前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇風(fēng)險(xiǎn)管理原則范文，相信會(huì)為您的寫作帶來(lái)幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

風(fēng)險(xiǎn)管理原則范文第1篇

投資風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì),采用多種管理方法、技術(shù)和工具,對(duì)投資活動(dòng)所涉及的各種風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和管理,采取主動(dòng)行動(dòng),盡量使風(fēng)險(xiǎn)事件的有利后果最大,而使風(fēng)險(xiǎn)事件所帶來(lái)的不利后果降到最低,以最少的成本保證投資安全、可靠的實(shí)施,從而實(shí)現(xiàn)投資的總體目標(biāo)。

投資風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是控制和處理投資風(fēng)險(xiǎn),防止和減少損失,減輕或消除風(fēng)險(xiǎn)的不利影響,以最低成本取得對(duì)投資安全的滿意結(jié)果,保障投資的順利進(jìn)行。投資風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)通常分為損失發(fā)生前的目標(biāo)和損失發(fā)生后的目標(biāo),兩者構(gòu)成了投資風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)目標(biāo)。

(二)投資風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

投資風(fēng)險(xiǎn)管理的首要目標(biāo)是避免或減少投資損失的發(fā)生,為了達(dá)到這一目標(biāo),投資風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下幾項(xiàng)原則:

1.經(jīng)濟(jì)性原則。投資風(fēng)險(xiǎn)管理人員在制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃時(shí)應(yīng)以總成本最低為總目標(biāo),即投資風(fēng)險(xiǎn)管理也要考慮成本,以最合理、最經(jīng)濟(jì)的方式處置安全保障目標(biāo)。這就要求投資風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)各種效益和費(fèi)用進(jìn)行科學(xué)分析和嚴(yán)格核算。

2.整體性原則。整體性原則要求投資決策者要從投資整體上來(lái)考慮各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素。投資者在進(jìn)行投資決策時(shí),要對(duì)投資所涉及的全部?jī)?nèi)容有充分的了解和把握,深入分析影響整體投資的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素及各風(fēng)險(xiǎn)因素之間的互相關(guān)系,特別要對(duì)其所選擇的特定投資品種風(fēng)險(xiǎn)的特殊性有全面的理解,全面預(yù)測(cè)投資期間這些風(fēng)險(xiǎn)因素變化可能造成的損失,充分考慮自己的最高風(fēng)險(xiǎn)承受能力,選擇合適的投資對(duì)象,并采取合適的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。同時(shí),整體性原則要求投資風(fēng)險(xiǎn)管理不能局限于一時(shí)一事的風(fēng)險(xiǎn),而應(yīng)從投資的內(nèi)容和時(shí)間的整體性上來(lái)把握風(fēng)險(xiǎn)因素及其變化。

3.全程管理原則。由于投資的不同階段,具體的風(fēng)險(xiǎn)因素是不同的。因此,投資風(fēng)險(xiǎn)管理的另一個(gè)原則就是要求管理者必須時(shí)刻關(guān)注風(fēng)險(xiǎn),針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素采用不同的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。一般來(lái)說(shuō),投資風(fēng)險(xiǎn)管理可以分為三個(gè)階段:第一階段確定初始投資目標(biāo),目標(biāo)確定,風(fēng)險(xiǎn)管理范圍也隨之確定;第二階段確定相應(yīng)投資策略,投資策略的每一步都與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān);第三階段是操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理。

(三)投資風(fēng)險(xiǎn)管理的程序

投資風(fēng)險(xiǎn)管理的程序主要包括投資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、投資風(fēng)險(xiǎn)的衡量、投資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)、投資風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)和投資風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。

1.投資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。投資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是投資風(fēng)險(xiǎn)管理的第一個(gè)環(huán)節(jié),是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的感知和發(fā)現(xiàn)。投資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別需要管理人員在進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究之后,運(yùn)用各種方法對(duì)潛在的及存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)歸類,并總結(jié)出企業(yè)投資項(xiàng)目面臨的所有風(fēng)險(xiǎn),它是投資風(fēng)險(xiǎn)衡量的前提與基礎(chǔ)。

2.投資風(fēng)險(xiǎn)的衡量。投資風(fēng)險(xiǎn)的衡量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上,通過(guò)對(duì)大量的、過(guò)去損失資料的定量分析,估測(cè)出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和造成損失的幅度。投資風(fēng)險(xiǎn)的衡量以損失頻率和損失程度為主要預(yù)測(cè)指標(biāo),并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)的高低或者可能造成損失程度的大小。

3.投資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)。投資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)是在風(fēng)險(xiǎn)衡量的基礎(chǔ)上,對(duì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行綜合評(píng)價(jià),以此為根據(jù)確定合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的目的是為選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)處理方法提供依據(jù),風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)也是風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)綜合考察的結(jié)果。

風(fēng)險(xiǎn)管理原則范文第2篇

一、網(wǎng)絡(luò)管理員的職責(zé)

1.網(wǎng)絡(luò)管理員是一份正式職業(yè)

2002年11月我國(guó)正式頒布了網(wǎng)絡(luò)管理員職業(yè)的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的頒布，說(shuō)明這個(gè)崗位被政府正式作為一個(gè)職業(yè)來(lái)對(duì)待，它將為勞動(dòng)者就業(yè)提供客觀、規(guī)范、統(tǒng)一的從業(yè)依據(jù)和資格要求，對(duì)于提高勞動(dòng)者素質(zhì)，推行國(guó)家職業(yè)資格證書制度建設(shè)，促進(jìn)穩(wěn)定就業(yè)起到了重要作用。

2.網(wǎng)絡(luò)管理員的職責(zé)

