產(chǎn)品”階段?，F(xiàn)代市場營銷觀念更加注重目標(biāo)市場，營銷活動圍繞顧客需求這一中心展開，公司所有部門為滿足客戶利益服務(wù)的同時通過整合營銷途徑實現(xiàn)公司的目標(biāo)，在利潤追求過程中把獲得利潤當(dāng)成整個市場營銷工作的副產(chǎn)品。客戶關(guān)系管理是一種基于客戶滿意度為中心的現(xiàn)代經(jīng)營管理方法，在我國保險業(yè)迅猛發(fā)展的宏觀形勢下，部分保險公司站在業(yè)務(wù)拓展、競爭者壓力、業(yè)績考核等微觀環(huán)境角度還不能將經(jīng)營管理理念與客戶需求高度匹配。

(二)對客戶關(guān)系管理缺乏一定的認(rèn)識

有的保險公司片面地認(rèn)為客戶關(guān)系管理就是數(shù)據(jù)庫的管理或者統(tǒng)計模型。事實上客戶關(guān)系管理是一種經(jīng)營理念，而不是簡單的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和數(shù)據(jù)庫應(yīng)用?？蛻絷P(guān)系管理只是借助于這兩種方式對統(tǒng)計到的客戶信息資源進(jìn)行分析和總結(jié)，從而更好地制定有益于公司發(fā)展的營銷戰(zhàn)略。

(三)公司內(nèi)部信息系統(tǒng)與客戶關(guān)系管理適應(yīng)性較弱

雖然我國當(dāng)前的部分保險公司正在嘗試客戶關(guān)系的管理，但是其管理手段滯后于保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。相對于以往的管理，設(shè)立了以提供溝通服務(wù)為主的呼叫中心等機(jī)構(gòu)，這類機(jī)構(gòu)更多的發(fā)揮了為客戶送去生日祝福、續(xù)期保費提醒等作用，其他方面的變化不夠明顯。這種方式在挖掘客戶方面作用較小，如果沒有挖掘到更多的客戶，就明顯弱化了該類做法的效果。保險公司需要更多地了解客戶財務(wù)信息（收支情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、社會保障信息、風(fēng)險管理等）和非財務(wù)信息（個人基本信息、客戶心理和性格特征分析等），由專門的理財師為客戶量身定做關(guān)于意外保障、健康保障、子女教育保障、養(yǎng)老保障等一整套更能貼近客戶保障需求的計劃。

(四)客戶和員工的參與度不夠

客戶關(guān)系管理的最終目標(biāo)在于提高客戶的滿意程度，因此在實施的過程中必須以客戶為中心。只有與客戶建立了良好的服務(wù)關(guān)系，才能從客戶身上獲取更多的信息和資料并最大程度減少保險合同訂立后的道德風(fēng)險。除此之外，保險公司讓員工認(rèn)識到客戶關(guān)系管理對公司發(fā)展的重要性并熟知客戶關(guān)系管理的業(yè)務(wù)流程。當(dāng)前我國保險公司的客戶關(guān)系管理在這兩個方面還有很大空間需要提升。

二、保險經(jīng)營中客戶關(guān)系管理實施的對策

(一)挖掘最有價值的客戶

要想挖掘最優(yōu)價值的客戶，可以從升華客戶關(guān)系、鞏固客戶忠誠度、維系情感等方面著手。首先，如果客戶在購買保險的過程中，對保險產(chǎn)品有所認(rèn)知，在享受保險服務(wù)時對保險公司有所好感，保險公司的員工再通過一定的方式加以強(qiáng)化，就能在一定程度上升華與客戶的關(guān)系。其次，客戶忠誠度與客戶的滿意度是兩個概念，滿意不代表忠誠，忠誠是持續(xù)購買的一種行為?？梢酝ㄟ^滿足客戶附加價值的需求來鞏固客戶的忠誠度。最后，保險公司與客戶之間的關(guān)系除了業(yè)務(wù)往來之外，還有一定的情感因素。為了與客戶保持密切的關(guān)系，公司應(yīng)詳細(xì)掌握客戶的生活品性、理財行為、消費喜好等信息，在日常生活中依據(jù)這些信息開展業(yè)務(wù)來維系與客戶之間的情感，如中國人壽國壽鶴卡就是中國人壽與眾多商家為客戶提供優(yōu)惠的便捷的消費渠道等。

(二)樹立正確的客戶關(guān)系管理理念

首先必須建立客戶關(guān)系管理統(tǒng)一理念?！邦櫩途褪巧系邸薄ⅰ翱蛻衾嬷辽稀钡瓤谔栿w現(xiàn)的正是這一理念。保險公司可以在公司內(nèi)部從上至下地實施客戶關(guān)系管理統(tǒng)一理念，對待客戶，都需一視同仁，都要提供一樣的服務(wù)的基礎(chǔ)上，為不同需求的客戶提供特色服務(wù)，這樣不僅有利于提高公司的形象，還能在一定程度上提高客戶的忠誠度，從而提高公司的客戶關(guān)系管理的水平。其次，提高保險公司對客戶關(guān)系管理理念的認(rèn)識。客戶關(guān)系管理是現(xiàn)代管理與信息技術(shù)結(jié)合的一種新型管理方法，目的在于提高客戶與保險公司之間的關(guān)系，穩(wěn)定客戶群，擴(kuò)大客戶群。只有保險公司認(rèn)識到了客戶關(guān)系管理的內(nèi)涵，才能將客戶關(guān)系管理的理念滲入到業(yè)務(wù)流程當(dāng)中的各個環(huán)節(jié)，從而最大限度地提高客戶滿意度。

