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工商行政管理知識范文第1篇

關鍵詞：基層工商行政管理機關；人才培訓；問題；對策

一、當前基層工商行政管理機關人才培訓中存在的問題

1.培養(yǎng)機制不健全

當前，我國公務員培訓主要是通過入職前培訓、黨校培訓、事業(yè)單位培訓、成人教育機構培訓等幾個部分組成，培訓途徑較多，但缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和管理，沒有對人才進行科學調(diào)配，也沒有針對崗位和人才技能進行培訓，沒有為公務員長遠發(fā)展制定切實可行的培訓計劃，導致培訓效果不顯著，沒有實質(zhì)性提升。

2.工作與培訓存在時間沖突

基層工商行政管理機關的人員日常工作繁忙，且每個人負責的工作有所不同，一旦花費大量的時間學習，就會影響日常工作的開展。這種工作與培訓的矛盾一直是公務員培訓工作的難題，隨著時間的推進，這種矛盾不僅沒有得到解決，反而愈演愈烈。尤其是當前公務員培訓體系尚未完善，盲目開展培訓活動反而會影響基層工商行政管理機關的正常工作。

3.培訓經(jīng)費投入不足

雖然培訓工作持續(xù)開展，但相關的培訓設施和資金投入不足，更不具備遠程互聯(lián)網(wǎng)設備等，特別是一些西部偏遠地區(qū)，依然采用黑板、粉筆教學，教學手段陳舊、落后，無法與新時代的工程行政管理工作相適應。由于經(jīng)費不足，很多公務員在較為艱苦的條件下學習，不利于他們的身體健康，也使得培訓效果不突出。

4.培訓內(nèi)容無法緊跟時代節(jié)奏

工商行政管理工作每年的工作內(nèi)容都不一樣，并且有新的科研成果和學術觀念不斷推出，使得培訓環(huán)境發(fā)生了極大的變化。在這種情況下，很多公務員培訓還沿襲六七年前的內(nèi)容，與當前工商行政管理工作嚴重不符，沒有將新的法律法規(guī)、專利成果、工作經(jīng)驗加入到培訓內(nèi)容中，無法實現(xiàn)教育目的。

二、基層工商行政管理機關人才培訓的措施

1.樹立正確的培訓觀念

為了能體現(xiàn)出培訓對基層工商行政管理機關的重要性，首先必須為公務員隊伍樹立正確的培訓觀念，使他們認識到培訓的重要性，并以積極的心態(tài)參與到培訓活動中?；鶎庸ど绦姓芾頇C關要具備終身學習的基本觀念。當前，社會正飛速發(fā)展，知識更新速度不斷加快，并有了多種知識傳播渠道，能為人們輸送全世界最新的知識。在市場經(jīng)濟的帶動下，公務員的崗位內(nèi)容和結構也不斷發(fā)生變化，基層工商行政管理機關的公務員應不斷學習、不斷發(fā)展，使自己具備競爭優(yōu)勢，在激烈的競爭中不斷取得勝利。

2.不斷更新培訓內(nèi)容

我國公務員培訓經(jīng)過一段時間的發(fā)展，取得了一定的進步，但與國外發(fā)達國家相比還有很大的差距，西方國家主張根據(jù)時代的變化增添新的培訓內(nèi)容，使其符合行政單位的工作需求。我國公務員培訓也應吸收國外發(fā)達國家的培訓經(jīng)驗，了解基層工商行政管理機關的日常工作，關注相關政策和制度的變化，并對市場環(huán)境進行評估，了解工商行政管理工作的變化，將工作中的重點和難點作為培訓內(nèi)容。在課程上，應拋棄傳統(tǒng)公務員培訓“一鍋端”現(xiàn)象，撤銷與日常工作沒有直接聯(lián)系的課程，加入與市場經(jīng)濟知識、公共行政管理知識、科學技術知識等方面的課程，使公務員的業(yè)務水平更加精且深。如果公務員想擴寬自己的其他知識，也可以提供一些選修課程，公務員可以根據(jù)自己的需求和時間自行選擇，從而提高自己的知識水平。

3.健全激勵體系

很多公務員并不重視培訓，主要是由于當前我國基層工商行政管理機關大部分都是采用內(nèi)部晉升的方法，并不是經(jīng)過培訓的人員就會成為儲備干部，職位的晉升和工資的漲幅很多都是由工作表現(xiàn)、機關內(nèi)部關系所決定，單純的培訓不能解決晉升問題。因此，在基層行政管理機關，應將培訓成績納入晉升制度，作為人才的評判依據(jù)，使公務員具備學習的動力。同時，還應將培訓教育作為一種制度確定下來，使其規(guī)范化、標準化。同時，為提高公務員培訓的質(zhì)量，還要加強公務員培訓基地和師資隊伍的建設，逐步增大培訓投入，保證公務員培訓的經(jīng)費來源，根據(jù)培訓工作的需要，統(tǒng)一規(guī)劃、設置以行政學院為主體的國家公務員培訓基地網(wǎng)絡，并根據(jù)公務員培訓的要求，對培訓基地的教學設施、領導班子、師資隊伍和管理水平等方面進行嚴格評估和資格審查，只有那些符合要求和條件的機構，才能承擔公務員的培訓任務，確保公務員培訓的權威性。

三、結語

隨著時代的發(fā)展，基層工商行政管理機關越來越重視人才的培養(yǎng)，希望能通過高效、優(yōu)質(zhì)的培訓活動提高公務員的綜合素質(zhì)。本文主要探究當前基層工商行政管理機關人才培訓中存在的問題，并提出解決方法，希望隨著科技的進步和制度的完善，人才培訓將越來越契合基層工商行政管理機關的工作實踐，對我國經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展起到積極作用。

作者:葛文超 單位:邯鄲市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)工商行政管理局

參考文獻：

工商行政管理知識范文第2篇

1.可以認為，監(jiān)管方式轉變的最重要意義和作用就在于以最小的管理成本支出和最高的管理效率，最大限度地實現(xiàn)既定的管理目標(也即取得最好的管理效果)。

2.任何監(jiān)管方式總是為實現(xiàn)一定的管理目標服務的，這就意味著，確定合理、可行而明確具體的監(jiān)管目標對于監(jiān)管方式的改革具有決定性的意義。反過來，采用科學、先進的監(jiān)管方式,必將極大地促進監(jiān)管目標的實現(xiàn)。例如,建立廣告前置審查制度、商標定點印制許可制度，無疑對抑制虛假廣告、假冒商標這樣的監(jiān)管目標，起著相當重要的促進作用。然而現(xiàn)在的實際問題是：盡管在某些具體管理目標方面,工商行政管理部門已經(jīng)取得了很大的成果，但從宏觀看,維護市場經(jīng)濟秩序的宏觀目標遠遠沒有實現(xiàn),企業(yè)虛假注冊行為大量存在、假冒偽劣泛濫成災,對商業(yè)欺詐束手無策,商業(yè)信譽危機越來越重；從中觀看,由于沒能找到有效的監(jiān)管方式和手段,維護要素市場秩序的目標還是空中樓閣；從微觀看,坐等投訴的消極被動監(jiān)管方式仍然居主導地位,消費者、經(jīng)營者的合法權益難以有效保護。因此，為了最大限度地實現(xiàn)管理目標、取得更好的管理效果，改革監(jiān)管方式實際上是工商行政管理部門的必然選擇。

