前言:想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎?我們特意為您整理了5篇公司紀(jì)律管理制度范文,相信會(huì)為您的寫作帶來幫助,發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。
現(xiàn)在結(jié)合具體的行政管理培訓(xùn)有關(guān)內(nèi)容具體講一下,員工禮儀和工作紀(jì)律、檔案管理制度、會(huì)議管理制度、印鑒管理制度、公文打印管理制度、辦公及勞保用品管理制度、庫房管理制度。
1、員工禮儀和工作紀(jì)律
主要包括:員工的著裝、儀表、語言、行為、及商務(wù)活動(dòng)中的禮儀等等。工作紀(jì)律主要有上下班管理制度、請(qǐng)銷假制度、休假制度、獎(jiǎng)懲制度、離職及辭退制度。對(duì)一些行業(yè)來講,員工的禮儀和工作紀(jì)律是公司行政管理制度中最重要的內(nèi)容。
2、檔案管理制度
主要制度包括:材料的收集、歸檔范圍、立卷、檔案保管期限、保密級(jí)別、檔案的借閱等等。
3、會(huì)議管理制度
主要制度包括:會(huì)議的分類及召開權(quán)限、會(huì)議的組織、會(huì)議紀(jì)律、會(huì)議記錄、會(huì)議跟進(jìn)等等。
4、印鑒管理制度
主要制度包括:印鑒的制發(fā)、公司印鑒對(duì)內(nèi)對(duì)外使用規(guī)定、印鑒的權(quán)責(zé)人及部門、印鑒的保管、印鑒使用登記等等。
5、公文管理制度
主要制度包括:公文格式及行文規(guī)范、收文程序、發(fā)文程序、公文歸檔、公文清退、公文銷毀等等。
6、辦公及勞保用品管理制度
主要制度包括:購置規(guī)定、保管制度、領(lǐng)退制度、登記制度。
建立現(xiàn)代公司管理制度的方法1、同行同業(yè),借鑒學(xué)習(xí)。
作為新建企業(yè)在借鑒學(xué)習(xí)其他企業(yè)先進(jìn)的管理制度時(shí),要巧學(xué)活用,但絕不等同于生搬硬套的拿來主義。我們要圍繞自身企業(yè)的實(shí)際,學(xué)習(xí)同行同業(yè)先進(jìn)企業(yè)的管理新理念
2、結(jié)合自身,不斷總結(jié)。
我們?cè)谛陆ㄆ髽I(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理初期,就應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身實(shí)際和需要,在管理工作實(shí)踐中,不怕困難,不怕挫折,認(rèn)真審視自己管理工作中的不足和問題,并不斷總結(jié)、完善、修正和提升管理工作水平,以建立健全真正意義上的科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)管理制度。
3、循序漸進(jìn),不能急于求成
新建企業(yè)的管理制度在管理工作過程中一般是沿著從無到有,從簡單到復(fù)雜,從困難到容易的順序進(jìn)行的,所以循序漸進(jìn)原則也是管理規(guī)律的反映。
4、正確評(píng)估,審視自身
要形成自我特色的企業(yè)管理制度,一是要對(duì)制度有效宣傳,得到員工的普遍認(rèn)同,才不致于成為空中樓閣,才有可能得到貫徹和執(zhí)行;二是對(duì)制度執(zhí)行過程中不斷出現(xiàn)的問題和困難,應(yīng)當(dāng)有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)和評(píng)估,既不附合,也不盲從;既不驕傲自大,也不悲觀消極,以科學(xué)的客觀公正的態(tài)度對(duì)待它;三是對(duì)制度進(jìn)行適時(shí)修改和完善。舊的管理觀念一旦進(jìn)入管理者的潛意識(shí),就容易根深蒂固,一時(shí)無法清理干凈
5.強(qiáng)調(diào)針對(duì)性和實(shí)效性,注重責(zé)、權(quán)、利明晰
作為新建企業(yè)管理制度一旦形成后面臨的最大困難是什么?歸根到底是執(zhí)行力問題
公司管理制度建立著重考慮的方面多數(shù)中小企業(yè)在建立公司管理制度時(shí),多是參照樣本文檔稍加修改來作為自己的管理制度,
不少企業(yè)設(shè)定了管理制度也只是當(dāng)做廢紙一般放在資料柜的角落,在需要時(shí)拿出來讀一下,而很多員工根本不清楚自己公司的管理制度。這種情況使公司的管理制度失去了其存在的實(shí)際意義,并形同虛設(shè)。
首先,并不排斥參照樣本制定公司管理制度,因?yàn)橛辛藚⒄詹拍茏屛覀內(nèi)¢L補(bǔ)短,且不可全部照抄,在制定管理制度時(shí),首先應(yīng)確認(rèn)以下幾方面,企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)、企業(yè)的工作性質(zhì)、員工類別等等。 比如,廣告公司由于行業(yè)性質(zhì)決定了他們多數(shù)采用彈性工作制,所謂彈性工作制是指每周達(dá)到一定工作時(shí)間,但這些時(shí)間是可以由實(shí)際情況而安排的,并非嚴(yán)格的朝九晚五工時(shí)制。目前新的一些網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)公司也實(shí)施這種工作制。