(三)建立客戶信息數(shù)據(jù)平臺

截止2012年，全國保險公司超過120多家，原保費收入步入萬億水平，保險行業(yè)的高速發(fā)展帶來一個高附加值副產(chǎn)品――數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)衍生出龐大的客戶信息、交易信息、檔案信息等。建立大數(shù)據(jù)平臺成為當(dāng)前保險公司重要的戰(zhàn)略課題，實施客戶關(guān)系管理的關(guān)鍵在于整合客戶信息資源，客戶信息數(shù)據(jù)成為大數(shù)據(jù)平臺的起點和基礎(chǔ)。保險公司應(yīng)利用新增的有效數(shù)據(jù)，不斷提高客戶信息數(shù)據(jù)質(zhì)量，通過新保、保全、客戶回訪等渠道不斷補(bǔ)充、修正、優(yōu)化存量數(shù)據(jù)，完成客戶信息數(shù)據(jù)的“新陳代謝”。

參考文獻(xiàn):

保險公司基礎(chǔ)管理的重要性范文第3篇

保險公司的風(fēng)險管理是一個永恒的話題，保險公司圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立全面風(fēng)險管理體系，可以起到防范和化解風(fēng)險、保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整、保證經(jīng)營活動合法合規(guī)和企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略有效實施等重要作用，因此，是否實施全面的風(fēng)險管理是衡量保險企業(yè)經(jīng)營管理水平高低的重要標(biāo)志。

(一)保險國際化的趨勢日益明顯

在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，保險國際化的趨勢日益明顯，一方面表現(xiàn)為客戶保險需求的全球化，跨國公司基于其全球經(jīng)營業(yè)務(wù)在世界范圍內(nèi)安排其風(fēng)險管理與保險計劃；另一方面表現(xiàn)為保險人通過國際間的保險資本運作、對沖機(jī)制、戰(zhàn)略聯(lián)盟等多種形式，滿足巨災(zāi)保險、金融風(fēng)險管理等迅速增長的需求，在國際范圍內(nèi)尋求新的生存和發(fā)展空間。20世紀(jì)60年代出現(xiàn)的真正意義下的自保公司，70年代由荷蘭人首創(chuàng)并迅速風(fēng)靡全球的銀行保險，80年代人壽保險業(yè)出現(xiàn)的以萬能壽險和變額壽險為代表的產(chǎn)品創(chuàng)新，90年代出現(xiàn)的保險風(fēng)險證券化以及大量新型風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具，特別是近年來，處于前鋒地位的保險人、保險經(jīng)紀(jì)人、政府保險機(jī)構(gòu)及民間保險組織，如安聯(lián)保險等，已經(jīng)在綜合風(fēng)險管理(IntegrateRiskManagement)、非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具(AlternativeRiskTransfers)等新型保險產(chǎn)品和技術(shù)等方面進(jìn)行了大量的創(chuàng)新，保險保障的范圍已經(jīng)大大突破了傳統(tǒng)意義上的可保風(fēng)險范疇，從而預(yù)示著未來保險業(yè)的革命性變化。

(二)保險資金面臨的投資風(fēng)險越來越大

隨著金融市場的創(chuàng)新與融合，保險資金運用渠道的逐步拓寬，可投資品種逐步增加，從普通的債券投資發(fā)展到權(quán)益類投資、從國內(nèi)市場拓展到境外市場，保險資金特別是壽險業(yè)資金面對的各種風(fēng)險也越來越復(fù)雜。例如，壽險保單存續(xù)期一般都長達(dá)20至30年，相應(yīng)的在資金運用中要考慮20-30年存續(xù)期的投資與之相匹配。投資于固定收益資產(chǎn)的壽險資金，對利率的變動非常敏感，市場利率的微小波動會導(dǎo)致資產(chǎn)價值的較大變動。據(jù)統(tǒng)計，到2006年8月，債券已經(jīng)成為保險資產(chǎn)配置的最主要工具，投資規(guī)模已經(jīng)達(dá)到8777億元，其中，持有國債和金融債余額分別達(dá)到3674億元和2416億元，債券資產(chǎn)占保險資產(chǎn)運用的比重由2001年的28.4%上升到2006年的55.2%，保險公司持有的企業(yè)債、銀行次級債、國債和金融債的余額分別占總余額的69.6%、45.5%、12.1%和11.6%。在央行上調(diào)利率、國債等債券收益率大幅下降的背景下，保險公司投資風(fēng)險顯然還在加大。投資效益低下直接影響到保險公司的償付能力和經(jīng)營的穩(wěn)定性。據(jù)測算，1999年以前的保單會導(dǎo)致我國壽險業(yè)利差損每年增加約20億元，到2004年底壽險業(yè)利差損總額超過720億元，占到行業(yè)總資產(chǎn)的9%左右，即便各壽險公司將全部業(yè)務(wù)盈余都用于彌補(bǔ)利差損，也需要10年的化解時間。而權(quán)益類投資，包括金融衍生物投資風(fēng)險巨大，給許多公司帶來幾億、以至幾十億金額的損失，如德國哥達(dá)保險公司、克羅尼亞保險公司、漢諾威再保險股份公司、倫敦巴林銀行等。因此加強(qiáng)資金運用風(fēng)險管理，提高風(fēng)險管理水平對資金運用是非常重要的。

(三)全面風(fēng)險管理成為現(xiàn)代保險企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心

隨著金融保險市場的日趨深化和擴(kuò)大，各保險機(jī)構(gòu)之間的競爭也從原來的規(guī)模擴(kuò)張逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部管理、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面的競爭，從而導(dǎo)致了保險企業(yè)的經(jīng)營理念的深刻變化，使全面風(fēng)險管理成為現(xiàn)代保險企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心。從世界范圍來看，風(fēng)險管理正在從傳統(tǒng)的“點對點”式的管理走向全面的、一體化的管理。國際上比較有名的內(nèi)控和風(fēng)險管理模式有英國的Cadbury、美國的COSO和加拿大的COCO，特別是美國的COSO模式從理論到操作方法上闡述了一整套完整的全面企業(yè)風(fēng)險管理框架。WilliamJ.Mc·Donoush所稱，“內(nèi)部控制將對投資者起到重要的保護(hù)作用，因為穩(wěn)固的內(nèi)部控制是抵御不當(dāng)行為的頭道防護(hù)線，是最為有效地威懾舞弊的防范措施”。2005年，保監(jiān)會制定《壽險公司內(nèi)部控制評價辦法(試行)》。2006年，國資委制定了《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》。這對于推動保險企業(yè)的全面風(fēng)險管理的發(fā)展具有重要意義。

