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農(nóng)村金融政策范文第1篇

    論文摘要：近年來，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展雖取得了舉世矚目的成就，但農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度仍有待提高。因而我們可以得出：作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展核心的農(nóng)村金融勢必在某些方面存在問題。本文將從已有文獻(xiàn)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村金融關(guān)系的研究成果出發(fā)，探究促進(jìn)我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定快速發(fā)展的政策，為相關(guān)部門的政策出臺提供借鑒。 

現(xiàn)階段，我國很多地區(qū)仍存在較為嚴(yán)重的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展已成為新農(nóng)村建設(shè)的重點(diǎn)?？v觀近期文獻(xiàn)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和農(nóng)村金融的發(fā)展呈現(xiàn)正相關(guān)的關(guān)系，但這種關(guān)系表現(xiàn)得并不明顯，主要原因在于，我國農(nóng)村金融發(fā)展的阻滯給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來威脅。 

一、相關(guān)關(guān)系原因分析 

（一）四大國有商業(yè)銀行退出農(nóng)村金融市場 

從2000年開始，在我國農(nóng)村，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行相繼撤出縣級及縣級以下地區(qū)。從而導(dǎo)致農(nóng)村金融供應(yīng)機(jī)構(gòu)以及資金供應(yīng)出現(xiàn)嚴(yán)重缺口，與當(dāng)時(shí)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)機(jī)制改革產(chǎn)生重大矛盾，隨著矛盾的日益尖銳，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨著積重難返的威脅。 

（二）缺乏良好的農(nóng)村金融環(huán)境 

現(xiàn)階段農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展缺乏良好的農(nóng)村金融運(yùn)行環(huán)境：一是我國目前的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)還都缺乏明確的法律規(guī)范；二是缺乏有效的宏觀政策支持；三是缺乏對農(nóng)村進(jìn)行教育、醫(yī)療、法律等公共產(chǎn)品充分供應(yīng)；四是應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)村社會保險(xiǎn)等方面的配套改革。 

（三）農(nóng)村非正規(guī)金融行業(yè)沖擊金融市場 

在農(nóng)村，私人借貸極為普遍，構(gòu)成了農(nóng)村借貸的主要方面。農(nóng)戶的支出比例從大到小依次為教育、生活、醫(yī)療和生產(chǎn)，當(dāng)入不敷出時(shí)，農(nóng)戶往往更傾向于通過私人借貸的方式獲得資金。有數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)戶從正規(guī)金融獲得的借款占全部借款的比重不到1/3。這主要是因?yàn)橥ㄟ^正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)獲得借款非常困難。調(diào)查顯示，農(nóng)民借貸的問題并不在于利率的高低，而是根本借不到錢。非正規(guī)金融的存在顯然有其必要性，但問題是非正規(guī)金融游離于法律之外，可能蘊(yùn)含著極大的風(fēng)險(xiǎn)。 

（四）存款保險(xiǎn)體系不健全 

存款保險(xiǎn)制度作為金融穩(wěn)定的重要保障因素，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力、防止擠兌危機(jī)方面起到了重要作用。而現(xiàn)行我國農(nóng)村金融體系缺乏相關(guān)的存款保險(xiǎn)制度，從而為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展埋下了隱患。 

二、政策建議 

（一）改革缺乏有效的協(xié)調(diào)機(jī)制和外部支持環(huán)境 

現(xiàn)有農(nóng)村金融監(jiān)管力量，分別來自于人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、各省政府金融監(jiān)管部門，往往出現(xiàn)職責(zé)上的分工問題，或者造成監(jiān)管漏洞，監(jiān)管不到位，或者監(jiān)管過度。因此應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)管部門的監(jiān)管力度。 

農(nóng)村金融改革同時(shí)需要一個(gè)良好的金融運(yùn)行環(huán)境。一是需要相應(yīng)的法律和制度支持，我國目前的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)還都缺乏明確的法律規(guī)范；二是需要相關(guān)準(zhǔn)備金管理，再貸款利率等方面的宏觀政策的支持；三是需要對農(nóng)村進(jìn)行教育、醫(yī)療、法律等公共產(chǎn)品充分供應(yīng)，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)金融服務(wù)的改善；四是加強(qiáng)農(nóng)村社會保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等方面的配套改革，以促進(jìn)農(nóng)村金融市場的發(fā)展。 

（二）推進(jìn)農(nóng)村金融改革與城市金融協(xié)調(diào)發(fā)展 

金融改革始于城市，這就造成了農(nóng)村金融改革與城市金融改革脫節(jié)。農(nóng)村金融改革落后于城市金融，農(nóng)村金融供給不能適應(yīng)需求的變化。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整帶來了農(nóng)村金融需求的變化。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程在逐漸地削弱二元結(jié)構(gòu)特征，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、縮小城鄉(xiāng)差距也成為政府現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)工作的重心。池小萍在“農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的互動式發(fā)展”一文中提到，與城市金融相比，農(nóng)村金融服務(wù)對象的特殊性、服務(wù)地域的廣闊性而導(dǎo)致經(jīng)營管理難度較大，而使以利潤為導(dǎo)向的金融機(jī)構(gòu)望而卻步。因此，應(yīng)注意農(nóng)村金融系統(tǒng)改革與城市金融系統(tǒng)改革推進(jìn)的協(xié)調(diào)性。 

（三）完善我國農(nóng)村存款保險(xiǎn)制度 

鑒于我國目前存在的良莠不齊的農(nóng)村信用環(huán)境，設(shè)置強(qiáng)制投保可以避免“劣幣驅(qū)逐良幣”效應(yīng)。并且強(qiáng)化準(zhǔn)入機(jī)制，提高市場準(zhǔn)入門檻，將經(jīng)營效益差的信用單位排出農(nóng)村金融市場，確保農(nóng)民的財(cái)產(chǎn)安全。 

（四）注重農(nóng)村金融的多元化發(fā)展，實(shí)現(xiàn)小額信貸組織創(chuàng)新。 

雖然非正規(guī)農(nóng)村金融市場充斥了正規(guī)農(nóng)村金融市場，但我們不能否認(rèn)非正規(guī)農(nóng)村金融市場對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要意義。不同性質(zhì)市場的存在可以形成一個(gè)良性的競爭環(huán)境。為了獲得更多的收益，雙方會不約而同地改善經(jīng)營模式，加強(qiáng)管理，而最終獲益者為廣大農(nóng)民，為“三農(nóng)”問題的解決提供保障。 

例如，進(jìn)行以利潤為導(dǎo)向、成本收益平衡、運(yùn)行效率高的小額信貸組織創(chuàng)新，通過降低運(yùn)營成本、提高利率的方法從多個(gè)渠道減少對捐贈的依賴。 

（五）區(qū)別化對待，滿足不同地區(qū)的農(nóng)村建設(shè)要求 

我國不同地區(qū)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)狀況、耕作環(huán)境、教育水平等方面差異顯著，因此出臺政策應(yīng)區(qū)別化對待，切勿“一刀切”。比如，將農(nóng)村信用合作社按照行政區(qū)的等級劃分，逐層削減規(guī)模，使農(nóng)村信用合作社真正的深入農(nóng)村，切實(shí)為農(nóng)民解決問題。這樣，既可以節(jié)省農(nóng)民辦理事務(wù)的成本，又能提高合作社的工作效率，從而加快新農(nóng)村建設(shè)的步伐。 

（六）完善金融所有制結(jié)構(gòu)，加快資金回流 

有數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)村建設(shè)常出現(xiàn)資金運(yùn)用不合理的情況。因此可規(guī)定對資金運(yùn)用達(dá)不到規(guī)定比例的，要求其增加信貸資金投入，或者減少存款，或者自動退出農(nóng)村存款市場。加快資金的回流，為農(nóng)村的建設(shè)提供充分的資金流支持。 

參考文獻(xiàn)： 

[1] 周霆，鄧煥民.中國農(nóng)村金融制度創(chuàng)新論[m].中國財(cái)經(jīng)出版社，2005. 