3.市場經(jīng)濟條件下任何單位都必須講求經(jīng)濟效益，行政執(zhí)法部門的經(jīng)濟效益就是而且只能是反映在管理成本上。從理論上分析,管理成本最小而又能產(chǎn)生較好管理效果的監(jiān)管方式,就是最好的監(jiān)管方式(這里的管理成本應該包括財力、物力、人力、以及時間等各種管理要素的支出)。但在實際上,真正從管理成本的角度研究監(jiān)管方式的改革和創(chuàng)新是很少的,特別是系統(tǒng)地考察管理成本與監(jiān)管方式之間的關系來作最優(yōu)選擇則更少。事實上,集貿(mào)市場駐場式的監(jiān)管模式造成的管理成本是越來越高,長達4個月、花費大量人力、手工操作的企業(yè)年檢方式以及地毯式查處無證經(jīng)營的監(jiān)管方式等，其管理成本都是較高的。從更寬的角度分析管理成本，就不能不考慮到監(jiān)管方式對企業(yè)成本(也就是社會成本)的影響。各部門對企業(yè)的輪番檢查、輪番收取管理費、各部門獨立的年審制度、企業(yè)登記時的層層審批產(chǎn)生的行政效率低下、消費者投訴的渠道不暢等,無疑都大大增加了社會成本。盡管到目前為止，也許誰也說不清楚到底有多大的工商管理成本和社會成本損失,但作為事實是客觀的。因此，改革和完善工商行政管理監(jiān)管方式，是市場經(jīng)濟發(fā)展對工商部門提出的必須講求經(jīng)濟效益新的更高的要求。

4.監(jiān)管方式與監(jiān)管效率的關系，在于在某一監(jiān)管方式條件下對監(jiān)管問題的快速反應和快速解決的能力和程度。盡管監(jiān)管效率常常受制于監(jiān)管方式以外的因素,如管理人員的素質(zhì)、技術裝備、體制條件等,但監(jiān)管方式的改革和創(chuàng)新仍然對監(jiān)管效率有相當大的影響。例如，案件舉報電話的公開與否、舉報有獎與否的監(jiān)管方式，其管理效率顯然是會不一樣的。又如企業(yè)登記時的場地調(diào)查,是直接由登記機構還是間接由屬地工商所進行,會產(chǎn)生不同的管理效率和效果。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展、管理隊伍素質(zhì)的不斷提高、以及技術裝備的不斷更新，對工商部門的管理效率實際上提出了越來越高的要求，而改革和完善監(jiān)管方式是提高監(jiān)管效率的重要途徑。

二、監(jiān)管方式轉變的條件

5.監(jiān)管方式轉變?nèi)Q于許多內(nèi)外條件(或因素)。當內(nèi)無動力、外無壓力，內(nèi)無素質(zhì)、他山無石的時候,只能是因循守舊，絕不會提出監(jiān)管方式轉變的問題。

然而正是市場經(jīng)濟首先向工商部門提出了這一問題。市場主體的多元化發(fā)展，新興、高層次無形市場的不斷出現(xiàn)，市場行為的千變?nèi)f化，商品更新?lián)Q代的不斷加速,使得工商部門監(jiān)管市場、維護秩序的難度越來越大。這既是壓力，也是機遇——這機遇就是為工商部門改革和嘗試新的監(jiān)管方式、實現(xiàn)監(jiān)管方式轉變，提供了更加廣闊的領域。

6.然而監(jiān)管方式的轉變畢竟是人們主觀能動性表現(xiàn)的結果。因此管理者、特別是領導者,就客觀成為了影響和制約監(jiān)管方式轉變的最關鍵因素。監(jiān)管方式轉變又是工作研究的結果。工作研究既需要豐富的管理實踐經(jīng)驗，又需要具備豐厚的現(xiàn)代管理知識和技能。監(jiān)管方式的任何改革、創(chuàng)新和推廣，都需要從實踐和理論的角度予以不斷的探索、系統(tǒng)的總結、科學的評估。這些都以高素質(zhì)現(xiàn)代工商管理干部自覺、積極運用其管理經(jīng)驗、管理知識和技能為條件。盡管從總體上看，目前工商管理干部隊伍的素質(zhì)還遠遠不能滿足這一條件要求，但經(jīng)過近幾年的培養(yǎng)、吸收、引進，各層次特別是領導層次已經(jīng)有了一批這樣的隊伍。事實上，新的管理方式往往是個別有頭腦的管理者提出，在個別單位或地區(qū)試驗，然后慢慢地在更大范圍內(nèi)由領導層推廣而實現(xiàn)管理方式轉變的。我們必須發(fā)現(xiàn)、關注、重視和利用好這支隊伍。

7.實踐表明：監(jiān)管方式改革和創(chuàng)新往往遵循著這樣的規(guī)律——措施性的監(jiān)管方式改革和創(chuàng)新是在基層產(chǎn)生，中上層推廣；而制度性的監(jiān)管方式改革和創(chuàng)新是上層研究，以規(guī)章或其他規(guī)范的形式產(chǎn)生，由基層實踐。這就要求必須將上層和基層兩種積極性、兩種能量充分有機地結合起來?；鶎右袖J意改革的精神,敢于創(chuàng)新、敢于實踐；中上層要善于發(fā)現(xiàn)、善于總結、及時推廣。同樣，上層要積極研究、認真試點。在不可能在每個中高層次都建立象國家工商總局市場經(jīng)濟監(jiān)督管理研究中心（專門研究包括改革和創(chuàng)新監(jiān)管方式在內(nèi)的各類課題）這樣的專職研究機構的條件下，發(fā)現(xiàn)和總結基層監(jiān)管方式改革和創(chuàng)新的實踐應是每個中高層領導者的共同職能——所謂必須深入基層,意在其中。

