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反洗錢管理實(shí)施細(xì)則范文第1篇

不足一：反洗錢系統(tǒng)功能不全。郵政儲(chǔ)蓄銀行雖建立了大額交易和可疑支付交易管理系統(tǒng)，但數(shù)據(jù)的采集、加工、處理能力仍然落后，反洗錢工作數(shù)據(jù)采集、加工等實(shí)際上仍然停留在手工操作和經(jīng)驗(yàn)判斷上，沒有建立對(duì)于大額、可疑交易實(shí)時(shí)監(jiān)督上報(bào)的完整系統(tǒng)。目前，仍然普遍采取的定期的、人工的報(bào)告方式，往往導(dǎo)致反洗錢報(bào)告與采取措施缺乏及時(shí)性與針對(duì)性。

不足二：基層人員反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)淡薄。由于金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，郵政儲(chǔ)蓄銀行基層工作人員忙于日常具體業(yè)務(wù)，很少參加正規(guī)的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，放松或忽視了對(duì)反洗錢法規(guī)的學(xué)習(xí)，對(duì)反洗錢工作職責(zé)的認(rèn)識(shí)模糊不清。甚至為了多爭(zhēng)取儲(chǔ)戶和存款，一定程度地通過放寬開戶條件來擴(kuò)大業(yè)務(wù)、吸取存款，因此，忽視了對(duì)于資金的來源和性質(zhì)的調(diào)查。

不足三：對(duì)客戶資料真實(shí)性的判斷能力不足。由于受利益驅(qū)使和短期經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)的考核壓力，郵政儲(chǔ)蓄銀行基層員工未能有效識(shí)別開戶資料的真?zhèn)危狈?duì)特定客戶在會(huì)計(jì)、結(jié)算、外匯等部門資金運(yùn)作綜合信息的掌握，因此，在界定和判斷可疑交易上存在一定的困難。

不足四：事后監(jiān)督對(duì)反洗錢審核不到位。雖然郵政儲(chǔ)蓄銀行成立了相應(yīng)的事后監(jiān)督崗位，但在監(jiān)督工作中往往僅局限于柜面業(yè)務(wù)的合規(guī)性，沒有真正把反洗錢工作納入其事后監(jiān)督的范疇。目前的事后監(jiān)督往往表現(xiàn)為：只重視憑證要素審核，忽視業(yè)務(wù)是否涉及反洗錢；只重視客戶身份證件是否核查，忽視對(duì)完整資料的審查；只重視業(yè)務(wù)的差錯(cuò)審核，忽視賬戶與資金性質(zhì)相關(guān)分析等。

不足五：反洗錢規(guī)章制度沒有真正得到落實(shí)。目前，郵政儲(chǔ)蓄銀行的反洗錢規(guī)章制度，主要根據(jù)國家的有關(guān)反洗錢法規(guī)分解、細(xì)化反洗錢實(shí)施細(xì)則。這使反洗錢的制度仍然停留在表面化的層次，并未真正深入業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)之中。對(duì)此，各一級(jí)分行制定了《反洗錢實(shí)施細(xì)則》，并根據(jù)反洗錢的職責(zé)設(shè)置反洗錢內(nèi)部管理崗位，但以上制度尚缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)上的改進(jìn)與完善，使這一重要的內(nèi)控制度缺乏可執(zhí)行性和可操作性。雖制定了反洗錢管理的相關(guān)制度，但制度比較粗糙，反洗錢崗位與業(yè)務(wù)操作崗位混淆，崗位責(zé)任制無法真正落實(shí)到位。

不足六：郵政儲(chǔ)蓄銀行系統(tǒng)內(nèi)部反洗錢工作缺乏有機(jī)的統(tǒng)一與協(xié)調(diào)。郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢工作涉及個(gè)人業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部、會(huì)計(jì)結(jié)算部、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、審計(jì)部等諸多部門，需要相關(guān)部門的協(xié)調(diào)和配合。從目前來看，在一級(jí)分行層面雖然都相應(yīng)成立了領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，制定了一些辦法，但尚未形成以反洗錢為核心的一套系統(tǒng)的工作體系。一些工作仍沿用以前的管理制度，缺乏有效的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制與導(dǎo)向，新制定的反洗錢規(guī)定也沒有完全滲透到各部門、各崗位的具體工作中去；反洗錢工作分散在不同的部門，協(xié)調(diào)統(tǒng)一的反洗錢機(jī)制尚未形成。

那么，該如何加強(qiáng)和完善郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢體系建設(shè)呢？

筆者提出的對(duì)策與建議是：

一是細(xì)化到每個(gè)支行、每個(gè)責(zé)任人。要貫徹落實(shí)反洗錢的制度要求，進(jìn)一步建立健全反洗錢工作網(wǎng)絡(luò)和工作制度，必須在橫向上擴(kuò)展到每個(gè)崗位，縱向上擴(kuò)展到每個(gè)層級(jí)。以此將該項(xiàng)工作延伸到每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，落實(shí)到每個(gè)責(zé)任人，以責(zé)任制的形式，督促基層工作人員認(rèn)真執(zhí)行《反洗錢法》，在反洗錢工作中做到了解客戶、大額交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告和保存記錄等多項(xiàng)制度要求。

二是認(rèn)真落實(shí)反洗錢的各項(xiàng)制度，建立考核機(jī)制。在制度執(zhí)行上要做到獎(jiǎng)罰分明，并對(duì)反洗錢工作的有效性定期進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與漏洞，確保反洗錢制度執(zhí)行的連續(xù)性、有效性，真正實(shí)現(xiàn)郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢工作的自我約束、自我監(jiān)督、自我管理和自我完善的有效機(jī)制。

三是完善內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化監(jiān)督制約機(jī)制。有效的監(jiān)督機(jī)制是商業(yè)銀行內(nèi)控管理的重要組成部分，反洗錢制度體系是風(fēng)險(xiǎn)防控的必要環(huán)節(jié)，更是銀行內(nèi)控制度的重要部分。因此，提升商業(yè)銀行反洗錢管理水平，應(yīng)從不斷完善內(nèi)控制度入手。要根據(jù)“三道防線”相互制約的原則，健全內(nèi)部制度，設(shè)立包含反洗錢工作在內(nèi)的操作、監(jiān)督部門，使各部門、各崗位之間相互制約。在實(shí)際工作中，對(duì)臨柜一線、事后監(jiān)督、內(nèi)部審計(jì)部門通過監(jiān)督措施，避免管理失控；合規(guī)部門要對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行梳理，對(duì)不適應(yīng)、不合理情況要及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充、修改和完善，使反洗錢內(nèi)部控制制度建設(shè)符合實(shí)際要求。

