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住房公積金政策調(diào)整范文第1篇

關(guān)鍵詞:住房公積金供給側(cè)改革貸款比例公積金提取

一、制定公積金開(kāi)放化繳存方略

對(duì)于城鎮(zhèn)化建設(shè)與社會(huì)發(fā)展需求，必須認(rèn)真對(duì)待住房市場(chǎng)供給情況，并且協(xié)調(diào)住房公積金方面的不平衡情況。作為住房金融核心，住房公積金的運(yùn)行績(jī)效在一些方面存在不足。當(dāng)然其中主要原因在于運(yùn)行機(jī)制不科學(xué)。在公積金績(jī)效管理過(guò)程中，存在繳存比例、貸款等方面的差異，導(dǎo)致居民收入在一定程度上差距拉大。對(duì)此必須制定公積金開(kāi)放化繳存方略，在制度改革創(chuàng)新基礎(chǔ)上進(jìn)一步優(yōu)化。特別是當(dāng)前住房問(wèn)題日益加劇，必須增加住房保障重視。改善住房攻擊過(guò)程中發(fā)放住房建設(shè)或者相關(guān)項(xiàng)目的貸款，選擇試點(diǎn)進(jìn)行住房建設(shè)保障。定期對(duì)保障對(duì)象進(jìn)行調(diào)整，根據(jù)住房公積金繳納規(guī)定，在實(shí)現(xiàn)事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)住房公積金的全面性覆蓋管理。但是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)發(fā)展差異大，部分地區(qū)事業(yè)單位，受到各種原因的限制，選擇性規(guī)避住房公積金的繳存。對(duì)此需要調(diào)整制度適用范圍，真正做到全部就業(yè)群體覆蓋，并且執(zhí)行補(bǔ)充住房公積金策略。深化住房公積金改革，拓展住房公積金覆蓋面，尤其是地方經(jīng)濟(jì)落后的地區(qū)，通過(guò)住房公積金制度為基礎(chǔ)，提高住房公積金管理績(jī)效。住房公積金作為會(huì)計(jì)核算與績(jī)效考核的重要內(nèi)容，根據(jù)當(dāng)前住房公積金發(fā)展現(xiàn)象，積極對(duì)其采取彈性化繳存的方式，貫徹落實(shí)國(guó)家在住房公積金方面的調(diào)整政策。公積金開(kāi)放化政策的提出，很大程度上減少了公積金績(jī)效管理的比例審核，同時(shí)為高收入與低收入群體在公積金方面的限制提供了幫助，科學(xué)調(diào)整公積金繳存比例，減輕職工繳納住房公積金壓力的同時(shí)，為住房公積金績(jī)效治理創(chuàng)造更好的條件。尤其是低收入群體，通過(guò)職工繳存、單位繳存比例的調(diào)整，更好的滿足職工住房需求。

二、調(diào)整貸款差異化發(fā)放政策

面對(duì)住房公積金績(jī)效管理問(wèn)題，必須從規(guī)劃性、預(yù)測(cè)性、長(zhǎng)遠(yuǎn)性角度出發(fā)，增強(qiáng)住房公積金貸款管理力度。從貸款政策方面進(jìn)行貼息處理，調(diào)整住房公積金貸款與商業(yè)貸款利率，為住房公積金買(mǎi)房創(chuàng)造更多政策有待條件，當(dāng)然這也是鼓勵(lì)職工買(mǎi)房?jī)?yōu)先選擇住房貸款的重要優(yōu)勢(shì)。但是在實(shí)際執(zhí)行中，商貸和公貸在利率方面差異很明顯，公貸3.25年利率，商貸實(shí)際上已經(jīng)達(dá)到了5.3-5.5年利率，因此雖然進(jìn)行了政策調(diào)整，實(shí)際優(yōu)勢(shì)并不明顯。尤其是對(duì)中低收入群體，住房公積金貸款壓力依然很大。從績(jī)效管理角度出發(fā)，必須對(duì)貸款差異化調(diào)整力度進(jìn)行協(xié)調(diào)，從住房公積金繳存的具體時(shí)間以及資金，進(jìn)行增值收益分配，提供更多貼息資金，以此來(lái)降低低收入人群在住房貸款方面的壓力。通過(guò)反抵押貸款的調(diào)整手段，即便房產(chǎn)的所有人沒(méi)能及時(shí)償還低壓貸款，在這種情況下可以通過(guò)抵押的房產(chǎn)進(jìn)行反抵押，從而獲得房款資金，償還借款的同時(shí)，減輕貸款償還壓力。當(dāng)然反抵押貸款的方式，并不適合所有住房公積金職工。結(jié)合住房公積金具體情況，及時(shí)將抵押資金進(jìn)行償還。針對(duì)住房公積金績(jī)效管理需求以及供給側(cè)改革的支持，及時(shí)制定貸款應(yīng)變機(jī)制。增加國(guó)家宏觀調(diào)控政策與住房公積金的關(guān)聯(lián)性，由此開(kāi)放貸款申請(qǐng)條件，盡量將公積金貸款的門(mén)檻降低，以此來(lái)滿足職工住房需求。