8.傳統(tǒng)監(jiān)管方式的形成，很大程度上是由政府對社會經(jīng)濟的態(tài)度也即經(jīng)濟體制條件所決定的。在計劃經(jīng)濟體制條件下,政府所關心的是計劃，企業(yè)是政府的算盤珠,所以必須大力反對擾亂計劃秩序和社會主義公有制經(jīng)濟秩序的行為，于是打擊投機倒把、限制集貿(mào)市場的發(fā)展等就成了工商行政管理的首要任務。于是很自然地培養(yǎng)出了以駐場式、檢查站式為主導性的監(jiān)管方式。這就是說，經(jīng)濟體制(甚至還包括政治體制)對工商行政管理部門監(jiān)管方式的改革和創(chuàng)新，也是一個至關重要的影響因素。盡管我們不能說目前的市場監(jiān)管體制已經(jīng)非常完善，但也必須認識到，再要就市場監(jiān)管體制作大的改革和調(diào)整是很困難的?，F(xiàn)實的問題是在既定的市場監(jiān)管體制條件下,研究如何轉變監(jiān)管方式。從理論和實踐結合的角度分析，市場監(jiān)管體制的本質(zhì)問題是監(jiān)管權限的劃分問題。無監(jiān)管權限當然也就不可能提出所謂監(jiān)管方式轉變，但有時問題并不是如此簡單明了。比如戶外廣告監(jiān)管，在許多地方工商部門可以管，城管部門也可以管。由于職能交叉，有的地方政府就協(xié)調(diào)——由工商監(jiān)管廣告內(nèi)容，城管監(jiān)管廣告規(guī)劃、設置。其實，工商部門作為《廣告法》規(guī)定的廣告主管部門，如果僅管戶外廣告的內(nèi)容，也就不成其為戶外廣告的主管部門。問題在于，當政府出面協(xié)調(diào)時，工商部門是否能說出充分的理由包括監(jiān)管職權的法定性、監(jiān)管方式的有效性等，來表明統(tǒng)一監(jiān)管戶外廣告的合理性。又如律師事務所要不要納入工商部門的登記和監(jiān)管，也存在同樣的問題。從這里可以看出，管理體制影響和制約著監(jiān)管方式；但另一方面，監(jiān)管方式又能反過來影響甚至創(chuàng)新管理體制。

三、監(jiān)管方式轉變的思路

9.監(jiān)管方式的轉變不應是僅指某一單個監(jiān)管方式的轉變，而應是指包括一系列監(jiān)管方式在內(nèi)的系統(tǒng)轉變。而系統(tǒng)轉變又只能是單一方式轉變的結果。這就要求我們，應將單一方式轉變與系統(tǒng)方式轉變有機地結合起來。比如企業(yè)年檢中的A、B分類法，就要求企業(yè)登記檔案、企業(yè)變更登記、企業(yè)自我約束和相互監(jiān)督、監(jiān)督重點等多個方式的相應轉變。又如廣告審查制，就要求廣告審查檔案、廣告監(jiān)測網(wǎng)絡等方式的變化。一般而言，對某一監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管對象和監(jiān)管目標而言，都會有一個起主導作用的監(jiān)管方式與之相適合，其他的監(jiān)管方式只是其主導監(jiān)管方式的補充、延伸和配套。抓住了主導監(jiān)管方式的轉變也就抓住了問題的關鍵。

10.傳統(tǒng)工商行政管理監(jiān)管方式的一個重點缺陷就是往往站在片面的、孤立的立場(或角度)，而不是站在綜合的、社會的全方位角度來設計或選擇監(jiān)管方式。例如工商部門內(nèi)部各職能機構對企業(yè)實行多頭檢查，工商部門與其他相關部門對企業(yè)(或市場)實行各自收費、各自年檢、各自監(jiān)管信息封閉。結果是管理效率低、管理成本高，管理目標也難以實現(xiàn)。這顯然是與市場經(jīng)濟所需要的現(xiàn)實監(jiān)管方式是不相適應的。因此，還須首先強調(diào)從工商行政管理的綜合整體職能出發(fā)，改革和創(chuàng)新監(jiān)管方式。所謂“出門一把抓，回來再分家”的監(jiān)管模式，盡管并未持久地堅持下去，但還是產(chǎn)生了較好的效果。這反映出從整體職能出發(fā)設計監(jiān)管方式改革的思路。專業(yè)市場管理分局的監(jiān)管體制模式為充分利用工商部門的綜合整體職能、嘗試新的監(jiān)管方式提供了體制框架。此外，工商部門還必須站在整個經(jīng)濟執(zhí)法機構、站在整個政府和社會的立場來考慮所選擇的監(jiān)管方式。外資審批和年審一條龍的模式已經(jīng)進行了富有成效的嘗試。勞務市場整治、藥品市場整治、旅游市場整治都有工商部門的大力參與，這樣的作法其實也是上述思路的體現(xiàn)。因此，以工商部門為主或以工商部門為主管，指導協(xié)調(diào)其他相關部門綜合整治市場秩序，實施統(tǒng)一收費、統(tǒng)一年檢、加強信息網(wǎng)絡建設和信息共享等，無疑都是可以考慮采用的新的監(jiān)管方式。

11.從某種意義上說，監(jiān)督實際就是一個發(fā)現(xiàn)、反饋、處理和跟蹤信息的過程。特別是專項監(jiān)督、突擊監(jiān)督更是如此。因此，轉變監(jiān)管方式就不能不充分考慮與信息之間的關系。建立有效的信息網(wǎng)絡和快速反饋系統(tǒng),既是實現(xiàn)監(jiān)管方式轉變的必要條件,也是其中的重要內(nèi)容。線人舉報、企業(yè)和消費者投訴、市場例行檢查、企業(yè)登記的實質(zhì)審查、年檢、廣告審查和監(jiān)測網(wǎng)絡等監(jiān)管方式，無不是以信息為先導。多條且暢通的信息渠道、快速的信息流通、系統(tǒng)的信息網(wǎng)絡、對信息的較高分析和綜合處理能力,以及對信息的快速反應能力,都是轉變監(jiān)管方式需要充分予以考慮的因素。

12.從總體上分析，工商部門的監(jiān)管往往與一個“假”連在一起——虛假廣告、假冒商標、假商品、假合同、假企業(yè)、假注冊等等。“假”就是提供人為虛假的信息。為了有效打假，工商部門的監(jiān)管方式必須圍繞三個有關問題進行改革和創(chuàng)新:一是發(fā)現(xiàn)“假”，二是驗證“假”，三是建立能有效抑制“假”的產(chǎn)生的市場經(jīng)濟環(huán)境。前面一個問題一般屬于被動的監(jiān)管方式問題，而后面的問題則是主動監(jiān)管方式的問題。前面的問題已經(jīng)有較多的經(jīng)驗也引起了較大的關注，但后面的問題卻一直是工商部門監(jiān)管方式中存在的薄弱環(huán)節(jié)。也許問題并非是工商部門沒有找到有效的監(jiān)管方式，而恰恰是沒有建立起積極抑制“假”的產(chǎn)生的觀念。因此，必須首先牢固樹立起這樣的觀念，對當今工商部門所遇到的各種“假”現(xiàn)象產(chǎn)生的主、客觀環(huán)境進行綜合分析，才能找到行之有效的監(jiān)管方式，實現(xiàn)監(jiān)管方式的創(chuàng)新。