另一方面,公司的管理制度會(huì)對(duì)員工的著裝及發(fā)型等都會(huì)做明文規(guī)定,但由于行業(yè)性質(zhì)的不同,比如廣告、公關(guān)等等相關(guān)設(shè)計(jì)宣傳類的公司就比較注重形象的前衛(wèi)時(shí)尚,不會(huì)對(duì)員工的打扮做要求,而像金融業(yè)、服務(wù)業(yè)等等就會(huì)對(duì)員工的儀表做嚴(yán)格統(tǒng)一要求。
以上,只是就兩方面舉例談了一下在制定公司管理制度時(shí)須考慮的方面,所以,以后大家在制定企業(yè)管理制度時(shí),一定要結(jié)合企業(yè)實(shí)際來制定企業(yè)的管理制度,讓管理制度真正起到管理作用,就像定做衣服一樣,合身并且適合。才能在企業(yè)內(nèi)部真正實(shí)施,而不是形同虛設(shè)。
公司管理制度的范本一、公司全體員工必須遵守公司章程,遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和決定。
二、公司倡導(dǎo)樹立一盤棋思想,禁止任何部門、個(gè)人做有損公司利益、形象、聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的事情。
三、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平,不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系,實(shí)行多種形式的責(zé)任制,不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。
四、公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識(shí),為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會(huì),努力提高員工的整體素質(zhì)和水平,造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、技術(shù)精的員工隊(duì)伍。
五、公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理,鼓勵(lì)員工發(fā)揮才智,提出合理化建議。
六、公司實(shí)行崗薪制的分配制度,為員工提供收入和福利保證,并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇;公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機(jī)會(huì);公司推行崗位責(zé)任制,實(shí)行考勤、考核制度,評(píng)先樹優(yōu),對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。
根據(jù)分公司下發(fā)的《“嚴(yán)紀(jì)律、轉(zhuǎn)作風(fēng)、抓落實(shí)”專項(xiàng)作風(fēng)建設(shè)年活動(dòng)方案》的要求,6月1日--6月30日,我站根據(jù)前期查找出的問題清單及整改臺(tái)賬,對(duì)存在的紀(jì)律、作風(fēng)、落實(shí)等方面的突出問題進(jìn)行了集中整治?,F(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下:
一、查擺出的問題
通過查擺發(fā)現(xiàn)在紀(jì)律、作風(fēng)、落實(shí)等方面主要存在下列問題:
1、在工作中有時(shí)奉行“好人主義”,對(duì)分公司的相關(guān)處罰辦法執(zhí)行的不夠嚴(yán)格。紀(jì)律觀念不強(qiáng),落實(shí)規(guī)章制度層層減壓,對(duì)違反制度的行為睜一只眼閉一只眼。勞動(dòng)紀(jì)律松懈,存在工作時(shí)間睡崗、脫崗看視頻等現(xiàn)象。
2、對(duì)考勤制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格,有時(shí)存在忘記打卡現(xiàn)象。請(qǐng)銷假管理不嚴(yán)格,有時(shí)存在職工請(qǐng)假上班后未及時(shí)銷假現(xiàn)象。
3、值班制度執(zhí)行的不夠嚴(yán)格,有時(shí)存在值班后未及時(shí)填寫值班記錄,過后補(bǔ)填現(xiàn)象。
4、缺乏求真務(wù)實(shí)的精神,沒有把做好工作的著力點(diǎn)放在每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)步驟上,很多工作沒有方案、沒有推進(jìn)措施、沒有責(zé)任人。安于現(xiàn)狀、甘于平庸,未及時(shí)有效地學(xué)習(xí)兄弟單位的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn),實(shí)際工作中創(chuàng)新性的措施少。服務(wù)意識(shí)不強(qiáng),與一線職工主動(dòng)談話溝通較少,未能很好地調(diào)動(dòng)職工的積極性。