三、制定多元化公積金提取政策

住房公積金績(jī)效管理模式的實(shí)施，對(duì)公積金提取方面積極制定對(duì)多元化管理政策，更好的應(yīng)對(duì)住房公積金管理問(wèn)題。增加住房公積金民生改善功能，從貸款、提取兩方面進(jìn)行調(diào)整，發(fā)揮出住房公積金對(duì)低收入職工群體的住房保障功能。還要在一定程度上拓展住房公積金消費(fèi)提取的相關(guān)途徑。部分經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，公積金目前的網(wǎng)絡(luò)化比較落后，暫時(shí)還未實(shí)現(xiàn)簡(jiǎn)單的網(wǎng)上提取，針對(duì)此情況，可以采取退休提取，償還公積金貸款提取等方式。推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)化提取模式，積極向科技技術(shù)靠攏，滿足新時(shí)展要求。

住房公積金政策調(diào)整范文第2篇

摘 要 經(jīng)過(guò)十多年的發(fā)展，我國(guó)個(gè)人住房公積金制度在改善職工居住條件，提高職工住房保障能力以及促進(jìn)政策性住房金融體系建設(shè)等方面發(fā)揮了重要的職能。由于利率的變化直接影響到住房公積金管理中心的利息收入與利息支出，并影響到住房公積金管理中心的資產(chǎn)負(fù)債以及當(dāng)年的凈增值收益，因此，利率風(fēng)險(xiǎn)是住房公積金管理中心面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞 住房公積金 利率 增值收益

一、我國(guó)住房公積金利率組成及其特點(diǎn)

（一）住房公積金利率組成

《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定：“住房公積金的存、貸利率由中國(guó)人民銀行提出，經(jīng)征求國(guó)務(wù)院建設(shè)行政主管部門(mén)的意見(jiàn)后，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)”。目前，我國(guó)住房公積金利率由三部分組成：住房公積金管理中心給公積金繳存人賬戶(hù)資金結(jié)算的利率、受托銀行給住房公積金管理中心開(kāi)設(shè)的公積金專(zhuān)戶(hù)資金（沉淀資金）結(jié)算的利率、個(gè)人住房公積金貸款利率。

（二）我國(guó)住房公積金利率特點(diǎn)

1.“低存低貸”的利率政策

我國(guó)住房公積金制度是以?xún)?chǔ)貸為核心的住房專(zhuān)項(xiàng)金融制度安排，“低存低貸”的利率政策可以視為這一制度的靈魂。

2.住房公積金利率尤其是貸款利率隨貨幣政策調(diào)整而調(diào)整

從人民銀行調(diào)整公積金貸款利率來(lái)看，為體現(xiàn)住房公積金管理制度的政策性，公積金貸款利率主要定位于略低于商業(yè)性個(gè)人住房貸款利率的水平。

3.住房公積金個(gè)人貸款發(fā)放情況與房地產(chǎn)市場(chǎng)景氣度密切相關(guān)。

據(jù)國(guó)家相關(guān)部門(mén)統(tǒng)計(jì)，2010年四季度以來(lái)，由于房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，個(gè)人住房公積金貸款發(fā)放呈下降趨勢(shì)。2010年三、四季度各地住房公積金管理中心個(gè)人住房貸款發(fā)放額同比分別減少16.24%、14.95%，全年同比減少186.64億元，降幅為7.52%。

2011年末，全國(guó)個(gè)貸率（個(gè)人貸款余額/繳存余額）為51.25%，同比減少2.34個(gè)百分點(diǎn)。

因此，我們可以得出這樣的結(jié)論，利率市場(chǎng)化后，央行對(duì)金融機(jī)構(gòu)商業(yè)性個(gè)人住房貸款利率設(shè)定的下限，有可能達(dá)到或趨近于目前的個(gè)人住房公積金貸款利率水平。

二、利率調(diào)整對(duì)住房公積金增值收益的影響

2008年，人民銀行對(duì)存貸款利率進(jìn)行了6次調(diào)整，皆為利率下調(diào)。仍以某直轄市為例，2008年全市住房公積金各月末的平均歸集余額315億元，各月末平均貸款余額268億元。按照2008年初的利率水平，當(dāng)年應(yīng)實(shí)現(xiàn)增值收益4.8億元但經(jīng)過(guò)6次利率下調(diào)，住房公積金增值收益屢次增加，按年末時(shí)的實(shí)際利率全年增值收益8.1億元，增加幅度達(dá)68%。

從以上結(jié)果可以看出，住房公積金增值收益變動(dòng)方向與利率調(diào)整變動(dòng)方向相反，即利率上升時(shí)，住房公積金增值收益減少；利率下降時(shí)，增值收益增加。

影響增值收益的因素還有其他方面，例如貸款發(fā)放量和時(shí)間集中程度、職工提取資金中結(jié)轉(zhuǎn)利息和活期利息的比例等。但是其中最重要的因素是利率。

三、降低利率變動(dòng)對(duì)增值收益影響的對(duì)策

（一）對(duì)住房公積金結(jié)余資金存款采取多種方式運(yùn)作，以預(yù)防存款利率的倒掛問(wèn)題

住房公積金管理中心可采取以下幾種方式避免存款利率倒掛帶來(lái)的收益損失：一是購(gòu)買(mǎi)定期存款?？蓪⒔Y(jié)余資金分散成多筆存入1年期至5年期定期存款。