工商行政管理知識范文第3篇

一、切實轉變觀念，堅持執(zhí)法為民

科學發(fā)展觀的本質(zhì)和核心是以人為本。就是一切從人民群眾的需要和愿望出發(fā)，促進人的全面發(fā)展，實現(xiàn)人民群眾的根本利益。在滿足人們生存需要的基礎上，還要滿足人們安全、享受和發(fā)展的需要；在提高生活水平的同時，還要不斷改善人們的生活條件、生活環(huán)境，提高生活質(zhì)量。在發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟、完善社會主義市場經(jīng)濟體制的今天，工商行政管理機關承擔市場監(jiān)管和行政執(zhí)法的重要職能，其職責履行正確與否、職能作用發(fā)揮好壞，直接影響到社會主義市場經(jīng)濟健康有序的運行和經(jīng)濟社會的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。它既肩負著整頓規(guī)范市場經(jīng)濟秩序、維護廣大消費者合法權益和人民群眾消費安全的重大責任，又握有依法監(jiān)管社會主義大市場、查處擾亂社會主義市場經(jīng)濟秩序和侵害廣大消費者合法權益等行為的權力。這就要求工商行政管理機關及其全體工作人員認真學習、深刻領會科學發(fā)展觀的深刻內(nèi)涵與基本要求，全面樹立科學發(fā)展觀指導下的市場監(jiān)管和行政執(zhí)法觀，把實現(xiàn)“對市場主體負責、對消費者負責的統(tǒng)一，市場監(jiān)管與服務的統(tǒng)一”作為衡量工商行政管理工作的重要標準，圍繞搞好服務、促進發(fā)展、構建和諧社會，加強市場監(jiān)管。一是牢固樹立中心意識和大局意識，堅持以經(jīng)濟建設為中心，在經(jīng)濟社會發(fā)展的大局中去認識和把握市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律，緊貼中心、圍繞中心開展工商行政管理工作，加強市場監(jiān)管和行政執(zhí)法，促進經(jīng)濟社會又快又好發(fā)展；二是牢固樹立依法行政和執(zhí)法為民的意識，切實端正監(jiān)管和執(zhí)法指導思想，從嚴規(guī)范執(zhí)法行為，提高依法行政水平，堅決糾正損害群眾利益的不正之風，防止執(zhí)法腐敗、執(zhí)法爭利、執(zhí)法擾民以及行政不作為等行為。既認真履行職責嚴格整頓規(guī)范市場經(jīng)濟秩序、努力創(chuàng)造公平的市場環(huán)境，又充分發(fā)揮職能作用，支持和促進各種所有制經(jīng)濟快速、健康發(fā)展和市場繁榮：三是牢固樹立以人為本和科學監(jiān)管的意識，堅持以人為本、預防為主、規(guī)范為本，不斷創(chuàng)新監(jiān)管方式，著力長效機制的建立。把堅持以人為本和實現(xiàn)經(jīng)濟社會的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展統(tǒng)一起來，進一步增強責任感和使命感，堅決維護消費者利益和人民群眾的消費安全。

二、注重能力建設，提升監(jiān)管水平

由于我國正處在社會主義初級階段，市場經(jīng)濟體制的建立與完善、現(xiàn)代化的建設與推進，是在科學技術欠發(fā)達、生產(chǎn)力水平較低基礎上進行的。經(jīng)過二十多年的改革開放和建設，我國經(jīng)濟社會的發(fā)展取得了巨大成就，社會生產(chǎn)力、綜合國力和人民生活水平極大提高，社會主義市場經(jīng)濟體制初步建立。但隨著改革的不斷深化，我國經(jīng)濟社會發(fā)展步入了關鍵時期，經(jīng)濟結構不合理、分配關系尚未理順、資源環(huán)境壓力加大等諸多矛盾和問題都凸顯出來。面對新的形勢和任務，十六屆三中全會決定，要適應經(jīng)濟全球化和科技進步加快的國際環(huán)境，加快完善社會主義市場經(jīng)濟體制，進一步解放和發(fā)展生產(chǎn)力，為經(jīng)濟發(fā)展和社會全面進步注入新的活力。要切實轉變政府職能，把管理經(jīng)濟的職能轉到為市場主體服務、創(chuàng)造良好發(fā)展環(huán)境上來，認真履行經(jīng)濟調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管、社會管理、公共服務四大職能，這些都涉及工商行政管理部門。特別是我國加入WTO之后，要在規(guī)范市場準入、強化市場監(jiān)管、健全信用體系等方面兌現(xiàn)承諾，工商行政管理工作更需要加強。因此，切實加強工商行政管理能力建設，提升市場監(jiān)管水平，維護市場公平競爭和社會主義市場經(jīng)濟秩序，不僅是促進社會主義市場經(jīng)濟體制完善的重要保證，也是確保我們黨和政府提高駕馭經(jīng)濟社會發(fā)展大局能力的重要保證。各級工商行政管理機關必須牢固樹立科學發(fā)展觀，把提高工商行政管理能力作為促進經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的重要手段，擺到重要位置，貫穿工商行政管理工作和隊伍建設的始終。一是要不斷提高從政治上把握和處理問題的能力，自覺把黨的路線方針政策落實到工商行政管理的各項工作中，確保政令暢通。二是不斷提高為促進經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展服務的能力，要按照黨的十六屆五中全會的要求，圍繞加強宏觀調(diào)控、做好“三農(nóng)”工作、轉變經(jīng)濟增長方式、增強自主創(chuàng)新能力、保護生態(tài)環(huán)境等重大決策和改革措施的貫徹落實，一方面盡職盡責加強監(jiān)管執(zhí)法，一方面盡心盡力為市場主體服務，促進改革和發(fā)展。三是不斷提高依法履行行政執(zhí)法職責的能力，依法規(guī)范權力，依法行使職權，嚴格執(zhí)法、公正執(zhí)法、文明執(zhí)法。四是不斷提高創(chuàng)新工作機制和市場監(jiān)管的能力，充分運用現(xiàn)代信息技術和科技手段，建立12315綜合執(zhí)法網(wǎng)絡，不斷探索新的有效監(jiān)管方式，提高市場監(jiān)管水平。五是不斷提高與各方面協(xié)調(diào)配合的能力，既勇于負責，又加強與有關部門的協(xié)作，發(fā)揮綜合執(zhí)法的整體效能。