[2]薛紅，賴景生.基于城鄉(xiāng)統(tǒng)籌視角下重慶市農(nóng)村金融與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)相關(guān)關(guān)系分析[j].管理學(xué)家.2009（04）. 

[3]彭藝，彭紫云. 農(nóng)村金融促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)證分析：以中部地區(qū)為例[j]. 理論探討.2010（04）. 

農(nóng)村金融政策范文第2篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；財(cái)政政策；評價(jià)

中圖分類號：F81 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）10-0016-03

一、中國現(xiàn)行促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展的財(cái)政政策梳理

（一）中國現(xiàn)行促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展的財(cái)政補(bǔ)貼政策

1.對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼。2007年，財(cái)政部印發(fā)《中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)管理辦法》（財(cái)金[2007]25號），啟動農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)工作，對內(nèi)蒙古、吉林、江蘇、湖南、新疆和四川等六省的五種農(nóng)作物給予保費(fèi)補(bǔ)貼，試點(diǎn)險(xiǎn)種的保費(fèi)由中央和省級政府各負(fù)擔(dān)25%后，其余50%由農(nóng)戶承擔(dān)，或由農(nóng)戶與龍頭企業(yè)和省、市、縣級財(cái)政部門共同承擔(dān)。

2.針對農(nóng)村貧困群體發(fā)展的貸款貼息。為引導(dǎo)金融資本投入農(nóng)村貧困地區(qū)，中央財(cái)政自1998年起安排扶貧貸款貼息資金，并不斷改革和完善扶貧貸款貼息制度，擴(kuò)大承貸主體，豐富資金來源。另外，為提高扶貧貼息貸款的使用效率，2008年，國務(wù)院扶貧辦聯(lián)合財(cái)政部、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會下發(fā)了《關(guān)于全面改革扶貧貼息貸款管理體制的通知》（國開辦發(fā)[2008]29號）。該通知明確提出，進(jìn)一步將扶貧貸款管理權(quán)限和貼息資金下放到省，其中到戶貸款管理權(quán)限和貼息資金全部下放到縣；扶貧貸款由自愿參與的任意機(jī)構(gòu)承貸；到戶貸款按年息5%、項(xiàng)目貸款按年息3%給予貼息。

3.針對新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的費(fèi)用補(bǔ)貼。自2008年起，財(cái)政部開始對符合條件的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)給予費(fèi)用補(bǔ)貼，減輕財(cái)務(wù)壓力。2009年財(cái)政部出臺《中央財(cái)政新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金管理暫行辦法》（財(cái)金[2009]31號）規(guī)定，對上年貸款平均余額同比增長且達(dá)到銀監(jiān)會監(jiān)管指標(biāo)要求的貸款公司和農(nóng)村資金互助社，上年貸款平均余額同比增長、上年末存貸比高于50%且達(dá)到銀監(jiān)會監(jiān)管指標(biāo)要求的村鎮(zhèn)銀行，按其上年貸款平均余額的2%給予補(bǔ)貼。2010年，又將西部基礎(chǔ)金融服務(wù)薄弱地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)納入補(bǔ)貼范圍。

4.針對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革的資本金補(bǔ)貼。這主要是針對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在改革過程中出現(xiàn)的核心資本充足率低、不良資產(chǎn)多等問題，定向給予的財(cái)政扶持政策和措施。根據(jù)《中國農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告2010》統(tǒng)計(jì)，目前，這種政策共實(shí)施了三次。一是支持農(nóng)業(yè)銀行改革。2008年，在農(nóng)業(yè)銀行股改過程中，財(cái)政通過中央?yún)R金公司向農(nóng)業(yè)銀行注資1 300億元人民幣等值美元，提高農(nóng)業(yè)銀行的核心資本充足率。二是支持農(nóng)村信用社改革，對1994―1997年因開辦保值儲蓄虧損的農(nóng)村信用社給予補(bǔ)貼，累計(jì)撥付88.5億元。三是支持農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行拓展業(yè)務(wù)，強(qiáng)化政策性支農(nóng)功能。

（二）中國現(xiàn)行促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展的稅收政策

1.營業(yè)稅優(yōu)惠政策。2010年，財(cái)政部、國家稅務(wù)總局出臺的《關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》（財(cái)稅[2010]4號）規(guī)定，自2009年1月1日至2013年12月31日，對金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入，免征營業(yè)稅；自2009年1月1日至2011年12月31日，對農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、貸款公司、法人機(jī)構(gòu)所在地在縣及以下地區(qū)的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行按3%的稅率征收營業(yè)稅。

2011年，財(cái)政部、國家稅務(wù)總局的《關(guān)于延長農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)營業(yè)稅政策執(zhí)行期限的通知》（財(cái)稅[2011]101號）對上述通知中第3條規(guī)定的“對農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、由銀行業(yè)機(jī)構(gòu)全資發(fā)起設(shè)立的貸款公司、法人機(jī)構(gòu)所在地在縣（含縣級市、區(qū)、旗）及縣以下地區(qū)的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的金融保險(xiǎn)業(yè)收入減按3%的稅率征收營業(yè)稅”政策的執(zhí)行期限延長至2015年12月31日。

2.所得稅優(yōu)惠政策。2009年財(cái)政部、國家稅務(wù)總局出臺的《關(guān)于金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金稅前扣除政策的通知》（財(cái)稅[2009]99號）規(guī)定，自2008年1月1日起至2010年12月31日，對金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金實(shí)施稅前扣除。2011年，財(cái)政部、國家稅務(wù)總局的《關(guān)于延長金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金稅前扣除政策執(zhí)行期限的通知》（財(cái)稅[2011]104號）規(guī)定上述通知中規(guī)定的政策執(zhí)行期延長至2013年12月31日。

2010年財(cái)政部、國家稅務(wù)總局出臺的《關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》（財(cái)稅[2010]4號）規(guī)定，自2009年1月1日至2013年12月31日，對金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%計(jì)入收入總額；自2009年1月1日至2013年12月31日，對保險(xiǎn)公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)取得的保費(fèi)收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%比例減計(jì)收入。

（三）其他財(cái)政政策

1.財(cái)政獎勵(lì)。2009年財(cái)政部出臺《財(cái)政縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵(lì)資金管理暫行辦法》（財(cái)金[2009]30號）規(guī)定，在黑龍江、山東等六個(gè)試點(diǎn)省（區(qū)）開展縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵(lì)試點(diǎn)，對縣域金融機(jī)構(gòu)上年涉農(nóng)貸款平均余額同比增長超過15%的部分，按2%的比例給予獎勵(lì)。2010年，財(cái)政部進(jìn)一步完善試點(diǎn)政策，將試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到18個(gè)省（區(qū)）。