(四)我國保險業(yè)在風(fēng)險管理方面存在許多不足之處

近幾年來，國內(nèi)保險業(yè)在快速發(fā)展的同時，在防范和化解經(jīng)營風(fēng)險和加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險管理方面有了一些進(jìn)展，但還是存在不少問題和不足，主要表現(xiàn)在三個方面：一是對全面風(fēng)險管理的認(rèn)識不到位，存在著嚴(yán)重的“豎井效應(yīng)”。二是沒有建立完整的風(fēng)險管理框架。大多數(shù)保險公司的風(fēng)險管理沒有貫徹到公司的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，許多關(guān)鍵控制點形成所謂的控制盲點，還沒有形成一個有效的多維、多視角、跨時點的風(fēng)險監(jiān)控體系。三是風(fēng)險管理效果不盡如人意，出現(xiàn)了許多違紀(jì)違法的現(xiàn)象。因此，只有從我國保險公司的實際出發(fā)，引進(jìn)、消化和吸收國際上先進(jìn)的企業(yè)風(fēng)險管理模式和風(fēng)險管理技術(shù)，特別是應(yīng)該使CO—SO框架成為保險公司完善公司內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系，縮小我們在風(fēng)險管理方面與國際上的差距，才能夠增強(qiáng)保險業(yè)抵御風(fēng)險的能力，使保險業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。

二、COSO企業(yè)風(fēng)險管理框架的內(nèi)涵

目前，國際風(fēng)險管理領(lǐng)域存在諸多的企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，但都與COSO框架緊密相關(guān)，COSO框架已成為企業(yè)全面風(fēng)險管理的標(biāo)準(zhǔn)。因此，要完善保險公司的內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險管理，需要準(zhǔn)確理解COSO界定的企業(yè)風(fēng)險管理框架的內(nèi)涵，以COSO框架為依據(jù)，建立保險公司風(fēng)險管理框架和機(jī)制，取信于投資者，提高保險公司在公眾中的美譽度。

早在1958年，美國注冊會計師協(xié)會將“內(nèi)部控制”區(qū)分為兩類：內(nèi)部會計控制和內(nèi)部管理控制。1992年，COSO提出了內(nèi)部控制整體框架，并在1994年進(jìn)行了增補(bǔ)，指出：內(nèi)控是為了實現(xiàn)經(jīng)營的效果和效率；財會報告的可靠性；對現(xiàn)行法規(guī)的遵守三大目標(biāo)的過程。2004年10月，COSO正式企業(yè)風(fēng)險管理框架(以下簡稱ERM框架)。ERM框架在1992年報告的基礎(chǔ)上吸收了各方面風(fēng)險管理研究成果，并進(jìn)行了擴(kuò)展研究，提出了內(nèi)部控制框架與企業(yè)的風(fēng)險管理相結(jié)合的風(fēng)險管理思路。

COSO對ERM框架的定義是，“企業(yè)風(fēng)險管理是一個過程，它由一個主體的董事會、管理當(dāng)局和其他人員實施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項，管理風(fēng)險以使其在該主體的風(fēng)險容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理的保證”。COSO的風(fēng)險管理框架擴(kuò)展了其內(nèi)部控制框架，強(qiáng)調(diào)企業(yè)風(fēng)險管理有三個維度，分別是目標(biāo)、風(fēng)險管理要素和管理層級。目標(biāo)由內(nèi)部控制框架的3個擴(kuò)展為4個，即戰(zhàn)略、經(jīng)營、報告和合規(guī)。風(fēng)險管理要素由內(nèi)部控制框架的5個(內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控)擴(kuò)展為8個，即內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。管理層級包括整個企業(yè)、職能部門、業(yè)務(wù)單位和分支機(jī)構(gòu)4層。各管理層級是風(fēng)險管理主體，風(fēng)險管理要素是必備條件，目標(biāo)是企業(yè)努力實現(xiàn)的對象，企業(yè)的各個管理層級都要按照風(fēng)險管理的8個要素為4個目標(biāo)服務(wù)。

COSO于2001年起開始進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險管理研究，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理框架必須和內(nèi)部控制框架相一致，把內(nèi)部控制目標(biāo)和要素整合到企業(yè)全面風(fēng)險管理過程中。因此，ERM框架是對內(nèi)部控制框架的擴(kuò)展和延伸，它涵蓋了內(nèi)部控制，并且比內(nèi)部控制更完整、有效。首先，該框架擴(kuò)展了內(nèi)部控制框架，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)相協(xié)調(diào)，并最終融人企業(yè)文化之中；其次，該框架更強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理貫穿于企業(yè)運行過程的各個方面，涉及到企業(yè)的治理、管理和操作等所有層級，擴(kuò)展了單純的內(nèi)部控制職能；最后，引入了風(fēng)險組合、風(fēng)險和機(jī)會的區(qū)分、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險偏好、風(fēng)險容量等風(fēng)險管理理論新的研究成果。ERM框架是對傳統(tǒng)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的重要發(fā)展，是一個具有清晰的文化理念、完整的架構(gòu)體系、科學(xué)的控制流程、有效的技術(shù)和方法，能夠覆蓋企業(yè)各類風(fēng)險，對企業(yè)風(fēng)險進(jìn)行全面管理。因此，應(yīng)用該框架對于我國保險企業(yè)有效實施風(fēng)險管理、遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制和監(jiān)管要求有著重要意義。

