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公司合同管理規(guī)定范文第1篇

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)合同；管理；規(guī)范

中圖分類號(hào)：F715.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2012）06-00-01

一、加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范合同管理

要做工作，制度先行，是合同管理工作的座右銘，也是企業(yè)合同管理工作能夠得到穩(wěn)步、協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)鍵。因此，本人任職以來(lái)一直十分重視合同管理制度的建設(shè)，幾年來(lái)，先后制訂了《東灘煤礦經(jīng)濟(jì)合同管理暫行規(guī)定》、《東灘煤礦合同管理暫行規(guī)定實(shí)施細(xì)則》，規(guī)范了從合同管理機(jī)構(gòu)設(shè)置到合同審批、簽訂、履行、終止、歸檔等各項(xiàng)制度，進(jìn)一步明確了礦屬各單位和部門在管理過程中的地位和作用。制度規(guī)定，簽訂經(jīng)濟(jì)合同必須有承辦部門、合同科、財(cái)務(wù)科參加；合同科對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的全部條款綜合把關(guān)，承辦部門對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、履行等條款把關(guān)，財(cái)務(wù)部門對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的結(jié)算方式等條款把關(guān)。在此基礎(chǔ)上本人又起草形成了統(tǒng)一的《東灘煤礦經(jīng)濟(jì)合同管理規(guī)定》。結(jié)合工作實(shí)踐，本人又根據(jù)不同種類的合同在立項(xiàng)、審批、簽訂、履行方面的具體情況制訂了專門的單項(xiàng)規(guī)定：先后形成了《建筑工程合同管理規(guī)定》、《修繕修理合同管理規(guī)定》、《購(gòu)銷合同管理規(guī)定》等單項(xiàng)制度；根據(jù)煤炭銷售的實(shí)際情況，本人又對(duì)《煤炭銷售合同管理暫行辦法》重新進(jìn)行了修訂，修訂后的《煤炭銷售合同管理辦法》對(duì)煤質(zhì)科、合同科、財(cái)務(wù)科在管理中的職責(zé)，合同相關(guān)方的資格，銷售人員具備的條件，合同審批與簽訂都作了明確規(guī)定，為煤炭銷售合同的簽訂提供了法律基礎(chǔ)；為支持企業(yè)環(huán)境貫標(biāo)工作，在本人指導(dǎo)下，合同科制訂了符合單位實(shí)際情況的環(huán)境保護(hù)制度。

二、完善管理體系，加強(qiáng)管理監(jiān)督

1.縱向管理系統(tǒng)

縱向管理系統(tǒng)上有經(jīng)濟(jì)合同領(lǐng)導(dǎo)小組，中有經(jīng)濟(jì)合同管理科，下有兼職合同管理員組成。經(jīng)濟(jì)合同領(lǐng)導(dǎo)小組，是企業(yè)經(jīng)濟(jì)合同管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)合同立項(xiàng)、審批，并指導(dǎo)檢查合同的簽訂和履行。合同管理科是經(jīng)濟(jì)合同管理的常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)合同的日常管理工作。兼職合同管理員，是企業(yè)各主要單位和科室配備的專門辦理合同業(yè)務(wù)的聯(lián)絡(luò)人員，是聯(lián)系合同管理部門、業(yè)務(wù)科室的紐帶，在合同的簽訂和履行中起著重要的作用。

2.橫向監(jiān)督系統(tǒng)

橫向監(jiān)督系統(tǒng)有合同科、財(cái)務(wù)科、紀(jì)委、審計(jì)科等部門組成。簽訂經(jīng)濟(jì)合同必須有合同科和財(cái)務(wù)科參加；在工作中，根據(jù)合同的種類不同有不同的承辦部門和使用單位，會(huì)同上述部門共同參與合同的簽訂。對(duì)于數(shù)額大或社會(huì)影響較大的合同還應(yīng)邀請(qǐng)審計(jì)、紀(jì)委等部門參加。合同科對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的全部條款綜合把關(guān)，承辦部門對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的質(zhì)量，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，履行方式等條款把關(guān)，財(cái)務(wù)部門對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的結(jié)算方式，付款方式等條款把關(guān)，審計(jì)、紀(jì)委檢查監(jiān)督合同的簽訂和履行。