2.財(cái)政相關(guān)配套制度建設(shè)。金融財(cái)務(wù)制度方面，財(cái)政部放寬了金融機(jī)構(gòu)對涉農(nóng)貸款的呆賬核銷條件，授權(quán)金融機(jī)構(gòu)對符合一定條件的涉農(nóng)貸款進(jìn)行重組和減免，可酌情減免本金和表內(nèi)利息。金融機(jī)構(gòu)業(yè)績考核方面，將涉農(nóng)貸款等指標(biāo)作為加分因素納入績效考核體系，使支農(nóng)業(yè)務(wù)對金融機(jī)構(gòu)的薪酬水平產(chǎn)生積極影響，激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)主動支農(nóng)。

二、中國現(xiàn)行支持農(nóng)村金融發(fā)展的財(cái)稅政策評價(jià)

（一）現(xiàn)行財(cái)稅政策對農(nóng)村金融發(fā)展的促進(jìn)作用

一系列財(cái)稅政策的頻頻出臺以及政策協(xié)調(diào)性的不斷增強(qiáng)，使得近年來，對農(nóng)村金融扶持政策支持力度逐年加大。目前，這種正向的激勵(lì)引導(dǎo)作用已初步顯現(xiàn)效果：金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款明顯增加，越來越多的資金流向了農(nóng)村，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力也在不斷增強(qiáng)。截至2010年末，全國涉農(nóng)貸款余額達(dá)11.77萬億元，占各項(xiàng)貸款余額的23.1%，比2007年末增長92.4%。其中農(nóng)村貸款余額98 017.4億元，占金融機(jī)構(gòu)全部涉農(nóng)貸款余額的83.3%；農(nóng)村貸款中農(nóng)戶貸款余額為26 043.3億元，比2007年末增加12 644.8億元，占全部涉農(nóng)貸款余額的22.13%（見圖1）。

（二）現(xiàn)行支持農(nóng)村金融發(fā)展的財(cái)稅政策存在的不足

但是，在看到成績的同時(shí)，我們更應(yīng)看到，中國雖在多項(xiàng)規(guī)劃、政策等方面涉及對農(nóng)村金融發(fā)展的財(cái)稅優(yōu)惠，但目前，中國財(cái)政政策支持力度仍然是不夠的，農(nóng)村金融的供給依然是嚴(yán)重不足的。

首先，從結(jié)構(gòu)上看，由于目前很多政策處在試點(diǎn)階段，所以，政策實(shí)施的地區(qū)差異明顯，受益范圍也具有明顯的不均衡性。就覆蓋面來看，2009年，全國還有2 549個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有金融機(jī)構(gòu)，大量的農(nóng)戶或者農(nóng)村產(chǎn)業(yè)集團(tuán)貸款需求得不到應(yīng)有的保障。同時(shí)，涉農(nóng)貸款不良率達(dá)7.4%，明顯高于工業(yè)貸款的2.29%，大企業(yè)貸款1.15%，中小企業(yè)4.5%的不良率。①

其次，從作用時(shí)效來看，很多稅收優(yōu)惠政策具有一定的時(shí)效性，沒有形成長期穩(wěn)定的政策機(jī)制（見表1）。

最后，從作用對象來看，財(cái)政對農(nóng)戶小額信貸、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支持力度不足，亟待加強(qiáng)。具體看，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.財(cái)政對農(nóng)戶小額信貸的支持力度不夠。農(nóng)戶小額信貸是以農(nóng)戶為特定服務(wù)對象，以農(nóng)戶的信譽(yù)作為擔(dān)保、在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，其在發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、提高農(nóng)民收入方面發(fā)揮著重要的作用。但由于對農(nóng)戶發(fā)放貸款額度小、風(fēng)險(xiǎn)大、受益少，大部分金融機(jī)構(gòu)對此興趣不是很大。因此，作為農(nóng)村金融市場重要構(gòu)成的農(nóng)戶小額信貸亟須國家的扶持，尤其是國家財(cái)政政策的支持。但是，目前財(cái)政政策對農(nóng)戶小額信貸的支持力度是不夠的。例如，農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)點(diǎn)多面廣、工作量大和額度太小的特征使得其管理成本和固定成本相對于其他類型貸款業(yè)務(wù)要高得多。高成本、高風(fēng)險(xiǎn)決定了它的利率應(yīng)該比較高，而這一問題的解決途徑就是或允許對農(nóng)戶提高貸款利率，但這可能影響農(nóng)戶對貸款的使用，或通過財(cái)政補(bǔ)貼來維持較低的小額信貸貸款利率。但中央政府和全國大部分地方政府沒有出臺相應(yīng)的財(cái)政扶持政策，即使有些地方政府在財(cái)政上有所扶持但扶持的力度不夠，這就必然導(dǎo)致農(nóng)戶小額信貸發(fā)放機(jī)構(gòu)積極性不高。

2.財(cái)政對新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支持力度不夠。盡管近些年來，中國在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅收上出臺了一系列的優(yōu)惠政策，減輕了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅收負(fù)擔(dān)，在一定程度上激發(fā)了其積極性。但對于某些新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)而言，目前的政策，優(yōu)惠力度不足，效果一般。（1）小額貸款公司。小額貸款公司是由一個(gè)自然人設(shè)立，其經(jīng)營業(yè)務(wù)主要是為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)個(gè)體工商戶以及農(nóng)戶個(gè)人等提供質(zhì)押貸款、抵押貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款。對于小額貸款公司來說，目前企業(yè)的整體稅負(fù)仍然較高。按照現(xiàn)行規(guī)定，小額貸款公司屬一般工商企業(yè)，需繳納包括營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、教育費(fèi)附加等七個(gè)稅種，2010年，小額貸款公司的稅負(fù)約占營業(yè)收入的30%，遠(yuǎn)高于農(nóng)村信用合作社。由于稅負(fù)較重，小額貸款公司的資金回報(bào)率較低，遠(yuǎn)不及投資實(shí)業(yè)的投資回報(bào)；其自然人股東稅后收益率僅為5.4%。① （2）村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行是指在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。目前，在財(cái)政支持、稅收管理等方面，村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行著與其他商業(yè)銀行一樣的標(biāo)準(zhǔn)，而村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展有其自身獨(dú)特之處，在目前的政策體系中，針對村鎮(zhèn)銀行自身發(fā)展特點(diǎn)的政策較少，故現(xiàn)行政策對村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的可操作性不強(qiáng)。例如，村鎮(zhèn)銀行成立的初始階段恰恰是其發(fā)展最艱難的階段，但按照國家的相關(guān)政策，在它開辦的前兩年基本得不到任何補(bǔ)貼。

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Comb and Evaluation of Fiscal Policies to Promote the Development of Chinese Rural Finance

ZHANG Zhi-jie

（Capital University of Economics and Business, Faculty of Pubic Finance and Taxation, Beijing 100070,China）

農(nóng)村金融政策范文第3篇

關(guān)鍵詞：中國農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)金融支持政策

一、中國農(nóng)村城鎮(zhèn)建設(shè)金融供給現(xiàn)狀

現(xiàn)階段中國農(nóng)村城鎮(zhèn)建設(shè)進(jìn)程中金融供給主體由以下兩部分構(gòu)成：

（一）正規(guī)性金融組織

主要是指得到政府部門的許可，接受專業(yè)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的組織，主要包括以下幾個(gè)：