網(wǎng)絡(luò)管理員的常規(guī)任務(wù)就是網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)營(yíng)、維護(hù)與管理，日常工作的主要任務(wù)有七項(xiàng)：網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施管理、網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)管理、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用系統(tǒng)管理、網(wǎng)絡(luò)用戶管理、網(wǎng)絡(luò)安全保密管理、信息存儲(chǔ)備份管理和網(wǎng)絡(luò)機(jī)房管理。這些管理涉及到多個(gè)領(lǐng)域，每個(gè)領(lǐng)域的管理又有各自特定的任務(wù)。

（1）網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施管理

主要包括：確保網(wǎng)絡(luò)通信傳輸暢通；掌握局域網(wǎng)主干設(shè)備的配置情況及配置參數(shù)變更情況；對(duì)運(yùn)行關(guān)鍵業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的主干設(shè)備配備相應(yīng)的備份設(shè)備；負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)布線配線架的管理；掌握用戶端設(shè)備接入網(wǎng)絡(luò)的情況；掌握與外部網(wǎng)絡(luò)的連接配置；實(shí)時(shí)監(jiān)控整個(gè)局域網(wǎng)的運(yùn)轉(zhuǎn)和網(wǎng)絡(luò)通信流量情況等。

（2）網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)管理

首先，網(wǎng)絡(luò)管理員應(yīng)實(shí)時(shí)監(jiān)督系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)故障征兆并進(jìn)行處理。在網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行過(guò)程中，應(yīng)隨時(shí)掌握網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)配置情況及配置參數(shù)變更情況，對(duì)配置參數(shù)進(jìn)行備份。最后，還應(yīng)該為關(guān)鍵的網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)服務(wù)器建立熱備份系統(tǒng)，做好防災(zāi)準(zhǔn)備。

（3）網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用系統(tǒng)管理

確保這些服務(wù)運(yùn)行的不間斷性和工作性能的良好性。任何系統(tǒng)都不可能永遠(yuǎn)不出現(xiàn)故障，關(guān)鍵是一旦出現(xiàn)故障時(shí)如何將故障造成的損失和影響控制在最小范圍內(nèi)。熱備份、負(fù)載均衡是常用的技術(shù)措施。

（4）網(wǎng)絡(luò)用戶管理

用戶服務(wù)與管理在網(wǎng)絡(luò)管理員的日常工作量中占有很大一部分份額，其內(nèi)容包括：用戶的開戶與撤消管理，用戶組的設(shè)置與管理，用戶的權(quán)限管理和配額管理，用戶計(jì)費(fèi)管理，以及包括技術(shù)支持和技術(shù)培訓(xùn)服務(wù)。

（5）網(wǎng)絡(luò)安全保密管理

安全與保密是一個(gè)問(wèn)題的兩個(gè)方面，安全主要指防止外部對(duì)網(wǎng)絡(luò)的攻擊和入侵，保密主要指防止網(wǎng)絡(luò)內(nèi)部信息的泄露。根據(jù)所維護(hù)管理的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的安全保密要求級(jí)別的不同，網(wǎng)絡(luò)管理員的任務(wù)也不同。防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)、漏洞掃描等是常用的技術(shù)措施。

（6）信息存儲(chǔ)備份管理

在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)中最貴重的是什么？不是設(shè)備，不是計(jì)算機(jī)軟件，而是數(shù)據(jù)和信息。因此網(wǎng)絡(luò)管理員還有一個(gè)重要職責(zé)，就是采取一切可能的技術(shù)手段和管理措施，保護(hù)網(wǎng)絡(luò)中的信息安全。備份技術(shù)是基本的技術(shù)手段。

（7）網(wǎng)絡(luò)機(jī)房管理

掌管機(jī)房數(shù)據(jù)通信電纜布線情況；掌管機(jī)房設(shè)備供電線路安排；管理網(wǎng)絡(luò)機(jī)房的溫度、濕度和通風(fēng)狀況；確保網(wǎng)絡(luò)機(jī)房符合防火安全要求；保持機(jī)房整潔有序，按時(shí)記錄網(wǎng)絡(luò)機(jī)房運(yùn)行日志，制訂網(wǎng)絡(luò)機(jī)房管理制度并監(jiān)督執(zhí)行。

二、網(wǎng)絡(luò)管理員面臨的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

眾所周知，Internet的起源是美國(guó)的軍研網(wǎng)ARPANET，后來(lái)轉(zhuǎn)為民用，發(fā)展成學(xué)術(shù)網(wǎng)，最后成為今天的商用網(wǎng)

Internet。美國(guó)軍方放棄ARPANET的重要原因就是其安全性低，通過(guò)對(duì)TCP/IP協(xié)議的分析也可以印證這一點(diǎn)。Internet的基礎(chǔ)并不穩(wěn)固,也不安全，這是當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題突出、黑客和網(wǎng)絡(luò)入侵事件層出不窮的根本原因。為了加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全，網(wǎng)絡(luò)中往往要部署一些安全產(chǎn)品，如防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)等。不管產(chǎn)品銷售商和商如何吹噓他們的產(chǎn)品，一旦有安全事故的發(fā)生，他們會(huì)負(fù)責(zé)任嗎？他們會(huì)為自己的產(chǎn)品不能防范入侵而賠償用戶的損失嗎？不會(huì)！最終要負(fù)責(zé)任的人還是網(wǎng)絡(luò)管理員，因此網(wǎng)絡(luò)管理員面臨著一系列的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

1.硬件設(shè)施的風(fēng)險(xiǎn)

機(jī)房中網(wǎng)絡(luò)設(shè)備眾多，而且很多設(shè)備往往價(jià)值不菲。網(wǎng)絡(luò)管理員面臨著設(shè)備失竊、火災(zāi)發(fā)生等風(fēng)險(xiǎn)。

2.網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全的風(fēng)險(xiǎn)