四是高度重視并加強(qiáng)反洗錢的員工培訓(xùn)工作。反洗錢工作歸根到底是由人員來實(shí)施的，因此，反洗錢人員的業(yè)務(wù)水平是開展有效工作的基礎(chǔ)。而現(xiàn)在，人員業(yè)務(wù)水平不足依然是郵政儲(chǔ)蓄銀行實(shí)施反洗錢工作所面臨的困難之一。廣大員工僅停留在對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)的表面認(rèn)識(shí)上，缺乏對(duì)更深層次的理論與操作。所以,組織開展具有持續(xù)性和富有成效的員工培訓(xùn)，是郵政儲(chǔ)蓄銀行優(yōu)化反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的必要方式。

反洗錢管理實(shí)施細(xì)則范文第2篇

關(guān)鍵詞:現(xiàn)金管理 缺失 洗錢風(fēng)險(xiǎn) 分析

洗錢通常是犯罪分子為了掩蓋違法收入的來源，利用各種手段來使其收入合法化。由于現(xiàn)金交易的方便快捷性，不需要太高的文化水平和專業(yè)知識(shí)，普通百姓都會(huì)使用，再加上目前我國信用環(huán)境的不完善和人們對(duì)金融方面的知識(shí)存在認(rèn)知上的偏見，我國民眾更喜歡選擇“錢貨兩清”的交易方式。不法分子在利用現(xiàn)金進(jìn)行交易時(shí)，可以隱蔽其違法收入的來源和去處，加速違法收入的流動(dòng)。這就大大方便了不法分子對(duì)違法所得收益進(jìn)行清洗。由于在現(xiàn)金管理中存在的種種問題，人們對(duì)現(xiàn)金管理重視不到位，為違法分子的洗錢活動(dòng)留下了可乘之機(jī)。

一、現(xiàn)金管理在反洗錢工作中的地位及作用

洗錢的過程一般要經(jīng)過資金放置、離析與資金歸并三個(gè)階段，放置階段是洗錢活動(dòng)進(jìn)行的起始環(huán)節(jié)，就是不法分子將犯罪所得投入到清洗系統(tǒng)。在通常情況下，違法所得資金的原始形態(tài)一般是現(xiàn)金，但是大量的現(xiàn)金在攜帶起來非常不方便，也容易被發(fā)現(xiàn)。所以，把大量的違法現(xiàn)金轉(zhuǎn)變成便于控制又能有效避免懷疑的方式是洗錢工作的首要一步，從對(duì)大量洗錢案例的分析上可看出把現(xiàn)金存入銀行是大多數(shù)犯罪分子解決這個(gè)問題的選擇。對(duì)反洗錢部門來說，加強(qiáng)資金管理，避免黑錢通過銀行進(jìn)入正常流通渠道是反洗錢工作的第一步，也是非常關(guān)鍵的一步。黑錢一旦進(jìn)入銀行流通系統(tǒng)，就會(huì)在很短時(shí)間內(nèi)以合法手段留出作案地，流向不同地方乃至國外，這時(shí)反洗錢工作就會(huì)變得更加復(fù)雜，棘手。從國、內(nèi)外反洗錢工作的經(jīng)驗(yàn)來看，對(duì)現(xiàn)金繳存的監(jiān)控是反洗錢工作的重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理是反洗錢工作的首要出發(fā)點(diǎn)。

二、目前我國現(xiàn)金管理中存在的問題

(一)對(duì)現(xiàn)金管理的思想認(rèn)識(shí)不足

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，使人們產(chǎn)生了一些誤解，人們普遍認(rèn)為對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行管理是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的產(chǎn)物，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下已不需要。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說，它們的主要任務(wù)是經(jīng)營發(fā)展，對(duì)現(xiàn)金的管理是央行的事情。隨著市場(chǎng)體制和金融機(jī)制的不斷深化變革，中、小型的國營企業(yè)和集體企業(yè)向股份制的改變，促使金融機(jī)構(gòu)也產(chǎn)生了認(rèn)知上的偏差，認(rèn)為儲(chǔ)戶賬戶上的資金是個(gè)人的，拿現(xiàn)金進(jìn)行交易也是個(gè)人的行為。只要金融機(jī)構(gòu)服務(wù)到位，儲(chǔ)戶在資金賬戶上存取現(xiàn)金完全是個(gè)人行為，不需要監(jiān)督，這樣就使得現(xiàn)金管理工作的嚴(yán)重弱化。

(二)現(xiàn)金交易的數(shù)額較大、流動(dòng)快速難以實(shí)習(xí)有效管理

我國居民受過去現(xiàn)金消費(fèi)習(xí)慣和目前信用環(huán)境較差等的影響，在進(jìn)行商品交易時(shí)，現(xiàn)金結(jié)算使用情況較多。對(duì)金融機(jī)構(gòu)的各種轉(zhuǎn)賬方式和票據(jù)的使用，城鄉(xiāng)居民始終缺乏認(rèn)知，人們更喜歡“錢貨兩清”的傳統(tǒng)交易方式。再加上在商品交易中的人們的素質(zhì)高低不同，而我國的法律法規(guī)還有待健全，缺乏對(duì)商業(yè)信用的約束，在商品交易中經(jīng)常出現(xiàn)拖欠貨款或逃避債務(wù)的情況。為了防止在交易中上當(dāng)受騙，再加上現(xiàn)金交易的便捷、無各種手續(xù)費(fèi)用，使得人們對(duì)現(xiàn)金交易情有獨(dú)鐘，這樣就使得在進(jìn)行商品交易時(shí)現(xiàn)金的數(shù)額巨大、流動(dòng)頻繁，難以對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行有效地管理，為不法分子的洗錢活動(dòng)留下了漏洞。

(三)現(xiàn)行法律法規(guī)對(duì)現(xiàn)金的管理對(duì)反洗錢工作的要求相對(duì)滯后

目前，我國對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行管理所依據(jù)的主要法規(guī)是：《現(xiàn)金管理暫行條例》(以下簡(jiǎn)稱《條例》)、《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》(以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》)和《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》等。從目前的金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)來說，其中有些規(guī)定已不適合金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步發(fā)展的需要，這些法規(guī)更多注重的是對(duì)現(xiàn)金的支取，而對(duì)現(xiàn)金的繳存限制很少，不能與反洗錢工作中嚴(yán)禁違法現(xiàn)金流入金融機(jī)構(gòu)的要求相適應(yīng)，進(jìn)而阻礙了反洗錢工作的進(jìn)行。

