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國外養(yǎng)老保險現(xiàn)狀范文第1篇

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險；制度；啟示

中圖分類號：D9文獻(xiàn)標(biāo)識碼：Adoi：10.19311/ki.16723198.2017.06.062

隨著人口老齡化在全球范圍快速發(fā)展，有效應(yīng)對激增的養(yǎng)老需求成為世界性難題。日益嚴(yán)重的高齡化趨勢，對于養(yǎng)老保險制度尚處于改革和發(fā)展期的我國是個嚴(yán)峻的考驗，養(yǎng)老保險制度的逐步完善作為社會保障體系中的重要組成和基礎(chǔ)支撐，其社會作用和價值逐步突顯出來。本文通過對相對完善的國外養(yǎng)老保險制度進(jìn)行分類研究，通過與我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度進(jìn)行橫向比較，取長補短，努力尋求一條適合我國國情的養(yǎng)老保險制度改革之路。

1國外養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀分類

目前，在社會保障體系較為發(fā)達(dá)的國家，其養(yǎng)老保險制度也相對完善，值得我們研究學(xué)習(xí)借鑒，我們可以將世界現(xiàn)行的養(yǎng)老保險制度根據(jù)養(yǎng)老保險模式和養(yǎng)老保險基金投資運營管理分為以下三類。

1.1傳統(tǒng)型養(yǎng)老模式，代表國家：美國、日本、德國等

這種模式主要通過立法強制雇主和雇員參加養(yǎng)老保險，保險費由雇主和雇員共同負(fù)擔(dān)。它的基本框架和運行機制是：由國家主管機構(gòu)組織和制定相關(guān)法律政策，并履行實施和監(jiān)督職能；按照一定的比例由雇主在每月發(fā)放薪酬時代扣雇員應(yīng)繳納的養(yǎng)老保險費，連同個人應(yīng)繳納的數(shù)額一起交到指定的養(yǎng)老保險收繳機構(gòu)；機構(gòu)在養(yǎng)老保險費收齊后轉(zhuǎn)存于養(yǎng)老保險基金；設(shè)立專門的基金管理組織，負(fù)責(zé)按照國家政策對養(yǎng)老基金進(jìn)行投資運營；由養(yǎng)老主管部門委托專門機構(gòu)統(tǒng)籌發(fā)放養(yǎng)老金。

例如：日本，其養(yǎng)老保險費用繳納具有強制性，覆蓋范圍為20-60歲在日本居住的全體居民，所有勞動者被要求強制加入，并需要交納年金保險達(dá)25年以上，才可以從65歲開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。國民年金的發(fā)放被分為三個部分，第一部分是基礎(chǔ)的，即保障最低生活水平的基礎(chǔ)年金，這一部分需要繳納金額固定；第二部分與退休前收入掛鉤，按比例發(fā)放的年金，這一部分需要交納的保險金隨著收入水平變動；第三部分是個人年金，包括其他類別的額外繳納保險金。

1.2統(tǒng)籌型養(yǎng)老模式，分為社會主義國家統(tǒng)籌型和福利國家統(tǒng)籌型兩種

社會主義國家統(tǒng)籌型模式由蘇聯(lián)創(chuàng)設(shè)，我國在建國初期后采用這種模式，其指導(dǎo)思想是履行社會主義國家的基本義務(wù)，為社會中的每名因年老而喪失勞動能力的成員提供平等的物質(zhì)幫助，以保證其基本的物質(zhì)需求。以憲法的形式把享受養(yǎng)老保險定為一項社會成員固有權(quán)利，國家和用人單位負(fù)擔(dān)養(yǎng)老金，個人不用負(fù)擔(dān)，由國家統(tǒng)籌管理養(yǎng)老金。福利國家統(tǒng)籌型源于英國，后北歐國家普遍采用并將其發(fā)展起來，主要通過建立一套完整的養(yǎng)老金制度，實現(xiàn)退休者社會福利的最大化，堅持養(yǎng)老福利計劃的統(tǒng)一性，使公民福利權(quán)利得到最大程度的滿足。

1.3強制儲蓄型養(yǎng)老模式，代表國家為新加坡、智利

新加坡采用了一種較為特別的模式，主要是建立中央公積金制度，其管理由專門設(shè)立的中央公積金局負(fù)責(zé)，其運作分為公積金的繳納、賬戶管理、利息計算及養(yǎng)老金給付。智利則有所不同，養(yǎng)老制度是通過養(yǎng)老保險民營化改革而產(chǎn)生，在全國范圍內(nèi)成立相當(dāng)數(shù)量的退休養(yǎng)老基金管理公司，負(fù)責(zé)相關(guān)養(yǎng)老事務(wù)，這種制度強調(diào)民營化管理，使基金資本化和運行市場化，政府不直接干預(yù)。