第一個(gè)金融部門是商業(yè)性的金融部門：主要包括國有四大股份制的商業(yè)投資銀行、國有四大股份制商業(yè)投資銀行、城市商業(yè)銀行、在大城市和農(nóng)村貧困地區(qū)中農(nóng)村的商業(yè)投資銀行剛剛開始的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。

第二個(gè)是政策性金融在；現(xiàn)階段中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一一個(gè)關(guān)于農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策性金融組織，主要的工作職責(zé)是按照國家農(nóng)業(yè)發(fā)展政策的需要，堅(jiān)持以國家信用為基礎(chǔ)，展開關(guān)于國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性業(yè)務(wù)。

第三個(gè)是合作金融：在我國現(xiàn)階段只有農(nóng)村先用合作社是在農(nóng)村地區(qū)開展合作金融的組織，通過社員入股的形式組成，主要是為社員提供向金融服務(wù)的組織部門。

（二）非正規(guī)性金融組織

主要是指不在法律約束之下，專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)不對其進(jìn)行監(jiān)督的金融組織。主要包括以下幾個(gè)：

第一個(gè)是民間借貸組織：主要是指公民與社會組織、公民與公民之間發(fā)生的系那個(gè)過借貸行為，現(xiàn)階段我國雖然沒有對民間借貸采用相關(guān)的監(jiān)管方法，然而卻規(guī)定了民間借貸的利率。

第二個(gè)是民間集資：主要是指通過資金供求雙方直接進(jìn)行洽談的融資方法，民間集資受到國家的監(jiān)管比較寬松，對一些在社會中還未公開的，僅僅在親友和單位之間進(jìn)行集資，一般情況下并不作為非法集資進(jìn)行處理。

第三個(gè)涉及的就是民間金融合會：主要涉及的是指一些民間借貸金融組織的規(guī)模較小，由民間金融合會內(nèi)部的成員共同管理儲蓄的一種公益性活動，是合會成員之間的一種資金互助行為，主要涉及到的是與儲蓄相關(guān)的借貸服務(wù)。

二、中國農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)金融支持政策的問題

（一）支持中小型企業(yè)和城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度不夠

中國建設(shè)農(nóng)村城鎮(zhèn)化的過程中需要借助中小型企業(yè)的力量才能夠盡快完成，然而中小企業(yè)是否能獲得長期發(fā)展的關(guān)鍵在于得到金融方面的支持。經(jīng)過相關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)調(diào)查，中小企業(yè)在初期創(chuàng)業(yè)階段中的初始資本金中，有70%屬于自有資本，15%為風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的資金，10%為非金融機(jī)構(gòu)的資金，5%的資金來源于銀行信貸；在中小企業(yè)成長過程中，通過自籌獲得的資金比例為35%，從利潤中逐漸形成限額內(nèi)部留存資金比例為30%，銀行信貸資金的比例為18%，企業(yè)之間的商業(yè)信用資金比例為12%，因此可以看出在中小企業(yè)初創(chuàng)期和成長期期間，主要是通過“內(nèi)源性資金”來獲取資金，商業(yè)信用、銀行貸款方式取得的金融支持較少。與一般企業(yè)相比，農(nóng)業(yè)企業(yè)獲取銀行貸款的難度較大，因此在中小企業(yè)中獲取“外源性資金”較小，這就說明中小企業(yè)獲得金融機(jī)構(gòu)的支持不夠，中國農(nóng)村城建化建設(shè)受到了間接的影響。

中國農(nóng)村城鎮(zhèn)建設(shè)的基礎(chǔ)是農(nóng)村城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，從實(shí)際情況來看，建設(shè)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施的資金主要來自農(nóng)村信用合作社、商業(yè)銀行信貸資金、政策性金融機(jī)構(gòu)資金等，由于建設(shè)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)性設(shè)施具備“公共品”的特征，在短期內(nèi)并不能獲得較大的投資收益，這就與商業(yè)銀行在短期內(nèi)獲取收益的目的不符，因此在農(nóng)村中建設(shè)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施很難從商業(yè)銀行獲得金融資金支持。同時(shí)在我國農(nóng)村建設(shè)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)性設(shè)施中政策性金融機(jī)構(gòu)起的作用卻很少，其中主要原因是由于現(xiàn)階段三大政策性金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)涉及到建設(shè)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)性設(shè)施的銀行只有國家開發(fā)銀行，然而國家開發(fā)銀行的工作范圍并不包括支持建設(shè)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施，其主要工作職責(zé)是支持支柱型產(chǎn)業(yè)和國家基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，因此可以看出城鎮(zhèn)基礎(chǔ)性設(shè)施建設(shè)得到的金融支持的力度不夠。

（二）金融政策支持方法單一化

隨著金融市場機(jī)制的不斷完善，我國期貨業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、銀行業(yè)和證券業(yè)等都得到了快速的發(fā)展，然而在金融政策支持我國農(nóng)村城建化主要還是采用銀行信貸的方法，從建設(shè)農(nóng)村城鎮(zhèn)化的資金來源看，其中占比例較大的是間接融資，直接融資的比例卻很低，很難滿足我國農(nóng)村城建化建設(shè)過程中提出的多樣化金融支持的要求。經(jīng)過一些實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)表明，城建化水平與國家金融市場的發(fā)達(dá)程度有著直接的關(guān)系，國外發(fā)達(dá)國家可以利用完善的金融市場結(jié)構(gòu)，將貨幣市場和資本支持配置金融資源的作用發(fā)揮到最大化，我國農(nóng)村城建化建設(shè)才能夠有充足的資金支持。然而現(xiàn)階段我國金融業(yè)的市場化水平還不高，資本市場還需要進(jìn)一步的規(guī)范，貨幣市場和資本市場之間缺乏有效的聯(lián)動機(jī)制。

（三）認(rèn)識金融支持城鎮(zhèn)化存在偏差

金融支持中國農(nóng)村城鎮(zhèn)建設(shè)化存在認(rèn)識上的偏差體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先很多金融服務(wù)部門將營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主要定位在大中城市，對農(nóng)村、城鎮(zhèn)、小城市的支持力度明顯不足；其次一些金融機(jī)構(gòu)缺乏對新金融服務(wù)需求變化的正確性認(rèn)識，不利于金融支持政策的及時(shí)更新；再次金融服務(wù)部門存在各自為戰(zhàn)的問題，協(xié)調(diào)機(jī)制不健全，金融資源的凝聚力較低。

三、建議與對策

從上述情況來看，中國農(nóng)村城建化建設(shè)中金融支持政策存在著一些問題，不利于我國農(nóng)村城建化建設(shè)的順利進(jìn)行，因此我們要采用以下方法來解決其中存在的問題：

（一）完善金融體制，金融機(jī)構(gòu)提升服務(wù)水平

一方面在中國農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)過程中要認(rèn)識到“政策性金融”的重要性作用，國家要及時(shí)出臺相關(guān)政策來加快國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對等政策性金融機(jī)構(gòu)為建設(shè)農(nóng)村城建化辦理貸款業(yè)務(wù)的速度，例如可以在金融發(fā)展環(huán)境良好的地區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)，設(shè)置開發(fā)性金融服務(wù)性機(jī)構(gòu)，為建設(shè)農(nóng)村城建化提供必要的資金支持。