(四)現(xiàn)行體制，使得現(xiàn)金管理不具備操作性

目前，人民銀行雖然是現(xiàn)金管理的主管機(jī)關(guān)，但權(quán)限僅囿于對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行現(xiàn)金情況的檢查，真正的現(xiàn)金管理執(zhí)行權(quán)卻是由金融機(jī)構(gòu)來完成。雖然在《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》中規(guī)定金融機(jī)構(gòu)對(duì)20萬元以上的現(xiàn)金進(jìn)行收付活動(dòng)時(shí)，必須向中國人民銀行報(bào)告，但并沒有要求金融機(jī)構(gòu)必須對(duì)存儲(chǔ)客戶的現(xiàn)金來源進(jìn)行嚴(yán)格的審查。這種體制，使得對(duì)現(xiàn)金的嚴(yán)格管理不具備操作性，再加上金融機(jī)構(gòu)的營利性在客觀上也方便了違法分子的現(xiàn)金洗錢活動(dòng)。

三、現(xiàn)金管理缺失與洗錢風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的關(guān)系

(一)為洗錢活動(dòng)提供了隱蔽的機(jī)會(huì)

現(xiàn)金管理的缺失導(dǎo)致現(xiàn)金的體外循環(huán)，不在正常的監(jiān)控下，為犯罪分子進(jìn)行洗錢活動(dòng)提供了隱匿不法收入的空隙，為他們進(jìn)一步開展洗錢活動(dòng)提供了契機(jī)，助長(zhǎng)了他們進(jìn)行洗錢活動(dòng)的氣焰。

(二)增加反洗錢工作的難度

在交易活動(dòng)中現(xiàn)金的大量流通，為資金的管理也帶來了很大的難度，很容易出現(xiàn)管理不到位的現(xiàn)象。在資金管理上不規(guī)范，使得金融機(jī)構(gòu)難以了解現(xiàn)金的真實(shí)來源，對(duì)交易是否可疑也難以區(qū)分，在進(jìn)行大量的現(xiàn)金交易中，不僅有正常的交易結(jié)算所需的現(xiàn)金，還混雜著很多違法分子的洗錢交易，由于現(xiàn)金管理不善，給公安部門的反洗錢工作帶來了很多困難。

(三)金融機(jī)構(gòu)間缺乏協(xié)作，使反洗錢工作難以形成合力

金融機(jī)構(gòu)作為營利性組織，彼此之間是相互競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)系，各方為了自身利益，爭(zhēng)相吸引客戶。為了完成盈利目標(biāo)，甚至不惜幫助客戶來繞開法律的諸多規(guī)定，方便客戶的現(xiàn)金存儲(chǔ)。在這種情況下，各金融機(jī)構(gòu)間難以形成共同輔助打擊洗錢活動(dòng)的氛圍與合力，相反卻放縱了犯罪分子，加大了相關(guān)部門反洗錢活動(dòng)的工作難度。

四、加強(qiáng)現(xiàn)金管理，預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)

(一)完善信用環(huán)境，積極推廣非現(xiàn)金結(jié)算方式

面對(duì)人們對(duì)現(xiàn)金交易的偏愛，在為了預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)的情況下，必須加大信用環(huán)境的建設(shè)，改變?nèi)藗兊膫鹘y(tǒng)觀念。為此可從兩方面來開展：第一，加快網(wǎng)上銀行、電子貨幣支付等的推廣工作，營造城鄉(xiāng)居民少用現(xiàn)金交易多用電子交易方式的氛圍，各金融機(jī)構(gòu)要大力開展票據(jù)交易等非現(xiàn)金結(jié)算的宣傳活動(dòng)。第二，完善電子支付的功能與安全性建設(shè)。要大力推廣網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等高科技的支付手段，并注重對(duì)交易安全性的保障。

(二)通過激勵(lì)機(jī)制加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)金的監(jiān)管

金融機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)金來源、去向監(jiān)管不力的現(xiàn)象，放縱了洗錢行為，可通過建立激勵(lì)機(jī)制調(diào)動(dòng)銀行反洗錢工作的積極性。建立金融機(jī)構(gòu)的工作評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)在反洗錢活動(dòng)中有突出貢獻(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)予以成本補(bǔ)貼或稅收優(yōu)惠，對(duì)那些不按法律規(guī)定，對(duì)洗錢行為監(jiān)管不力的金融機(jī)構(gòu)要給予嚴(yán)懲。這樣就可以盡量避免有些金融機(jī)構(gòu)單純?yōu)榱擞蒙鐣?huì)穩(wěn)定于不顧的情況出現(xiàn)。

(三)制定新的現(xiàn)金管理?xiàng)l例，完善反洗錢的法律體系

為了使現(xiàn)金的管理工作盡快步入法制軌道，使對(duì)現(xiàn)金的管理做到有法可依，相關(guān)法律制度部門，必須盡快對(duì)《條例》、《實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)法律法規(guī)的修訂與完善工作。加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金繳存與取現(xiàn)上的監(jiān)督，對(duì)現(xiàn)金來源與去向進(jìn)行嚴(yán)格的審查，對(duì)不按規(guī)定執(zhí)行的金融機(jī)構(gòu)和違法單位、個(gè)人等按法律法規(guī)進(jìn)行懲罰。

(四)完善金融機(jī)構(gòu)組織構(gòu)架、不斷深入開展反洗錢工作

為加強(qiáng)反洗錢工作的執(zhí)行力度需要各方面的共同努力，作為吸收現(xiàn)金存取的金融機(jī)構(gòu)更要不斷總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，完善金融機(jī)構(gòu)的組織架構(gòu)，支持反洗錢工作的深入開展。為此，各金融機(jī)構(gòu)首先要加強(qiáng)部門分工，明確各部門的責(zé)任，加強(qiáng)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部門與支付、清算、貨幣貸款等部門的分工與協(xié)作；其次，要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金管理的整個(gè)過程的監(jiān)督，避免在某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，形成資金管理的事前、事中與事后的合力管理；最后，還要加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職能建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)工作人員的綜合素質(zhì)與職業(yè)能了訓(xùn)練，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督的力度，提高金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理的透明度。

五、結(jié)語

洗錢活動(dòng)的頻繁發(fā)生與現(xiàn)金管理的缺失有很大關(guān)系，特別是在我國這樣一個(gè)現(xiàn)金交易大國的環(huán)境下。如何有效地對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行管理，關(guān)系到防洗錢工作的正常開展。在科技日益發(fā)達(dá)的今天，社會(huì)公眾和相關(guān)部門一定要采取相關(guān)措施來配合公安部門反洗錢工作的開展，構(gòu)建一個(gè)和諧穩(wěn)定的社會(huì)。