三、ERM框架在保險企業(yè)風(fēng)險管理中的應(yīng)用

全面風(fēng)險管理是一種全新的管理理念和方法，我國保險業(yè)必須盡快轉(zhuǎn)換長期以來固化的觀念和思維定式，努力構(gòu)建全面風(fēng)險管理的新體系和新機(jī)制。ERM框架強(qiáng)調(diào)，認(rèn)定一個主體的企業(yè)風(fēng)險管理是否“有效”，是在對八個構(gòu)成要素是否存在和有效運行進(jìn)行評估的基礎(chǔ)上所作的判斷，如果構(gòu)成要素存在并且正常運行，那么就可能沒有重大缺陷，而風(fēng)險則可能已經(jīng)被控制在主體的風(fēng)險容量范圍之內(nèi)。

(一)內(nèi)部環(huán)境

保險企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境是整個風(fēng)險控制框架的基礎(chǔ)，包括主體的風(fēng)險管理理念、風(fēng)險容量、董事會的監(jiān)督、主體中人的誠信、道德價值觀和勝任能力，以及管理當(dāng)局分配權(quán)利和職責(zé)、組織和開發(fā)其員工的方式。這其中包含了組織的基調(diào)，它影響組織中人員的風(fēng)險意識，為主體的人員如何認(rèn)識和對待風(fēng)險設(shè)定了基礎(chǔ)。

風(fēng)險管理的順利實施必須得到一個良好的組織體系的支持，ERM框架建議了基本的組織結(jié)構(gòu)以及各結(jié)構(gòu)層的職能和責(zé)任，同時框架也強(qiáng)調(diào)，主體的組織結(jié)構(gòu)的適當(dāng)性部分取決于它的規(guī)模和所從事活動的性質(zhì)，因此保險企業(yè)要從自身實際情況出發(fā)，運用企業(yè)風(fēng)險管理的思想，設(shè)計一個適合自身的組織框架。ERM框架關(guān)于組織結(jié)構(gòu)的基本思路為：董事會通過選擇管理當(dāng)局在確定期望的誠信和道德價值觀起著主要作用，同時，董事會在特定關(guān)鍵決策上的保留權(quán)力使其在制定戰(zhàn)略、規(guī)劃高層次目標(biāo)以及廣義資源配置方面發(fā)揮作用；管理當(dāng)局直接負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理進(jìn)行全面整合、統(tǒng)一協(xié)調(diào)；各部門責(zé)任明確、各司其職，如財務(wù)部進(jìn)行財務(wù)計劃與控制，精算部設(shè)計合理的費率以及充足準(zhǔn)備金的提存，投資部控制投資損失風(fēng)險和流動性風(fēng)險，核賠部控制賠付率和維護(hù)公司信譽等等；設(shè)立專門的風(fēng)險管理官員，跨子公司、業(yè)務(wù)、部門、職能機(jī)構(gòu)來分析和評價公司的風(fēng)險，研究潛在的風(fēng)險因素和防范措施，為董事會和各部門提供風(fēng)險報告及風(fēng)險管理建議。

ERM框架還強(qiáng)調(diào)每個人在企業(yè)風(fēng)險管理中的作用，明確指出：在企業(yè)中，不僅僅是董事會或者風(fēng)險管理官員，其他人員，如內(nèi)部審計師、財務(wù)官員以及組織中的每一個人都對企業(yè)風(fēng)險管理負(fù)有一定的責(zé)任，都能夠?qū)ζ溥^程施加一定的影響，因而所有員工的職能與責(zé)任都應(yīng)該被很好地界定和溝通。這有利于督促企業(yè)的所有員工重視企業(yè)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制問題，把維護(hù)及改善企業(yè)的風(fēng)險管控當(dāng)作自己的事，而不是站在與管理階層對立的角度，被動地執(zhí)行各自的任務(wù)。

(二)目標(biāo)設(shè)定

必須先有目標(biāo)，管理當(dāng)局才能識別影響目標(biāo)實現(xiàn)的潛在事項。企業(yè)風(fēng)險管理框架要求管理當(dāng)局采取適當(dāng)?shù)某绦蛉ピO(shè)定目標(biāo)，確保所選定的目標(biāo)切合、支持該主體的使命，并且與它的風(fēng)險容量相協(xié)調(diào)。

不同的企業(yè)由于戰(zhàn)略不同而有不同的風(fēng)險管理目標(biāo)。對保險企業(yè)而言，如果其總目標(biāo)是收益一定條件下的風(fēng)險最小化，則保費收入、賠付支出、投資收益、公司收益等下一層的子目標(biāo)就會與總目標(biāo)有所不同，子目標(biāo)的具體劃分必須依據(jù)保險公司的戰(zhàn)略進(jìn)行。例如某保險公司的戰(zhàn)略目標(biāo)是，在未來經(jīng)過10-15年的努力，建成“國內(nèi)領(lǐng)先、國際一流的知識型、現(xiàn)代化非壽險公眾公司”。這樣的企業(yè)總目標(biāo)對企業(yè)風(fēng)險管理的要求會更高，因為它對風(fēng)險管理水平與國際接軌的要求比較高。另一保險公司具體戰(zhàn)略目標(biāo)是：對市場具有明確的判斷，能使企業(yè)在復(fù)雜的競爭環(huán)境中保持競爭力與盈利能力；降低運行風(fēng)險；與國際接軌，將公司的管理標(biāo)準(zhǔn)化，國際化；進(jìn)一步提高企業(yè)運行效率。這樣的戰(zhàn)略目標(biāo)則偏向純粹風(fēng)險的管理。

(三)風(fēng)險識別與風(fēng)險評估

ERM框架中不僅僅把風(fēng)險定義為損失的可能性，也把風(fēng)險看作盈利的機(jī)會，其目的在于強(qiáng)調(diào)現(xiàn)代風(fēng)險管理的主動精神和積極態(tài)度，這完全符合保險企業(yè)以風(fēng)險換取收益的業(yè)務(wù)本質(zhì)，也有利于提高保險公司的競爭力。因此，風(fēng)險的識別更需要區(qū)分風(fēng)險和機(jī)會，對風(fēng)險予以評估和應(yīng)對，將機(jī)會反饋到戰(zhàn)略和目標(biāo)制定過程中，平衡風(fēng)險與收益。