5、不會(huì)抓重點(diǎn),眉毛胡子一把抓,看起來忙忙碌碌,實(shí)際沒有多少成效。不注重抓細(xì)節(jié),工作抓的不具體、不細(xì)致、不扎實(shí),不去抓所謂小事。
6、對(duì)企業(yè)管理、現(xiàn)代科技知識(shí)及日常收費(fèi)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不夠,知識(shí)更新跟不上公司發(fā)展的步伐。
二、整改措施
1、堅(jiān)決克服工作中的好人主義思想,組織職工認(rèn)真學(xué)習(xí)分公司下發(fā)的《員工違紀(jì)處理規(guī)定》《考勤與休假管理辦法》《績效考核管理辦法》《星級(jí)考核管理辦法》等規(guī)章制度,為全體員工樹標(biāo)桿、明底線,對(duì)在工作中發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)行為,堅(jiān)決按照分公司的規(guī)章制度進(jìn)行處罰。
2、嚴(yán)格執(zhí)行考勤管理制度,據(jù)實(shí)考勤,嚴(yán)格請(qǐng)銷假管理制度,除特殊情況外,一律先審批后休假,休假結(jié)束后及時(shí)銷假。嚴(yán)格執(zhí)行上下班打卡制度,對(duì)不打卡人員按曠工處理。
3、嚴(yán)格值班制度,不得隨意換崗頂崗,嚴(yán)禁讓非值班人員代替值班,值班結(jié)束后及時(shí)填寫值班記錄。
4、實(shí)事求是、腳踏實(shí)地的開展工作,要有目標(biāo)、有計(jì)劃,并在實(shí)際工作中及時(shí)修訂。把做好工作的著力點(diǎn)放在每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)步驟上,抓細(xì)、抓好。認(rèn)真學(xué)習(xí)兄弟單位先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn),并結(jié)合本站實(shí)際予以創(chuàng)新運(yùn)用。積極開展談心談話活動(dòng),聽取職工對(duì)收費(fèi)站工作的意見建議,調(diào)動(dòng)職工的工作積極性,幫助職工解決日常工作、生活中遇到的實(shí)際困難,營造良好的工作氛圍。
一、深入開展安全思想教育活動(dòng)。
要始終堅(jiān)持“以人為本”的原則,以實(shí)現(xiàn)人的價(jià)值、保護(hù)人的生命安全與健康為宗旨。通過宣傳教育,進(jìn)一步提高員工安全、環(huán)保責(zé)任意識(shí),并落實(shí)在行動(dòng)上,在企業(yè)內(nèi)創(chuàng)造一個(gè)充分體現(xiàn)“安全第一”的思想氛圍,形成一個(gè)互相監(jiān)督,互相制約,互相指導(dǎo)的安全管理體系和環(huán)境。營造和建設(shè)企業(yè)安全文化,創(chuàng)造安全生產(chǎn)和諧環(huán)境。
二、進(jìn)一步落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制,完善各項(xiàng)管理制度。
進(jìn)一步完善考核制度,把安全責(zé)任目標(biāo)列入各企業(yè)的年度經(jīng)營工作目標(biāo),并結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任制掛鉤考核。各企業(yè)在與公司簽訂安全生產(chǎn)責(zé)任書的基礎(chǔ)上,層層推進(jìn),把安全生產(chǎn)權(quán)力下放,責(zé)任落實(shí)到所屬企業(yè)崗位、個(gè)人,公司本部負(fù)責(zé)檢查和督辦。完善重大危險(xiǎn)源的管理制度,建立嚴(yán)密的管理制度和突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案,確保萬無一失。落實(shí)重大事故、事件、災(zāi)害第一時(shí)間報(bào)告制度,不得隱瞞、拖延;及時(shí)通報(bào)安全生產(chǎn)方面的信息。同時(shí)要建立完整的安全管理檔案資料,不斷規(guī)范安全生產(chǎn)管理。
三、做好安全知識(shí)和技能培訓(xùn)。
進(jìn)一步組織安全生產(chǎn)法規(guī)學(xué)習(xí)和安全生產(chǎn)知識(shí)和技能培訓(xùn),使廣大職工熟悉安全生產(chǎn)法律法規(guī)和安全生產(chǎn)相關(guān)操作規(guī)程的基本要求,掌握必要的安全生產(chǎn)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能。要嚴(yán)格持證上崗制度,特殊工種持證上崗率要達(dá)到100%。
四、加強(qiáng)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)安全管理,強(qiáng)化過程監(jiān)控。
1、企業(yè)以生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)為安全工作的重點(diǎn),加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)人、物、環(huán)境的管理,認(rèn)真落實(shí)危險(xiǎn)作業(yè)管理制度,加強(qiáng)關(guān)聯(lián)性作業(yè)協(xié)調(diào)指揮,嚴(yán)格生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)動(dòng)火作業(yè)、進(jìn)入設(shè)備(有限空間)作業(yè)、操作票等審批,杜絕違章作業(yè)、違章指揮、違規(guī)排放、違反勞動(dòng)紀(jì)律,確保作業(yè)過程安全、可控。