網(wǎng)絡(luò)被黑客入侵，導(dǎo)致重要信息失竊，或數(shù)據(jù)被破壞導(dǎo)致系統(tǒng)無(wú)法恢復(fù)，這樣的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)網(wǎng)絡(luò)管理員而言越來(lái)越大。因?yàn)殡S著計(jì)算機(jī)的廣泛使用、計(jì)算機(jī)知識(shí)的普及，各種黑客工具軟件在網(wǎng)上可謂唾手可得。

3.不作為的風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)最新的法律法規(guī)，由于不作為的過(guò)錯(cuò)而導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)攻擊，網(wǎng)絡(luò)管理員是要負(fù)相關(guān)責(zé)任的，甚至有被追究刑事責(zé)任的可能。不作為具體表現(xiàn)如下：

（1）運(yùn)維及升級(jí)等管理制度不落實(shí)的漏洞。

（2）當(dāng)事人的疏忽大意。

（3）網(wǎng)絡(luò)及應(yīng)用工程場(chǎng)站設(shè)施沒(méi)有分離管理，多個(gè)工程單位交接時(shí)的混亂。

（4）未對(duì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)和硬件系統(tǒng)的默認(rèn)安裝進(jìn)行運(yùn)維前的清理，沒(méi)有安全驗(yàn)收檢查和責(zé)任交割。

（5）用戶的亂訪問(wèn)、亂下載、亂復(fù)制。

（6）管理員、開發(fā)人員、維護(hù)人員角色不清，導(dǎo)致多重權(quán)限身份。

4.對(duì)策

盡管網(wǎng)絡(luò)管理員要面臨一系列的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，但這些風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，關(guān)鍵是要有應(yīng)對(duì)措施。

（1）盡職盡責(zé)，避免不作為

網(wǎng)絡(luò)管理員應(yīng)具有完備的職業(yè)操守，全面了解本行業(yè)的業(yè)務(wù)，全盤掌握自己的網(wǎng)絡(luò)狀況。如能認(rèn)真履行日常的職責(zé)，不作為的過(guò)錯(cuò)是完全可以避免的。

（2）技術(shù)手段與管理措施并重

對(duì)于市面形形的安全產(chǎn)品，網(wǎng)絡(luò)管理員不能過(guò)分迷信。諸如防火墻、入侵檢測(cè)等技術(shù)措施，只能起一定的防護(hù)作用。在部署技術(shù)手段的同時(shí)，更要注重加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)的管理措施，如硬件設(shè)施、操作系統(tǒng)、應(yīng)用服務(wù)、用戶、數(shù)據(jù)各個(gè)方面、各個(gè)層次上的管理。不少專家學(xué)者提倡“七分技術(shù)、三分管理”，甚至提出“三分技術(shù)、七分管理”的主張，這反映出技術(shù)觀念的改變，對(duì)管理措施的重視達(dá)到了空前的高度。需要指出的是，對(duì)某個(gè)對(duì)象的管理措施要根據(jù)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)部署，措施過(guò)少起不到抵御風(fēng)險(xiǎn)的作用，措施過(guò)多會(huì)造成浪費(fèi)。

（3）學(xué)會(huì)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，卻是可以轉(zhuǎn)移的。把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，網(wǎng)絡(luò)管理員就不用負(fù)相關(guān)責(zé)任了。以下是部分安全風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移方式：

需求不明的風(fēng)險(xiǎn)－>業(yè)主單位；

項(xiàng)目設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)－>項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位和專家論證；

領(lǐng)導(dǎo)決策風(fēng)險(xiǎn)－>作好備忘、記要、記錄；

施工資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)－>考察及領(lǐng)導(dǎo)決策記要；

專家論證風(fēng)險(xiǎn)－>專家資質(zhì)及專家組及負(fù)責(zé)人；

工程實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)－>施工單位、審核和驗(yàn)收單位；

運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)－>業(yè)主單位和維護(hù)單位。

譬如說(shuō)，應(yīng)該向領(lǐng)導(dǎo)反映要采取某種措施來(lái)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全，而領(lǐng)導(dǎo)沒(méi)有采用的情況，要做好備忘、記錄；一旦因此發(fā)生網(wǎng)絡(luò)安全事故的時(shí)候，網(wǎng)絡(luò)管理員只要拿出相關(guān)的證據(jù)，就可以表明責(zé)任不在自己，而在領(lǐng)導(dǎo)身上。

三、如何培養(yǎng)網(wǎng)絡(luò)管理員的職業(yè)素質(zhì)

下面結(jié)合我校計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)專業(yè)的設(shè)置來(lái)談?wù)劸W(wǎng)絡(luò)管理員職業(yè)素質(zhì)的培養(yǎng)。

1.網(wǎng)絡(luò)專業(yè)的課程設(shè)置

網(wǎng)絡(luò)專業(yè)的課程設(shè)置如圖1所示。

可以看出，網(wǎng)絡(luò)專業(yè)的課程以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)為奠基，以網(wǎng)絡(luò)工程、網(wǎng)絡(luò)管理和網(wǎng)絡(luò)開發(fā)為專業(yè)方向。這樣課程基本上覆蓋了對(duì)網(wǎng)絡(luò)管理員知識(shí)要求的各個(gè)方面，只有學(xué)好了這些課程，才有可能成為一名合格的網(wǎng)絡(luò)管理員。

2.相關(guān)的認(rèn)證考試

在學(xué)好專業(yè)課程的基礎(chǔ)上，學(xué)生可以選擇一些網(wǎng)絡(luò)管理員的認(rèn)證考試來(lái)提升自己的知識(shí)、技能和競(jìng)爭(zhēng)力。以下是一些相關(guān)的認(rèn)證考試：

（1）全國(guó)計(jì)算機(jī)技術(shù)與軟件資格水平考試

簡(jiǎn)稱“軟考”，國(guó)家人事部主辦。初級(jí)水平為網(wǎng)絡(luò)管理員，中級(jí)水平為網(wǎng)絡(luò)工程師，高級(jí)水平則為系統(tǒng)分析師等。