風(fēng)險評估是對識別出來的風(fēng)險事件進(jìn)行風(fēng)險影響分析。一般從兩個方面來評估：一是估計風(fēng)險發(fā)生的可能性或概率，另一方面是估計如果風(fēng)險發(fā)生所產(chǎn)生的后果。風(fēng)險評估是企業(yè)制定和實施風(fēng)險管理戰(zhàn)略的依據(jù)。風(fēng)險評估的方法有很多，并一直有新的方法被開發(fā)出來應(yīng)用于風(fēng)險管理實踐。通常采用的是定性和定量相結(jié)合的方法。定性的方法主要有風(fēng)險評級，即采取對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行分級，如依據(jù)風(fēng)險發(fā)生可能性和重要性程度劃分為若干檔次，并分別擬定相關(guān)的指標(biāo)作為判斷可能性和影響程度的依據(jù)。定量的方法有概率工具和非概率模型等，比較成熟的方法有VaR方法，歷史模擬法、MonteCarlo模擬法、情景分析、RiskMetrics方法、GARCH模型等等。風(fēng)險地圖也是最常用而最有效的風(fēng)險分析工具，在一個一維代表風(fēng)險發(fā)生可能性，一維代表風(fēng)險的影響程度的二維坐標(biāo)中，根據(jù)在風(fēng)險分析中得出的結(jié)果，即各種風(fēng)險不同的可能性和影響程度，在該坐標(biāo)系中標(biāo)出其所在位置，這將直觀顯示出某一風(fēng)險或多個風(fēng)險的重要性程度，并以此決定進(jìn)行風(fēng)險控制的先后順序及投放資源的大小。

(四)風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險應(yīng)對是指管理當(dāng)局采取回避、承受、降低或者分擔(dān)風(fēng)險等一系列行動，以便把風(fēng)險控制在主體的風(fēng)險容限(RiskTolerance)和風(fēng)險容量以內(nèi)。

1.傳統(tǒng)風(fēng)險管理方法。該方法主要側(cè)重于企業(yè)自身資產(chǎn)負(fù)債管理。對于保險企業(yè)具體來講，主要能采取的措施包括：(1)選擇性承保。主要包括控制保單質(zhì)量(主要從可保風(fēng)險的審核和加強(qiáng)保險核保入乎)和控制保單過分集中的風(fēng)險。(2)內(nèi)部風(fēng)險抑制。一是通過資產(chǎn)負(fù)債的組合配置來實現(xiàn)風(fēng)險分散和風(fēng)險對沖的目的；二是通過加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制來有效控制風(fēng)險，確保穩(wěn)定經(jīng)營，實現(xiàn)價值最大化。(3)自留風(fēng)險及提存準(zhǔn)備金。保險公司根據(jù)自身的風(fēng)險水準(zhǔn)(主要參考其自身資本實力、風(fēng)險控制能力及風(fēng)險偏好等因素)和經(jīng)營方向的定位，確定一個企業(yè)自留風(fēng)險限額并將其逐級分配到各具體業(yè)務(wù)部門。自留風(fēng)險后，企業(yè)要做好補(bǔ)償風(fēng)險損失的財務(wù)安排，包括提存各種準(zhǔn)備金和安排表外資本等。(4)再保險安排。

2.非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法方式(AlternativeRiskTransfer，簡稱ART方法)。該方法在傳統(tǒng)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上，引入了資本市場進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移。主要包括：(1)多險種多年期產(chǎn)品。該產(chǎn)品將幾種不同的風(fēng)險捆綁在一起，可以節(jié)省管理成本并通過時間分散成本。(2)有限風(fēng)險再保險。有限風(fēng)險再保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險融資相結(jié)合的產(chǎn)物，主要特點是再保險承保人僅承擔(dān)有限風(fēng)險、保險合同多年期、再保險承保人與分出人共同分擔(dān)損失和分享收益等。(3)保險風(fēng)險證券化?？梢酝ㄟ^創(chuàng)設(shè)并發(fā)行保險衍生產(chǎn)品，比如巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)期權(quán)、氣候衍生品等，將保險企業(yè)承保的風(fēng)險轉(zhuǎn)移到資本市場，利用資本市場的強(qiáng)大融資能力來消化承保風(fēng)險。(4)利用金融衍生工具。保險公司通過購入特定類型的保險期貨、期權(quán)來分散、對沖風(fēng)險。例如芝加哥交易所(CBOT)的巨災(zāi)風(fēng)險損失指數(shù)的期貨和期權(quán)交易。

在風(fēng)險應(yīng)對的過程中，管理當(dāng)局還應(yīng)該考慮一些事項。一是潛在應(yīng)對的成本和收益。二是除了應(yīng)付具體的風(fēng)險之外，企業(yè)所面臨的新的機(jī)會。企業(yè)在風(fēng)險應(yīng)對時不應(yīng)該僅僅只是考慮降低已經(jīng)識別出來的風(fēng)險，同時還應(yīng)該考慮給主體帶來的新的機(jī)會。如保險風(fēng)險證券化除了能分散保險企業(yè)的風(fēng)險，同時也有給企業(yè)帶來收益的可能性。

(五)控制活動

控制活動是幫助確保管理當(dāng)局的風(fēng)險應(yīng)對得以實施的政策和程序，即在選定了風(fēng)險應(yīng)對后，確定用來幫助風(fēng)險應(yīng)對恰當(dāng)、及時地實施的措施?？刂苹顒迂灤┯谡麄€企業(yè)主體，包括了批準(zhǔn)、授權(quán)、驗證、調(diào)節(jié)、資產(chǎn)安全以及職責(zé)分離等一系列不同的活動。