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反洗錢管理實(shí)施細(xì)則范文第3篇

一、注重學(xué)習(xí)，提高反洗錢工作認(rèn)識(shí)。一是邀請(qǐng)支行領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)。1月份召開了“隨州分行2014年反洗錢工作會(huì)議”，特邀支行支付結(jié)算科*科長(zhǎng)、*副科長(zhǎng)蒞臨指導(dǎo)。會(huì)議傳達(dá)了全市金融機(jī)構(gòu)反洗錢會(huì)議精神、回顧2010年我分行反洗錢工作、安排布署我分行2014年反洗錢工作。反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員營業(yè)室經(jīng)理、市場(chǎng)營銷部經(jīng)理共**人次參加了會(huì)議。二是夯實(shí)理論基礎(chǔ)。我分行統(tǒng)一征訂了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢實(shí)用手冊(cè)》、《金融機(jī)構(gòu)如何識(shí)別、分析和報(bào)告重點(diǎn)可疑交易典型安全解析》、《中國洗錢犯罪案例剖析》、《反洗錢調(diào)查實(shí)用手冊(cè)》等書，并對(duì)“一法四規(guī)”進(jìn)行了匯編印刷，全行員工人手一冊(cè)。三是學(xué)習(xí)形式多樣。利用晨會(huì)時(shí)間向全體員工灌輸反洗錢知識(shí)，力圖使每位員工都能夠深刻地領(lǐng)會(huì)反洗錢的精神和意義。

二、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，充分認(rèn)識(shí)反洗錢的重要性。充分發(fā)揮分行反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的職能作用，定期通過召開反洗錢工作會(huì)議傳達(dá)反洗錢工作精神、最新制度辦法，著重強(qiáng)調(diào)反洗錢工作“盡職免責(zé)”重要性，要求全體員工認(rèn)真履行反洗錢工作職責(zé)，積極推動(dòng)全行反洗錢工作日常化，使防范洗錢的意識(shí)深入人心。

三、周密實(shí)施，做到宣傳活動(dòng)形式與內(nèi)容統(tǒng)一。一是在所轄各網(wǎng)點(diǎn)懸掛反洗錢宣傳周活動(dòng)橫幅和張貼標(biāo)語。主要向社會(huì)公眾宣傳反洗錢知識(shí)，通過此次宣傳活動(dòng)，使不知道什么是“洗錢”的社會(huì)公眾對(duì)反洗錢有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)，使他們認(rèn)識(shí)了洗錢對(duì)社會(huì)的危害以及反洗錢的重要性和必要性。二是進(jìn)社區(qū)開展反洗錢外部宣傳。組織轄網(wǎng)點(diǎn)工作人員走進(jìn)社區(qū)開展反洗錢宣傳活動(dòng)。我們于2月6日先后組織**名干部職工通過設(shè)立咨詢臺(tái)、散發(fā)宣傳材料等形式，向社會(huì)公眾開展反洗錢、打擊洗錢犯罪活動(dòng)的法律法規(guī)宣傳，解答疑問，普及反洗錢知識(shí)，受到了廣大市民的好評(píng)。三是強(qiáng)化柜面人員高度的反洗錢敏感度，加強(qiáng)重點(diǎn)可疑交易報(bào)告。做好反洗錢工作，高度的責(zé)任意識(shí)非常關(guān)鍵。我分行財(cái)會(huì)部門還組織臨柜人員系統(tǒng)地了解了反洗錢的操作程序，掌握了可疑資金的識(shí)別和分析，學(xué)習(xí)了反洗錢相關(guān)的法律法規(guī)，進(jìn)一步提高了員工的遵紀(jì)守法意識(shí)和反洗錢工作的自覺性，防止了內(nèi)部或外部勾結(jié)開展洗錢犯罪活動(dòng)。四是強(qiáng)化監(jiān)督檢查，不斷提升反洗錢工作水平。一是日常督導(dǎo)通報(bào)。對(duì)反洗錢數(shù)據(jù)處理實(shí)行“通報(bào)”制，一周一通報(bào)，一月一匯總。將各支行反洗錢工作情況納入月度內(nèi)控管理考核，對(duì)數(shù)據(jù)處理不及時(shí)的支行進(jìn)行績(jī)效扣分，確保反洗錢數(shù)據(jù)報(bào)送的質(zhì)量和時(shí)效。二是開展專項(xiàng)檢查。將反洗錢專項(xiàng)檢查做到實(shí)處，檢查發(fā)現(xiàn)的問題和不足，認(rèn)真落實(shí)整改及責(zé)任人處理，全行通報(bào)，舉一反三，對(duì)全轄網(wǎng)點(diǎn)反洗錢工作進(jìn)行警示教育，為提高反洗錢工作整體水平起到了積極作用。

四、隆重召開了兩次反洗錢會(huì)議。2月14日下午，由市分行反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組副組長(zhǎng)史發(fā)旺同志組織召開了由網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、辦公室、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、營運(yùn)管理部、公司部、個(gè)金部參加的反洗錢工作會(huì)議。會(huì)議集中組織學(xué)習(xí)了省行合規(guī)部下發(fā)的《中國建設(shè)銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理辦法》、《反洗錢實(shí)施細(xì)則》及對(duì)反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)規(guī)范操作進(jìn)行了要求，會(huì)議要求各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及參會(huì)人員要明確反洗錢工作的重要性，領(lǐng)會(huì)會(huì)議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理辦法，并要求及時(shí)做好對(duì)所屬機(jī)構(gòu)4他人員的轉(zhuǎn)培工作。2月25日下午，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部余文軍經(jīng)理組織召開了由會(huì)計(jì)主管、辦公室、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、營運(yùn)管理部、公司部、個(gè)金部參加的反洗錢工作會(huì)議。會(huì)議主要對(duì)前期反洗錢工作作了工作小結(jié)，并進(jìn)一步對(duì)反洗錢工作事項(xiàng)進(jìn)行了要求。要求各網(wǎng)點(diǎn)、各部門必須將當(dāng)日加載的反洗錢數(shù)據(jù)當(dāng)日要處理完畢，在日常業(yè)務(wù)辦理工作中，要求各行柜員嚴(yán)格按照“聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)”認(rèn)真核查其身份證件，識(shí)別客戶身份，核對(duì)并登記其證件號(hào)碼，并留存身份證件復(fù)印件。并強(qiáng)調(diào)提取現(xiàn)金要嚴(yán)格執(zhí)行逐級(jí)審批制度，每天對(duì)每筆超過20萬元（含）的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)要進(jìn)行查詢和實(shí)時(shí)監(jiān)控。

反洗錢管理實(shí)施細(xì)則范文第4篇

論文關(guān)鍵詞：反洗錢 監(jiān)管 研究 

 