（2）銳捷認(rèn)證網(wǎng)絡(luò)工程師（RCNA）

福建銳捷網(wǎng)絡(luò)科技公司主辦，內(nèi)容與美國(guó)思科公司的CCNA認(rèn)證相似。

（3）布線系統(tǒng)測(cè)試工程師

FLUKE公司主辦，是綜合布線工程系統(tǒng)測(cè)試方面的認(rèn)證。

（4）國(guó)家網(wǎng)絡(luò)技術(shù)水平考試

簡(jiǎn)稱NCNE，信息產(chǎn)業(yè)部推出，是我國(guó)在網(wǎng)絡(luò)方面的政府認(rèn)證，是信息產(chǎn)業(yè)部國(guó)家信息化工程師認(rèn)證考試管理中心與美國(guó)國(guó)家通信系統(tǒng)工程師協(xié)會(huì)（NACSE）合作的認(rèn)證考試，是國(guó)家信息化工程師認(rèn)證考試體系（簡(jiǎn)稱 NCIE）中推出的第一個(gè)專業(yè)認(rèn)證考試。

（5）白金網(wǎng)絡(luò)管理員

它是中國(guó)計(jì)算機(jī)用戶協(xié)會(huì)、銀河網(wǎng)絡(luò)教育中心推出的，由教育部考試中心考試認(rèn)證。

培訓(xùn)對(duì)象是政府機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位的網(wǎng)絡(luò)維護(hù)和管理人員或準(zhǔn)備從事此類工作的人。

（6）1＋6 網(wǎng)絡(luò)工程師

勞動(dòng)和社會(huì)保障部中國(guó)就業(yè)培訓(xùn)技術(shù)指導(dǎo)中心與清華萬(wàn)博網(wǎng)絡(luò)技術(shù)股份有限公司聯(lián)合推出。

（7）神州數(shù)碼網(wǎng)絡(luò)工程師

神州數(shù)碼（中國(guó)）有限公司神州數(shù)碼培訓(xùn)中心推出。認(rèn)證級(jí)別分為網(wǎng)絡(luò)工程師、網(wǎng)絡(luò)專家、資深網(wǎng)絡(luò)專家三個(gè)級(jí)別。

四、小結(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理原則范文第3篇

論文關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行：風(fēng)險(xiǎn)管理

一、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)和要求

在現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)可以分為兩部分，從商業(yè)銀行內(nèi)部看，風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)是通過(guò)建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度和良好的公司治理機(jī)制，最大限度的防范風(fēng)險(xiǎn)和確保銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，從而實(shí)現(xiàn)銀行股東價(jià)值的最大化從商業(yè)銀行外部看，風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)就是通過(guò)加強(qiáng)商業(yè)銀行監(jiān)管，進(jìn)行金融體系的改革和完善，從根本上防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)，盡快提高我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須滿足四個(gè)方面的要求：

第一，要適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展要求。風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目的是確保業(yè)務(wù)發(fā)展健康和持續(xù)。不顧風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和不顧發(fā)展的“零風(fēng)險(xiǎn)都是不對(duì)的，風(fēng)險(xiǎn)管理并不是杜絕風(fēng)險(xiǎn)，而是在資本配比的范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的合理匹配。

第二，要適應(yīng)外部監(jiān)管要求。隨著銀行業(yè)的不斷發(fā)展，外部監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)格。外部監(jiān)管對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，是合規(guī)經(jīng)營(yíng)的外在力量，也是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)在需求。

第三，要適應(yīng)業(yè)務(wù)流程再造的要求。風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)揮應(yīng)有的作用，重要的一點(diǎn)是有科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，而風(fēng)險(xiǎn)管理的組織模式又是以商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)的。今后商業(yè)銀行將按照各自的業(yè)務(wù)特點(diǎn)圍繞盈利中心進(jìn)行業(yè)務(wù)流程的再造相應(yīng)地風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式也要適應(yīng)這一變化的要求，只有這樣，風(fēng)險(xiǎn)管理才能實(shí)現(xiàn)與業(yè)務(wù)的緊密結(jié)合。

第四，要適應(yīng)國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展趨向的要求。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生時(shí)間還很短，與國(guó)際先進(jìn)銀行還有很大差距。因此，我國(guó)商業(yè)銀行必須緊跟國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)掌握銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)技術(shù)和理念，以適應(yīng)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)需要。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一般原則

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不斷加深的產(chǎn)物。商業(yè)銀行從產(chǎn)生至今，其風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理；負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理；資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理；表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等階段。其管理范圍逐步擴(kuò)大，管理方法日益科學(xué)。2001年巴塞爾委員會(huì)公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿(第二稿)，至此，西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管理論已經(jīng)基本完善，國(guó)際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成?！缎掳腿麪枀f(xié)議》的基本原則集中體現(xiàn)了如下幾個(gè)方面：

(一)堅(jiān)持信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但新協(xié)議開始重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計(jì)算公式中，分母由原來(lái)單純反映信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容；

(二)堅(jiān)持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，在新協(xié)議中，保留了對(duì)資本的定義及資本充足率為8％的最低要求。同時(shí)，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇內(nèi)、外部評(píng)級(jí)等；

(三)充分肯定了市場(chǎng)具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用，強(qiáng)化信息披露和市場(chǎng)約束。在新資本協(xié)議中，對(duì)銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。

三、中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

近年來(lái)，為了化解銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)采取了多方面的措施。不僅按照《巴賽爾協(xié)的規(guī)定計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、補(bǔ)充資本金，還運(yùn)用較傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)度量法，由信貸主管人員在分析借款企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表和近期往來(lái)結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策，并采取較先進(jìn)的以風(fēng)險(xiǎn)度為依據(jù)的貸款五級(jí)分類法對(duì)銀行的信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類管理。但多方面的管理措施并沒(méi)有大幅度降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，造成我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理效果不顯著的原因是多方面的：