三、發(fā)揮職能作用，促進經(jīng)濟發(fā)展

工商行政管理機關作為社會主義大市場的重要監(jiān)管部門之一，其職能貫穿于市場主體準入退出、市場交易和競爭行為的全過程，覆蓋工業(yè)、農(nóng)業(yè)和服務業(yè)所有領域，涉及廣大消費者和人民群眾，與國家經(jīng)濟社會發(fā)展全局密切相關，與社會主義市場經(jīng)濟體制的完善和健康運行密切相關，與企業(yè)經(jīng)營者、消費者利益和廣大人民群眾的生命財產(chǎn)安全密切相關。因此，認真落實科學發(fā)展觀，圍繞促進服務經(jīng)濟社會發(fā)展全局，充分發(fā)揮工商行政管理職能作用，也是工商行政管理部門要牢牢把握的根本。結合湖南實際，就是要按照省委提出的“推進‘三化’進程，建設小康湖南、生態(tài)湖南、平安湖南、和諧湖南”發(fā)展戰(zhàn)略，處理好依法監(jiān)管和促進地方經(jīng)濟發(fā)展的關系，寓監(jiān)管于服務之中，在服務中加強監(jiān)管，創(chuàng)新工作思路，發(fā)揮積極性、主動性和創(chuàng)造性。一是積極參與支持國有(集體)企業(yè)的改組改制，推進產(chǎn)權和投資主體多元化；二是把好各類市場主體準入關，配合有關部門依法做好“關停并轉”企業(yè)的變更、注銷登記和吊銷營業(yè)執(zhí)照工作，積極支持、引導符合國家產(chǎn)業(yè)政策和該省產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)發(fā)展；三是鼓勵、支持、引導各種所有制經(jīng)濟、特別是非公有制經(jīng)濟的快速發(fā)展，指導、幫助企業(yè)做大做強；四是大力扶持和發(fā)展農(nóng)村經(jīng)紀組織和經(jīng)紀人，開展“紅盾護農(nóng)行動”，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民增收；五是推進品牌發(fā)展戰(zhàn)略，指導、幫助企業(yè)爭創(chuàng)

馳名商標、著名商標，提高企業(yè)的競爭實力；六是重視和加強下崗職工和大中專畢業(yè)生再就業(yè)工作，認真貫徹落實國家、湖南省關于發(fā)展非公有制經(jīng)濟的各項政策舉措，不折不扣地貫徹落實有關優(yōu)惠政策。與此同時，突出監(jiān)管重點，深化整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序工作。一是認真治理商業(yè)賄賂，嚴厲制裁不公平競爭行為；二是切實維護食品安全，堅決打擊制售假冒偽劣商品的違法行為；三是認真開展保護注冊商標專用權工作，加大對馳名、著名商標保護和商標侵權行為的打擊力度；四是懲治虛假違法廣告，嚴厲打擊商業(yè)欺詐行為；五是抓好糧食、成品油等重要商品市場監(jiān)管，努力維護市場穩(wěn)定。總之，要通過強化監(jiān)管，強化服務，維護人民群眾消費安全和生產(chǎn)安全，營造公平市場環(huán)境和良好發(fā)展環(huán)境，為湖南的改革、發(fā)展和穩(wěn)定作出貢獻。

四、加強隊伍建設，構建和諧工商

人是社會經(jīng)濟、政治、文化活動的主體，是生產(chǎn)力中最活躍的因素。要推動工商行政管理事業(yè)的繁榮和發(fā)展，首先必須把工商行政管理隊伍建設好，要把以人為本的理念融入到隊伍建設的各項工作中，內(nèi)強素質(zhì)、外樹形象，構建勤政工商、誠信工商、廉潔工商、和諧工商，為完成維護市場秩序、促進改革發(fā)展的繁重任務提供堅強的組織保證。當前，急需加強以下方面的建設：

(一)素質(zhì)建設。包括思想政治素質(zhì)、業(yè)務工作素質(zhì)和紀律作風素質(zhì)的建設。從工商行政管理隊伍人員素質(zhì)的現(xiàn)狀以及目前存在的問題來看，首先要加強學習培訓，多形式、多途徑鼓勵和要求全體干部認真學習“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀，熟悉工商行政管理法律法規(guī)，掌握現(xiàn)代經(jīng)濟和科技知識，增強履行崗位職責的本領，以適應市場經(jīng)濟體制下監(jiān)管社會主義大市場的需要；其次要嚴格教育管理，加強理想宗旨、職業(yè)道德、黨紀法紀和勤政廉政教育，嚴格要求，嚴格管理，切實糾正執(zhí)法不嚴、失職瀆職和執(zhí)法腐敗等問題，使大家自覺做到為民執(zhí)法、文明執(zhí)法、依法行政、廉潔從政；第三要切實轉變作風，樹立監(jiān)管就是服務的理念，完善工作制度、提高辦事效率，為政府分憂、為企業(yè)和經(jīng)營者排憂解難，防止粗暴管理、野蠻執(zhí)法行為的發(fā)生，把實現(xiàn)好、維護好人民群眾的根本利益放在首位；第四要嚴進寬出，進人做到凡進必考，通過引進高素質(zhì)專業(yè)人才，調(diào)整優(yōu)化人員結構，同時積極探索垂直管理體制下加強隊伍和人才建設、特別是領導班子建設的有效途徑，不斷提高隊伍整體素質(zhì)。

(二)機制建設。一是探索建立符合我國工商行政管理特點的行政執(zhí)法職務制度和科學、系統(tǒng)、可操作性強的目標責任管理考核機制，實現(xiàn)效能和人本管理，激勵大家忠于職守，愛崗敬業(yè)；二是完善干部能上能下、職務職級和工資升降、獎金、評先和懲戒等獎懲機制，實行優(yōu)勝劣汰，鼓勵大家積極向上、奮發(fā)有為；三是健全規(guī)范權力運行和個人從政行為、倫理道德行為等監(jiān)督制約機制，強化監(jiān)督檢查，促使大家潔身自好、勤政廉政；四是建立健全住房、醫(yī)療、社會保險福利等保障機制，同時不斷改善生活和工作條件，營造公平、和諧的人際環(huán)境和優(yōu)美舒適的工作環(huán)境，增強凝聚力，充分調(diào)動大家的積極性和創(chuàng)造性。

工商行政管理知識范文第4篇

一、落實科學發(fā)展觀必須堅持“三種意識”

科學發(fā)展觀的基本內(nèi)容是全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，是全面建設小康社會進而實現(xiàn)現(xiàn)代化的根本指針，我們必須牢固樹立和認真落實科學發(fā)展觀，積極宣傳和倡導“三種意識”，增強服務地方經(jīng)濟發(fā)展的緊迫感和責任感。一是要有創(chuàng)新意識。今年，市局按照求真務實、量化管理、便于操作的原則制訂且實施七大考核評價體系，達到了科學評價、符合實際、群眾服氣、促進工作和人的轉變的要求和目的。作為基層工商局，我們一定要在克服困難中捕捉機遇，在解放思想中創(chuàng)新方法，在破解難題中加快發(fā)展，進一步轉變工商管理職能，提高服務效能，制定出切實可行的措施來，構筑發(fā)展平臺。二是要有責任意識。省局××局長來我局視察工作時指出：要有守土有責的憂患意識，國家和人民賦予我們市場監(jiān)管的職責，我們應該勇敢的擔負起這一重任，監(jiān)管和維護好社會主義市場經(jīng)濟秩序。再是，加強隊伍建設，把獎懲和干部進步聯(lián)系起來，讓埋頭苦干、敢于承擔責任和績效突出的同志得好處，得重用，只有這樣，我們的隊伍才能夠穩(wěn)定、才能夠健康發(fā)展，才能夠形成肯干事、會干事、干好事的導向。三是要有服務意識。隨著市場化程度的提高，維護公平競爭的市場秩序，把管理職能轉到服務市場主體和創(chuàng)造良好發(fā)展環(huán)境成為工商管理的重要內(nèi)容。為此，我們就必須圍繞地方經(jīng)濟建設中心，樹立以服務為價值取向的行政執(zhí)法觀念，營造良好的投資環(huán)境，吸引更多的投資者到本地投資創(chuàng)業(yè)。同時要主動聽取意見、改進工作，提供優(yōu)質(zhì)服務，幫助投資者解決在生產(chǎn)經(jīng)營中的問題，為他們排憂解難，大力促進地方經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展。