另一方面現(xiàn)階段的金融機(jī)構(gòu)，例如股份制商業(yè)銀行、國有商業(yè)銀行等應(yīng)該把握建設(shè)農(nóng)村城建化這個(gè)發(fā)展機(jī)遇，尋找出其中的商業(yè)機(jī)遇。農(nóng)村合作社要積極與農(nóng)民保持一個(gè)良好的利益關(guān)系將各項(xiàng)工作的目標(biāo)和重點(diǎn)都放在了增加我國的農(nóng)民收入、促進(jìn)我國農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長、提高農(nóng)村社區(qū)服務(wù)現(xiàn)代化水平等優(yōu)惠政策方面的基礎(chǔ)上，尤其特別是重點(diǎn)放在支持我國優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品的育種、種植產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等優(yōu)惠政策方面。中國農(nóng)業(yè)銀行要根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)出臺加快城鎮(zhèn)化建設(shè)的優(yōu)惠政策，在資金方面給予能夠出盡第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展、提高就業(yè)率的服務(wù)機(jī)構(gòu)大力支持。

同時(shí)要發(fā)展和創(chuàng)建地方性中小型金融機(jī)構(gòu)，設(shè)置專門的中小企業(yè)信貸機(jī)構(gòu)，將農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)熟悉當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的優(yōu)勢發(fā)揮到最大化，與中小企業(yè)建立起“銀企”的合作伙伴關(guān)系。

（二）創(chuàng)新金融支持服務(wù)

金融機(jī)構(gòu)要對金融進(jìn)行不斷的創(chuàng)新，廣泛調(diào)查農(nóng)村金融的實(shí)際需求，在市場上及時(shí)推出個(gè)性化較強(qiáng)的金融服務(wù)產(chǎn)品。與保險(xiǎn)行業(yè)、銀行、證券行業(yè)、投資基金等行業(yè)要加強(qiáng)合作，這樣才能滿足客戶不斷提出的新要求，同時(shí)也要將傳統(tǒng)的金融服務(wù)業(yè)務(wù)做好、做精，根據(jù)實(shí)際需要拓寬資產(chǎn)管理、股票質(zhì)押貸款、證券資金結(jié)算、財(cái)務(wù)顧問等金融領(lǐng)域，這樣才能適應(yīng)建設(shè)農(nóng)村城鎮(zhèn)化對多樣化金融服務(wù)的要求。

（三）制定科學(xué)合理的金融支持戰(zhàn)略政策

在制定金融支持政策的過程中，要結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境的實(shí)際情況，具體內(nèi)規(guī)劃內(nèi)容要包括以下幾個(gè)方面：融資方式、融資規(guī)則、融資的策略、與推進(jìn)城鎮(zhèn)化向適應(yīng)的地方融資發(fā)展目標(biāo)、融資方式和渠道等，地方各級政府部門和企業(yè)要切實(shí)加強(qiáng)對地方金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，防范和降低化解地方融資系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性和發(fā)生概率。同時(shí)金融機(jī)構(gòu)要適當(dāng)?shù)南路艡?quán)利，打破傳統(tǒng)信貸管理權(quán)限較為集中的局面，簡化審批的程序，提升工作效率。

農(nóng)村金融政策范文第4篇

一、農(nóng)村金融存在的問題

（一）農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)始終在經(jīng)濟(jì)生活中占有重要地位，然而日益突出的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重地制約著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民收入增長。第一，農(nóng)業(yè)貸款具有很高的風(fēng)險(xiǎn)性，不僅存在市場風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)，還存在著嚴(yán)重的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)是目前農(nóng)業(yè)發(fā)展的突出問題之一，是以農(nóng)戶為單位的小生產(chǎn)者與大市場的矛盾。市場的瞬息變化，信息的豐富多彩等不確定因素，加大了農(nóng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)，加之農(nóng)民信息觀念不強(qiáng)，信息量小等因素，市場風(fēng)險(xiǎn)較大。政策風(fēng)險(xiǎn)，目前農(nóng)民貸款幾乎全由農(nóng)村信用社承擔(dān)，貸款用途不僅有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款，還有農(nóng)民消費(fèi)貸款，甚至救災(zāi)貸款等。這些貸款帶有很強(qiáng)的政策色彩，卻沒有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)本身受自然災(zāi)害影響很大，一旦農(nóng)民遭受自然災(zāi)害，那么支農(nóng)項(xiàng)目也不同程度受損，也導(dǎo)致了部分農(nóng)戶不能按時(shí)還款，不可避免地帶來一定的貸款風(fēng)險(xiǎn)。第二，農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)陷入了經(jīng)濟(jì)與金融的惡性循環(huán)圈。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的滯后性導(dǎo)致農(nóng)村金融基礎(chǔ)薄弱，農(nóng)村金融基礎(chǔ)薄弱使商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)淡化甚至放棄農(nóng)村金融領(lǐng)地。金融機(jī)構(gòu)淡化和放棄加劇了農(nóng)村金融的惡化局面，金融貧困又使稀缺的農(nóng)村資金大量外流，其結(jié)果使中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)入下一輪回的經(jīng)濟(jì)貧困。農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)更加惡化，從而為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來后患。

（二）農(nóng)村金融市場抑制導(dǎo)致農(nóng)村資金外流

金融抑制導(dǎo)致的資金外流是造成農(nóng)村經(jīng)濟(jì)要素投入不足，農(nóng)民收入水平無法快速增長的主要因素。第一，郵政儲蓄只存不貸，加劇了中國農(nóng)村金融資源掠奪。農(nóng)村郵政儲蓄近幾年迅速發(fā)展，已成為抽取農(nóng)村資金的主要渠道。中國人民銀行對郵政儲蓄過高的利率制度安排對郵政儲蓄轉(zhuǎn)存按季結(jié)算。這種制度性收益是其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不能獲得的。監(jiān)管當(dāng)局對郵政儲蓄特殊的監(jiān)管政策，誘使郵政儲蓄采取不正當(dāng)?shù)母偁幨侄?，參與農(nóng)村金融市場的競爭，致使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行的外部環(huán)境較差。第二，國有商業(yè)銀行實(shí)施集約化戰(zhàn)略，大量撤并基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)?？h級行的貸款權(quán)限逐漸上收，金融機(jī)構(gòu)逐步減少，功能漸趨萎縮，造成縣域資金外流。第三，信貸結(jié)構(gòu)機(jī)制僵化，弱化了支農(nóng)效應(yīng)。一是長期貸款比重偏低，農(nóng)村金融部門在實(shí)際貸款發(fā)放中，貸款期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期不相吻合。二是基礎(chǔ)性貸款投入少，農(nóng)田基本建設(shè)和科技開發(fā)資金匱乏。三是農(nóng)業(yè)貸款中，非農(nóng)業(yè)占用逐年增加，尤其是近幾年，農(nóng)村資金分流現(xiàn)象較嚴(yán)重的情況下，農(nóng)行和農(nóng)信社投入的農(nóng)業(yè)貸款中，有一些部門投入到工商運(yùn)輸?shù)雀睒I(yè)中去，使農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)資金相對不足。四是農(nóng)業(yè)貸款質(zhì)量偏低，非正常資金占用量較大。第四，農(nóng)村保險(xiǎn)陷于癱瘓，由于農(nóng)業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)大，隨著中國人民保險(xiǎn)公司向商業(yè)性保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)化，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開始大面積萎縮，目前基本處于停辦狀態(tài)。