隨著反洗錢形勢(shì)的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管理念逐漸成為反洗錢領(lǐng)域的共識(shí)。人總行在2007年11月召開的反洗錢監(jiān)管座談會(huì)上，針對(duì)“監(jiān)管資源有限，監(jiān)管手段不足”的問題，提出了“要樹立風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管思想，采取風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方法，合理配置監(jiān)管資源”；在2008年初全國人民銀行反洗錢工作會(huì)議上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管做出安排部署，提出要加強(qiáng)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，逐步推進(jìn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系建設(shè)，建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管評(píng)級(jí)機(jī)制，確立和完善以洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理為中心的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系。這兩次會(huì)議的召開，標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管的研究和實(shí)踐在全國范圍內(nèi)拉開帷幕。經(jīng)過三年多的探索性研究和實(shí)踐，筆者認(rèn)為，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管還存在以下幾個(gè)層面的問題。一是在理論認(rèn)識(shí)層面，存在片面性和絕對(duì)化的傾向。認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢監(jiān)管與規(guī)則為本反洗錢監(jiān)管相對(duì)立，風(fēng)險(xiǎn)為本是對(duì)規(guī)則為本的否定；風(fēng)險(xiǎn)為本的優(yōu)勢(shì)明顯優(yōu)于規(guī)則為本；當(dāng)前對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)要求以風(fēng)險(xiǎn)為本開展反洗錢工作。上述認(rèn)識(shí)存在一定的片面性和絕對(duì)化傾向。二是在法規(guī)制度層面，存在不協(xié)調(diào)、不適應(yīng)的問題?！斗聪村X法》頒布實(shí)施五年來，人民銀行相繼建立了一整套反洗錢制度和操作規(guī)范。這些制度、規(guī)范在反洗錢起步階段確實(shí)起到了強(qiáng)有力的推動(dòng)作用。但隨著反洗錢工作在金融機(jī)構(gòu)的深入開展，反洗錢合規(guī)理念普遍被金融機(jī)構(gòu)接受以后，過多的規(guī)定、過細(xì)的標(biāo)準(zhǔn)客觀上造成了金融機(jī)構(gòu)的過度依賴，而且在一定程度上影響了金融機(jī)構(gòu)主觀能動(dòng)性的發(fā)揮，甚至有的制度反而成了金融機(jī)構(gòu)規(guī)避責(zé)任的依據(jù)。目前金融機(jī)構(gòu)存在大量的防御性可疑交易報(bào)告就是最為明顯的例證。另外，過多的監(jiān)管要求也加大了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營成本，給金融機(jī)構(gòu)造成一些不必要的負(fù)擔(dān)。這些都是當(dāng)前反洗錢法規(guī)制度滯后于反洗錢形勢(shì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)。三是在技術(shù)操作層面，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查還需加強(qiáng)和改進(jìn)。目前存在的主要問題，一方面是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息資料采集和運(yùn)用效率不高。風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方式是建立在對(duì)金融機(jī)構(gòu)的有效評(píng)估這一基礎(chǔ)之上。要實(shí)現(xiàn)有效評(píng)估，就必須建立一套科學(xué)的信息采集、加工處理、評(píng)估判斷、現(xiàn)場(chǎng)校驗(yàn)、矯枉評(píng)估和做出監(jiān)管決策等一系列制度和操作程序，疏通數(shù)據(jù)來源渠道，提高數(shù)據(jù)采集和運(yùn)用的電子化水平。但從非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)硬件建設(shè)來看，目前通過網(wǎng)絡(luò)傳輸信息數(shù)據(jù)還僅限于各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)、證券等金融機(jī)構(gòu)還沒有電子化網(wǎng)絡(luò)傳輸信息平臺(tái)，而且2010年推廣應(yīng)用的“反洗錢監(jiān)管交互平臺(tái)”也未與人民銀行支付清算系統(tǒng)及商業(yè)銀行電子匯劃系統(tǒng)對(duì)接，降低了系統(tǒng)的功能。當(dāng)前，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管部分工作還處于手工操作階段，工作量大、效率低、差錯(cuò)多，影響了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的效能。另一方面現(xiàn)場(chǎng)檢查的重心還沒有轉(zhuǎn)移到以風(fēng)險(xiǎn)管理為目標(biāo)，還是習(xí)慣于合規(guī)性檢查。比如，在客戶身份識(shí)別上還是以檢查靜態(tài)的客戶身份要素是否合規(guī)為主；在大額和可疑交易報(bào)告方面習(xí)慣于根據(jù)現(xiàn)有制度設(shè)定的客觀標(biāo)準(zhǔn)對(duì)報(bào)告結(jié)果進(jìn)行檢查。這種傳統(tǒng)的檢查方式與引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心開展反洗錢工作的要求極不適應(yīng)。 

 鑒于以上問題，要實(shí)現(xiàn)反洗錢監(jiān)管由規(guī)則為本向風(fēng)險(xiǎn)為本轉(zhuǎn)變，還需從理論認(rèn)識(shí)和實(shí)踐操作上加以改進(jìn)。 

 一、全面認(rèn)識(shí)和正確運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管理論 

 當(dāng)前重要的是處理好風(fēng)險(xiǎn)為本與規(guī)則為本的關(guān)系。規(guī)則為本的反洗錢監(jiān)管方式是反洗錢處于起步階段比較通行的監(jiān)管模式。其工作重心主要表現(xiàn)在以下方面：一是制定規(guī)則和各種規(guī)定；二是監(jiān)督檢查各類金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行規(guī)定的合規(guī)性；三是將不合規(guī)處罰作為一種日常機(jī)制和主要監(jiān)管方法。規(guī)則為本的監(jiān)管實(shí)際上是一個(gè)制定規(guī)范—檢查執(zhí)行—調(diào)整規(guī)范—再檢查執(zhí)行的過程。在一國反洗錢制度的初創(chuàng)期，反洗錢工作的機(jī)理及價(jià)值還未被金融機(jī)構(gòu)所廣泛接受的情況下，以規(guī)則為本的監(jiān)管方式既直接，也富有效率。風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢監(jiān)管貫徹以關(guān)注洗錢風(fēng)險(xiǎn)為核心，以原則性監(jiān)管為導(dǎo)向，以非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主要手段，以現(xiàn)場(chǎng)檢查為必要補(bǔ)充的監(jiān)管方法。規(guī)則為本監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管貫穿著兩種不同的監(jiān)管理念，但兩種監(jiān)管方式并非截然對(duì)立，水火不容，而是層次遞進(jìn)，互為補(bǔ)充的關(guān)系。強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管,并不意味著放松合規(guī)性監(jiān)管,而是要將著力點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)上,注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的早期識(shí)別、預(yù)警和控制,尤其注重金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理,注重對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管控能力的考核和評(píng)價(jià),當(dāng)然也包括對(duì)違規(guī)行為的監(jiān)測(cè)和控制能力。