二、落實科學發(fā)展觀必須堅持以人為本

科學發(fā)展觀的核心就是以人為本。要干好工商行政管理工作，關鍵靠人，本質(zhì)在于最大程度地發(fā)揮全體干部職工的主觀能動性和創(chuàng)造性，不斷推進工商行政管理事業(yè)向前發(fā)展。因此，我們要充分體現(xiàn)人文關懷，堅持以人為本，尊重人，關心人，理解人。首先，在執(zhí)法中要充分體現(xiàn)“以人為本”觀念，如對經(jīng)營場所、住所檢查，對涉及個人物品扣押等強制措施實施，必須有明確的法律依據(jù)。此外，在嚴格執(zhí)法的同時要熱情服務，實行“首次違規(guī)警示教育”等制度，堅持重教育、輕處罰，先教育、后處罰，變事后監(jiān)管執(zhí)法為事前引導服務,避免“一查、二罰、三吊照”生硬執(zhí)法現(xiàn)象的發(fā)生，有效地推動行政執(zhí)法工作的深入開展。其次，在內(nèi)部管理中堅持用制度管人管事。推行中層干部輪崗交流與競聘上崗，從用人制度上消除“動力缺乏癥”和“中梗阻”現(xiàn)象，增強基層干部圍繞中心、嚴格執(zhí)法、服務發(fā)展的事業(yè)心和責任感。建立完善各項規(guī)章制度，明確部門工作規(guī)范，明確機關工作人員素質(zhì)要求，明確賞罰標準；對于已經(jīng)建立的規(guī)章制度狠抓落實執(zhí)行，不掛在嘴上、寫在紙上、貼在墻上。第三，堅持正確的考核獎懲標準。逐步完善現(xiàn)有目標考核獎懲辦法，結合單位實際情況，建立更加科學、合理、公平競爭的考核獎懲機制，使全系統(tǒng)各個部門、每個工作人員既有壓力，又有動力，努力在全系統(tǒng)形成上下同心、上下同欲，同奏一支曲、同唱一首歌的和諧局面。

三、落實科學發(fā)展觀必須提高綜合執(zhí)法水平

我們認為，要樹立和落實科學發(fā)展觀，就要有效地提高我們的綜合執(zhí)法水平，工商部門不應該唱“獨角戲”，自導自演，應當切實轉變觀念，注重內(nèi)外結合，有的放矢地開展工作。

首先，改善外部環(huán)境。

（一）是主動參與各類市場主體的培育，促進地方經(jīng)濟健康發(fā)展。地方的經(jīng)濟實力是工商執(zhí)法的基礎，經(jīng)濟發(fā)展與工商行政執(zhí)法間有著“魚”和“水”的關系。只有轄區(qū)內(nèi)經(jīng)營主體的類型和數(shù)量增加，區(qū)域性經(jīng)濟才能活躍，經(jīng)濟才能得到發(fā)展，社會以及經(jīng)營者接受管理的意識才能隨之增強，工商部門在實施管理時才能樹立權威，執(zhí)法案件的種類和數(shù)量才能增加，執(zhí)法效能才能不斷提高。

（二）是主動與有關政府部門溝通和協(xié)調(diào)，不斷完善市場監(jiān)管協(xié)查機制。工商執(zhí)法工作涉及面廣，尤其是我們基層工商局處理突發(fā)事件的個案時有發(fā)生。目前，由于受到立法滯后等因素的影響，工商部門的強制措施的力度還不夠。因此，我們在行政執(zhí)法和規(guī)范管理的過程中必須取得地方黨委、政府以及公安、衛(wèi)生等有關職能部門的大力支持，使之形成聯(lián)動執(zhí)法、齊抓共管的良好局面。只有這樣才能減少執(zhí)法阻力，才能更好地為提高綜合執(zhí)法水平創(chuàng)造條件。例如，去年，我們在爭取到地方黨委的支持下，并借助城建和房產(chǎn)部門的力量，對全區(qū)建筑房地產(chǎn)市場進行了整頓；再是借助公安、交通等部門的力量整頓了車輛運輸行業(yè)市場。都取得了良好效果。

（三）是主動宣傳工商法律法規(guī)，爭取社會對工商執(zhí)法工作的支持。我區(qū)經(jīng)營者絕大部分是本地人員和農(nóng)村進城的農(nóng)民，受其宗族意識、傳統(tǒng)觀念和自身素質(zhì)的影響，存在對工商法律法規(guī)認識不足的現(xiàn)象。因此，我們在日常監(jiān)管中，不能一味的追求處罰，而是在引導教育其守法經(jīng)營的基礎上，做到耐心細致的解釋有關政策和法律法規(guī)，使之認識、理解和支持工商工作。對于屢教不改、暴力抗法等頑固者，我們一定要采取有力措施強化執(zhí)法，并通過新聞媒體曝光等方式，擴大執(zhí)法工作的影響，引起社會的關注和重視，在社會輿論監(jiān)督中構建具有權威的工商執(zhí)法平臺。

其次，加強內(nèi)部管理。

（一）抓教育，強化執(zhí)法意識。一是要強化政治學習，使管理人員深刻領會黨的路線、方針、政策，清醒認識工商行政管理工作面臨的新形勢、新任務、新問題，進一步增強維護社會主義市場秩序的責任感，自覺摒棄“重收費輕管理”的不良做法。二是要端正執(zhí)法思想。通過以案說法等方式，讓執(zhí)法人員在個案中受到教育和啟示，進而增加法律意識和法制觀念。

（二）抓培訓，提高執(zhí)法水平。我們應當立足自身潛力，以知識更新為重點，組織好內(nèi)部人員的培訓，每逢新法規(guī)出臺，都要及時組織學習，使新的法律武器盡快應用于實踐。

（三）抓制度，規(guī)范執(zhí)法行為。一是要落實行政執(zhí)法責任制、執(zhí)行錯案追究制度，明確違法失職、濫用權力等行為應當承擔的政治責任、行政責任、法律責任和道義責任，防止錯案的發(fā)生。二是要完善辦案獎懲制度，鼓勵爭先創(chuàng)優(yōu)，發(fā)揮激勵機制的作用，調(diào)動執(zhí)法人員辦案的積極性。三是健全巡查執(zhí)法辦案制度，規(guī)范辦案程序、巡查執(zhí)法紀律和執(zhí)法管理監(jiān)督。