這需要考慮兩方面問(wèn)題。若存入1年期以上的定期存款，結(jié)息資金在存款到期日支付，當(dāng)年無(wú)法實(shí)現(xiàn)結(jié)息的利息收入；若存入1年期定期存款，在升息期間亦無(wú)法完全規(guī)避利率倒掛的風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)造成一定程度的利息損失。例如2007年初存入1年期定期存款年利率2.52%，在年末結(jié)息時(shí)還是低于給職工的結(jié)轉(zhuǎn)存款利率3.33%。因此，應(yīng)依據(jù)實(shí)際情況分別存入1年期和1年期以上定期存款，靈活掌握。二是按照政策規(guī)定購(gòu)買(mǎi)國(guó)債。《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定：“住房公積金管理中心在保證住房公積金提取和貸款的前提下，可以將住房公積金用于購(gòu)買(mǎi)國(guó)債?！眹?guó)債的收益率與利率的調(diào)整方向一般是相反的，即利率上升期間，國(guó)債的收益一般下降，利率下降期間，國(guó)債的收益反而上漲，正好彌補(bǔ)了利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）進(jìn)行利率敏感性分析，實(shí)行缺口管理法

利率敏感性缺口是指在一定時(shí)期內(nèi)利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的差額，一般應(yīng)用于銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理。

如果敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債，即利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債的比例大于1，那么二者之間的缺口性質(zhì)即為資產(chǎn)敏感性缺口，假如利率上升，增值收益會(huì)上升；相反，則必然會(huì)下降。如果敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債，即利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的比例小于1，那么二者之間的缺口即為負(fù)債敏感性缺口，假如利率上升，增值收益就會(huì)下降；反之，凈資產(chǎn)收益率就會(huì)上升。如果利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債數(shù)額相等，資金缺口為零，利率敏感不存在，說(shuō)明利率變化對(duì)增值收益無(wú)影響。一般來(lái)說(shuō)，如果預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率正在進(jìn)入上升階段，應(yīng)該采取正缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率下降，應(yīng)該采取負(fù)缺口戰(zhàn)略。

對(duì)于住房公積金來(lái)說(shuō)，由于不以盈利為目的，采取“低存低貸”的利率政策，采用零缺口戰(zhàn)略，調(diào)整利率敏感性負(fù)債和利率敏感性資產(chǎn)的比例，盡量使該比率接近于1，是比較理想的規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)的方法。

參考文獻(xiàn)：

住房公積金政策調(diào)整范文第3篇

摘 要 住房公積金制度是我國(guó)住房保障體系的重要組成部分，自建立以來(lái)為改善城鎮(zhèn)職工住房條件發(fā)揮了重要作用。但隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革和房地產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，住房公積金制度在執(zhí)行過(guò)程中也面臨著資金效率和風(fēng)險(xiǎn)管理等挑戰(zhàn)，存在著公平缺失和制度違背的現(xiàn)象，因此應(yīng)該從公積金使用上進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。本文分析了目前住房公積金制度執(zhí)行過(guò)程中所遇到的問(wèn)題，并提出了一些解決調(diào)整措施。

關(guān)鍵詞 住房公積金制度 公平缺失 調(diào)整措施

一、現(xiàn)行住房公積金制度管理狀況分析

1、住房公積金制度區(qū)域性覆蓋不平衡

目前我國(guó)住房公積金制度在發(fā)展和執(zhí)行過(guò)程中呈現(xiàn)出明顯的地區(qū)性不平衡現(xiàn)象，主要表現(xiàn)在資金整體運(yùn)用和融資效率狀況存在比較明顯的差異。在東部沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，住房公積金個(gè)人購(gòu)房貸款發(fā)放率一直較高，如北京、天津等地的資金運(yùn)用率平均達(dá)到85%以上。而在經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)落后的中西部地區(qū)，住房公積金的資金運(yùn)用率只有50%左右，究其根本，就是因?yàn)楦鞯貐^(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不平衡，導(dǎo)致住房公積金制度的發(fā)展水平不同。

2、住房公積金制度覆蓋人群范圍小

由于原先國(guó)家住房分配主要解決的是城鎮(zhèn)在職職工住房問(wèn)題，因此該制度主要覆蓋對(duì)象為城鎮(zhèn)企事業(yè)單位內(nèi)成員及其家屬，這就導(dǎo)致住房公積金制度實(shí)際執(zhí)行中沒(méi)有實(shí)現(xiàn)全面覆蓋，從而導(dǎo)致很大一部分人被排除在了公積金制度之外。這部分人主要包括：沒(méi)有參加公積金制度的集體企業(yè)和個(gè)體企業(yè)的職工；相對(duì)困難企業(yè)的職工；沒(méi)有單位的城市居民（包括個(gè)體從業(yè)者）；在城市工作的農(nóng)民工。而我國(guó)目前的弱勢(shì)社會(huì)群體正是由后三部分人構(gòu)成，目前的住房公積金制度無(wú)法幫助這類(lèi)人解決最現(xiàn)實(shí)的住房問(wèn)題。以天津?yàn)槔瑥墓e金資金借款人職業(yè)分析來(lái)看，“三資”企業(yè)職工占39.8%，中高級(jí)管理人員占36.5%，科研人員和專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員占9.3%，其他人員占14.4%，其中，高收入者占25%，中等偏上收入者占62%，低收入者占13%。

3、住房公積金制度在執(zhí)行過(guò)程中存在利益的不公平性

（1）公積金繳納職工和未繳納職工實(shí)際收入存在不平衡

《住房公積金管理?xiàng)l例》中對(duì)公積金的繳納有明文規(guī)定，但很多企業(yè)特別是非公有制企業(yè)對(duì)公積金的繳納存在排斥的態(tài)度，導(dǎo)致很多職工沒(méi)有享受到住房公積金政策的惠好。這樣，未繳納公積金的職工在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)利益上和已繳納公積金的職工存在很大的差別，從而造成利益的不公平性。