2、加強(qiáng)廠內(nèi)房屋出租戶的安全管理,并將其納入所在企業(yè)的日常安全管理制度之中。
3、加強(qiáng)重大危險(xiǎn)源的監(jiān)控,對(duì)生產(chǎn)過程的危險(xiǎn)因素進(jìn)行分析、監(jiān)控。
4、加強(qiáng)道路運(yùn)輸安全管理,規(guī)范危險(xiǎn)化學(xué)品的運(yùn)輸。
5、加強(qiáng)安全保衛(wèi),做好防盜工作。
五、舉行生產(chǎn)安全事故應(yīng)急演練。要完善應(yīng)急保障系統(tǒng),增強(qiáng)企業(yè)應(yīng)對(duì)重大事故的能力,公司計(jì)劃組織一次安全事故的應(yīng)急演練。
一、公司建立內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則
(一)公司建立內(nèi)部控制的五項(xiàng)基本目標(biāo)
1.建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu),形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制,保證公司生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2.針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)全面防范和控制,保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常、有序、高效運(yùn)行。
3.堵塞漏洞、消除隱患,防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯(cuò)誤、舞弊行為,保護(hù)公司資產(chǎn)的安全完整。
4.規(guī)范公司會(huì)計(jì)行為,保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。
5.確保國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行
(二)公司內(nèi)部控制遵循以下基本原則
1.內(nèi)部控制制度涵蓋公司內(nèi)部的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各個(gè)崗位,并針對(duì)業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點(diǎn),將內(nèi)部控制制度落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、檢查、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。
2.內(nèi)部控制符合國家有關(guān)的法律法規(guī)和本單位的實(shí)際情況,要求全體員工必須遵照?qǐng)?zhí)行,任何部門和個(gè)人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權(quán)力。
3.內(nèi)部控制保證公司機(jī)構(gòu)、崗位及其職責(zé)權(quán)限的合理設(shè)置和分工,堅(jiān)持既無重疊,又無空白,確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明,相互制約、相互服務(wù)。
4.內(nèi)部控制的制定兼顧考慮成本和效益的關(guān)系,盡量以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果。
二、公司內(nèi)部控制體系
(一)內(nèi)部環(huán)境
1.管理理念與經(jīng)營風(fēng)格公司把“誠實(shí)守信”作為企業(yè)發(fā)展之基、員工立身之本,將制度視為公司的法律、組織的規(guī)范,堅(jiān)持在管理中不斷完善和健全制度體系,注重內(nèi)部控制制度的制定和實(shí)施,認(rèn)為只有建立完善高效的內(nèi)部控制機(jī)制,才能使公司的生產(chǎn)經(jīng)營有條不紊、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),才能提高工作效率、提升公司治理水平。