1．在風(fēng)險(xiǎn)管理體制方面

改革開放以前，我國(guó)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，大財(cái)政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計(jì)劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過(guò)多年改革，國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，我國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，公司治理方面的缺陷不但使得我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展。

2．在組織管理體系方面

盡管目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍實(shí)施了審貸分離制度，客戶經(jīng)理部負(fù)責(zé)發(fā)放貸款，信用風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)審查貸款，通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部不直接接觸貸款客戶來(lái)回避貸款風(fēng)險(xiǎn)。但與國(guó)外相比，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的信貸部門和貸款復(fù)核部門之間不獨(dú)立，受外界干擾較多，獨(dú)立性原則在工作中體現(xiàn)不夠，而且部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責(zé)不明現(xiàn)象。

3．在風(fēng)險(xiǎn)管理工具及技術(shù)方面

目前的國(guó)際金融市場(chǎng)上，各種金融衍生工具層出不窮，金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)著越來(lái)越大的比重，隨著金融風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)不確定性的增強(qiáng)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理也變得日趨復(fù)雜。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融工具的使用上雖然有所改進(jìn)，但仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)適應(yīng)不了現(xiàn)實(shí)的需要，尤其是在利用金融衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面。

四、中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的完善

風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革要遵循全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則，建立全員參與，對(duì)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)、各業(yè)務(wù)品種、各業(yè)務(wù)流程，能夠在微觀層面和銀行整體層面實(shí)施有效管理的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；還要遵循風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)獨(dú)立性原則，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分離，風(fēng)險(xiǎn)管理體系與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)體系保持相對(duì)獨(dú)立，建立垂直化管理的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。同時(shí)，要提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，按照提高市場(chǎng)響應(yīng)能力、加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、符合外部監(jiān)管要求的原則，梳理和優(yōu)化相關(guān)業(yè)務(wù)流程。具體說(shuō)來(lái)可從以下幾個(gè)方面予以探究、實(shí)踐：

1．優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理文化

風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。只有培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，才能使風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有效發(fā)揮作用，才能使政策和制度得以貫徹落實(shí)，才能讓風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)變得靈活而不致僵化，才能讓每一位員工發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的能動(dòng)作用。讓整個(gè)銀行更新觀念和認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一思想和步調(diào)，為科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制的建立和有效運(yùn)行做好思想和輿論準(zhǔn)備，調(diào)動(dòng)全體員工的積極性，能動(dòng)參與風(fēng)險(xiǎn)管理。

2．建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、政策體系、決策體系、評(píng)價(jià)體系等內(nèi)容。(1)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系應(yīng)從兩個(gè)層面進(jìn)行調(diào)整：一是要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。董事會(huì)是銀行經(jīng)營(yíng)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，在董事會(huì)之下設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策的最高審議機(jī)構(gòu)；二是在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，改變行政管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。(2)風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系。一是以銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好為基礎(chǔ)進(jìn)一步完善我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系。銀行要在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的水平和收益期望及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍水平一致的前提下，體現(xiàn)銀行總體和各個(gè)業(yè)務(wù)單元承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和水平。二是建立一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系。該體系應(yīng)涵蓋所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，每個(gè)業(yè)務(wù)部門和地區(qū)都必須執(zhí)行。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系又要體現(xiàn)分類管理和因地制宜的差別化原則，針對(duì)不同業(yè)務(wù)和地區(qū)的特點(diǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面要區(qū)別對(duì)待。(3)風(fēng)險(xiǎn)管理決策體系。風(fēng)險(xiǎn)管理決策體系的核心是堅(jiān)持公正和透明原則。目前，我國(guó)商業(yè)銀行建立了客戶評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)和授信、審貸分離、集體審貸等一系列信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效地防范了逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)。需要指出的是，科學(xué)的決策體系不可能杜絕所有的風(fēng)險(xiǎn)，但可以通過(guò)決策程序的民主化和科學(xué)化杜絕‘反程序”操作，實(shí)現(xiàn)決策水平的提升。(4)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系。風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度要適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和變化的需要，就必須建立風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)價(jià)體系。評(píng)價(jià)體系要以風(fēng)險(xiǎn)和收益的量化為基礎(chǔ)。目前，要以資產(chǎn)質(zhì)量和資本回報(bào)率為主要內(nèi)容，降低不良資產(chǎn)的比率，提高資本回報(bào)率。

3．努力提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平

建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，掌握先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)是目前商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平的關(guān)鍵。提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平是一項(xiàng)復(fù)雜的工程，業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的不同階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)的需要也是不同的，這在一定程度上決定了風(fēng)險(xiǎn)管理的整體效果不取決于任何先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的單獨(dú)使用，而是所有風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)綜合運(yùn)用的結(jié)果。

風(fēng)險(xiǎn)管理原則范文第4篇

我國(guó)很多集團(tuán)企業(yè)都是由單體企業(yè)成長(zhǎng)起來(lái)的，這也就決定了我國(guó)集團(tuán)企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理上具有一定風(fēng)險(xiǎn)性。在集體企業(yè)成長(zhǎng)起來(lái)以后，其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)與單體企業(yè)相比更大。但集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)難以辨別、對(duì)其預(yù)測(cè)與管理也難以實(shí)現(xiàn)，因此，就需要研究財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，研究其構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中應(yīng)遵守的基本原則，并重點(diǎn)討論集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)層次。

一、集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)

首先要明確研究問(wèn)題。在這工作中應(yīng)將集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為主要研究對(duì)象，重點(diǎn)研究管理層與實(shí)施要素，不斷促進(jìn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論的完善，以便為集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐奠定基礎(chǔ)。其次，從起點(diǎn)原則、目標(biāo)導(dǎo)向原則以及系統(tǒng)性原則出發(fā)，進(jìn)而研究目標(biāo)層、管理層以及基礎(chǔ)層，并研究這些層次在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中的作用，促進(jìn)這一框架的完善，同時(shí)也能明確責(zé)任主體的責(zé)任與目標(biāo)[1]。