（2）公積金實(shí)際繳存比例存在不平衡

由于近年來(lái)不同行業(yè)和不同企業(yè)的收入差距拉大，各地執(zhí)行的住房公積金占職工工資收入的比例由5%到20%不等，差距比較大。繳存基數(shù)高的單位，其繳存比例也普遍偏高，最高達(dá)到30%，而繳存基數(shù)低的單位其繳存比例僅為5%，相差達(dá)到6倍。以天津市為例，住房公積金管理中心規(guī)定，繳存比例最高為單位和職工各15%，繳存比例最低為單位和職工各5%，相差也達(dá)到了3倍之多。

（3）公積金實(shí)際繳存基數(shù)存在不平衡

由于《住房公積金管理?xiàng)l例》未規(guī)定繳存基數(shù)的上限，要求繳存基數(shù)原則上不超過(guò)所在城市平均工資的2-3倍，但無(wú)強(qiáng)制性。這就造成了由于不同行業(yè)和不同單位之間的工資收入差距懸殊，造成繳存基數(shù)差距大。

4、住房公積金資金使用上存在的不平衡

現(xiàn)行的住房公積金主要可用于支付購(gòu)買(mǎi)商品房房款，通過(guò)商業(yè)銀行進(jìn)行個(gè)人住房公積金貸款和支付還貸。由于房?jī)r(jià)高，職工收入水平和住房需求狀況之間存在差距，公積金存款人和實(shí)際使用人不能很好的匹配，造成相當(dāng)一部分人沒(méi)有能力買(mǎi)房，不能充分享受這個(gè)制度的益處，而部分高收入人則通過(guò)這個(gè)制度反復(fù)低成本買(mǎi)房，推高房?jī)r(jià)從而加劇社會(huì)的不公平和貧富差距。

二、現(xiàn)行住房公積金制度調(diào)整措施分析

1、擴(kuò)大住房公積金制度的覆蓋范圍

首先應(yīng)該改變目前我國(guó)的用工制度，所有企業(yè)用工必須經(jīng)過(guò)勞動(dòng)部門(mén)的批準(zhǔn)和登記，強(qiáng)制性實(shí)行職工住房公積金繳納制度；二是住房公積金管理部門(mén)要對(duì)登記過(guò)的工作人員進(jìn)行跟蹤，對(duì)下崗再就業(yè)人員和外來(lái)務(wù)工人員均建立起住房公積金制度；三是對(duì)無(wú)業(yè)人員和自由職業(yè)者拓展住房公積金融資渠道，探索這類(lèi)人員參加公積金繳納制度的可能性?？傊M最大努力擴(kuò)大住房公積金制度的覆蓋范圍。

2、建立梯度住房公積金制度

由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的改革和發(fā)展，不同地區(qū)不同單位和行業(yè)收入存在差別是不可避免的。對(duì)于公積金繳存基數(shù)和繳存比例上的差異，應(yīng)該從政策上加以引導(dǎo)和改變。繳存政策方面可以參考個(gè)稅累進(jìn)遞增的繳交機(jī)制，在公積金制度中反向操作，建立住房公積金政策與房?jī)r(jià)、職工工資年收入水平的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，采取梯度遞減的繳交基數(shù)和繳存比例，合理確定每個(gè)梯度的繳存比例和繳存基數(shù)，充分發(fā)揮住房公積金的保障機(jī)制。

3、建立更加合理的住房公積金資金使用制度

在住房公積金貸款的使用上，必須要求限量使用，每筆貸款上限不應(yīng)定得太高，以保持住房公積金貸款在使用上的公平性。合同儲(chǔ)蓄模式體現(xiàn)多存多貸的原則，適于在中低收入居民中開(kāi)展。此外，要擴(kuò)大住房公積金使用對(duì)象，個(gè)人賬戶(hù)的住房公積金不僅可以用于購(gòu)房、還購(gòu)房貸款，而且可以用于支付房租，特別可以用于廉租房和經(jīng)濟(jì)適用房等加強(qiáng)對(duì)特別困難和低收入人群補(bǔ)助。

4、完善住房公積金制度監(jiān)管體系

要充分發(fā)揮住房公積金管理委員會(huì)的作用，利用全國(guó)住房公積金信息網(wǎng)監(jiān)控住房公積金的歸集和使用情況，并利用大眾媒體提高住房公積金信息的透明度，讓全社會(huì)共同監(jiān)督其使用情況。推進(jìn)住房公積金從現(xiàn)行的“行政化”管理向政策性住房金融的轉(zhuǎn)變。建立以同級(jí)監(jiān)管為主、上級(jí)監(jiān)督為輔的監(jiān)管機(jī)制，建立除個(gè)人住房公積金貸款以外的其他支出項(xiàng)目財(cái)政專(zhuān)戶(hù)和資金共管制度。

三、總結(jié)

目前我國(guó)的住房公積金制度還不太完善，存在很多公平缺失的地方。住房公積金制度制定者和管理人員應(yīng)該結(jié)合目前公積金制度中存在的問(wèn)題和具體的實(shí)際情況，制定出更加合理的公積金管理制度，首先應(yīng)該擴(kuò)大覆蓋范圍，讓更多人能夠享受到公積金制度帶來(lái)的惠好；其次應(yīng)該努力消除公積金制度中存在的不公平性和制度缺失的地方，只要這樣才能讓我國(guó)的住房公積金制度的優(yōu)越性發(fā)揮的更好。

參考文獻(xiàn)：

[1]徐笑虹.我國(guó)住房公積金監(jiān)管問(wèn)題研究.時(shí)代金融.2010（6）.