2我國養(yǎng)老保險制度特點和存在的問題

基于對國外養(yǎng)老制度的三類分析，我認(rèn)為我國的養(yǎng)老保險制度基于我國13億人口的特殊國情，不能簡單加以歸類。我國的養(yǎng)老保險制度與美國、日本等傳統(tǒng)型模式較為相似，但是又有自己的特點。我國的養(yǎng)老保險制度通過三步走，已逐步建成和日臻完善：一是建立企業(yè)職工養(yǎng)老保險體系，二是推行城鄉(xiāng)一體化的養(yǎng)老保險體系，三是剛完成不久的機關(guān)、事業(yè)單位養(yǎng)老金制度并軌。企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度，是社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的保險制度，即“統(tǒng)賬結(jié)合”制度，社會統(tǒng)籌與個人賬戶兩部分共同組成我國城鎮(zhèn)職工的基本養(yǎng)老保險制度，兩個賬戶的基金由政府部門統(tǒng)一管理。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險逐步向城市居民社會養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)化，積極推進(jìn)擴大養(yǎng)老保險的覆蓋面，解決城市居民中靈活就業(yè)人員、下崗職工、農(nóng)民工等類別人員的參保問題，擴大養(yǎng)老保險受益面。同時，農(nóng)村傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老和土地保障養(yǎng)老模式已逐漸跟不上時代的變化，取而代之的是剛剛開始試點的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險。

我國養(yǎng)老保險制度存在以下主要問題：一是沒有一套完整健全的法律法規(guī)作為支撐，基本立法不足，缺乏相應(yīng)的社會保障法律體系，由國家立法機關(guān)制定的法律少，由國家行政機關(guān)、地方政府制定的政策多，目前在養(yǎng)老保險方面發(fā)生爭議時，基本處于無法可依的狀態(tài)。二是養(yǎng)老保險制度覆蓋面窄，保障水平偏低，養(yǎng)老保險發(fā)展水平跟不上經(jīng)濟發(fā)展水平，尤其是新型農(nóng)村養(yǎng)老保險改革步履艱難。三是養(yǎng)老金儲備處于長期貶值狀態(tài)，養(yǎng)老金并沒做到合理分配使用，僅靠銀行利息收益并不能跑贏通貨膨脹率，建立可持續(xù)的養(yǎng)老保險金管理方式迫在眉睫。四是養(yǎng)老服務(wù)水平落后，養(yǎng)老機構(gòu)、養(yǎng)老福利、社會支援的發(fā)展水平不能適應(yīng)整個養(yǎng)老制度發(fā)展的需要，養(yǎng)老服務(wù)不能與養(yǎng)老保險制度實現(xiàn)協(xié)調(diào)并進(jìn)。

3發(fā)達(dá)國家養(yǎng)老制度給我國養(yǎng)老制度的啟示

（1）養(yǎng)老保險制度的建設(shè)一定要與我國政治體制相適應(yīng)，通過上面的比較研究，我們會發(fā)現(xiàn)，任何養(yǎng)老的體制，都有著符合特定政體的政治烙印。國家應(yīng)建立健全同經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的社會保障制度，我國養(yǎng)老保險制度建設(shè)也必須符合我國特殊的國情，要與我國的政治制度相契合，使其能夠在充分體現(xiàn)中國特色社會主義制度優(yōu)越性的同時，充分發(fā)揮其社會政治職能，真正實現(xiàn)“老有所養(yǎng)”的制度建設(shè)目標(biāo)。

（2）養(yǎng)老保險制度應(yīng)該走法制化道路。放眼世界上的較為科學(xué)合理的養(yǎng)老制度，無一例外地建立在法制基礎(chǔ)之上。目前，我國針對養(yǎng)老保險的立法還僅局限于基本立法，雖然有一些規(guī)范性文件將養(yǎng)老保險的一些程序規(guī)定加以規(guī)范，但是其具體框架還沒有相關(guān)專門立法作為規(guī)范，也就是說目前我國養(yǎng)老保險相關(guān)立法在整個社會保障體系中是非常不健全的。

（3）積極推進(jìn)養(yǎng)老保險基金的投資運營。這也是老齡化社會的到來所必然帶來的問題，老齡化加劇必然帶來養(yǎng)老金收支狀況的惡化，那么儲備養(yǎng)老金、加強養(yǎng)老金投資運營管理是必然趨勢，以應(yīng)對通貨膨脹，實現(xiàn)養(yǎng)老金的保值增值。應(yīng)設(shè)立專門的養(yǎng)老保險基金投資運營機構(gòu)，著眼于投資周期長、回報穩(wěn)定的長期投資領(lǐng)域。目前，基本養(yǎng)老金入市條件已逐步成熟，

（4）建設(shè)與養(yǎng)老保險制度相適應(yīng)的養(yǎng)老服務(wù)機制。養(yǎng)老制度不能局限于保障和維持生活需要為目的養(yǎng)老金的運營和管理，還要關(guān)注對于老年人的社會服務(wù)，如生活幫助、醫(yī)療保健服務(wù)、特殊津貼等?？蓞⒄彰绹妮^為完善的三類長期照護系統(tǒng)，一類為護理院、醫(yī)院康復(fù)設(shè)施等養(yǎng)老機構(gòu)服務(wù)，二類為日間照料中心等社區(qū)服務(wù)，三類為居家養(yǎng)老服務(wù)。逐步改變我國養(yǎng)老服務(wù)普遍薄弱的現(xiàn)狀，轉(zhuǎn)變觀念，重視養(yǎng)老機構(gòu)的建立健全，建立適當(dāng)?shù)馁|(zhì)量評價體系，使養(yǎng)老服務(wù)在社會養(yǎng)老體系中發(fā)揮起支撐作用，為國民提供高質(zhì)量的養(yǎng)老服務(wù)。