二、集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的構(gòu)建中應(yīng)遵守的基本原則

（一）重視起點(diǎn)原則

起點(diǎn)原則主要體現(xiàn)在分析財(cái)務(wù)管理環(huán)境中，在正式構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架時(shí)一定要注重事實(shí)的融入，這樣所分析的社會(huì)環(huán)境與任務(wù)環(huán)境才更有意義。但由于這一框架在初次構(gòu)建時(shí)就具有一定的邊界，集團(tuán)企業(yè)在構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架時(shí)一定會(huì)這一框架的影響，因此要適應(yīng)這些影響。在我國(guó)，很多集團(tuán)企業(yè)日常工作中所提出的發(fā)展戰(zhàn)略都會(huì)影響到財(cái)務(wù)管理實(shí)施情況與發(fā)展方向，所以，在構(gòu)建發(fā)展目標(biāo)前應(yīng)對(duì)環(huán)境進(jìn)行分析。經(jīng)過(guò)分析以后不僅可以了解企業(yè)現(xiàn)階段發(fā)展情況，還能了解其中所存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，并充分利用外部環(huán)境了解風(fēng)險(xiǎn)，掌握機(jī)遇，提升自身優(yōu)勢(shì)發(fā)揮效率。

（二）注重目標(biāo)導(dǎo)向原則

注重目標(biāo)導(dǎo)向原則一般指在風(fēng)險(xiǎn)管理框架中構(gòu)建明確目標(biāo)，并將這些目標(biāo)作為主要導(dǎo)向從而付諸于實(shí)踐。在集團(tuán)企業(yè)發(fā)展中所有的工作都要根據(jù)目標(biāo)來(lái)實(shí)現(xiàn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理也不例外，企業(yè)只有按照既定目標(biāo)開展工作，并實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)才能將作用發(fā)揮出來(lái)。在目標(biāo)導(dǎo)向的作用下，集團(tuán)企業(yè)要實(shí)現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)論是部門還是工作人員都要將這一工作落到實(shí)處，并在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)中分析環(huán)境，確保該措施能夠與企業(yè)所制定的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)相一致。

（三）系統(tǒng)性原則

系統(tǒng)性原則是企業(yè)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)遵守的重要原則。究其原因，一是由于這一原則要求有較高的整體性，企業(yè)要實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)一定要將其作為統(tǒng)一整體看待，并做好內(nèi)部要素的協(xié)調(diào)與合作，避免出現(xiàn)要素割裂情況[2]。二是系統(tǒng)性原則具有鮮明的目的性，要真正發(fā)揮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目的，一定要將系統(tǒng)結(jié)構(gòu)與組成聯(lián)系在一起，這樣帶有目的性的實(shí)施辦法才能更好的實(shí)現(xiàn)這一策略。

三、構(gòu)建集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的重點(diǎn)

（一）企業(yè)目標(biāo)層的構(gòu)建目標(biāo)層屬于集團(tuán)企業(yè)構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的首要結(jié)構(gòu)，在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)用各種措施都將這一目標(biāo)作為終極目的，不僅如此，當(dāng)目標(biāo)層建成以后也能推動(dòng)管理層與基礎(chǔ)層建設(shè)。在目標(biāo)層中主要有兩項(xiàng)內(nèi)容，分別為內(nèi)容戰(zhàn)略與具體目標(biāo)，在集團(tuán)企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中，一定要將構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架作為重要目標(biāo)，并要求不同的責(zé)任主體應(yīng)承擔(dān)起自身的目標(biāo)，并實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。

（二）企業(yè)管理層的構(gòu)建管理層屬于集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架構(gòu)建中最重要內(nèi)容，并可以將目標(biāo)層中所有策略所產(chǎn)生的結(jié)果體現(xiàn)出來(lái)。在集團(tuán)企業(yè)中，責(zé)任主體與程序方式屬于集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理框架中的重要組成部分。管理層的建立以目標(biāo)層為基礎(chǔ)，所有措施與方式的建立都將目標(biāo)層作為中心，此外，管理層還可以對(duì)目標(biāo)層層級(jí)目標(biāo)起到?jīng)Q定性作用。在管理層之下還有一層結(jié)構(gòu)，即基礎(chǔ)層。之所以財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中有管理層的存在，主要是為了將目標(biāo)層與基礎(chǔ)層連接在一起，其所主要起到聯(lián)系兩者的作用，同時(shí)也是確保財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架良好運(yùn)行的基礎(chǔ)，因其所起到是中間媒介的作用，那么它就能將上一結(jié)構(gòu)中的實(shí)踐表現(xiàn)與下一結(jié)構(gòu)的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)串聯(lián)在一起，從而真正發(fā)揮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理作用[3]。

（三）企業(yè)基礎(chǔ)層的構(gòu)建在經(jīng)過(guò)目標(biāo)層與管理層以后，集團(tuán)企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中也就確定了一定的建立目標(biāo)與實(shí)施管理。在整個(gè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，基礎(chǔ)層所起到的是基點(diǎn)作用，主要是為了撐起整個(gè)框架?；A(chǔ)層的建立一般將客觀實(shí)際作為基礎(chǔ)，不僅可以分析出企業(yè)在構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中所應(yīng)用的各種措施，還能分析出這一框架所處的客觀環(huán)境，也正是因其具有這樣的作用才使其成為整個(gè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基礎(chǔ)[4]。在基礎(chǔ)層中，其中的所有要素要會(huì)受到這一結(jié)構(gòu)的制約，但在受到制約的同時(shí)也會(huì)受到這一結(jié)構(gòu)的保護(hù)與支持。