住房公積金政策調(diào)整范文第4篇

【關(guān)鍵詞】住房公積金 住房保障功能 制度

住房公積金制度是指由職工所在的國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)以及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及職工個(gè)人繳納并長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄的住房公積金，用于支付職工住房費(fèi)用的一種社會(huì)性、政策性、互的社會(huì)保障制度。我國(guó)住房公積金制度于1991年在上海率先建立，1994年國(guó)務(wù)院頒布《關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，肯定了住房公積金制度在城鎮(zhèn)住房改革中的重要價(jià)值，并作出全面推行住房公積金制度的決定。我國(guó)住房公積金制度自建立至今二十余年，發(fā)展迅速，日臻完善，對(duì)于提高職工購(gòu)房住房能力、增加住房保障資金、推動(dòng)房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)步等意義重大。根據(jù)住建部的2008年全國(guó)住房公積金管理情況通報(bào)，截至2008年末，我國(guó)實(shí)際繳存職工人數(shù)為7745.09萬(wàn)人，同比增長(zhǎng)7.75%；全國(guó)住房公積金繳存總額為20699.78億元，同比增長(zhǎng)27.54%。①隨著住房市場(chǎng)化改革進(jìn)程的深化，我國(guó)住房公積金住房金融作用逐漸浮現(xiàn)出一些問(wèn)題并日趨嚴(yán)峻，嚴(yán)重制約其住房保障功能的發(fā)揮。新的形勢(shì)下，如何進(jìn)一步發(fā)揮住房公積金的住房保障功能，是建設(shè)并完善中國(guó)特色住房保障體系必須面對(duì)的一項(xiàng)課題。

住房公積金在發(fā)揮住房保障功能中存在的問(wèn)題

我國(guó)住房公積金制度的建立旨在提高中低收入人群的住房支付能力，助其解決住房問(wèn)題。為切實(shí)發(fā)揮住房公積金制度的住房保障功能，緩解日趨嚴(yán)峻的供需結(jié)構(gòu)矛盾，國(guó)家在住房公積金保值、利率、稅收等方面給予諸多優(yōu)惠政策。盡管如此，我國(guó)住房公積金制度在發(fā)揮住房保障功能方面仍不盡人意，住房問(wèn)題日趨嚴(yán)峻，甚至引發(fā)出諸多社會(huì)問(wèn)題，嚴(yán)重制約著社會(huì)的和諧發(fā)展。總結(jié)其原因主要有以下幾個(gè)方面：

住房公積金覆蓋率偏低。一方面，我國(guó)住房公積金繳存對(duì)象以國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、行政事業(yè)單位和經(jīng)濟(jì)效益較好的外資企業(yè)為主，這些單位的職工多屬于具有穩(wěn)定收入的高收入群體；而個(gè)體工商戶(hù)、私營(yíng)企業(yè)合同工、自由職業(yè)者和大量的進(jìn)城務(wù)工人員基本不在國(guó)家住房公積金覆蓋范圍內(nèi)。住房公積金有限的覆蓋范圍決定了受益人群多為高收入者，資金的使用難以惠及廣大中低收入人群。作為一項(xiàng)社會(huì)保障制度，公積金制度建立的初衷即為中低收入人群解決住房問(wèn)題，然而，就當(dāng)前實(shí)際情況而言，公積金制度的初衷顯然沒(méi)有被遵守和實(shí)現(xiàn)。

另一方面，截止2008年底，我國(guó)住房公積金應(yīng)繳職工人數(shù)11184.05萬(wàn)人，而實(shí)際繳存人數(shù)只有7745.09萬(wàn)人，覆蓋率僅為69.25%，也就是說(shuō)，在全國(guó)“在職工”中有30.75%的職工未按照國(guó)家規(guī)定如期繳存住房公積金。②從以上數(shù)據(jù)可以看出，我國(guó)住房公積金實(shí)際繳存情況并不樂(lè)觀，這種現(xiàn)狀也是造成我國(guó)住房公積金覆蓋率偏低、住房保障功能難以切實(shí)發(fā)揮作用的重要原因之一。

我國(guó)住房公積金資金使用效率整體不高。截至2011年底，全國(guó)住房公積金余額總計(jì)2.1萬(wàn)億元，這個(gè)看似巨大的數(shù)額讓人們?cè)俅胃惺艿街袊?guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)規(guī)模的巨大。然而，中國(guó)住房公積金使用效率整體不高，2008年末，住房公積金使用率72.81%，同比下降1.78%；住房公積金運(yùn)用率53.54%，同比下降3.51%。③究其原因，住房公積金使用方式的單一是造成我國(guó)住房公積金使用效率偏低的重要原因。當(dāng)前，我國(guó)住房公積金大部分用于發(fā)放個(gè)人住房貸款，由此又衍生出公積金使用公平問(wèn)題，高收入群體具備購(gòu)房能力，自然也成為公積金貸款主要受益者，而中低收入群體缺乏購(gòu)房能力，不僅難以享受公積金貸款優(yōu)惠利率，還要承受低利率強(qiáng)制儲(chǔ)蓄利息損失。