（5）逐步推進(jìn)基于國民身份的養(yǎng)老保險制度。我國的養(yǎng)老保險體系建設(shè)任務(wù)艱巨，在摸索中前行，核心問題是解決養(yǎng)老保險的覆蓋率，建立不是基于勞動身份，而是基于國民身份的養(yǎng)老保險制度，進(jìn)而實現(xiàn)養(yǎng)老制度的全國民覆蓋。養(yǎng)老體制的發(fā)展一定要與國民收入水平增長相適應(yīng)，要保證社會養(yǎng)老資源充分利用的同時，做好對全體國民的公正對待。

綜上所述，我們應(yīng)該在嚴(yán)重的人口老齡化道路上不斷摸索，面對急劇增長的覆蓋全社會的養(yǎng)老需求，善于借鑒發(fā)達(dá)國家的做法，對不同類型的養(yǎng)老制度體系進(jìn)行研究分析，結(jié)合我國養(yǎng)老制度的發(fā)展現(xiàn)狀和特點，利用有限的養(yǎng)老資源，發(fā)揮最大的養(yǎng)老效益，提供高質(zhì)量的養(yǎng)老服務(wù)，不斷完善養(yǎng)老保險制度，進(jìn)而逐步完善社會保障體系和評價體系。

參考文獻(xiàn)

國外養(yǎng)老保險現(xiàn)狀范文第2篇

【關(guān)鍵詞】養(yǎng)老保險 制度統(tǒng)一 可行性

隨著人口老齡化的不斷加劇，社會養(yǎng)老保險制度在對老齡人口的社會保障方面發(fā)揮的作用日益突出。然而，目前多元化的養(yǎng)老保險制度存在著很大的問題，影響著社會公平與和諧，不利于市場經(jīng)濟的健康發(fā)展。因此，統(tǒng)一我國養(yǎng)老保險制度勢在必行。

一、我國養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)狀

（一）農(nóng)村的養(yǎng)老保險制度

農(nóng)村農(nóng)民的養(yǎng)老保險制度是從20世紀(jì)80年代開始建立的，而1992頒布的文件規(guī)定了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險資金的籌集原則，即以個人繳納為主，以集體補助為輔，然后由國家給予政策扶持。

目前，我國推行的社會養(yǎng)老保險制度有著很大的區(qū)域差異，除此之外，還存在著相關(guān)立法滯后、資金籌集渠道單一、政府與集體的補貼制度不完善、保障范圍小以及保障水平低等問題。

（二）企業(yè)職工的養(yǎng)老保險制度

企業(yè)職工的養(yǎng)老保險制度是從1984年開始的，其目的是適應(yīng)國有企業(yè)的改革。在1995年，進(jìn)行改革后，企業(yè)開始實行“統(tǒng)賬結(jié)合”的管理模式，即社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合。目前情況下，企業(yè)職工的養(yǎng)老保險的繳費是由企業(yè)與職工共同承擔(dān)的，社會統(tǒng)籌賬戶即為企業(yè)繳費形成的，賬戶的基數(shù)為職工工資的總額，其繳費比率則大約為20%。而個人賬戶即為職工自行繳費形成的，個人賬戶的繳費比率為8%，同時其與基礎(chǔ)養(yǎng)老金又組成了基本養(yǎng)老金。另外，自1991年從企業(yè)養(yǎng)老保險制度中獨立出來的企業(yè)補充養(yǎng)老保險在2000年被改為企業(yè)年金，實行市場化管理與運營。

（三）事業(yè)單位職工的養(yǎng)老保險制度

不同于企業(yè)的養(yǎng)老保險制度，事業(yè)單位的養(yǎng)老保險制度是從1978年成型的，自1993年調(diào)整后，實行現(xiàn)收現(xiàn)付制，費用由國家與單位承擔(dān)，職工個人不參與繳費。

就目前情況來看，現(xiàn)行事業(yè)單位的養(yǎng)老保險出現(xiàn)了以下幾個問題：第一，完全由政府與單位承擔(dān)的保險費用，加大了財政負(fù)擔(dān)；第二，由單位負(fù)責(zé)退休人員的管理工作，加大了事業(yè)單位的管理成本；第三，制度設(shè)計割裂了事業(yè)單位與企業(yè)單位養(yǎng)老保險的聯(lián)系。

二、多元化養(yǎng)老保險制度存在的問題

（一）阻礙了勞動力的自由流動，不利于勞動力市場的成熟與統(tǒng)一

目前，企業(yè)職工的養(yǎng)老保險制度正趨向完善、規(guī)范，而農(nóng)村的養(yǎng)老保險與事業(yè)單位的員工養(yǎng)老保險都發(fā)展滯后，使得兩套制度在組織模式、管理體制以及待遇方面存在較大的差異。尤其是公務(wù)員的養(yǎng)老保險待遇十分優(yōu)厚，使得我國每年都會出現(xiàn)公務(wù)員報考“熱”的局面，很容易造成人才與資源的浪費。另外，多數(shù)公務(wù)員害怕失去這些優(yōu)厚的養(yǎng)老保險待遇，不愿意離開國家機關(guān)或者事業(yè)單位，不利于公務(wù)員隊伍的更新?lián)Q代與大部制改革的開展。

（二）人為地造成了不平等，影響了社會和諧

要知道，建立社會保障制度的目的就是追求最大程度的社會公平，而差別比較大的養(yǎng)老保險待遇，嚴(yán)重影響了養(yǎng)老保險制度制度的公平與公正，與社會保障制度建設(shè)的宗旨背道而馳。