縱向管理使得企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策得以順利地貫徹實(shí)施，并能將實(shí)施過程中的信息及時(shí)反饋，既保證了決策的客觀性，又提高了工作效率。橫向管理則使合同會(huì)簽部門共同參與、互相監(jiān)督、協(xié)調(diào)一致、各負(fù)其責(zé)，形成了有效的監(jiān)督管理機(jī)制。縱向管理和橫向管理互相交織，相輔相成，既避免了個(gè)別單位權(quán)力過于集中和合同承辦過程中的推諉、扯皮現(xiàn)象，又保證了合同立項(xiàng)、審批、簽訂、履行、驗(yàn)收、終止過程有條不紊、高效運(yùn)作。

三、制定規(guī)范程序，提高工作效率

1.立項(xiàng)程序

礦屬各單位如需簽訂合同，均需以書面報(bào)告形式說(shuō)明合同標(biāo)的的基本情況及數(shù)量、價(jià)款等，上報(bào)礦分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)礦分管領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)濟(jì)合同領(lǐng)導(dǎo)小組審核研究，決定取舍，如認(rèn)定項(xiàng)目合理，則由礦分管領(lǐng)導(dǎo)簽字簡(jiǎn)要闡明礦合同管理小組的意見進(jìn)入下一程序。合同標(biāo)的列入集團(tuán)公司批準(zhǔn)的各項(xiàng)計(jì)劃的，以集團(tuán)公司批準(zhǔn)的各項(xiàng)計(jì)劃作為立項(xiàng)依據(jù)。

2.調(diào)研程序

項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)濟(jì)合同領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意后，對(duì)于金額較大、產(chǎn)品質(zhì)量和價(jià)格市場(chǎng)情況不明的，經(jīng)匯報(bào)請(qǐng)示礦分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由合同科招集有關(guān)部門本著“同等產(chǎn)品比質(zhì)量、同等質(zhì)量比價(jià)格、同等價(jià)格比信譽(yù)”的原則，對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行廣范調(diào)研，確定供應(yīng)商。

3.審批程序

上述工作完成后，根據(jù)合同的性質(zhì)和礦領(lǐng)導(dǎo)的要求，填寫《經(jīng)濟(jì)合同審批表》，上報(bào)合同主管部門審查，無(wú)異議的，上報(bào)礦分管領(lǐng)導(dǎo)，明確簽署意見后，再返回合同主管部門，進(jìn)入會(huì)簽程序。

4.會(huì)簽程序

合同科接到礦領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的《經(jīng)濟(jì)合同簽訂審批表》后，便進(jìn)入合同管理的中心程序。會(huì)簽合同由合同科召集承辦部門、財(cái)務(wù)科參加，與合同標(biāo)的有利害關(guān)系的部門應(yīng)合同科的要求也應(yīng)參加，重大合同還應(yīng)邀請(qǐng)礦審計(jì)部門、監(jiān)察部門或集團(tuán)公司合同管理部門參加，上述部門密切合作，一致對(duì)外，對(duì)合同標(biāo)的的數(shù)量、價(jià)款、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量要求、付款方式等逐一談判落實(shí)，與對(duì)方形成初步意見后，填寫《經(jīng)濟(jì)合同簽約單》，向礦領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)同意，合同部門蓋章后，合同生效。

5.驗(yàn)收程序

合同簽定后，由承辦部門和對(duì)方根據(jù)合同所訂立的原則，具體協(xié)商履行合同，合同主管部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門、上級(jí)主管部門可隨時(shí)監(jiān)督檢查、提出問題，承辦部門和對(duì)方應(yīng)負(fù)責(zé)解釋，并及時(shí)解決解釋不了的問題，履行完畢后，由參加訂立合同的部門全面驗(yàn)收，填寫《驗(yàn)收單》，及時(shí)終止結(jié)算合同。