區(qū)域與行業(yè)發(fā)展不平衡，住房公積金實(shí)施效果差異較大。一方面，我國(guó)住房公積金發(fā)展水平呈現(xiàn)明顯的“區(qū)域性”特征，與地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、社會(huì)保障發(fā)展水平等息息相關(guān)。我國(guó)區(qū)域經(jīng)濟(jì)差異懸殊，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡造成住房公積金的發(fā)展差距。東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，財(cái)政收入增長(zhǎng)迅猛，公積金制度配套資金充足，為公積金制度的切實(shí)履行和全面推行提供了經(jīng)濟(jì)和政治基礎(chǔ)，因此東部地區(qū)住房公積金覆蓋范圍廣、資金使用率高。而中西部經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的地區(qū)尚未擺脫計(jì)劃經(jīng)濟(jì)思想的影響，經(jīng)濟(jì)發(fā)展較慢，財(cái)政配套資金緊缺，住房公積金繳存基數(shù)和比例以及資金使用率普遍較低。

另一方面，不同行業(yè)間經(jīng)濟(jì)效益不同，職工的工資收入自然也不同。通信、金融、煙草、電力等國(guó)家壟斷性行業(yè)職工工資收入較高，屬于高收入群體，公積金繳存基數(shù)和比例偏高；而其他一些普通行業(yè)職工工資收入較低，公積金繳存基數(shù)和比例相對(duì)較低，進(jìn)一步拉大了不同行業(yè)間住房公積金的差距。

發(fā)揮住房公積金住房保障功能的對(duì)策

加強(qiáng)對(duì)住房公積金的宣傳和監(jiān)管力度。一方面，很多企業(yè)和職工對(duì)于住房公積金的價(jià)值、意義以及相關(guān)規(guī)定缺乏認(rèn)知，在很大程度上限制了住房公積金制度的推廣和實(shí)施效果。因此，相關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)住房公積金的宣傳力度，提高大眾認(rèn)知水平，以獲得廣泛的理解和支持，這也是擴(kuò)大住房公積金覆蓋范圍的基礎(chǔ)和前提。另一方面，我國(guó)住房公積金制度雖然已經(jīng)立法，但存在有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、違法不究等諸多問(wèn)題，大量“在職工”被排除在住房公積金制度之外，難以享受住房制度帶來(lái)的利益。因此，國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)執(zhí)法的嚴(yán)格性，明確界定住房公積金繳存覆蓋范圍，嚴(yán)格監(jiān)督范圍內(nèi)的單位公積金繳納情況，要求單位構(gòu)建并完善公積金制度，切實(shí)保障職工權(quán)益；提高公民的法律意識(shí)和權(quán)利意識(shí)，鼓勵(lì)員工積極爭(zhēng)取并維護(hù)自己的權(quán)益；通過(guò)職工舉報(bào)、不定期抽查等方式對(duì)違背公積金制度的單位給予懲處，對(duì)遲繳單位要求交付滯納金，拒繳單位通過(guò)司法部門(mén)強(qiáng)制執(zhí)行。

擴(kuò)大住房公積金覆蓋范圍，政策向中低收入者傾斜。個(gè)體工商戶(hù)、私營(yíng)企業(yè)合同工、自由職業(yè)者、進(jìn)城務(wù)工人員等基本不在國(guó)家住房公積金覆蓋范圍內(nèi)，自然也難以享受住房公積金制度帶來(lái)的實(shí)惠。國(guó)家應(yīng)擴(kuò)大住房公積金覆蓋范圍，逐步將他們納入到住房公積金體制中。對(duì)于已經(jīng)被覆蓋的群體，應(yīng)增強(qiáng)住房公積金繳存強(qiáng)制性，確保應(yīng)繳盡繳，真正發(fā)揮住房公積金住房保障作用。

當(dāng)前，我國(guó)住房公積金覆蓋對(duì)象多為高收入群體，嚴(yán)重違背了住房公積金為提高中低收入人群住房支付能力而設(shè)立的初衷。為使政策向中低收入群體傾斜，在相關(guān)政策的制定過(guò)程中應(yīng)本著普遍受益的逆相關(guān)原則：提高過(guò)低的繳存比例，劃定住房公積金繳存額上限；出臺(tái)限制政策應(yīng)對(duì)高收入者多次低息購(gòu)房貸款的情況；發(fā)揮住房公積金對(duì)中低收入人群的政策性住房保障功能，對(duì)中低收入人群住房公積金貸款買(mǎi)房給予政策傾斜。

調(diào)整住房公積金使用結(jié)構(gòu)，拓展其使用方式。為真正實(shí)現(xiàn)住房公積金的住房保障功能，應(yīng)根據(jù)保障群體的實(shí)際要求適當(dāng)調(diào)整住房公積金的使用結(jié)構(gòu)，拓展住房公積金的使用方式。例如，低收入者在買(mǎi)不起房子的情況下，可以動(dòng)用住房公積金交付房租，確保低收入者具有容身之所，使住房保障功能得到多角度的呈現(xiàn)。2011年10月，住建部副部長(zhǎng)齊驥表示，住建部正積極聯(lián)合各個(gè)相關(guān)部門(mén)，研究修訂住房公積金條例，放寬個(gè)人提供住房公積金作為支付住房租金的規(guī)定，旨在拓展住房公積金使用方式，進(jìn)一步發(fā)揮住房保障功能。