（三）無法適應(yīng)市場經(jīng)濟的要求，加大了財政負(fù)擔(dān)

企業(yè)單位的職工養(yǎng)老保險由單位與個人共同承擔(dān)，而事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度則是實行現(xiàn)收現(xiàn)付制，資金全部由國家或者集體來承擔(dān)，這樣并行的養(yǎng)老保險制度，不滿足市場經(jīng)濟的要求，同時也加大了各級財政的負(fù)擔(dān)。

（四）阻礙了社會保障覆蓋面的擴大與社保缺口的縮小

我國普遍存在的一個現(xiàn)象就是社會保障資金面臨著嚴(yán)重的缺口，缺口甚至高達(dá)上萬億元。另外，沒有把機關(guān)事業(yè)單位的工作人員納入社會保障的體系，阻礙了社會保障范圍的擴大。

三、對我國養(yǎng)老保險制度進(jìn)行統(tǒng)一的可行性

（一）符合人民群眾的意愿要求

對我國養(yǎng)老保險制度進(jìn)行統(tǒng)一，有利于縮小甚至消除人為因素所造成的養(yǎng)老保險待遇的差距；有利于保證勞動力競爭的平等性，充分開發(fā)與合理利用勞動力資源，促進(jìn)我國經(jīng)濟穩(wěn)定、健康發(fā)展。這些都符合人民群眾的要求與利益，很有可能會得到整個社會的支持，以促進(jìn)養(yǎng)老保險制度統(tǒng)一改革工作的順利進(jìn)行。

（二）養(yǎng)老保險制度發(fā)展的要求

統(tǒng)一社會養(yǎng)老保險制度是發(fā)展和完善養(yǎng)老保險制度，使其趨于成熟的要求。目前我國企業(yè)職工的養(yǎng)老保險在改革方面取得了很大的進(jìn)步，所以，在統(tǒng)一社會養(yǎng)老保險制度時可以借鑒企業(yè)的改革措施，并在吸取經(jīng)驗的基礎(chǔ)上進(jìn)行不斷的完善，逐步推進(jìn)統(tǒng)一的養(yǎng)老保險制度的建立。

（三）國外發(fā)達(dá)國家養(yǎng)老保險制度經(jīng)驗的借鑒

為了完善我國統(tǒng)一的養(yǎng)老保險制度，我國可以借鑒國外發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗，如美國、日本等。這些國家多數(shù)實行統(tǒng)一的養(yǎng)老保險制度，費用則是由國家、單位以及個人來承擔(dān)。所以，可以說，統(tǒng)一我國養(yǎng)老保險制度是一種成熟的做法，可以通過借鑒成功經(jīng)驗來實現(xiàn)。

（四）國家財政支持的加大

首先，不斷增長的財政收入為國家實行統(tǒng)一的養(yǎng)老保險制度提供了雄厚的物質(zhì)基礎(chǔ)。其次，公共財政的建立適應(yīng)了社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，使得國家財政不用再為應(yīng)用性研究單位等進(jìn)行“買單”，節(jié)省了資金。另外，通過上市、兼并重組等手段變現(xiàn)了大量的經(jīng)營性國有資產(chǎn)，收回了很多財政投資，使國家有能力統(tǒng)一社會養(yǎng)老保險制度。最后，通過政策的出臺，多渠道地進(jìn)行資金的籌集，保證了養(yǎng)老保險資金的來源。

四、總結(jié)

總而言之，依目前我國的養(yǎng)老保險制度建設(shè)情況來看，在待遇、結(jié)構(gòu)等眾多方面存在著很多問題，因此，統(tǒng)一我國的養(yǎng)老保險制度有巨大的可行性，不僅是人民群眾的意愿，也是社會發(fā)展的需要，并且養(yǎng)老保險制度的統(tǒng)一有經(jīng)驗可供借鑒，有物質(zhì)資金作為后盾，所以，統(tǒng)一養(yǎng)老保險制度的前途是光明的。

參考文獻(xiàn)：

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[2]盧馳文.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革的制約因素與策略選擇[J].理論探索.2011.（5）：25-26.

[3]程杰.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度：改革與方向[J].云南財經(jīng)大學(xué)學(xué)報.2011.27.（5）：19-20.

國外養(yǎng)老保險現(xiàn)狀范文第3篇

關(guān)鍵詞：個人賬戶基金；運營；監(jiān)管

中圖分類號：F842.6 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）35-0125-02

引言

人口老齡化的“銀色浪潮”正席卷全球，我國也面臨著越來越嚴(yán)重的老齡化問題，養(yǎng)老保險制度受到嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)和極大的沖擊。實現(xiàn)養(yǎng)老保險基金合理運營是優(yōu)化我國養(yǎng)老保險制度的必然選擇。養(yǎng)老保險基金是指在法律法規(guī)確定的范圍內(nèi)，由政府籌資或由企業(yè)和個人向養(yǎng)老保險計劃繳費形成的儲備基金，用于支付勞動者退休后養(yǎng)老待遇，是養(yǎng)老保險制度的物質(zhì)基礎(chǔ)。我國養(yǎng)老保險基金由三個支柱（也稱三層次）組成。其中，第一支柱基本養(yǎng)老保險基金特指由各省或各縣市社會保險基金管理中心負(fù)責(zé)管理的基金，實行“社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合”的運營模式。社會統(tǒng)籌部分基金是由全國社會保障基金理事會負(fù)責(zé)管理的基金，其本質(zhì)為國家養(yǎng)老儲備基金。而在個人賬戶上積累的基金作為基本養(yǎng)老基金的一部分，與社會統(tǒng)籌基金相比，它是完全積累式，以收定支，實行自我保障儲蓄。本文的研究對象主要是第一支柱中的個人賬戶基金。