工商行政管理知識范文第5篇

［關鍵詞］公司治理 成本 資本充足率 無清償能力指數(shù) 商業(yè)銀行

一、引言

亞洲金融風暴之后，世界銀行指出亞洲金融風暴發(fā)生的主要原因之一是不良的金融業(yè)公司治理機制所致。在此之后，各界對商業(yè)銀行公司治理缺失引起高度的重視。對于商業(yè)銀行而言，建設良好的公司治理機制是樹立市場信心，保證業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展、抵御風險的重要保證。隨著我國金融市場的快速發(fā)展，為了應對日益復雜的金融環(huán)境，我國商業(yè)銀行不斷進行自身改革，其重點之一就是建立和完善良好的銀行公司治理。如何構建有效的公司治理機制成為目前必須正視和解決的重要課題。為此，本文從商業(yè)銀行的整體風險為落腳點，發(fā)現(xiàn)銀行的整體風險和銀行公司治理機制的關系。為構建完善的銀行公司治理機制提供參考意見。

二、文獻綜述

公司治理機制是一套解決公司的委托人(所有者)和人(管理層)之間由于所有權和控制權相分離產(chǎn)生的信息不對稱問題的制度安排。這種制度安排通過一系列相互監(jiān)督、相互制約的規(guī)則來實現(xiàn)，目的在于推動股東和利益相關者權益趨向最大化。當企業(yè)采用的是委托和的制度時，公司治理機制的研究便展開。目前，國內(nèi)外學者已經(jīng)對公司治理機制展開大量的實證研究，但鑒于銀行等金融與一般公司經(jīng)營業(yè)務的差異，銀行等金融業(yè)往往被考慮之外，本文將結合前人的文獻和銀行業(yè)的特殊性展開綜述。

公司治理機制出現(xiàn)的原因在于企業(yè)的委托―關系，因此研究公司治理機制的主要理論基礎是Jensen and Meckling的成本理論。成本理論所要解釋的主要問題就是由于所有權與經(jīng)營權的分離，作為失去控制權的所有者如何督促擁有控制權的經(jīng)營者為其實現(xiàn)最大利益而行事。Jensen and Meckling把委托人和人的關系定義為一種契約，由于這種契約的不完備性，即因人的自利性、有限理性以及委托雙方的條件各異、需求有別、利益目標不盡相同等，人可能對委托人的利益造成損害，這就產(chǎn)生了問題。問題必然產(chǎn)生成本，Jensen and Meckling（1976）認為，管理者在自利心驅使下，追求自身的利用最大化，執(zhí)行高風險的投資項目，而忽略或放棄追求公司價值與股東價值最大化，造成公司和股東權益的損失。而良好的公司治理機制監(jiān)督管理者的經(jīng)營行為，強化管理者的風險管理水平，更能及時采取行動降低公司風險。Karels and Prakash（1987）研究指出當風險升高時會導致資產(chǎn)報酬率和股東權益報酬率等財務績效降低。楊德明等人(2007)以我國發(fā)行A股的上市公司的2004年的數(shù)據(jù)為樣本的實證研究中發(fā)現(xiàn)良好的公司治理，提高公司的風險管理能力，并因此作為公司的競爭優(yōu)勢，有助提高公司業(yè)績。可見公司治理機制的好與壞，關系到公司管理者對風險管理的認識程度。也就是公司治理機制和公司風險存在一定的相關關系，透過強化風險管理可以有助于完善公司治理機制。

三、變量界定和研究假設

1. 樣本選取

根據(jù)Bankscope數(shù)據(jù)庫、《中國金融年鑒》和各銀行半年報和年報，本文選取了工商銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、華夏銀行、民生銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中信銀行、光大銀行、興業(yè)銀行、北京銀行、南京銀行、寧波銀行共15家上市商業(yè)銀行的2000-2007年的數(shù)據(jù)作為研究，樣本數(shù)共有136。

2. 被解釋變量

公司治理機制的理論基礎是成本理論，Ang et al（2000）和Singh et al（2003）研究中從成本角度研究公司治理機制，并且得出成本能夠間接度量公司治理機制的效率，本文亦以成本的角度研究公司治理機制。由于成本并沒有像其它一些經(jīng)營成本那樣可以從財務報告里獲取，成本的具有相當?shù)碾[秘性，學者們一般通過間接的方法測量。實證研究中比較多用到閑置現(xiàn)金流、內(nèi)部股權比例、管理費用率和資產(chǎn)周轉率表示成本的大小。張兆國等人（2008）的實證研究里認為閑置現(xiàn)金流的多少主要受公司經(jīng)營情況和投資機會影響。此外我國的股權激勵制度在我國銀行業(yè)尚未普及，因此內(nèi)部股權比例也不能反映銀行的成本。而資產(chǎn)周轉率和管理費用能夠在很大程度上反映管理者的努力程度和決策效率，所以更能體現(xiàn)成本的高低。所以Singh et al（2003）、Aoun et al （2005）亦以資產(chǎn)周轉率和管理費用來表示成本。在國內(nèi)蔡吉甫等人（2007）、張兆國等人（2008）皆是以資產(chǎn)周轉率和管理費用來表示成本（所使用的樣本沒有包含銀行業(yè)）。但是銀行業(yè)是特殊的行業(yè)，管理者可以控制的費用并不如一般的產(chǎn)業(yè)，故本文以資產(chǎn)周轉率（AT）作為成本的測量變量，資產(chǎn)周轉率越高，成本越低。

3. 解釋變量

銀行在各項管理中比起一般產(chǎn)業(yè)著重風險管理的比重更大?！缎掳腿麪枀f(xié)議》作為目前影響最廣的商業(yè)銀行監(jiān)管協(xié)議，明確要求規(guī)定成員國的商業(yè)銀行資本充足率至少要達到8％。銀行若有足夠的資本充足率，能夠沖抵在經(jīng)營上發(fā)生的各種風險時產(chǎn)生的損失，和防止銀行經(jīng)營者以較低成本從事高度杠杠的操作，意圖通過高風險的操作來獲取巨額利益，以至使銀行經(jīng)營處于高度風險中。因此，資本充足率在商業(yè)銀行運營和發(fā)展中的起到非常重要的作用，資本充足率水映了商業(yè)銀行資本實力和承擔風險能力的綜合性指標。監(jiān)管機構通過提高資本充足率要求可以影響銀行的信貸風險偏好，降低銀行風險行為的動機（張宗益，吳俊，劉瓊芳2008）。因此本文選取資本充足率（CA）作為解釋變量之一?！缎掳腿麪枀f(xié)議》只規(guī)定各成員國的商業(yè)銀行保持資本充足率為8％，商業(yè)銀行根據(jù)自身的特點設定適合的資本充足率。當資本充足率維持在一定的水平上，可在面對損失時有足夠的資本沖抵，并可使管理者更有效率運用資本及優(yōu)化資本結構，減少成本，發(fā)揮治理機制效果。資本充足率過大，部分資本受限制，造成管理者無法有效運用資產(chǎn)創(chuàng)造價值，增加經(jīng)營績效，反而造成管理者自利心增加，進而增加成本，資本充足率過少，會增加管理者的道德風險增加成本。因此，本文提出以下假設：