(六)信息溝通

有效的溝通包括信息在主體中的向下、平行和向上的流動。公司不同部門風(fēng)險管理職責(zé)不同，各部門職責(zé)也有交叉，任何一個部門不可能單獨完成某一風(fēng)險的管理。因此，保險公司在風(fēng)險管理中，需要建立包括投資、精算、財務(wù)等各部門緊密合作的體系結(jié)構(gòu)，同時要有完善的信息系統(tǒng)和信息溝通規(guī)則。溝通方式可以采取備忘錄、電子郵件、公告板、網(wǎng)絡(luò)等等，在溝通過程中還應(yīng)該注重信息的即時性以及信息的質(zhì)量。另一方面，公司內(nèi)部與公司外部也應(yīng)該建立起有效的溝通，例如與客戶之間，與同類公司之間。

(七)監(jiān)控

監(jiān)控指對企業(yè)風(fēng)險管理進(jìn)行監(jiān)督，必要時加以修正，可以通過持續(xù)的管理活動、個別評價或兩者結(jié)合來完成。

持續(xù)的管理活動主要來自經(jīng)常性的管理活動，例如部門管理人員定期的經(jīng)營報告、內(nèi)部審計等，當(dāng)然也包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管。

個別評價則通常作為輔助，它提供了一個考察持續(xù)監(jiān)控程序的有效性的機(jī)會。保險企業(yè)可以根據(jù)自身情況來決定評價的范圍以及頻率，選擇合適的評價人員。評價可以通過核對清單等方法，通過通行業(yè)對比等方式來進(jìn)行，當(dāng)然也可以選擇專門的評估機(jī)構(gòu)來全方位評估企業(yè)的風(fēng)險管理。

如此建立起的多方位、立體化的風(fēng)險管理監(jiān)控體系，將為保險公司規(guī)范經(jīng)營、防范化解風(fēng)險筑起一道堅固屏障。

COSO的企業(yè)風(fēng)險管理框架基于風(fēng)險管理的多維的、立體的、連續(xù)的特征，強(qiáng)調(diào)保險公司全面深入地理解控制和控制對象，分析解決管理控制中存在的復(fù)雜問題，將公司的負(fù)債、投資、利率和其他的風(fēng)險作為一個整體來管理，在風(fēng)險管理和股東價值最大化(ShareholderValueMaximization)之間建立了直接的聯(lián)系，為保險公司的風(fēng)險管理提供了一個嚴(yán)密可行的管理框架。

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保險公司基礎(chǔ)管理的重要性范文第4篇

1.1強(qiáng)化員工意識，創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)內(nèi)控管理文化員工始終為是內(nèi)控管理實施的核心載體，是實現(xiàn)內(nèi)控目標(biāo)的主體構(gòu)成。財產(chǎn)保險公司應(yīng)通過一系列的宣傳倡導(dǎo)、培訓(xùn)活動激發(fā)員工熱情，吸引他們一同參與、全力建設(shè)公司內(nèi)控管理體系，達(dá)成一致目標(biāo)。財產(chǎn)保險公司內(nèi)部，應(yīng)大力加強(qiáng)企業(yè)文化思想建設(shè)，使員工全面意識到內(nèi)控管理對企業(yè)的現(xiàn)實重要性，以及對提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益發(fā)揮的核心作用。使員工積極配合共同構(gòu)建一個主動積極、體現(xiàn)創(chuàng)造性、和諧優(yōu)質(zhì)的內(nèi)控文化氛圍，使內(nèi)部管理主旨思想、科學(xué)思維理論真正覆蓋至企業(yè)全員開展工作的各環(huán)節(jié)之中，強(qiáng)化內(nèi)控管理執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)操作體制，進(jìn)而全面提升工作人員的內(nèi)控管理意識，創(chuàng)建良好的內(nèi)部文化。再者，應(yīng)注重基層單位內(nèi)控管理作用，做好有關(guān)的規(guī)劃并建立相應(yīng)的激勵管理制度。

1.2制定符合企業(yè)需要的內(nèi)控管理目標(biāo)內(nèi)控管理始終是影響經(jīng)濟(jì)效益水平、關(guān)系企業(yè)穩(wěn)定可靠發(fā)展的核心要素，對財產(chǎn)保險公司各個機(jī)構(gòu)部門內(nèi)控目標(biāo)實施綜合性管控，扭轉(zhuǎn)以往各機(jī)構(gòu)之間內(nèi)控管理目標(biāo)不協(xié)調(diào)、不一致的局面尤為重要。為此，可進(jìn)一步規(guī)范財產(chǎn)保險公司內(nèi)控管理目標(biāo)為：創(chuàng)建完善健全、符合當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要的內(nèi)控管理組織機(jī)構(gòu)、采用科學(xué)發(fā)展觀應(yīng)對企業(yè)轉(zhuǎn)型機(jī)制有關(guān)問題，核查并處理員工在實踐工作中的舞弊以及欺詐行為，合理預(yù)防風(fēng)險隱患問題，進(jìn)而制定出符合企業(yè)內(nèi)在需求的內(nèi)控管理目標(biāo)。

1.3健全責(zé)任機(jī)制提升員工整體職業(yè)水平責(zé)任機(jī)制始終是財產(chǎn)保險單位內(nèi)部員工互相之間監(jiān)督日常工作的規(guī)范體制，保險公司應(yīng)合理完整地建設(shè)并有效地執(zhí)行責(zé)任體制，強(qiáng)化基礎(chǔ)規(guī)范工作的有效執(zhí)行，對沒能依照規(guī)范行使職責(zé)的員工追究其相關(guān)責(zé)任。應(yīng)清晰管理機(jī)構(gòu)、各個部門工作人員以及業(yè)務(wù)管理崗位的具體職責(zé)，便于在引發(fā)問題后可快速地追查具體責(zé)任。再者，應(yīng)強(qiáng)化員工針對核保權(quán)以及核賠權(quán)等環(huán)節(jié)的管控，針對觸犯法規(guī)的人員應(yīng)依照責(zé)任體制引導(dǎo)其努力地糾正與改善，激發(fā)員工自主規(guī)范操作行為的工作意識，針對員工工作職位的具體特征執(zhí)行相應(yīng)的責(zé)任規(guī)范體制，對其違規(guī)作業(yè)的行為實施有效的規(guī)范引導(dǎo)，進(jìn)而創(chuàng)建更加完備的財產(chǎn)保險單位員工責(zé)任管理體制。