一、重慶個人賬戶基金管理現(xiàn)狀及問題分析

（一）重慶基本養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀分析

位于西部地區(qū)的重慶成為全國統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套改革試驗區(qū)以來，不斷加快了基本養(yǎng)老保險改革的步伐。主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

首先，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險實施社會統(tǒng)籌與個人賬戶模式，目前已實現(xiàn)了省級統(tǒng)籌；其次，農(nóng)民工養(yǎng)老保險基本確立了“以個人賬戶為主，低費率、廣覆蓋、可轉(zhuǎn)移，并能與城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度相銜接的農(nóng)民工養(yǎng)老保險辦法”，在此基礎(chǔ)上，重慶還探索出農(nóng)民工養(yǎng)老保險的雙軌制度；第三，包括農(nóng)村居民的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度開始試點，“小統(tǒng)籌大賬戶”的模式開始確立。由上，我們可以清晰地看到，重慶已初步建立起“三元”模式的基本養(yǎng)老保險制度。

（二）重慶個人賬戶基金管理模式問題分析

目前，重慶市養(yǎng)老保險個人賬戶基金管理仍然實行政府直接管理模式，這種模式存在諸多不足之處。

1.管理的主體職責(zé)不夠明確

與國內(nèi)大多城市一樣，重慶市社會保險經(jīng)辦機構(gòu)幾乎承擔(dān)了個人賬戶管理的全部職責(zé)。具體包括依法接受參保登記和繳費申報、稽核繳費基數(shù)、建立職工及離退休人員數(shù)據(jù)庫、管理個人繳費記錄，按國家規(guī)定將保險費存入銀行，全部用于購買國債，以實現(xiàn)保值增值，運營收益率要高于銀行同期存款利率；按規(guī)定審核、發(fā)放社會保險待遇（委托銀行、郵局等社會服務(wù)機構(gòu)發(fā)放），提供查詢等。這種管理模式在向新制度轉(zhuǎn)換的初期是必要的，但從中長期來看，它無法真正發(fā)揮個人賬戶的作用。

2.基金投資運營問題多、效率低

在個人賬戶基金管理的各個環(huán)節(jié)中，基金投資管理成本高、效率低，挪用情況時有發(fā)生?；疬\用渠道少，運用回報率低。產(chǎn)生這些問題的根本原因，是由于養(yǎng)老保險基金的管理運作體制造成的。究其原因，主要是由國家政府機關(guān)進(jìn)行直接管理個人賬戶基金所致。

二、優(yōu)化重慶基本養(yǎng)老保險個人賬戶基金管理的必要性分析

（一）隨著重慶基本養(yǎng)老保險覆蓋面逐漸擴大，個人賬戶基金管理問題的解決日益緊迫

如前所述，目前重慶已初步構(gòu)建出“三元”模式的基本養(yǎng)老保險制度，而完善 “三元”模式的基本養(yǎng)老保險制度，均與個人賬戶的管理和改善密不可分，并且隨著職工個人賬戶“空賬”問題的逐步解決、農(nóng)民工和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險個人賬戶資金的增長，個人賬戶管理問題逐漸凸顯。而個人賬戶基金如何運營成為個人賬戶管理亟須解決的核心問題。

（二）基本養(yǎng)老保險個人賬戶基金即將入市給重慶個人賬戶基金管理帶來機遇與挑戰(zhàn)

2009年，人保部新聞發(fā)言人對外宣稱，經(jīng)過一系列的研究和論證，人保部已形成了初步的個人賬戶基金投資辦法文件，個人賬戶基金入市已是箭在弦上。由此，重慶如何抓住機遇，合理運營養(yǎng)老保險基金，從而對養(yǎng)老保險基金實施有效投資，盡快實現(xiàn)養(yǎng)老保險基金的保值增值已成為構(gòu)建統(tǒng)籌城鄉(xiāng)的重慶養(yǎng)老保險體系重要問題。

（三）個人賬戶基金科學(xué)合理運營，是實現(xiàn)養(yǎng)老基金增值和保障其安全的基礎(chǔ)

目前，我國基本養(yǎng)老保險基金投資渠道狹窄，投資工具單一，投資收益偏低。另一方面?zhèn)€人賬戶空賬問題也未得到徹底解決。因而，個人賬戶基金遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有實現(xiàn)保值增值目標(biāo)，從根本上講，其安全性也得不到保障。這種狀況極不利于完善重慶正在實施的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌養(yǎng)老保險制度。而提高養(yǎng)老基金投資收益以及保障其安全，首先需要搭建一個科學(xué)合理的個人賬戶基金運營平臺，在此基礎(chǔ)上，才能真正實現(xiàn)養(yǎng)老基金的安全和提高養(yǎng)老基金的收益。

因此筆者認(rèn)為，完善養(yǎng)老保險個人賬戶基金運營管理，特別是優(yōu)化個人賬戶基金投資是實現(xiàn)重慶地區(qū)養(yǎng)老個人賬戶基金保值增值的前提條件，而其中的投資運營問題又是重中之重。因此，如何構(gòu)建完善的基金投資監(jiān)管體系是當(dāng)前理論界和實務(wù)界急迫解決的問題。