（三）農(nóng)村金融體系資源配置作用未能充分發(fā)揮出來

經(jīng)濟(jì)決定金融，金融反作用于經(jīng)濟(jì)，金融問題的根源在于經(jīng)濟(jì)本身。正規(guī)農(nóng)村金融制度效率低下是農(nóng)民收入水平相對下降的重要原因。第一，信貸支持沒有充分反映農(nóng)村貸款需求的變化。目前隨著種養(yǎng)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整，追求規(guī)模化經(jīng)營成為一種發(fā)展趨勢。由于小額信貸資金有限，目前大多數(shù)地區(qū)農(nóng)村信用社貸款上限只有5000元左右，難以滿足種養(yǎng)殖大戶的貸款需求。第二，農(nóng)村中有相當(dāng)部分的閑置資金沒有充分利用，即使在貧困地區(qū)也是如此，農(nóng)村閑置資金較多，一方面表明農(nóng)村儲蓄增加的空間還很大，同時(shí)也表明農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)動員儲蓄的能力還有待進(jìn)一步提高。第三，農(nóng)村融資成本較高。在中央采取多種措施對農(nóng)業(yè)實(shí)施減負(fù)政策的背景下，作為支農(nóng)主渠道的農(nóng)村信用社支農(nóng)貸款利率比對企業(yè)的貸款利率高出20-50個(gè)百分點(diǎn)，與中央對農(nóng)民的減負(fù)政策是相背離的，相應(yīng)地抑制了部分農(nóng)民對貸款的需求。第四，農(nóng)村民間借貸廣泛存在。正規(guī)金融效率高時(shí)，民間借貸很難生存，正規(guī)金融效率低時(shí)，民間借貸就會普遍滋生。壟斷的農(nóng)村金融體制阻礙了金融效率的提高，盡管農(nóng)村資金存在閑置，但農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)卻沒有通過自己的經(jīng)營活動有效動員農(nóng)村儲蓄，是導(dǎo)致農(nóng)村信貸資金緊張的重要原因，盡管中央銀行能夠以再貸款的方式來支持農(nóng)業(yè)貸款的增長，但是農(nóng)村金融體系效率的低下導(dǎo)致農(nóng)村資金配置效率不理想，農(nóng)民融資成本高，這是農(nóng)村金融體系效率不能適應(yīng)和引導(dǎo)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要原因。二者的最終結(jié)果使信貸資金增長的同時(shí)，其對農(nóng)民增收的作用卻越來越弱。

（四）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營能力差，服務(wù)領(lǐng)域狹窄

大多數(shù)農(nóng)戶從現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)得不到令人滿意的貸款服務(wù)，作為支農(nóng)主力軍的農(nóng)村信用社普遍存在歷史包袱沉重，經(jīng)營效益低下，業(yè)務(wù)開拓能力不強(qiáng)的問題。首先。農(nóng)村信用社不良貸款的大量存在，資本不足，加之其規(guī)模較小，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較差，限制了其對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持的力度。其次，農(nóng)村信用社小而眾多的法人機(jī)構(gòu)無法滿足農(nóng)村規(guī)模經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。農(nóng)村區(qū)域布局的調(diào)整優(yōu)化，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)?；?jīng)營的擴(kuò)大，要求進(jìn)一步提高農(nóng)業(yè)信貸的集約化程度，為此就要求金融機(jī)構(gòu)能夠提供從貸款融資、貸款結(jié)算、保險(xiǎn)、咨詢、等全方位的金融服務(wù)?？赡壳稗r(nóng)村金融服務(wù)仍然單一化，以提供存貸款服務(wù)為主農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的金融支持力度不夠，服務(wù)領(lǐng)域非常有限。再次農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)單一，規(guī)模小，缺乏現(xiàn)代化服務(wù)手段，其整體管理與業(yè)務(wù)水平、人員素質(zhì)、服務(wù)功能均有待大力提高。

（五）農(nóng)村金融市場缺乏有效的競爭機(jī)制

由于國有商業(yè)銀行大規(guī)模收縮網(wǎng)點(diǎn)，信貸業(yè)務(wù)及其它投資農(nóng)村金融領(lǐng)地存在制度性限制，加之農(nóng)村基金會的取消，農(nóng)村信用社在很多地區(qū)已成為唯一能夠發(fā)放貸款吸收存款的金融機(jī)構(gòu)，這在事實(shí)上就造成了農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場中的壟斷地位。在這種情況下，農(nóng)村信用社可以單方面制定市場游戲規(guī)則，缺乏行業(yè)之間的競爭制約。如央行擴(kuò)大信用社貸款浮動范圍后，信用社立即上調(diào)了貸款利率，除小額農(nóng)貸外，其他貸款品種的利率幾乎一浮到頂。除此之外，許多信用社為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，還不同程度地提高對貸款的審批條件與企業(yè)的準(zhǔn)入門檻。

（六）農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境趨于惡化

一是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不高。經(jīng)濟(jì)是最重要的金融生態(tài)環(huán)境因素，也是農(nóng)業(yè)信貸資金配置的主要依據(jù)。二是涉農(nóng)金融法律滯后。諸如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法、農(nóng)村合作金融立法等缺失、滯后。三是信息披露失真，銀企關(guān)系不協(xié)調(diào)。農(nóng)村企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，作假賬，提供虛假的會計(jì)信息，金融機(jī)構(gòu)難以掌握企業(yè)運(yùn)行的真實(shí)情況，加之信用信息開放度低、信息不對稱，銀行信貸資金潛在一定風(fēng)險(xiǎn)。四是農(nóng)村金融服務(wù)中介擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在不同程度的缺位，在一定程度上增加了農(nóng)戶籌資的成本，從而影響農(nóng)民收入水平提高。

二、農(nóng)村金融發(fā)展的政策建議

（一）深化農(nóng)村金融體制改革，建立健全農(nóng)村金融組織體系

第一，現(xiàn)有的中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)單一，對農(nóng)業(yè)的促使不力。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的升級是農(nóng)村積極發(fā)展的必然，所以農(nóng)發(fā)行應(yīng)該對其業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，不能再局限于棉、糧方面的貸款，而要開發(fā)出新的金融服務(wù)，以滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的新金融需求。在對農(nóng)發(fā)行進(jìn)行業(yè)務(wù)多元化調(diào)整的同時(shí)，也可對農(nóng)發(fā)行進(jìn)行商業(yè)化改革。因?yàn)檗r(nóng)發(fā)行的服務(wù)對象是農(nóng)業(yè)化，而農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的低效率、低收益使得過多的商業(yè)化追求是不可能的。但可以通過“農(nóng)戶+公司”的貸款模式，在農(nóng)發(fā)行放貸給農(nóng)戶的時(shí)候，要求公司為農(nóng)發(fā)行發(fā)放給農(nóng)戶的貸款進(jìn)行擔(dān)保，從而使得農(nóng)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)降低、貸款規(guī)模上升，并提高收益。第二，農(nóng)村金融中農(nóng)村信用社一直是其主體部分，要繼續(xù)、充分發(fā)揮農(nóng)信社農(nóng)村金融老大的作用。但農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也存在區(qū)域性，農(nóng)信社的放貸政策不能搞一體化，應(yīng)該根據(jù)各地區(qū)的差異進(jìn)行指導(dǎo)性的調(diào)整。更為重要的，當(dāng)初農(nóng)信社成立的目的是支農(nóng)、扶貧，所以，農(nóng)信社可以吸收富有地區(qū)的存款轉(zhuǎn)移到貧困地區(qū)放貸，也可以在同一個(gè)地區(qū)吸納富人的儲蓄放貸給貧困人群。農(nóng)信社應(yīng)該在一個(gè)地區(qū)布置合理的機(jī)構(gòu)數(shù)量，促使它們同業(yè)競爭，從而達(dá)到資源優(yōu)化配置的目的。農(nóng)信社中很重要的一個(gè)問題是產(chǎn)權(quán)制度改革，目的就是要通過產(chǎn)權(quán)的明晰化來達(dá)到“誰投資，誰管理，誰出風(fēng)險(xiǎn)誰擔(dān)責(zé)”的目的。第三，由于農(nóng)發(fā)行以及農(nóng)信社的經(jīng)營范圍窄、業(yè)務(wù)單一，造成了農(nóng)村金融整體上的單一化。中央政策制定者可以適當(dāng)?shù)亟档娃r(nóng)村金融的準(zhǔn)入門檻，鼓勵(lì)更多的金融機(jī)構(gòu)到農(nóng)村設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，讓農(nóng)村金融形成一個(gè)集金融、證券、保險(xiǎn)為一體的完整金融體系。同時(shí)，也要制定相關(guān)的農(nóng)村金融運(yùn)行法律法規(guī)，促進(jìn)農(nóng)村金融組織體系健康有效運(yùn)轉(zhuǎn)。