2.治理結(jié)構(gòu)根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,公司建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層“三會(huì)一層”的法人治理結(jié)構(gòu),制定了議事規(guī)則,明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限,形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。三會(huì)一層各司其職、規(guī)范運(yùn)作。董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略及投資委員會(huì),審計(jì)委員會(huì),提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)四個(gè)專門委員會(huì),以進(jìn)一步完善治理結(jié)構(gòu),促進(jìn)董事會(huì)科學(xué)、高效決策。
3.組織機(jī)構(gòu).公司根據(jù)職責(zé)劃分結(jié)合公司實(shí)際情況,設(shè)立了總經(jīng)理辦公室、質(zhì)量保證部、生產(chǎn)部、人力資源部、財(cái)務(wù)部、物料部、研發(fā)部、內(nèi)審部等職能部門并制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)。各職能部門分工明確、各負(fù)其責(zé),相互協(xié)作、相互牽制、相互監(jiān)督。公司對(duì)控股或全資子公司的經(jīng)營、資金、人員、財(cái)務(wù)等重大方面,按照法律法規(guī)及其公司章程的規(guī)定,通過嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹贫劝才怕男斜匾谋O(jiān)管。
4.內(nèi)部審計(jì)公司審計(jì)部直接對(duì)**負(fù)責(zé),在審計(jì)委員會(huì)的指導(dǎo)下,獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán),不受其他部門和個(gè)人的干涉。審計(jì)部負(fù)責(zé)人由審計(jì)委員會(huì)召集人承擔(dān),并配備了專職審計(jì)人員,對(duì)公司及下屬子公司所有經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)控執(zhí)行等情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),對(duì)其經(jīng)濟(jì)效益的真實(shí)性、合理性、合法性做出合理評(píng)價(jià)。
5.人力資源政策公司堅(jiān)持“德才兼?zhèn)?、崗位成才、用人所長”的人才理念,始終以人為本,做到理解人、相信人、尊重人和塑造人。公司實(shí)行全員勞動(dòng)合同制,制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度,對(duì)人員錄用、員工培訓(xùn)、工資薪酬、福利保障、績效考核、內(nèi)部調(diào)動(dòng)、職務(wù)升遷等等進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定,并建立了一套完善的績效考核體系。
6.企業(yè)文化企業(yè)文化是企業(yè)的靈魂和底蘊(yùn)。公司通過*多年發(fā)展的積淀,構(gòu)建了一套涵蓋理想、信念、價(jià)值觀、行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范的企業(yè)文化體系,是公司戰(zhàn)略不斷升級(jí),強(qiáng)化核心競爭力的重要支柱。
(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估公司根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)及發(fā)展思路。
結(jié)合行業(yè)特點(diǎn),建立了系統(tǒng)、有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系:根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo),全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息,準(zhǔn)確識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,做到風(fēng)險(xiǎn)可控。同時(shí),公司建立了突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制,制定了應(yīng)急預(yù)案,明確各類重大突發(fā)事件的監(jiān)測(cè)、報(bào)告、處理的程序和時(shí)限,建立了督察制度和責(zé)任追究制度。
(三)控制活動(dòng)
1.建立健全制度公司治理方面:根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,制訂了《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《重大投資決策制度》、《內(nèi)部審計(jì)制度》、《財(cái)務(wù)管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集資金管理辦法》等重大規(guī)章制度,以保證公司規(guī)范運(yùn)作,促進(jìn)公司健康發(fā)展。日常經(jīng)營管理:以公司基本制度為基礎(chǔ),制定了涵蓋生產(chǎn)管理、行政管理、物料采購、人力資源、財(cái)務(wù)管理等整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營過程的