三、完善重慶基本養(yǎng)老保險個人賬戶基金投資監(jiān)管模式構(gòu)想

（一）國外可借鑒的模式分析

國外養(yǎng)老保險現(xiàn)狀范文第4篇

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老基金;入市;國際比較;投資優(yōu)化

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2015年12月2日

2014年末，我國60周歲及以上老年人口數(shù)為2.12億，占總?cè)丝诘?5.5%，是世界老年人口數(shù)第一大國。老齡化帶來了一系列的蝴蝶效應(yīng)，導(dǎo)致養(yǎng)老金、醫(yī)療及福利等社保支出不斷增加。而我國養(yǎng)老基金的投資收益低又是不爭的事實。數(shù)據(jù)表明：2001～2010年10年間，基本養(yǎng)老基金投資收益率不足2%。在扣除通貨膨脹后，年收益率可為負(fù)數(shù)。可見，我國養(yǎng)老金投資存在嚴(yán)重貶值問題，而我國目前可用于實際投資的養(yǎng)老金數(shù)額大約2萬億元，如何將如此之多的養(yǎng)老金做好資產(chǎn)組合投資，實現(xiàn)保值增值是我們所要面對的重要問題。

下面我們就我國養(yǎng)老金投資管理現(xiàn)狀與困境、對比國外成熟的養(yǎng)老金管理方式、尋找優(yōu)化我國養(yǎng)老金投資管理方式三個方面展開分析。

一、我國養(yǎng)老基金投資管理現(xiàn)狀剖析

（一）我國實行的養(yǎng)老保險制度。從1997年至今，我國實行的是社會統(tǒng)籌賬戶與個人賬戶相結(jié)合的部分積累制，在該模式下，來自企業(yè)和職工個人的當(dāng)年繳費收入一部分計入社會統(tǒng)籌，另一部分計入職工個人賬戶。社會統(tǒng)籌資金由政府統(tǒng)一管理運用，個人賬戶基金作為個人養(yǎng)老儲蓄。退休人員的養(yǎng)老金一部分來源于社會統(tǒng)籌，一部分來源于本人個人賬戶的積累。

（二）我國養(yǎng)老保險規(guī)模。由于政府的推廣，以及在參保單位和人員逐漸增多的推動下，近年來我國養(yǎng)老保險基金收入不斷增加且增速較快。截至2014年底，我國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)約為34，124萬人，較上年增長了1，906萬人，增長5.9%。其中，參保職工25，476萬人，參保離退休人員8，648萬人，分別比上年末增加1，299萬人和607萬人。全年城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險基金總收入25，310億元，比上年增長11.6%;基金總支出21，755億元，比上年增加3，285億元，增長17.8%，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余3.18萬億元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余0.38萬億元，合計約3.5萬億元?？紤]到這些資金一部分需要用于當(dāng)期待遇支付或支付準(zhǔn)備，不可能全部用于投資，所以初步估計，目前可用于投資的資金數(shù)目大約為2萬億元。

（三）我國養(yǎng)老基金投資面臨的困境

1、投資途徑狹窄。在2015年8月17日國務(wù)院頒發(fā)新的《基本養(yǎng)老基金投資管理辦法》之前，中國基本養(yǎng)老基金的投資途徑受到嚴(yán)格的限制，根據(jù)1997年文件《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》明確規(guī)定：“加強對基本養(yǎng)老基金的管理，基金的結(jié)余額，除預(yù)留相當(dāng)于兩個月的支付費用外，應(yīng)全部購買國債和存入銀行專戶，嚴(yán)禁投入其他金融和經(jīng)營性事業(yè)。新辦法后，明確了養(yǎng)老金可以投資股票、股票基金、混合基金、股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品，投資比例合計不得高于養(yǎng)老基金資產(chǎn)凈值的30%。雖然增加了投資股市這一新的途徑，但是辦法第三十四條明確規(guī)定：“養(yǎng)老金僅限于境內(nèi)投資”。

2、養(yǎng)老金收益低。養(yǎng)老基金投資效益低一直以來都是我國養(yǎng)老基金管理部門很頭疼的問題，拿近幾年的養(yǎng)老金收益率與銀行存款利率相對比，如表1所示。（表1）

從表1可以看出，除最近的2014年外，養(yǎng)老金每年收益率都低于同期銀行一年期存款利率，而銀行存款利率已經(jīng)是眾多理財產(chǎn)品中年收益率最低的。倘若考慮到近年我國約4%的通貨膨脹率的話，那么我國養(yǎng)老基金不僅每年不能實現(xiàn)保值增值，而且還在不斷的縮水，由此可見我國養(yǎng)老基金收益令人擔(dān)憂的現(xiàn)狀。

3、養(yǎng)老金管理方面存在漏洞。據(jù)人社部統(tǒng)計，2012年城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險個人賬戶“空賬”已經(jīng)達(dá)到2.5萬億元，較2011年增加約3，000億元。2012年城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶累計記賬額達(dá)到29，543億元，比2011年增加了18.84%。同時，試點了許多年的個人賬戶做實工作推進(jìn)艱難，2012年13個做實個人賬戶的試點省份中，基金收入共計722億元，累計做實個人賬戶基金收入為3，499億元。以此計算，即使減去做實的個人賬戶基金，個人賬戶空賬依然超過2.6萬億元。2012年城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余額為23，941億元。這就是說，即使把城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險基金積累的所有資金都用于填補個人賬戶，仍然會有缺口?？梢?，我國養(yǎng)老金在管理方面也存在嚴(yán)重問題。