6.終止程序

合同規(guī)定的對(duì)方義務(wù)全面履行完畢，礦屬有關(guān)單位驗(yàn)收合格后，對(duì)方持合同、驗(yàn)收單等有關(guān)資料到合同科辦理終止手續(xù)，填寫經(jīng)濟(jì)合同終止報(bào)告單，到財(cái)務(wù)部門辦理結(jié)算手續(xù)，合同終止。

7.歸檔程序

公司合同管理規(guī)定范文第2篇

伴隨著企業(yè)重組，公司機(jī)關(guān)部門人員變更，以及***公司本年對(duì)于合同采辦管理規(guī)定的調(diào)整，使得合同管理工作一度陷入瓶頸，通過與相關(guān)人員積極溝通協(xié)調(diào)，并努力滲透上級(jí)公司相關(guān)管理規(guī)定，最終得到了領(lǐng)導(dǎo)的理解與上級(jí)公司相關(guān)人員的支持與配合，相信只有勤奮努力，才是克服困難戰(zhàn)勝一切的唯一途徑。

1、截止到12月20日，本年收支合同明細(xì)

支出合同***份約****萬(wàn)元

收入合同***份約****萬(wàn)元

A支出合同：

年度單價(jià)供貨合同：**份

《****年度單價(jià)供貨合同》****科技開發(fā)有限公司

《****年度單價(jià)供貨合同》****科技有限公司

API咨詢服務(wù)合同、API咨詢服務(wù)合同補(bǔ)充協(xié)議：**份，合同價(jià)款由***萬(wàn)元下浮至***萬(wàn)元；

工具加工合同**份，****萬(wàn)元；

鉆頭原材料支出合同***份，共約****萬(wàn)元。

其中包含原材料：**片***片，鋼體****只，**模具***件，**碳化鎢*****公斤，*****公斤，*****件，*****件，*****公斤，******粒，*****公斤。

B收入合同：

《鉆頭銷售年度合同》**份；

工具加工類合同**份，共計(jì)***萬(wàn)元；

工程類**份，***萬(wàn)元；

鉆頭銷售收入合同**份，**只鉆頭，共計(jì)****萬(wàn)元

鉆頭銷售情況

122FM**B**只122FM***AB**只122FM*****只（二）關(guān)于核算工作

公司機(jī)構(gòu)變更后，本人接手了核算工作，并將新工作的再一次挑戰(zhàn)，化作奮斗的動(dòng)力，在完善合同管理工作的基礎(chǔ)上，從零開始，了解新專業(yè)，接受新知識(shí)，我將此視為考驗(yàn)，更是機(jī)遇。

1、目前核算工作主要包括：

a負(fù)責(zé)辦理公司內(nèi)部市場(chǎng)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)用、設(shè)備檢測(cè)費(fèi)用、計(jì)量器具年檢費(fèi)用、員工補(bǔ)助等各項(xiàng)費(fèi)用審批程序及報(bào)銷工作。

b負(fù)責(zé)零星材料采辦付款，合同付款，審批程序報(bào)批工作。

c負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)部門提供每月成本分析，單項(xiàng)成本核算，當(dāng)月收入結(jié)轉(zhuǎn)表。

d每月根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)核對(duì)明細(xì)賬。

e協(xié)調(diào)庫(kù)房管理數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)的統(tǒng)一性。

2、收入合同收款情況：

***份收入合同發(fā)票已經(jīng)全部開出，應(yīng)收總額：*****萬(wàn)元，其中已收款*****萬(wàn)元，未收款*****萬(wàn)元。

3、支出合同付款情況：

應(yīng)付總額****萬(wàn)元，已付****萬(wàn)元，****萬(wàn)元未付款，其中API咨詢本資.料來(lái)源于貴-州-學(xué)-習(xí)-網(wǎng)服務(wù)合同***萬(wàn)元尾款未付，鋼體鉆頭***萬(wàn)元發(fā)票未開據(jù)。

4、科研項(xiàng)目付款情況：

與**石油大學(xué)簽訂的“*****地區(qū)**巖地層鉆頭設(shè)計(jì)和研制”合同，截止到目前已支付第一階段款項(xiàng)，支付金額：***萬(wàn)元，未支付金額***萬(wàn)元。