協(xié)調(diào)住房保障措施，抑制房?jī)r(jià)不合理上漲。住房公積金制度對(duì)于提高人們的住房消費(fèi)支付能力發(fā)揮了一定的作用，但如果房?jī)r(jià)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于購(gòu)買(mǎi)力的話，對(duì)大多數(shù)人而言買(mǎi)房仍然是一個(gè)難以實(shí)現(xiàn)的夢(mèng)。因此，要想從根本上解決我國(guó)日趨嚴(yán)峻的住房問(wèn)題，當(dāng)務(wù)之急是抑制房?jī)r(jià)的不合理上漲。房?jī)r(jià)調(diào)控是一項(xiàng)龐大、復(fù)雜的工程，不可能一蹴而就。在這一過(guò)程中政府不能急功近利，應(yīng)注重調(diào)控的長(zhǎng)期性和宏觀性，采用經(jīng)濟(jì)手段而非行政手段進(jìn)行宏觀調(diào)控，促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康可持續(xù)發(fā)展。另外，為解決低收入人群難以承擔(dān)高昂的市場(chǎng)化房?jī)r(jià)費(fèi)用的現(xiàn)狀，政府應(yīng)大力給予土地補(bǔ)貼、稅費(fèi)和土地出讓金減免等政策傾斜鼓勵(lì)經(jīng)濟(jì)適用房、廉價(jià)房的開(kāi)發(fā)建設(shè)，確保穩(wěn)定的廉價(jià)房源。

結(jié)語(yǔ)

住房公積金制度對(duì)深化住房改革、提高職工住房消費(fèi)支付能力、推動(dòng)房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了重要作用。住房市場(chǎng)化和商品化的發(fā)展使我國(guó)住房公積金制度浮現(xiàn)出諸多問(wèn)題，住房公積金覆蓋率低、資金使用效率低、實(shí)施效果差異大等，這些問(wèn)題的出現(xiàn)嚴(yán)重影響了住房公積金制度住房保障功能的發(fā)揮。面對(duì)這種形勢(shì)，國(guó)家必須采取相應(yīng)措施加強(qiáng)對(duì)住房公積金的宣傳力度和執(zhí)法力度，擴(kuò)大住房公積金覆蓋范圍，調(diào)整住房公積金使用結(jié)構(gòu)，拓展住房公積金使用方式，協(xié)調(diào)住房保障措施，采用經(jīng)濟(jì)手段抑制房?jī)r(jià)不合理上漲等，切實(shí)發(fā)揮其住房保障功能。

（作者單位：中國(guó)礦業(yè)大學(xué)（徐州））

【注釋】

①胡秀芬：“當(dāng)前住房公積金管理存在的問(wèn)題與對(duì)策”，《中國(guó)行政管理》，2009年第4期。

②王幫敏：“論住房社會(huì)保障性制度的現(xiàn)實(shí)性選擇”，《現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)》，2007年第10期。

住房公積金政策調(diào)整范文第5篇

（安康市住房公積金管理中心市直管理部，陜西 安康725000）

[摘要]現(xiàn)行住房公積金制度存在覆蓋面低、繳存比例殘差不齊，提取范圍狹窄、貸款手續(xù)復(fù)雜、投資渠道受限，住房公積金管理體制機(jī)制存在弊端，監(jiān)管力量嚴(yán)重不足等多種缺陷，為此應(yīng)采取完善住房公積金政策、調(diào)整住房公積金管理體制、加大住房公積金監(jiān)管力度等改革措施，促進(jìn)住房公積金制度更進(jìn)一步符合現(xiàn)代社會(huì)的需要。

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關(guān)鍵詞 ]住房公積金制度；制度現(xiàn)狀；改革思路

住房公積金是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個(gè)人所有。住房公積金的最根本功能就是住房保障功能，其實(shí)質(zhì)就是政府為解決職工家庭住房問(wèn)題提供的一種政策性融資渠道，是以住房公積金形式給職工增加了一部分住房工資，從而起到了促進(jìn)住房實(shí)物分配向貨幣化分配的目的。

1制度現(xiàn)狀

1.1覆蓋面低、繳存比例殘差不齊

現(xiàn)階段住房公積金主要集中在行政事業(yè)單位及經(jīng)濟(jì)效益較好的壟斷行業(yè)、國(guó)有企業(yè)、股份制企業(yè)、和外資企業(yè)，而確需提供資助的城鎮(zhèn)下崗職工及農(nóng)民工卻被排除在外，很多民營(yíng)企業(yè)不建立公積金制度，即使建立，為職工繳存的額度也很低。很多單位以職工崗位不穩(wěn)定，編外人員無(wú)編制為理由，不為職工繳存住房公積金。有的單位因?yàn)樾б婧茫米哉{(diào)高繳存比例或增加繳存基數(shù)，多交住房公積金沖抵應(yīng)交的所得稅，導(dǎo)致不同單位之間出現(xiàn)新的不平衡，造成新的社會(huì)矛盾。

1.2提取范圍狹窄、貸款手續(xù)復(fù)雜、投資渠道受限

住房公積金使用僅限于購(gòu)建房、償還住房貸款，使用范圍狹窄，作為職工的養(yǎng)命置業(yè)錢(qián)，在支付房租、大病住院時(shí)卻失去應(yīng)有的保障功能。提取手續(xù)過(guò)于復(fù)雜，資金支付時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，甚至有的地方出現(xiàn)公積金提取中介服務(wù)。住房公積金貸款手續(xù)復(fù)雜，審批環(huán)節(jié)拖拉緩慢，效率低下，甚至出現(xiàn)開(kāi)發(fā)商公開(kāi)抵制住房公積金貸款的現(xiàn)象，給住房公積金制度帶來(lái)負(fù)面影響。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示住房公積金使用率只有70%，大量閑置的住房公積金存放在銀行，除住建部確定的住房公積金支持保障性住房試點(diǎn)城市外，其他城市大量閑置的住房公積金無(wú)法投資不動(dòng)產(chǎn)，不能投資證券市場(chǎng)，導(dǎo)致收益低下。而職工繳存的公積金利率始終低于商業(yè)銀行的同期存款利率，增值能力太差。