（二）提高農(nóng)村金融支農(nóng)實(shí)力，解決農(nóng)村金融抑制問題

第一，過往農(nóng)村金融放貸以“小額信用農(nóng)貸”為主，在此基礎(chǔ)上，可實(shí)時(shí)開放農(nóng)行規(guī)模貸款品種，如“土地規(guī)模化經(jīng)營貸款”，用于政府對于連片承包經(jīng)營的支持，引導(dǎo)農(nóng)民實(shí)行集約化經(jīng)營和規(guī)?；a(chǎn)。引導(dǎo)農(nóng)村金融放貸的多元化投向，不能只局限于以種植業(yè)、畜牧業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)為主的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，加大對以農(nóng)產(chǎn)品加工、新型農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)對農(nóng)民收入促進(jìn)明顯的新型農(nóng)業(yè)的貸款力度，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)升級。第二，郵政儲蓄銀行在農(nóng)村的地位僅次于農(nóng)信社，由于郵儲銀行只吸儲不放貸，造成了農(nóng)村資金大量轉(zhuǎn)移到了城市，使得農(nóng)村資金貧血現(xiàn)象嚴(yán)重。為遏制這一現(xiàn)象繼續(xù)惡化，可縮小郵儲銀行存入和收儲之間的利差，以抑制郵儲過量地吸收農(nóng)村資金轉(zhuǎn)移到城市，也可以指定人行必須把郵儲從農(nóng)村吸收的存款按比例通過政府的財(cái)政手段再轉(zhuǎn)移回農(nóng)村。在鼓勵(lì)其他金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的同時(shí)，也要求它們必須把從農(nóng)村吸收的存款按一定比例轉(zhuǎn)移回農(nóng)村。

農(nóng)村金融政策范文第5篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)村政策性金融；農(nóng)發(fā)行；業(yè)務(wù)拓展

一、農(nóng)村政策性金融制度體系構(gòu)建

農(nóng)村政策性金融是指一國政府的支持和鼓勵(lì)下，以國家信用為基礎(chǔ)，以農(nóng)村金融資源配置的社會合理性為最大目標(biāo)，以政府政策性扶植的農(nóng)村地區(qū)強(qiáng)位弱勢產(chǎn)業(yè)、強(qiáng)位弱勢領(lǐng)域或強(qiáng)位弱勢群體為金融支持對象，以優(yōu)惠的存貸款利率或信貸、保險(xiǎn)的可得性和有償性為條件，在專門法律的保障和規(guī)范下而進(jìn)行的一種特殊性資金融通行為和制度安排。

農(nóng)村政策性金融制度體系，應(yīng)該是包括農(nóng)業(yè)政策性銀行等制度承載體與政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、擔(dān)保、信托、投資基金、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)在內(nèi)的相互補(bǔ)充的農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)體系和業(yè)務(wù)體系。農(nóng)村政策性金融制度體系構(gòu)建有以下幾種體系。

（一）農(nóng)業(yè)政策性導(dǎo)向體系

農(nóng)村政策性金融作為政府強(qiáng)制性制度變遷下的正式制度安排，必須密切配合服從于政府在每個(gè)時(shí)期確定的農(nóng)業(yè)發(fā)展政策目標(biāo)。該體系的載體可由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行充當(dāng)，由農(nóng)發(fā)行繼續(xù)發(fā)揮支農(nóng)主力軍的作用，開展關(guān)于農(nóng)業(yè)政策性導(dǎo)向的相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

（二）農(nóng)村金融市場補(bǔ)缺體系

現(xiàn)在的農(nóng)村政策性金融缺乏商業(yè)性融資體系的構(gòu)建，表現(xiàn)為農(nóng)村信托產(chǎn)業(yè)、農(nóng)業(yè)投資基金、資產(chǎn)管理服務(wù)無法到位，因此應(yīng)該考慮建立農(nóng)村金融市場補(bǔ)缺機(jī)制，以國有商業(yè)性金融（中國農(nóng)業(yè)銀行）為主體，以兼具商業(yè)性與政策性雙重屬性的地方性農(nóng)村合作金融（合作銀行和信用社）為兩翼的農(nóng)村金融市場補(bǔ)缺體系。

（三）農(nóng)村專業(yè)服務(wù)與協(xié)調(diào)體系

為了保障農(nóng)業(yè)政策性投融資項(xiàng)目的順利運(yùn)作和貸款的安全性償還，農(nóng)業(yè)政策性金融可以提供諸如農(nóng)民技能培訓(xùn)、農(nóng)業(yè)投資咨詢、農(nóng)村企業(yè)經(jīng)營情況診斷等金融衍生服務(wù)。該體系的構(gòu)建載體應(yīng)該由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)現(xiàn)，因?yàn)檫@種基于宏觀視角的準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)規(guī)劃、協(xié)調(diào)與實(shí)施功能，是任何商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)難以充電和完成的。

（四）農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)（擔(dān)保）體系

農(nóng)業(yè)是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)性相對巨大的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，不僅體系在自然災(zāi)害的損失補(bǔ)償方面，也體現(xiàn)在農(nóng)村資金的可得性問題上，因此應(yīng)該成立農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，由它來完成金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)業(yè)的保障。

二、我國農(nóng)村政策性金融體系未滿足農(nóng)戶與農(nóng)村企業(yè)的需要

（一）農(nóng)戶對農(nóng)村政策性金融的需求不到位

1、調(diào)查區(qū)樣本農(nóng)戶基本情況

在被調(diào)查的286個(gè)農(nóng)戶中，男性174人，女性112人。30歲以下的農(nóng)戶最少，占總樣本的2%；50歲以上的農(nóng)戶次之，占5%；農(nóng)戶在30—50歲最高，占比為93%。年輕農(nóng)戶較少，因?yàn)槟贻p人普遍選擇外出務(wù)工。

2、農(nóng)戶融資瓶頸及對農(nóng)村政策性金融的認(rèn)知與需求

（2）農(nóng)戶對農(nóng)村政策性金融服務(wù)的需求

通過調(diào)查數(shù)據(jù)得出，農(nóng)戶不了解和沒聽說過政策性金融機(jī)構(gòu)的占多數(shù)，他們希望通過農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)獲得存貸款業(yè)務(wù)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其占比達(dá)到所有業(yè)務(wù)的一半以上。也說明我國現(xiàn)有的農(nóng)村政策性金融體系沒有滿足農(nóng)村企業(yè)的需要。