一系列制度,確保各項(xiàng)工作都有章可循,管理有序,形成了規(guī)范的管理體系。會(huì)計(jì)系統(tǒng)方面:按照《公司法》對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的要求以及《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的規(guī)定建立了規(guī)范、完整的財(cái)務(wù)管理控制制度以及相關(guān)的操作規(guī)程,如《會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制制度》、《財(cái)務(wù)管理制度》、《內(nèi)部審計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)核算制度》、《資金管理辦法》《成本核算辦法》、《成本管理?xiàng)l例》等等,對(duì)采購、生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制,確保會(huì)計(jì)憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、可靠性和安全性。
2.控制措施。
(1)管理控制:公司有較為健全的法人治理結(jié)構(gòu)和完善的管理制度,主要包括治理綱要、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《內(nèi)部審計(jì)制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《信4息披露事務(wù)管理制度》、《重大投資決策制度》、《募集資金管理辦法》、《財(cái)務(wù)管理制度》、《財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度》、子公司管理制度以及研發(fā)管理、人力資源管理、行政管理、采購管理、生產(chǎn)和銷售管理等各個(gè)方面的企業(yè)管理制度、內(nèi)部控制制度。公司各項(xiàng)管理制度建立之后均能得到有效地貫徹執(zhí)行。
(2)生產(chǎn)過程控制:公司內(nèi)部制定了完善的采購、生產(chǎn)、質(zhì)量、安全、銷售等管理運(yùn)作程序和體系標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格按照國家**標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理。公司定期對(duì)各項(xiàng)制度進(jìn)行檢查和評(píng)估,對(duì)員工進(jìn)行定期的培訓(xùn)和考試,公司質(zhì)量控制部對(duì)公司生產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督,保證了公司產(chǎn)品的安全。
(3)財(cái)務(wù)管理控制:公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)法》、《稅法》、《經(jīng)濟(jì)法》等國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,建立了較為完善的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制體系,具體包括《財(cái)務(wù)管理制度》、《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》、《財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度》、《財(cái)務(wù)重大事項(xiàng)報(bào)告制度》、《發(fā)票管理制度》等。
(4)信息披露控制:公司已制定嚴(yán)格的《信息披露事務(wù)管理制度》,在制度中規(guī)定了信息披露事務(wù)管理部門、責(zé)任人及義務(wù)人職責(zé);信息披露的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn);信息披露的報(bào)告、流轉(zhuǎn)、審核、披露程序;信息披露相關(guān)文件、資料的檔案管理;財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機(jī)制;投資者關(guān)系活動(dòng);信息披露的保密與處罰措施等等,特別是對(duì)定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、重大事項(xiàng)的流轉(zhuǎn)程序作了嚴(yán)格規(guī)定。公司能夠按照相關(guān)制度認(rèn)真執(zhí)行。