1.3住房公積金管理體制存在弊端

住房公積金管理以城市為單位分散管理，不能跨市融通，貸款需求旺盛城市資金短缺，貸款需求不足城市資金閑置，難以充分發(fā)揮作用；管理鏈條過(guò)長(zhǎng)，管理中心作為事業(yè)單位，不具有金融職能，金融業(yè)務(wù)要委托商業(yè)銀行辦理，導(dǎo)致管理成本高，服務(wù)效率低，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。

1.4監(jiān)管力量嚴(yán)重不足

住房公積金制度是按照“房委會(huì)決策、中心運(yùn)作、銀行專(zhuān)戶(hù)、財(cái)政監(jiān)督”的原則建立起來(lái)的，房委會(huì)成員大多由城市人民政府指定，而非專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)，只是流于會(huì)議形式。根據(jù)財(cái)政部規(guī)定，住房公積金既不能作預(yù)算外資金也不能作預(yù)算內(nèi)資金，然而，有的城市將公積金作為預(yù)算資金調(diào)劑財(cái)政資金的余缺，有的城市政府直接決策將住房公積金投放給房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，有的城市將住房公積金增值收益在公積金機(jī)構(gòu)未提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金前就全部調(diào)走，地方財(cái)政無(wú)法監(jiān)督地方政府，更多的財(cái)政監(jiān)督就是將公積金管理機(jī)構(gòu)作為普通的事業(yè)單位，從嚴(yán)核定公積金中心的管理費(fèi)用，違背了住房公積金管理?xiàng)l例中規(guī)定的費(fèi)用高于一般單位的規(guī)定，限制住房公積金事業(yè)的正常發(fā)展。由于監(jiān)督機(jī)制不完善，人員素質(zhì)的參差不齊導(dǎo)致騙取、挪用住房公積金的案件時(shí)有發(fā)生。如“全國(guó)住房公積金第一案”，湖南省某市原住房公積金管理中心主任李樹(shù)彪挪用1.2億元豪賭，就是用公積金作抵押進(jìn)行貸款。株洲市住房公積金管理中心醴陵管理部原主任汪建良，采取虛構(gòu)購(gòu)房合同，首付購(gòu)房款收據(jù)等方法，騙取公積金貸款116萬(wàn)元，用于非法經(jīng)營(yíng)。而審計(jì)監(jiān)督往往具有滯后性，等發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，已造成嚴(yán)重的后果，吉林省通化市住房公積金管理中心原主任車(chē)世剛涉嫌違法挪用住房公積金高達(dá)11億余元，就是退休后進(jìn)行任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)的。銀監(jiān)會(huì)、人民銀行基本上不參與監(jiān)管住房公積金機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

2改革思路

2.1修改《住房公積金管理?xiàng)l例》

將《住房公積金管理?xiàng)l例》上升為《住房公積金管理法》，賦予公積金監(jiān)管機(jī)構(gòu)更大的行政執(zhí)法權(quán)，對(duì)不為職工建立住房公積金制度的單位，強(qiáng)行扣劃銀行存款，聯(lián)合其他執(zhí)法部門(mén)暫停辦理其他手續(xù)，直到為職工建立公積金制度為至；住房公積金監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)公積金執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，經(jīng)常檢查各單位的繳存情況，嚴(yán)格按照繳存單位上一年月平均工資確定繳存人數(shù)和繳存基數(shù)，足額繳存住房公積金。

2.2完善住房公積金政策

將支付房租、大病住院納入提取范圍，取消房租支出占家庭收入比例的限制，放寬支付房租條件，本人及配偶在繳存城市無(wú)自有住房且租賃住房的，無(wú)論租住公共租賃住房還是租住商品住房，均可提取夫妻雙方住房公積金支付房租；允許住房公積金投資經(jīng)濟(jì)適用房、保障性住房建設(shè)；實(shí)行一站式大廳辦公，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，縮短審批時(shí)間，取消住房公積金貸款收費(fèi)項(xiàng)目；允許住房公積金按照一定比例投資證券市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)住房公積金保值增值。

2.3調(diào)整住房公積金管理體制

十八屆三中全會(huì)《決定》23條提出“研究建立住宅政策性金融機(jī)構(gòu)”、45條要求“建立公開(kāi)規(guī)范的住房公積金制度，改進(jìn)住房公積金提取、使用、監(jiān)管機(jī)制”。截至2014年底，全國(guó)住房公積金3.7萬(wàn)億元，可基本滿足首套和改善性自住住房的低息貸款需求，全國(guó)共有住房公積金管理中心342個(gè)，業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)2651個(gè)，從業(yè)人員3.8萬(wàn)人，可充分利用這些機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)和人員，實(shí)行省及省以下垂直管理，一個(gè)法人，地級(jí)市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，在縣一級(jí)設(shè)立具體辦事窗口承辦業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)住房公積金省一級(jí)統(tǒng)一管理、統(tǒng)一政策、統(tǒng)一制度、統(tǒng)一核算。由縣級(jí)以上住房和建設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)本行政區(qū)域的住房公積金行政執(zhí)法，這樣既可以有效提高資金管理集約化、專(zhuān)業(yè)化和精細(xì)化水平，降低管理運(yùn)營(yíng)成本，充分發(fā)揮住房公積金作用，保障繳存職工權(quán)益。

2.4加大監(jiān)管力度