二、國外成熟養(yǎng)老金投資管理制度

國外養(yǎng)老保險現(xiàn)狀范文第5篇

[關(guān)鍵詞]養(yǎng)老保險 欠發(fā)達(dá)地區(qū) 政府作用

一、貴陽市農(nóng)村養(yǎng)老保險面臨的現(xiàn)狀

我國各地區(qū)的社會保險制度由于社會歷史發(fā)展、經(jīng)濟水平和社會傳統(tǒng)的不同造成了社會保險制度的地區(qū)差異化,但就各地的社會保險制度都有一個共同的目的,都是為了更好地保障國民的基本生活需要,以促進(jìn)經(jīng)濟與社會的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。貴陽市的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險面臨的現(xiàn)狀如何?現(xiàn)從三個方面來做一個簡要分析。

1.貴陽市農(nóng)村社會經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀

貴陽市農(nóng)村社會經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀是人均耕地少,地貌復(fù)雜,第一產(chǎn)業(yè)從業(yè)人口下降速度慢,人均產(chǎn)值低。貴陽市2004年年末總?cè)丝?50.85萬人,其中農(nóng)業(yè)人口185.78萬人,占全市人口數(shù)的53%。全市土地總面積804667公頃,其中耕地288979公頃,占土地總面積的35.91%,全市每個農(nóng)業(yè)人口占有土地6.9畝,不足全國平均值的一半,農(nóng)業(yè)人口人均耕地2.55畝,為全國平均值的三分之二,且多屬高原丘陵,不利機械化操作。據(jù)統(tǒng)計資料顯示,2004年全市第一產(chǎn)業(yè)完成增加值31.77億元,占本地區(qū)國內(nèi)生產(chǎn)總值(即GDP)443.63億元的7.2%,不難看出農(nóng)村的人均產(chǎn)值不高,農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的經(jīng)濟效益相對較差。

2.貴陽市農(nóng)村居民經(jīng)濟收入現(xiàn)狀

貴陽市農(nóng)村居民的經(jīng)濟收入總的來說是收入偏低,保障水平偏低,城鄉(xiāng)差距大。據(jù)統(tǒng)計資料顯示,全市農(nóng)村居民年人均純收入3509元,僅占城市居民可支配人均收入的31.25%,不足三分之一,可見城鄉(xiāng)居民收入差距之大。全市農(nóng)村居民用于日常生活消費的恩格爾系數(shù)達(dá)0.44。2008年貴陽市城鎮(zhèn)居民最低生活保障水平為200元/人月,而農(nóng)村居民最低生活保障水平最高的兩城區(qū)為140元/人月由此可見,城鄉(xiāng)居民收入水平和生活水平的差異。

3.貴陽市農(nóng)村養(yǎng)老現(xiàn)狀

貴陽市農(nóng)村居民養(yǎng)老是以家庭養(yǎng)老為主,輔之以少數(shù)集體養(yǎng)老、儲蓄養(yǎng)老、征地補償養(yǎng)老、房屋出租養(yǎng)老、困難救助和低保養(yǎng)老。貴陽市農(nóng)村目前社會養(yǎng)老模式仍以家庭養(yǎng)老為主,占63.1%以上;農(nóng)村經(jīng)濟的相對落后,長期以來農(nóng)民收入只能維持基本生活需求,絕大多數(shù)邊遠(yuǎn)地區(qū)的農(nóng)民根本談不上存錢,當(dāng)農(nóng)民進(jìn)入老年,靠儲蓄積累養(yǎng)老的為16.2%;參加城鎮(zhèn)職工社會基本養(yǎng)老保險的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為數(shù)不多,這一人群屬于養(yǎng)老無保障之列。隨著農(nóng)村社會老齡化的到來,農(nóng)民養(yǎng)老問題逐步凸現(xiàn),已到了必須研究解決、刻不容緩的地步。

二、貴陽市建立農(nóng)村養(yǎng)老保險制度存在的問題

結(jié)合貴陽市農(nóng)村的現(xiàn)狀,要建立貴陽市農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度,必須面對和解決好四個方面的問題。

1.城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)差異

我國城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)是造成城鄉(xiāng)社會經(jīng)濟發(fā)展嚴(yán)重失衡的根源。長期以來優(yōu)先發(fā)展工業(yè)的思路決定了城鄉(xiāng)發(fā)展的差異,貴陽市城鎮(zhèn)人口和農(nóng)村人口大體各占一半,但2007年第一產(chǎn)業(yè)增加值還不到第二產(chǎn)、第三產(chǎn)增加值的8%,城鎮(zhèn)居民人均可支配收入是農(nóng)民純收入的3.2倍,城鎮(zhèn)居民的最低生活保障水平人均200元/月,是農(nóng)民最低生活保障水平人均70元/月的2.8倍。