(5)公司**資金管理控制。為規(guī)范公司募集資金的存放、使用和管理,保證資金的安全,最大限度地保障投資者的合法權(quán)益,根據(jù)《公司法》、《證券法》、《中小企業(yè)板募集資金管理辦法》等國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情況,制定了公司的資金管理制度,對(duì)公司資金的基本管理原則,資金的三方監(jiān)管,以及資金的使用和監(jiān)督等作了明確規(guī)定。
(6)對(duì)外擔(dān)保控制。公司嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保,對(duì)外擔(dān)保按照規(guī)定,履行審批程序。報(bào)告期內(nèi)公司除對(duì)控股子公司進(jìn)行擔(dān)保外,沒有發(fā)生其他任何擔(dān)保。
(7)內(nèi)部審計(jì)控制:公司內(nèi)部審計(jì)堅(jiān)持以內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況審計(jì)為基礎(chǔ),以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專項(xiàng)工程審計(jì)、經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,加大審計(jì)監(jiān)督力度。公司每年對(duì)下屬分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì),對(duì)財(cái)務(wù)、制度執(zhí)行、工程項(xiàng)目、合同等進(jìn)行審計(jì)。
(8)人事管理控制:公司已建立和實(shí)施了較科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、輪崗、考核、獎(jiǎng)懲、晉升和淘汰等人事管理制度,并得到有效執(zhí)行。
(9)子公司管理控制:**年以來公司子公司數(shù)量大幅增加,增加了公司管理的難度。為此,公司已制定了對(duì)子公司的管理制度和措施,明確規(guī)定了子公司的職責(zé)、權(quán)限,并在日常經(jīng)營管理中得到有效實(shí)施,對(duì)提高公司整體運(yùn)作效率和增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力起到了較好的效果。
(10)印章管理控制:公司及下屬分支機(jī)構(gòu)均制定有《印章管理制度》,對(duì)各類印章的保管和使用制定了責(zé)任條款,并嚴(yán)格執(zhí)行印章使用的審批流程,印章使用得到管理。
(四)內(nèi)部監(jiān)督
公司**負(fù)責(zé)對(duì)**、**及其他高管人員的履職情形及公司依法運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督,對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。
審計(jì)委員會(huì)是**的專門工作機(jī)構(gòu),主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作,確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的有效監(jiān)督。
公司內(nèi)審部負(fù)責(zé)對(duì)全公司及下屬各企業(yè)、部門的財(cái)務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督,具體包括:負(fù)責(zé)審查各企業(yè)、部門經(jīng)理任職目標(biāo)和責(zé)任目標(biāo)完成情況;負(fù)責(zé)審查各企業(yè)、部門的財(cái)務(wù)賬目和會(huì)計(jì)報(bào)表;負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)理人員、財(cái)會(huì)人員進(jìn)行離任審計(jì);負(fù)責(zé)對(duì)有關(guān)合作項(xiàng)目和合作單位的財(cái)務(wù)審計(jì);協(xié)助各有關(guān)企業(yè)、部門進(jìn)行財(cái)務(wù)清理、整頓、提高。通過審計(jì)、監(jiān)督,及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和不足,詳細(xì)分析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因,提出整改方案并監(jiān)督落實(shí),并以適當(dāng)?shù)姆绞郊皶r(shí)報(bào)告董事會(huì)。另外,公司還經(jīng)常通過開展部門間自查、互查、抽查、紀(jì)律大檢查等方式,強(qiáng)化制度的執(zhí)行和效果驗(yàn)證;通過組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)、普法宣傳等,提高員工特別是董監(jiān)高的守法意識(shí),依法經(jīng)營;通過深入推進(jìn)公司治理專項(xiàng)活動(dòng)、防止大股東占用資金自查等活動(dòng),完善內(nèi)部控制,提升公司治理水平。
三、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)