H1：資本充足率與資產(chǎn)周轉率呈倒U型的關系。

而作為銀行風險的測量的第二個變量是Liang and Rhoades(1991)和McAllister and McManus（1993）提出以銀行無清償能力風險指數(shù)（Insolvency Risk，IR），他們認為IR＝資產(chǎn)收益率的標準差/(資產(chǎn)收益率期望值+股東權益比率)，資產(chǎn)收益率是研究銀行整體績效時廣泛使用的比率，而資產(chǎn)收益率的波動性是財務經(jīng)濟學上風險衡量的指標，股東權益比率則放映銀行的資本結構。McAllister and McManus（1993）認為無清償能力風險指數(shù)衡量銀行有多少賬面價值可以吸收會計上的損失。張磊（2007）對我國的十四家商業(yè)銀行進行無清償能力風險指數(shù)的實證研究，證明了無清償能力風險指數(shù)在測定銀行風險的可行性。

由于資產(chǎn)收益率與股東權益的變動會影響無清償能力風險，并且無清償能力風險與財務績效密切相關，。Rivard & Thomas (1997)指出無清償能力風險指數(shù)(IR)升高時，其報酬便會下降，無清償能力風險下將時，銀行財務績效將會提高，銀行的價值上升。無清償能力風險指數(shù)維持比較低的水平時，表示資產(chǎn)收益率和股東權益比率維持在一定水平的波動中，銀行的整體上沒有受到重大沖擊，無清償能力風險指數(shù)越低，表示管理者的有效經(jīng)營銀行，發(fā)揮公司治理機制，降低了成本。因此，本文提出以下假設：

H2：資產(chǎn)周轉率與無清償能力風險指數(shù)呈負相關。

此外，本文選擇銀行總資產(chǎn)的自然對數(shù)（InSize），和銀行凈利潤的增長率(GC)，作為控制變量,以保證分析的解釋變量與被解釋變量的相關關系。綜合上述文獻和研究假設，本文提出多元回歸方程模型。

四、實證檢驗

1.描述性分析

本文以SPSS17.0作為分析工具，通過描述性統(tǒng)計得出表1數(shù)據(jù)，銀行的資產(chǎn)周轉率均值為3.28％，比起張兆國等人（2008）研究的其它行業(yè)的資產(chǎn)周轉率均值0.6％要高，表明我國股份制商業(yè)銀行相對于其它行業(yè)的管理效率要高，也一定程度說明銀行的成本比其它行業(yè)要低；資本充足率最大值和最小值上相差甚大，體現(xiàn)各個銀行之間有著不同的資本充足率取向有關，資料中以深發(fā)展的資本充足率最低，2001－2006中資本充足率都低于8％；無清償能力風險指數(shù)上，本文均值為4.21％，這與張磊（2007）的研究相差不大，但是與龔尚智等人（2005）研究臺灣的銀行無清償能力風險為1.02%相比，我國銀行無清償能力風險處于相當高的程度，這主要與我國股東權益比率和資產(chǎn)收益率的波動性較大有關，且利潤增長率在各個股份制商業(yè)銀行相差甚大，招商銀行的利潤增長率最快，而深發(fā)展在2001至2003年代還出現(xiàn)了負增長。

2.回歸分析

從表2數(shù)據(jù)顯示，模型的回歸檢驗中調(diào)整后的R平方為61.6%，表明模型有足夠的解釋力。資本充足率與資產(chǎn)周轉率在上升階段呈正相關，表現(xiàn)為CA2與AT的系數(shù)為0.383，在資本充足率上升到一定比例時，本文稱為下降階段，資本充足率與資產(chǎn)周轉率呈負相關，表現(xiàn)為CA 與AT的系數(shù)是－2.027，上升階段和下降階段在統(tǒng)計學上均有顯著影響力，P值在上升階段為0.045，下降階段為0.000,均小于0.05。因此實證分析支持了H1，資本充足率與資產(chǎn)周轉率呈倒U型關系，形狀上表現(xiàn)為一條開口向下的物線。本文的實證分析結果得出，資本充足率上升時，可以充抵銀行的損失，成本下降，資本充足率上升到一個比例，限制管理的資產(chǎn)運用，加大管理者的自利心，成本上升。從《新巴塞爾協(xié)議》的角度上看，對資本充足率的監(jiān)管有助于防止管理者的道德風險。通過實證，本文認為存在一個合理的資本充足率，可以使得成本最低。在無清償風險指數(shù)方面，無清償能力風險指數(shù)（IR）的系數(shù)為－0.621，P值為0.003，統(tǒng)計學上具有顯著影響力。實證上支持了H2：無清償能力風險指數(shù)與資產(chǎn)周轉率呈負相關，無清償能力風險越高，成本就越高。從回歸分析，本文得出

五、結論和建議

本文的實證研究得出銀行公司治理機制與銀行的整體風險存在相關關系，存在一個合理資本充足率使得成本最低，公司治理機制的效率最高；無清償能力風險越大，成本就會越高。在企業(yè)經(jīng)營權和所有權分離的現(xiàn)代企業(yè)管理方法下，公司愿意建立公司治理機制，是因為同公司治理機制極大化公司價值的收益遠遠超出投入的監(jiān)管成本，成本是公司治理機制的重要理論基礎。商業(yè)銀行在社會上具有極其重大的影響，而且容易形成骨牌效應，改善我國商業(yè)銀行的公司治理極其重要，通過本文的研究得出商業(yè)銀行良好的風險管理有助于完善銀行公司治理機制，以下是一些政策建議，第一：資本充足率是商業(yè)銀行的資本結構的重要組成，正如李維安（2002）的研究觀點，合理安排公司資本結構是我國上市公司完善公司治理機制的有效途徑，商業(yè)銀行也不例外，監(jiān)管部門和銀行應該根據(jù)自身的經(jīng)營環(huán)境和自身特點，適時地設立最優(yōu)的資本充足率，可以有效地達到財務績效目標，同時防止管理者的道德風險等銀行的整體風險，有效降低成本，提供公司治理機制的效率，然而最優(yōu)資本充足率不是一成不變的，商業(yè)銀行必須根據(jù)時期調(diào)整資本充足率。第二，資產(chǎn)收益率波動和股東權益比率，會影響到商業(yè)銀行的無清償能力風險指數(shù)，以至影響銀行的安全性。若在經(jīng)濟環(huán)境的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率將會有較大的波動，銀行應該增加本身的股東權益比率，這樣將有助于降低銀行風險，提高公司治理效率。最后，公司治理機制是一個綜合性的體系，商業(yè)銀行必須結合通過改善股權結構、審計過程和信息披露等方面，完善監(jiān)管過程才能最終達到有效的公司治理。

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