（二）農(nóng)村企業(yè)對農(nóng)村政策性金融的需求不到位

1、調(diào)查區(qū)樣本企業(yè)基本情況

在200個(gè)樣本企業(yè)中，2006年以前成立的企業(yè)有60家，占比30%；成立于2006—2008年的有140家，占比70%。這說明企業(yè)大部分處于成長階段。

（2）農(nóng)村企業(yè)對農(nóng)村政策性金融服務(wù)的需求

通過調(diào)查數(shù)據(jù)得出，農(nóng)村企業(yè)對政策性金融機(jī)構(gòu)也缺乏了解，甚至有很多企業(yè)未曾聽說。同時(shí)他們希望通過農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)獲得存貸款業(yè)務(wù)和資金匯兌業(yè)務(wù)，其占比達(dá)到所有業(yè)務(wù)的一半以上。從另一個(gè)層面也說明我國現(xiàn)有的農(nóng)村政策性金融體系沒有滿足農(nóng)村企業(yè)的需要。

總之，無論是農(nóng)戶還是農(nóng)村企業(yè)都對農(nóng)村政策性金融有很大的需求和希望，這就要求我們及時(shí)開發(fā)農(nóng)村政策性金融業(yè)務(wù)。

三、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行具備開發(fā)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)條件

實(shí)際上我國對農(nóng)村政策性體系的構(gòu)建依舊停留在制定階段，沒有真正意義上形成農(nóng)村政策性體系的支農(nóng)格局。以國有商業(yè)性金融（中國農(nóng)業(yè)銀行）為主體，以兼具商業(yè)性與政策性雙重屬性的地方性農(nóng)村合作金融（合作銀行和信用社）為兩翼的農(nóng)村金融市場補(bǔ)缺體系，還未真正的投入實(shí)施；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也沒有開展農(nóng)民技能培訓(xùn)、農(nóng)業(yè)投資咨詢、農(nóng)村企業(yè)經(jīng)營情況診斷等金融衍生服務(wù)；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置也還在孕育當(dāng)中，農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)的需求根本無法滿足。現(xiàn)階段我們應(yīng)該考慮利用農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行完成農(nóng)業(yè)政策性金融的使命，在“十二五”時(shí)期關(guān)鍵的支農(nóng)時(shí)刻，發(fā)揮支農(nóng)主力軍作用。

（一）農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)不斷萎縮，必須拓展業(yè)務(wù)空間

現(xiàn)有業(yè)務(wù)的局限性主要表現(xiàn)為支農(nóng)廣度不夠，主要支持傳統(tǒng)的糧棉流通領(lǐng)域，支持范圍受到嚴(yán)格限制；支農(nóng)深度不夠，主要支持傳統(tǒng)糧棉產(chǎn)業(yè)化和加工企業(yè)，僅限于農(nóng)業(yè)的產(chǎn)后服務(wù)，產(chǎn)前、產(chǎn)中尚未涉及；支農(nóng)力度不夠，主要支持企業(yè)流動資金，而對技改和固定資產(chǎn)投資，尤其是農(nóng)田基本建設(shè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投資沒有涉及。業(yè)務(wù)萎縮需要開拓業(yè)務(wù)，發(fā)揮政策性金融的職能。

（二）信貸資產(chǎn)質(zhì)量低，不良貸款比重大，需要開展一定程度商業(yè)性業(yè)務(wù)創(chuàng)收

據(jù)統(tǒng)計(jì)，至2009年末，農(nóng)發(fā)行準(zhǔn)政策性不良貸款余額達(dá)157.01億元，占農(nóng)發(fā)行全部不良貸款523.9億元的約三成，準(zhǔn)政策性不良貸款率為21%。由下圖通過和其他兩家政策性銀行的比較，可以看出農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)運(yùn)營中的不良貸款占比過高。因此農(nóng)發(fā)行急需開展一定程度的商業(yè)性業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)盈利。

四、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)拓展

1、糧棉油產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和加工企業(yè)貸款

有條件的縣選擇1至2家經(jīng)營管理水平高，信用優(yōu)良，具有規(guī)模效益的大中型糧棉產(chǎn)業(yè)化企業(yè)，農(nóng)發(fā)行根據(jù)企業(yè)需要并經(jīng)過嚴(yán)格審查，以擔(dān)保貸款方式向糧棉產(chǎn)業(yè)化企業(yè)發(fā)放3至6個(gè)月的糧棉企業(yè)流動資金貸款，以解決糧棉產(chǎn)業(yè)化企業(yè)長期流動資金不足的問題。同時(shí)，發(fā)放與這些糧棉企業(yè)聯(lián)營的加工企業(yè)貸款，促進(jìn)它們的互動聯(lián)營，把糧棉等農(nóng)產(chǎn)品收購、加工、調(diào)銷等諸環(huán)節(jié)結(jié)合在一起，促進(jìn)糧食企業(yè)整體效益的提高。

2、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款

具體增加這些開發(fā)性業(yè)務(wù)：國家確定的中小型農(nóng)、林、牧、水利、水電基建和技改項(xiàng)目貸款；鄉(xiāng)村道路、通信、電網(wǎng)建設(shè)和改造項(xiàng)目貸款；小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的項(xiàng)目貸款；生態(tài)環(huán)境建設(shè)項(xiàng)目貸款，重點(diǎn)包括國家確定的林業(yè)、治沙項(xiàng)目貸款，山區(qū)綜合開發(fā)項(xiàng)目貸款，牧區(qū)草原建設(shè)和改造項(xiàng)目貸款以及開辦新增扶貧開發(fā)貸款等業(yè)務(wù)。

3、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

為了彌補(bǔ)市場失靈農(nóng)發(fā)行應(yīng)該承擔(dān)農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，鑒于保險(xiǎn)與信貸不同的運(yùn)行機(jī)制，可以單獨(dú)設(shè)立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分部，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的特殊性，在開展的初期政府應(yīng)該建立和完善利益補(bǔ)償機(jī)制。

4、農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

農(nóng)發(fā)行不但可以從擔(dān)保和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中取得中間業(yè)務(wù)收入，維持自身的可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)也吸引了更多的社會資本進(jìn)入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，為三農(nóng)建設(shè)提供必要的資金支持，更主要的是培育了一個(gè)扎根于商業(yè)銀行的貸款來源。

5、委托及資金匯兌業(yè)務(wù)

銀行是一個(gè)具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)的行業(yè)，農(nóng)發(fā)行分支機(jī)構(gòu)延伸到縣，具有開辦業(yè)務(wù)的物質(zhì)基礎(chǔ)。中國現(xiàn)有的三家政策性銀行中，只有農(nóng)發(fā)行一家的機(jī)構(gòu)延伸到縣，所以我們可以利用農(nóng)發(fā)行分支機(jī)構(gòu)廣泛的優(yōu)勢，積極實(shí)現(xiàn)對國家開發(fā)銀行和中國進(jìn)出口銀行在縣級以下的信貸投入開展業(yè)務(wù)。（作者單位：貴州商業(yè)高等專科學(xué)校）

參考文獻(xiàn)：

[1]王偉.中國農(nóng)村政策性金融的優(yōu)化與實(shí)證分析[M].中國金融出版社，2011（1）