規(guī)則為本監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管的區(qū)別僅僅是在監(jiān)管手段、監(jiān)管理念、監(jiān)管目標(biāo)等方面?zhèn)戎攸c(diǎn)不同而已。為此，在監(jiān)管實(shí)踐中，應(yīng)立足實(shí)際,靈活掌握,根據(jù)不同金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)和內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行情況確定監(jiān)管重點(diǎn),如：對(duì)反洗錢基礎(chǔ)工作較好的國有商業(yè)銀行、股份制銀行主要實(shí)施以原則為導(dǎo)向的風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管；對(duì)農(nóng)村信用社、保險(xiǎn)、證券、期貨等反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱的機(jī)構(gòu)則主要實(shí)施以合規(guī)為導(dǎo)向的規(guī)則為本監(jiān)管。同時(shí)，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，在其內(nèi)部反洗錢組織架構(gòu)、內(nèi)控制度、操作流程等基本達(dá)到合規(guī)要求后，就應(yīng)更加注重洗錢風(fēng)險(xiǎn)的防范，建立起風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、技術(shù)支持以及風(fēng)險(xiǎn)管理的方法體系，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小來安排相應(yīng)的資源投入。 

 二、盡快修訂完善相關(guān)規(guī)章制度，以適應(yīng)反洗錢發(fā)展形勢(shì)需要 

 一要進(jìn)一步擴(kuò)充洗錢罪的上游犯罪范圍。結(jié)合我國實(shí)際，吸收借鑒國際社會(huì)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，修改《刑法》和《反洗錢法》的相應(yīng)條款，盡可能地將一切貪利性犯罪包含在洗錢犯罪的“上游犯罪”范圍之內(nèi)。二要建立健全特定非金融行業(yè)反洗錢制度。在研究、評(píng)估各行業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，加快制定特定非金融行業(yè)的反洗錢規(guī)則并分步啟動(dòng)實(shí)施。同時(shí)，發(fā)揮相關(guān)部門和特定非金融行業(yè)自律組織的作用，指導(dǎo)行業(yè)自律組織制定反洗錢指引，督促行業(yè)加強(qiáng)反洗錢自律。三要制定金融機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置和內(nèi)控制度建設(shè)指引。按照《反洗錢法》的立法精神，人民銀行可以會(huì)同其他金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門，依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》和相關(guān)規(guī)章制度，制定操作性強(qiáng)的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢崗位設(shè)置和內(nèi)控制度建設(shè)指引》及實(shí)施細(xì)則，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)合理設(shè)置反洗錢工作崗位，完善內(nèi)控制度建設(shè)。四要完善客戶身份識(shí)別制度。對(duì)《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》和《支付結(jié)算辦法》等配套規(guī)章制度進(jìn)行修訂和完善，明確客戶在辦理大額交易業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)履行如實(shí)告知義務(wù)和因不履行如實(shí)告知義務(wù)所承擔(dān)的法律責(zé)任。 

 三、積極采用可疑交易“主觀”識(shí)別標(biāo)準(zhǔn) 

     faft的《四十項(xiàng)建議》在制定可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)時(shí)采用的是主觀標(biāo)準(zhǔn)，即規(guī)定“如果金融機(jī)構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項(xiàng)資金屬于犯罪活動(dòng)的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)按照法律或法規(guī)的要求，立即向金融情報(bào)單位報(bào)告”。目前，我國金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作已具備一定基礎(chǔ)，人民銀行應(yīng)逐步減少可疑交易的客觀標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的自主識(shí)別能力。指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在客觀指標(biāo)基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，逐步實(shí)現(xiàn)以主觀分析為主，輔以客觀指標(biāo)的可疑交易報(bào)告形成方法，提高可疑交易報(bào)告的情報(bào)價(jià)值。 

 四、著手建立反洗錢正向激勵(lì)機(jī)制 

 反洗錢補(bǔ)償與激勵(lì)機(jī)制的建立可從三方面著手：一是建立反洗錢專項(xiàng)基金。該基金有三個(gè)主要來源：洗錢罪的罰沒收入、政府財(cái)政專項(xiàng)撥款和社會(huì)各界人士的捐款。該基金主要用于獎(jiǎng)勵(lì)主動(dòng)提供反洗錢情報(bào)和線索的社會(huì)公眾。二是建立政府財(cái)政分成獎(jiǎng)勵(lì)制度。對(duì)主動(dòng)提供反洗錢情報(bào)和線索的金融機(jī)構(gòu)和工作人員以及積極參與反洗錢偵查、破案工作的有關(guān)部門，在破獲洗錢案件并追回贓款之后，由反洗錢行政主管部門代表國家依據(jù)貢獻(xiàn)大小給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。三是對(duì)認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)給予各種政策上扶持和優(yōu)惠，如市場(chǎng)準(zhǔn)入、經(jīng)營權(quán)限、稅收減免或優(yōu)惠等。 

反洗錢管理實(shí)施細(xì)則范文第5篇

【關(guān)鍵詞】反洗錢 大額現(xiàn)金管理 相關(guān)性 思考

隨著反洗錢工作的進(jìn)一步加強(qiáng)，中國人民銀行結(jié)合反洗錢工作的實(shí)際，將大額現(xiàn)金管理所體現(xiàn)的職能和工作重心從傳統(tǒng)的發(fā)行基金管理、現(xiàn)金投放、回籠管理轉(zhuǎn)移到控制不合理現(xiàn)金投放和流通、加強(qiáng)和規(guī)范結(jié)算秩序、抑制通貨膨脹、預(yù)防和打擊詐騙、洗錢、偷逃稅等經(jīng)濟(jì)犯罪方面，化解經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序的穩(wěn)定，大額現(xiàn)金管理成為了如何加強(qiáng)反洗錢工作的前哨。因此，大額現(xiàn)金管理和反洗錢工作息息相關(guān)，如何加強(qiáng)和改進(jìn)大額現(xiàn)金管理，充分發(fā)揮其在反洗錢工作中的重要作用就成為當(dāng)前各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要解決的重要問題。