為有效處理管理階層以及員工的相互關(guān)系，應(yīng)保證基層員工的合法權(quán)益，做好利益分配，以激發(fā)他們的忠誠度以及職業(yè)奉獻(xiàn)精神，通過創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)的問責(zé)管理機(jī)制，使之深入到員工的實踐行為之中，避免流于形式、僅能停留在精神層面，將責(zé)任明確到具體的工作崗位，實現(xiàn)有規(guī)必尊、違規(guī)必處的科學(xué)管理目標(biāo)。員工素質(zhì)水平始終是內(nèi)控管理工作執(zhí)行的核心基礎(chǔ)，通過科學(xué)有效的工作模式可為內(nèi)控管理人員的素質(zhì)能力、服務(wù)水平開創(chuàng)更加優(yōu)質(zhì)的環(huán)境，為預(yù)防并縮減風(fēng)險創(chuàng)建了更加牢靠的基礎(chǔ)。再者，財產(chǎn)保險單位應(yīng)引入有效的約束激勵制度，將員工短期行為變得更加長期化，進(jìn)而推進(jìn)核心崗位員工更為重視企業(yè)的長久全面發(fā)展，由本質(zhì)層面消除弱化內(nèi)控管理的動機(jī)，增強(qiáng)員工整體實力與素質(zhì)水平。

2結(jié)語

保險公司基礎(chǔ)管理的重要性范文第5篇

一、加入WTO后國有獨資保險公司面臨的挑戰(zhàn)

(一)管理體制方面的挑戰(zhàn)

與先進(jìn)的外資公司相比,中資公司的內(nèi)部管理體制還比較落后,還不能較好地適應(yīng)高度競爭性市場環(huán)境的變化。這一點已從國有獨資保險公司經(jīng)營成本方面比較明顯地表現(xiàn)出來,要使中資保險公司在5年過渡期結(jié)束時達(dá)到外資公司現(xiàn)在的成本水平,5年內(nèi),國有獨資保險公司的成本費用率平均每年要下降3%左右,這是一個相當(dāng)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),需要國有獨資保險公司對現(xiàn)行的管理體制作出艱苦的改革工作才能達(dá)到。

(二)經(jīng)營機(jī)制方面的挑戰(zhàn)

分業(yè)經(jīng)營以來,國有獨資保險公司的經(jīng)營機(jī)制進(jìn)行了多次重大改革,為國有獨資保險公司經(jīng)營狀況的根本好轉(zhuǎn)發(fā)揮了重要作用。但是,著眼于中國加入WTO后的國際性、競爭性的保險市場,國有獨資保險公司現(xiàn)行的經(jīng)營機(jī)制尚需進(jìn)一步完善,特別是在公司考核指標(biāo)體系、成本管理、資金運用等方面,還需要做大量工作。

(三)人才培養(yǎng)和使用方面的挑戰(zhàn)

中國保險市場開放后,在不長的一段時期內(nèi),外資公司在數(shù)量上將會超過中資公司,保險專業(yè)人才的競爭將會非常激烈。中資公司在險種設(shè)計、精算技術(shù)、經(jīng)營管理手段方面,與先進(jìn)的外資公司相比還有相當(dāng)大的差距,還缺少大量的專業(yè)人才。國有獨資保險公司也面臨著吸引人才、使用人才、穩(wěn)住人才、培養(yǎng)人才的新課題。為了迎接加入WTO帶來的挑戰(zhàn),國有獨資保險公司必須制定能夠適應(yīng)未來保險市場發(fā)展要求的人才戰(zhàn)略,這是一項非常重要的工作。

(四)保險技術(shù)方面的挑戰(zhàn)

20世紀(jì)的最后10年,全球經(jīng)濟(jì)發(fā)生的一個革命性變化就是網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的興起。近幾年,西方各大跨國保險公司把電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用作為保險經(jīng)營技術(shù)升級的主要途徑,并且取得了重大進(jìn)展。中國保險市場開放后,保險網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營有可能成為外資公司競爭優(yōu)勢的重要方面,國有獨資保險公司在使用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)改造傳統(tǒng)的經(jīng)營方式過程中,將面臨著長期的挑戰(zhàn)。

二、國有獨資保險公司改革和發(fā)展的幾個問題

(一)改革現(xiàn)行管理體制,實現(xiàn)國有獨資保險公司管理體制的轉(zhuǎn)變

1,黨的十五屆四中全會指出,“股權(quán)多元化有利于形成規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu),除少數(shù)必須由國家壟斷經(jīng)營的企業(yè)外,要積極發(fā)展多元化投資主體的公司”。國有獨資保險公司必須以十五屆四中全會精神為指導(dǎo),大膽探索公司組織形式和管理體制改革的新途徑,通過增資、擴(kuò)股、企業(yè)并購、股份制改造等多種形式推進(jìn)國有獨資保險公司基礎(chǔ)性的制度創(chuàng)新。多元化、網(wǎng)絡(luò)式持股結(jié)構(gòu)是國有獨資保險公司現(xiàn)階段管理體制改革的較好選擇。多元化、網(wǎng)絡(luò)式持股,一方面是指國有獨資保險公司和那些在國民經(jīng)濟(jì)體系中起支柱性作用的大型企業(yè)(集團(tuán))之間相互持股,激勵這些企業(yè)為國有獨資保險公司創(chuàng)造保源,同時也可以增強(qiáng)公司資本實力,提高承保能力和償付能力;另一方面是指國有獨資保險公司和那些在國民經(jīng)濟(jì)體系中發(fā)揮主導(dǎo)作用的大型金融機(jī)構(gòu)之間的相互持股,以此探索“銀保合一”的新型經(jīng)營模式,充分運用和依托金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢挖掘保源。