結(jié)論

風(fēng)險(xiǎn)管理原則范文第5篇

一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性與緊迫性

近年來(lái)，我國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范作了大量工作，但形勢(shì)仍然嚴(yán)峻，特別是不良資產(chǎn)，并未從根本上解決。面對(duì)加入世界貿(mào)易組織的形勢(shì)，隨著利率市場(chǎng)化的深入，商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)必然加劇。同時(shí)隨著業(yè)務(wù)，操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也越來(lái)越嚴(yán)重。形勢(shì)的發(fā)展越來(lái)越需要城市商業(yè)銀行具有全面風(fēng)險(xiǎn)管理的體系。

的城市商業(yè)銀行缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思想觀念，目前實(shí)行的是部門分散管理的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。各個(gè)部門從上到下制定了不少的規(guī)章制度，但這些制度很多變成了墻上貼著的制度和書本上寫著的制度，而不是實(shí)際運(yùn)行中的制度。構(gòu)筑全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，就是要克服目前的這種混亂狀態(tài)，將風(fēng)險(xiǎn)管理變成流程管理和系統(tǒng)管理。

二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵與層次

按照監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)層次劃分，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手或債務(wù)不能正常履型合約或信用品質(zhì)發(fā)生變化而導(dǎo)致交易另一方或債權(quán)人遭受損失的潛在可能性，是商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)又稱價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，是指由于被用于交易的資產(chǎn)或可交易的資產(chǎn)的價(jià)值發(fā)生變化而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股市風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（期貨風(fēng)險(xiǎn)）。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或失靈的內(nèi)部控制、人為的錯(cuò)誤、制度失靈以及外部事件給銀行帶來(lái)直接或間接損失的可能性。操作風(fēng)險(xiǎn)包括諸如控制風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)以及和商譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)有顯著不同支出：操作風(fēng)險(xiǎn)大多是在銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)，與收益無(wú)關(guān)；而信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)更多表現(xiàn)為外生風(fēng)險(xiǎn)，與收益相關(guān)。

就當(dāng)前來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)是最主要的風(fēng)險(xiǎn)，直接表現(xiàn)就是不良貸款上升，業(yè)務(wù)指標(biāo)惡化。按照新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，不良貸款率不得高于5%.操作風(fēng)險(xiǎn)則主要取決于日常管理的效率。隨著利率市場(chǎng)化改革和匯率改革的推進(jìn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)離城市商業(yè)銀行越來(lái)越近。

（二）全面風(fēng)險(xiǎn)管理下的內(nèi)部控制

實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵在于構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)，來(lái)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。在構(gòu)筑內(nèi)控體系時(shí)，要運(yùn)用現(xiàn)代金融工程的成果，創(chuàng)造性運(yùn)用各種金融工具和策略解決金融財(cái)務(wù)問(wèn)題。

城市商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)達(dá)到：風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控有標(biāo)準(zhǔn)、部門有制約、操作有制度、崗位有職責(zé)、過(guò)程有監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)有監(jiān)測(cè)、工作有評(píng)價(jià)、事后有考核。在這樣的標(biāo)準(zhǔn)下設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系，要做到覆蓋事前、事中、事后各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)。這也是監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的基本要求。

未來(lái)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，側(cè)重點(diǎn)應(yīng)放在事前預(yù)測(cè)與事中控制方面，決不會(huì)在事后風(fēng)險(xiǎn)處置上。風(fēng)險(xiǎn)管理落腳點(diǎn)是在于建立相應(yīng)的內(nèi)控體系方面，一個(gè)完整的內(nèi)控體系包括：內(nèi)部控制組織體系、內(nèi)部控制崗責(zé)體系、內(nèi)部控制業(yè)務(wù)流程和管理流程體系、內(nèi)部控制工具體系和內(nèi)部控制考評(píng)體系。

三、構(gòu)筑符合全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求的內(nèi)控體系

（一）內(nèi)部控制體系的總體思路

1、基本要素。一個(gè)完整的內(nèi)控包括五項(xiàng)要素：內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正。

2、基本框架。按照以上基本要素要求，設(shè)計(jì)的城市商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的具體，應(yīng)按如下路徑展開：內(nèi)部控制組織體系、內(nèi)控崗責(zé)體系、內(nèi)控業(yè)務(wù)流程和管理流程體系、內(nèi)部控制工具體系、內(nèi)部控制考評(píng)體系。在設(shè)計(jì)過(guò)程中，可以考慮按總行、分支行兩個(gè)層次展開，并始終保證與巴塞爾協(xié)議和銀監(jiān)會(huì)的要求一致，力求體現(xiàn)績(jī)效考核、內(nèi)部審計(jì)和外部監(jiān)管三者的一致性。

（二）業(yè)務(wù)流程、管理流程與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

無(wú)論是業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)控制平臺(tái)，還是管理流程的風(fēng)險(xiǎn)控制平臺(tái)，都必須依賴崗位責(zé)任的設(shè)置來(lái)實(shí)施銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的控制。作用在于，提示管理者根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)設(shè)計(jì)和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)攔截的對(duì)策。

建立并不斷優(yōu)化流程，目的就是在于建立一個(gè)有效有效控制風(fēng)險(xiǎn)的平臺(tái)。按照這一思路，業(yè)務(wù)流程的建立應(yīng)按照產(chǎn)品線來(lái)設(shè)計(jì)，并貫徹以下幾個(gè)原則：1、品種完全覆蓋。2、內(nèi)控操作完整獨(dú)立。3、可計(jì)量并有預(yù)警功能。目前城市商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程運(yùn)行體系基本上按照這一思路設(shè)計(jì)并運(yùn)行，需要強(qiáng)化的是評(píng)價(jià)與預(yù)警功能。