一、反洗錢工作與大額現(xiàn)金管理密不可分

首先，“洗錢”離不開現(xiàn)鈔這一載體。從洗錢的過程來看，洗錢一般需要經(jīng)過處置、離析和歸并三個(gè)階段[1]，而處置是洗錢過程的起始環(huán)節(jié)，即把犯罪收入投入“清冼”系統(tǒng)。通常情況下，犯罪所得的原始形態(tài)除部分有形資產(chǎn)、干股利得外，大部分主要是少則幾千、多則上萬、幾十萬、上百萬甚至金額更大的現(xiàn)鈔，但大量現(xiàn)鈔既不便于攜帶也不方便保管，因此，把現(xiàn)金存入銀行，“洗錢”就開始了。通過復(fù)雜多層的金融交易來掩飾、隱藏、模糊其資金的真實(shí)來源，形成了洗錢的離析（又稱培植）過程。進(jìn)一步從銀行分散、聚合支取現(xiàn)金或通過銀行轉(zhuǎn)賬投資實(shí)業(yè)、證券等手段后再使用其資金，使其資金披上了合法的外衣，到了“洗錢”的終點(diǎn)。由此可見，“洗錢”的一般過程都離不開現(xiàn)金，所以“鎖定對(duì)大額現(xiàn)金的管理”已經(jīng)成為反洗錢工作中的關(guān)鍵一環(huán)。

其次，職責(zé)的調(diào)整加大了反洗錢工作的力度。2007年中國人民銀行《關(guān)于大額現(xiàn)金存取管理職責(zé)調(diào)整的通知》（銀“三定辦”〔2007〕19號(hào)）明確了大額現(xiàn)金存取管理職責(zé)由人民銀行原貨幣金銀管理部門調(diào)整至反洗錢部門，且各金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定及報(bào)告大額現(xiàn)金的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一按照反洗錢相關(guān)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，由此提高了加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理在反洗錢領(lǐng)域中的積極作用。

二、在反洗錢工作中，大額現(xiàn)金管理矛盾突出

目前，現(xiàn)金管理法規(guī)陳舊、管理手段落后、社會(huì)信用環(huán)境不佳、偏好使用現(xiàn)金結(jié)算的傳統(tǒng)習(xí)慣與反洗錢管理工作存在沖突等問題在一定程度上制約了反洗錢工作的開展。尤其在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，這種矛盾顯得尤為突出。

（一）制度設(shè)計(jì)滯后，主要法規(guī)不健全、與實(shí)際脫節(jié)，大額現(xiàn)金管理內(nèi)容模糊

一是目前開展現(xiàn)金管理所依據(jù)的法律法規(guī)依然是1988年國務(wù)院頒布實(shí)施的《現(xiàn)金管理暫行條例》及人民銀行總行制定頒布的《實(shí)施細(xì)則》，時(shí)間較長(zhǎng)，已遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求；二是中國人民銀行《關(guān)于大額現(xiàn)金存取管理職責(zé)調(diào)整的通知》下發(fā)后，明確了大額現(xiàn)金支出報(bào)告按照《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。但人民銀行和金融機(jī)構(gòu)在大額現(xiàn)金管理方面的職責(zé)和義務(wù)在相關(guān)法規(guī)中未作進(jìn)一步明確。三是《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行〔2006〕第2號(hào)令）規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告的大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)為“單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易1萬美元以上”，全國一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，未考慮到沿海城市與中西部城市、一線城市與二線及以下城市、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)與欠發(fā)達(dá)地區(qū)的差異，在各種經(jīng)濟(jì)犯罪中，違法所得在不同地區(qū)表現(xiàn)的金額差別是比較大的，同一違法金額在不同的地區(qū)對(duì)社會(huì)的危害、影響程度也是有區(qū)別的。

（二）現(xiàn)金結(jié)算，成本低廉，不利于反洗錢工作的開展

長(zhǎng)期以來，現(xiàn)金結(jié)算方式由于簡(jiǎn)單、快捷的特點(diǎn)，加上現(xiàn)行的現(xiàn)金管理法規(guī)對(duì)存款人存取現(xiàn)金未進(jìn)行定價(jià)，客戶存取現(xiàn)金幾乎為“零成本”，因此現(xiàn)金結(jié)算方式一直為我國絕大多數(shù)人所偏好。有的單位和個(gè)人借此大量使用現(xiàn)金，行不當(dāng)之事，逃避打擊。

（三）現(xiàn)金管理“寬進(jìn)嚴(yán)出”甚至“寬進(jìn)寬出”，制約反洗錢工作的開展

從國際反洗錢經(jīng)驗(yàn)看，現(xiàn)金繳存是重點(diǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象，嚴(yán)格控制犯罪所得進(jìn)入銀行系統(tǒng)是有效防范和打擊洗錢犯罪的關(guān)鍵。要成功識(shí)別洗錢活動(dòng)，最重要的步驟應(yīng)是在可疑現(xiàn)金首次進(jìn)入金融體系時(shí)便能被發(fā)現(xiàn)。但由于存在著存款任務(wù)和經(jīng)營業(yè)績(jī)考核等因素，各金融機(jī)構(gòu)主觀上也并不愿意對(duì)大額現(xiàn)金進(jìn)行嚴(yán)格審查、控制或拒絕受理現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)，甚至是“來者不拒，多多益善”。他們更多的關(guān)注在于大額現(xiàn)金支取，制定了預(yù)約、審批制度，但形式上較多，對(duì)大客戶仍是“盡量滿足，要多少取多少”，甚者還要“送貨上門”?！皩掃M(jìn)嚴(yán)出”甚至“寬進(jìn)寬出”的管理理念，無疑為“洗錢”活動(dòng)留下了空間。

（四）監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)分散，大額現(xiàn)金管理與反洗錢管理未能形成合力

當(dāng)前，現(xiàn)金管理與反洗錢管理職能分散，沒有形成整體合力，整體優(yōu)勢(shì)薄弱。主要體現(xiàn)在：人民銀行內(nèi)部現(xiàn)金管理、反洗錢、賬戶管理等職能部門間缺乏協(xié)調(diào)配合。常規(guī)的現(xiàn)金管理職能在貨幣金銀部門，而與大額現(xiàn)金管理密切相關(guān)的反洗錢和賬戶管理職能地級(jí)城市基本上集中在會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部門。兩個(gè)部門之間獨(dú)立行使監(jiān)管職能，彼此信息在平時(shí)是斷開的，在一定程度上存在著交流不暢、信息不通等現(xiàn)象，現(xiàn)金管理人員不了解轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的大額現(xiàn)金交易報(bào)送情況，而反洗錢工作人員也不了解轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況。在此監(jiān)管層面上，信息資源和監(jiān)管資源得不到充分整合利用。

（五）金融機(jī)構(gòu)履行義務(wù)，反洗錢部門職責(zé)與現(xiàn)金等結(jié)算業(yè)務(wù)脫節(jié)，不能有效發(fā)揮積極作用