2,公司制是現(xiàn)代企業(yè)制度的一種有效的組織形式,公司法人治理結(jié)構(gòu)是公司制的核心。但是,國有獨資保險公司尚未按照《公司法》的要求建立規(guī)范、有效的法人治理結(jié)構(gòu)。這種組織制度上的缺陷是國有獨資保險公司內(nèi)控系統(tǒng)、決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、信息系統(tǒng)長期低效率運行的主要制度根源。擺脫這種困境的根本出路在于切實貫徹十五屆四中全會精神,盡快建立并完善董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu),并按照總、分公司授權(quán)經(jīng)營模式,對現(xiàn)行的管理構(gòu)架結(jié)構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性改組。

3,全面改革各級公司的部門設(shè)置,打破以險種劃分部

門的陳舊格局,按照以功能設(shè)立部門的原則,形成與新的承

保人制度和核保核賠制度相適應(yīng)的公司組織管理形式,促

進(jìn)保險管理的專業(yè)化和保險服務(wù)的規(guī)范化。

(二)改革經(jīng)營機(jī)制,實現(xiàn)國有獨資保險公司經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)變

1,在經(jīng)營指導(dǎo)思想上,必須堅持以效益為中心,強(qiáng)化效益為先的經(jīng)營原則,加強(qiáng)成本意識,向管理要效益。當(dāng)前,從國際保險市場的情況看,許多外資公司的承保利潤率趨于零,甚至是負(fù)值,但仍然存在經(jīng)營利潤,而中資保險公司盡管維持著相當(dāng)高的承保利潤率,但經(jīng)營利潤微薄,甚至虧損。入世后,在統(tǒng)一的國際保險市場中,在統(tǒng)一的保險經(jīng)營規(guī)則制約下,隨著市場競爭的加劇,中外資保險公司直接承保利潤的量差將會越來越小。只有通過加強(qiáng)管理,降低經(jīng)營成本,加大資本經(jīng)營力度,才有可能降低開放市場條件下承保利潤下降的趨勢。

2,加大資本經(jīng)營力度,拓寬資金運用渠道,提高保險資金的投資收益,逐步實現(xiàn)由單純的業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)向業(yè)務(wù)經(jīng)營和資本經(jīng)營并重的經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變。隨著外資保險公司的大量進(jìn)入,保險資金準(zhǔn)入資本市場將是大勢所趨。我國現(xiàn)行的《保險法》也有必要加以修改,逐步放寬對保險資金運用的限制。從保險資金加入同業(yè)拆借市場到保險資金以證券投資基金的方式進(jìn)入股市,直到允許保險資金直接進(jìn)入證券市場。

3,改革國有獨資保險公司現(xiàn)行考核指標(biāo)體系,建立新的考核指標(biāo)體系,促進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整。目前,國有獨資保險公司的基層單位重保費、輕服務(wù),重展業(yè)、輕管理,重速度、輕效益的現(xiàn)象相當(dāng)普遍,這一現(xiàn)象的產(chǎn)生與沿襲過去的帶有計劃色彩的考核指標(biāo)體系休戚相關(guān)。入世后,必須徹底改革這種不合理的考核指標(biāo)體系,取而代之的是能夠準(zhǔn)確評價經(jīng)營管理勞動的質(zhì)和量的科學(xué)的考核指標(biāo)體系。同時,引進(jìn)并建立公司等級考評制度,對各級分公司的信用等級進(jìn)行評定。

(三)改革人事制度,實現(xiàn)人力資源科學(xué)化管理

1.建立科學(xué)的人事考核和人才選用機(jī)制,將真正的德才兼?zhèn)涞娜瞬胚x拔到重要崗位上來。人事考核不僅是人事管理工作的基礎(chǔ),也是整個企業(yè)管理的基礎(chǔ)。在實際工作中,考核結(jié)果不僅與工資晉級、分配系數(shù)掛鉤,而且成為員工職務(wù)晉升和崗位調(diào)整的重要依據(jù)。而現(xiàn)實的問題在于,現(xiàn)行人事考核制度的某些不足和局限性,使考核工作難當(dāng)大任。表現(xiàn)在:(1)傳統(tǒng)國有企業(yè)常用的“評比式”的考核辦法,在本質(zhì)上與計劃經(jīng)濟(jì)有著千絲萬縷的聯(lián)系,很難適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)性保險公司人事考評工作;(2)國有獨資保險公司基本上是采用了國家公務(wù)員的考核辦法,主要從“德”、“能”、“勤”、“績”四個方面對員工進(jìn)行考核,不盡符合公司的實際情況;(3)目前,國有獨資保險公司通常采用的是定量型考核方法,在一定程度上有失公正性、客觀性。為使人事考核工作更具有公正性、客觀性,更好地發(fā)揮其功能,人事考核應(yīng)導(dǎo)入一些新的理念,引進(jìn)一些新的方法。

2.建立競爭、激勵和淘汰機(jī)制,調(diào)動經(jīng)營管理者和廣大員工的積極性。對現(xiàn)代企業(yè)來說,建立利益激勵機(jī)制實屬必要,但引進(jìn)淘汰機(jī)制也不可或缺

。但是,從某種意義上講,引進(jìn)淘汰機(jī)制更有必要?，F(xiàn)階段,要進(jìn)一步深化三項制度改革,促進(jìn)公司內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換;深化用工制度改革,推行競聘制、試聘制和聘任制;開展雙向選擇,優(yōu)化勞動組合,實行試崗、待崗和下崗制度;加大減員增效的改革力度,積極推行勞動合同制,探索有償辭退等行之有效的新辦法。用工制度改革過程中應(yīng)把人員精減與機(jī)構(gòu)精減并重。此外,還要深化分配制度改革,徹底破除現(xiàn)行的司員等級工資制,引進(jìn)并建立能評價員工勞動質(zhì)和量的分配考核指標(biāo)體系,真正建立起員工收入與個人工作業(yè)績掛鉤的分配機(jī)制。在公司經(jīng)營管理層引進(jìn)“分類考核、經(jīng)理年工資、末位淘汰”的績效考核體系。在這些事關(guān)全局的重大問題上,可以先搞試點,逐步推開。