管理流程建立在業(yè)務(wù)流程之上。管理流程設(shè)計(jì)按照管理部門層面特征，按管理級(jí)次設(shè)計(jì)。城市商業(yè)銀行按照總行和基層行兩個(gè)層面設(shè)計(jì)，并結(jié)合業(yè)務(wù)流程。分領(lǐng)導(dǎo)班子管理流程、人力資源管理流程、計(jì)劃財(cái)務(wù)管理流程、信貸審批流程、與核算管理流程、法規(guī)管理流程、安全保衛(wèi)管理流程、稽核監(jiān)察管理流程、機(jī)管理流程、公司業(yè)務(wù)管理流程、個(gè)人銀行業(yè)務(wù)管理流程、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)管理流程、國(guó)際業(yè)務(wù)管理流程、中間業(yè)務(wù)管理流程、資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)管理流程。各行可以根據(jù)具體情況合并設(shè)計(jì)。

在業(yè)務(wù)流程和管理流程的設(shè)計(jì)中，通過(guò)文字圖表來(lái)明示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。內(nèi)部控制的關(guān)鍵就在于管理行為覆蓋全部風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而控制風(fēng)險(xiǎn)。比如，銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的通知中提到的“13條”，就是13個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理說(shuō)到底，就是要貫徹“全面覆蓋、重點(diǎn)監(jiān)控”的思想。

（三）內(nèi)部控制與崗責(zé)體系

崗責(zé)體系存在于一定的組織結(jié)構(gòu)下，崗責(zé)體系的設(shè)計(jì)必須服從于內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)體系。它是風(fēng)險(xiǎn)管理信息傳遞和全面風(fēng)險(xiǎn)管理具體的實(shí)現(xiàn)途徑。

1、崗責(zé)體系設(shè)計(jì)原則。根據(jù)城市商業(yè)銀行崗責(zé)體系現(xiàn)狀，結(jié)合銀行業(yè)趨勢(shì)，主要遵循全面風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)管理平行作業(yè)原則、矩陣式報(bào)告制度原則、精簡(jiǎn)效率原則、相互牽制原則、協(xié)調(diào)配合原則、程式定位原則等7條原則。

2、崗責(zé)體系分層設(shè)計(jì)。根據(jù)管理級(jí)次，分總行和分行（支行）兩個(gè)或三個(gè)級(jí)次設(shè)置。與常規(guī)設(shè)置不同的是，總行層面的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位設(shè)置，除了設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部之外，為了將全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想貫徹于全部業(yè)務(wù)活動(dòng)中，必須在所有業(yè)務(wù)職能部門設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理科室或崗位，明確負(fù)責(zé)對(duì)部門所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、記錄、報(bào)告、考核等工作。各分支行的風(fēng)險(xiǎn)管理，主張僅設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)一實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)控制與管理，只有業(yè)務(wù)規(guī)模較大支行在各業(yè)務(wù)職能部門內(nèi)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)必須明確。之所以考慮通過(guò)組織體系來(lái)管控風(fēng)險(xiǎn)，主要是通過(guò)組織與人力保證管理責(zé)任的落實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的明確，主要通過(guò)崗位職責(zé)描述和授信授權(quán)書進(jìn)行，授權(quán)范圍內(nèi)事項(xiàng)分別由風(fēng)險(xiǎn)管理崗和風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則主要是制定規(guī)則和處理例外事項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵則是，一是所有業(yè)務(wù)必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，絕對(duì)不能有游離于管理之外的業(yè)務(wù)；二是符合重要性要求的業(yè)務(wù)必須貫徹集體決策的原則，集體決策的規(guī)則必須有效。

（四）內(nèi)控體系的衡量與評(píng)價(jià)

1、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與工具

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、管理策略等多個(gè)方面。傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)包括：專家評(píng)定制度、信用評(píng)分、信用評(píng)級(jí)和貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算。，城市商業(yè)銀行主要采取上述方法一種或多種組合。這些方法盡管具有簡(jiǎn)便明了，易于理解，對(duì)實(shí)踐操作環(huán)境要求不高的優(yōu)點(diǎn)，但缺點(diǎn)也十分顯著：一是主要以會(huì)計(jì)賬面價(jià)值為基礎(chǔ)，但會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)并不能全面反映公司的實(shí)際狀況和前景，因而難以發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營(yíng)狀況中更細(xì)微、更快速的變化；二是主要借助定性，主觀隨意性較大，在防范道德風(fēng)險(xiǎn)上有缺陷；三是效率較低，耗費(fèi)人力時(shí)間過(guò)多。因此國(guó)際銀行業(yè)開始采取開發(fā)數(shù)學(xué)模型來(lái)度量信用風(fēng)險(xiǎn)，《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了相應(yīng)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法。目前國(guó)際金融界較流行的內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)模型有：KMV公司的信用監(jiān)控模型、JP摩根的信用度量術(shù)模型、麥肯錫公司的信貸組合觀點(diǎn)模型等。

（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率的變化，可能導(dǎo)致的資產(chǎn)的回報(bào)率變得更低或負(fù)債變得更為巨大。這種風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)利率敏感型資產(chǎn)和敏感型負(fù)債而言，它直接利差，從而影響盈利。匯率風(fēng)險(xiǎn)又稱外匯風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)時(shí)，匯率變化可能導(dǎo)致銀行相關(guān)資產(chǎn)變低或負(fù)債變大，從而對(duì)銀行形成虧損。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的綜合度量技術(shù)主要有風(fēng)險(xiǎn)狀況圖、VaR方法、壓力測(cè)試法、情景分析法等。

（3）操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的度量，國(guó)際上一些銀行開始對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行跟蹤，但多數(shù)銀行的跟蹤還處于初級(jí)階段。只有少數(shù)銀行采用程度不同的統(tǒng)計(jì)技術(shù)來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，方法主要有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)化方法、內(nèi)部衡量法、損失分布法等。但關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)的度量及管理無(wú)疑對(duì)城市商業(yè)銀行具有特別重要的前瞻意義。