在金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)部實(shí)行“扁平”化管理及“一線”業(yè)務(wù)實(shí)行“柜員制”后，臨柜人員“?！庇谑芾?、處理業(yè)務(wù)，對(duì)大額現(xiàn)金交易局限于“程序式”處理，無暇顧及更深層次的問題，內(nèi)部設(shè)置的反洗錢工作部門接觸一線業(yè)務(wù)有限，與業(yè)務(wù)脫節(jié)，為了逃避監(jiān)管部門處罰，對(duì)大額現(xiàn)金等收支業(yè)務(wù)由系統(tǒng)自動(dòng)采集上報(bào)，未對(duì)“定型”問題認(rèn)真加以甄別，在數(shù)據(jù)中心形成了海量的信息，資源浪費(fèi)，不能積極有效開展反洗錢工作。

三、反洗錢工作與加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理有機(jī)結(jié)合的對(duì)策

（一）適應(yīng)新形勢(shì)要求，完善相關(guān)法律法規(guī)，明確各部門職責(zé)

一是盡快修訂完善《現(xiàn)金管理暫行條例》等規(guī)章，在規(guī)范現(xiàn)金交易行為，滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的基礎(chǔ)上，要注重預(yù)防洗錢行為；二是在相關(guān)法規(guī)中，明確人民銀行、金融機(jī)構(gòu)在大額現(xiàn)金管理上的職責(zé)和義務(wù)，使反洗錢工作從管理到履行義務(wù)形成有機(jī)的工作鏈；三是要明確人民銀行內(nèi)部相關(guān)部門職責(zé)，細(xì)分應(yīng)履行的義務(wù)和權(quán)利，達(dá)到職責(zé)明確，防止出現(xiàn)管理的真空、監(jiān)管的漏洞；四是劃分不同地區(qū)大額現(xiàn)金交易的額度，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相匹配。

（二）積極推進(jìn)非現(xiàn)金結(jié)算工具法制化，減少現(xiàn)金交易

一是要加快銀行卡的宣傳和普及，加快電子貨幣、網(wǎng)上銀行的推廣工作，努力營造城市居民少用現(xiàn)金多用電子貨幣的環(huán)境，在日常業(yè)務(wù)中要大力宣傳票據(jù)、匯兌、轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式，引導(dǎo)非現(xiàn)金結(jié)算工作的廣泛使用；二是加大支付結(jié)算工具的創(chuàng)新。大力開展銀行卡、網(wǎng)上銀行和電話銀行等科技含量高的支付工具，增加此類支付工具的設(shè)施建設(shè)，方便客戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算，努力減少用現(xiàn)成本，減少現(xiàn)金交易；三是有關(guān)法規(guī)可增加相應(yīng)條款，對(duì)現(xiàn)金使用實(shí)行痕跡管理；四是非現(xiàn)金結(jié)算逐步法制化，鼓勵(lì)任何單位對(duì)員工收入實(shí)行轉(zhuǎn)賬支付外，對(duì)其他任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出使用現(xiàn)金結(jié)算設(shè)置最高限額，對(duì)超過限額使用現(xiàn)金實(shí)行收費(fèi)制度，強(qiáng)化使用現(xiàn)金成本化，中央銀行也可將發(fā)行基金的投放納入收費(fèi)范疇，對(duì)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中那些拒絕使用非現(xiàn)金結(jié)算或?qū)κ褂梅乾F(xiàn)金結(jié)算設(shè)置障礙的經(jīng)營者聯(lián)合工商等部門實(shí)行嚴(yán)厲的打擊，遏制現(xiàn)金使用的隨意性。五是在對(duì)各單位預(yù)算執(zhí)行、企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)中，將現(xiàn)金使用的合理性、合規(guī)性以及現(xiàn)金“坐支”等納入審計(jì)范疇，對(duì)現(xiàn)金使用跟蹤審計(jì)，從源頭上遏制經(jīng)濟(jì)犯罪。

（三）健全基層央行反洗錢組織機(jī)構(gòu)，推進(jìn)反洗錢工作專門化

現(xiàn)金、賬戶管理中信息資源可為反洗錢監(jiān)管服務(wù)，反洗錢監(jiān)管要依托現(xiàn)金與賬戶管理，三者間緊密相關(guān)、相互交叉。因此，為適應(yīng)新形勢(shì)需要，基層央行應(yīng)適時(shí)成立專門部門，統(tǒng)一負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理、反洗錢、賬戶管理，使之在同一操作層面持統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、處理方法和管理理念，共享信息資源，發(fā)揮資源整合效應(yīng)，健全一套行之有效、較為完善的反洗錢制度，形成科學(xué)、規(guī)范、合理的反洗錢工作體系。切實(shí)發(fā)揮央行整體工作優(yōu)勢(shì)，使反洗錢工作能夠統(tǒng)籌安排和部署，發(fā)揮各級(jí)反洗錢工作聯(lián)席會(huì)議和加強(qiáng)同地方政府的聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)情況、相互協(xié)調(diào)，了解國際、國內(nèi)洗錢犯罪動(dòng)向，建立一道行之有效的反洗錢防火墻。

（四）突破現(xiàn)金監(jiān)管局限性，提高現(xiàn)金管理與反洗錢水平

一是實(shí)行現(xiàn)金存取并重制度，拓寬反洗錢監(jiān)測(cè)渠道。借鑒國際現(xiàn)金管理經(jīng)驗(yàn)，立足于反洗錢，改變我國目前現(xiàn)金管理片面強(qiáng)調(diào)現(xiàn)金支取而忽視現(xiàn)金繳存的做法，逐步過渡到現(xiàn)金存取并重的管理方式：二是借鑒西方經(jīng)驗(yàn)，將反洗錢范圍由目前局限于金融機(jī)構(gòu)調(diào)整擴(kuò)大到珠寶、房地產(chǎn)等洗錢高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，也可將會(huì)計(jì)師、律師、審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等中介行業(yè)納入反洗錢范圍，從而形成一個(gè)健全完善的反洗錢監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)。

（五）探索建立反洗錢激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)反洗錢工作部門或人員的積極性

一是建立反洗錢工作評(píng)價(jià)制度，將評(píng)價(jià)結(jié)果納入對(duì)監(jiān)管對(duì)象的考核；二是建立反洗錢激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)各行各業(yè)參與反洗錢的主動(dòng)性和積極性，動(dòng)員社會(huì)力量監(jiān)督舉報(bào)洗錢行為，也可充分利用人民銀行征信系統(tǒng)，建立對(duì)不按現(xiàn)金管理規(guī)定使用現(xiàn)金的，納入“黑”名單制度。