2.農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的差異

解決“三農(nóng)”問題的落腳點是提高農(nóng)民收入,而關(guān)鍵在于調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),實現(xiàn)以農(nóng)為主,多種經(jīng)營。盡管近幾年我市緊緊圍繞農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定這一目標(biāo),促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的全面發(fā)展。但農(nóng)、林、牧、漁、服務(wù)業(yè)的結(jié)構(gòu)不均衡,貴陽市的地形地貌又不適合大型機械的使用,就農(nóng)業(yè)生產(chǎn),特別是糧食生產(chǎn)而言不能形成規(guī)模,集約化、機械化、產(chǎn)業(yè)化程度低,生產(chǎn)效率和生產(chǎn)效益很難得到大幅度提高;二是種植面結(jié)構(gòu)不合理,圍繞省會中心城市服務(wù)的多種經(jīng)濟農(nóng)業(yè)沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。

3.不同區(qū)域的差異對農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的影響

由于貴陽市城市規(guī)劃、地理等方面的因素,貴陽市不同區(qū)域的農(nóng)村各方面差異都較大。在建立健全農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的時候,對處于不同區(qū)域農(nóng)村應(yīng)該區(qū)別對待。不同區(qū)域經(jīng)濟差異的影響。貴陽市經(jīng)濟目前呈放射狀,由城市中心向邊遠(yuǎn)農(nóng)村逐漸減弱,經(jīng)濟區(qū)域差異十分明顯。

4.資金籌集方面存在的問題

按照目前國家制定的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險指導(dǎo)性政策框架,基金主要依靠參保農(nóng)民的繳費,農(nóng)村養(yǎng)老保險需求水平相對較低,但是如果考慮到城市化、社會發(fā)展、生活水平提高等多種因素,考慮到今天為自己的晚年生活投保的人在二十、三十甚至四十多年后進(jìn)入老年期時的經(jīng)濟、社會背景,現(xiàn)在交納的數(shù)額很少的養(yǎng)老保險金,就會出現(xiàn)養(yǎng)老保險養(yǎng)不了老,保不了險的情況。如果農(nóng)村社會養(yǎng)老保險財政不進(jìn)行補助,其差異性和不公平性是顯而異見的,直接影響農(nóng)民的參保積極性。如果要讓絕大部分農(nóng)民參與到社會養(yǎng)老保險中,政府的財政補助有著舉足輕重的作用。而財政支出的加大,會影響到社會各個方面,而不僅僅是農(nóng)村這一塊。

三、解決貴陽市農(nóng)村養(yǎng)老保險制度矛盾的建議

1.大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟,提高農(nóng)民收入

筆者認(rèn)為,要完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度,要抓住發(fā)展經(jīng)濟這個主線。政府應(yīng)結(jié)合貴陽市農(nóng)村的實際情況,讓城鎮(zhèn)帶動農(nóng)村發(fā)展,從政策、經(jīng)濟、財政上全面扶持,即使暫時減緩城鎮(zhèn)的經(jīng)濟發(fā)展,也要千方百計先促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。只有農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展了,農(nóng)民收入提高了,特別是偏遠(yuǎn)、困難地區(qū)的農(nóng)民收入提高,農(nóng)民的繳費承受能力才能提高,農(nóng)民退休后的養(yǎng)老待遇才能增加,農(nóng)村社會養(yǎng)老保險事業(yè)才能健康發(fā)展,農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定才能持續(xù)。反過來,隨著農(nóng)村經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展,國家和地方財政支持的份額逐漸減少,又能有力的促進(jìn)城鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展,使城鎮(zhèn)能全面完善的養(yǎng)老保險制度,實現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)一的社會養(yǎng)老保險體系。

2.完善農(nóng)村社會保險的地方性法律體系

以立法形式明確規(guī)定農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度是為保證農(nóng)村社會穩(wěn)定,根據(jù)貴陽市社會經(jīng)濟發(fā)展的需要,本著社會公平的原則,對農(nóng)村老年群體實施的社會保障,是作為調(diào)節(jié)社會分配手段而建立的。其次,加快農(nóng)村社會養(yǎng)老保障立法步伐,使農(nóng)村社會養(yǎng)老保障各項措施都有法可依,便于操作并提高制度的穩(wěn)定性。最后,應(yīng)建立健全養(yǎng)老保險法律的監(jiān)督機制,以確保社會養(yǎng)老保險基金的收繳、支付、運營的規(guī)范性,防范社會保險基金的風(fēng)險,并通過合理運作使其不斷增值,以更好的滿足農(nóng)村社會養(yǎng)老制度建設(shè)的需要。

3.構(gòu)建多層次農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的財政制度

農(nóng)民社會養(yǎng)老保險是構(gòu)建新型農(nóng)村社會保障制度的重要內(nèi)容,其基金的籌集應(yīng)以個人為主、集體為輔、國家支持為原則。在農(nóng)村社會養(yǎng)老保險發(fā)展初期,各級地方財政更應(yīng)根據(jù)不同的對象給予不同程度的支持。財政在為參保農(nóng)民提供資金扶持時,按照農(nóng)民交費的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補助,并堅持多交多補、少交少補、不交不補的補助原則;在養(yǎng)老金領(lǐng)取時,實行“多交費,多受益”的原則,這有利于調(diào)動農(nóng)民參保的積極性和自覺性。根據(jù)目前貴陽市的情況,對農(nóng)村居民的養(yǎng)老保險應(yīng)由個人、集體和財政共同承擔(dān),財政的支持力度應(yīng)該大一些。在特別貧困的地區(qū),可由中央財政進(jìn)行扶貧支持,以更好地體現(xiàn)社會保障的公平性。

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