此項(xiàng)目所發(fā)生的差旅費(fèi)、招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)共計(jì)約***萬(wàn)于元，已報(bào)銷完畢。

關(guān)于制造實(shí)驗(yàn)性鉆頭的材料款，上級(jí)公司已批準(zhǔn)***萬(wàn)元，發(fā)生款項(xiàng)***萬(wàn)元：

國(guó)產(chǎn)**片φ1308**片*****萬(wàn)元

進(jìn)口**片φ1913**片*****萬(wàn)元

φ1613**片*****萬(wàn)元

5、公司財(cái)務(wù)狀況（截止到12月20日）：

收入：****萬(wàn)元

其中產(chǎn)品銷售收入****萬(wàn)元，勞務(wù)收入***萬(wàn)元，工程收入***萬(wàn)元。

成本：約****萬(wàn)元

其中材料成本****萬(wàn)元，外包成本****萬(wàn)元，人工成本約****萬(wàn)元。

以上內(nèi)容是公司本年收支情況的基本數(shù)據(jù)，詳細(xì)內(nèi)容體現(xiàn)在核算崗位工作總結(jié)中，擔(dān)任核算工作過程中，在認(rèn)真做好公司內(nèi)部報(bào)銷付款等工作的基礎(chǔ)上，積極配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行成本分析、核算以提供各項(xiàng)所需數(shù)據(jù)，抱著謙虛謹(jǐn)慎的心態(tài)，盡力做到完善。本年5月至今，接手核算工作也已有半年時(shí)間，累計(jì)辦理報(bào)銷及付款審批程序上百次，共計(jì)****于萬(wàn)元，初次接觸財(cái)務(wù)相關(guān)工作，使我感到舉步為艱，一方面需要加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)熟練度，另一方面在于基層與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)之間缺少溝通，只有準(zhǔn)確及時(shí)的將工作進(jìn)展與困難相互溝通，才能高效率的完成工作內(nèi)容。在以后的工作中，我會(huì)不斷加冕，保證工作的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。

路漫漫其修遠(yuǎn)兮，面對(duì)人生，我努力做到微笑和坦然，相信只要一直保持微笑，就會(huì)得到更多張笑臉，愉悅積極的心情是一天繁忙工作的開始，時(shí)刻懷揣一顆感恩的心，才能體會(huì)其中的樂趣。感謝領(lǐng)導(dǎo)，感謝同事，我們就如同蝴蝶的兩只翅膀，只有良性協(xié)調(diào)的互動(dòng)，才能不斷的、健康的飛到更高更遠(yuǎn)的地方，我們相互依靠，相互進(jìn)步。感謝這個(gè)每天陪伴我的年輕團(tuán)隊(duì)，是大家的擔(dān)當(dāng)讓企業(yè)充滿溫暖，充滿青春的活力！

一滴水，也可以折射出陽(yáng)光。水滴的世界是美麗的，即使它遠(yuǎn)不及大海所容納的世界。我也像水滴一樣，在人們看來(lái)是一個(gè)小的不能再小的世界。可是我喜歡這個(gè)小世界，它是我永恒的一方后土。

122FM**B**只175FMS*****只122FM*****只

085FM****只122FM***只共計(jì)***只

2、根據(jù)***公司合同管理規(guī)定，對(duì)于付款方式不予以預(yù)付款及款到發(fā)貨的要求，鑒于上述原則，在與供應(yīng)商的合同條款商談往來(lái)期間也出現(xiàn)了較多分歧，如進(jìn)行霧化鎳粉及銀焊條采購(gòu)時(shí)，就因合同條款中貨到付款的要求雙方不能達(dá)成一致，經(jīng)過在上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和供應(yīng)商之間反復(fù)溝通，最終說(shuō)服并得到了供應(yīng)商的理解，同樣尋求到了兩全的解決方法，使得合同及時(shí)簽訂，以滿足車間生產(chǎn)需要。

公司合同管理規(guī)定范文第3篇

一、企業(yè)物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中的特性問題

根據(jù)物資采購(gòu)合同管理流程，在企業(yè)物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，有些環(huán)節(jié)容易被忽視，有些環(huán)節(jié)容易產(chǎn)生誤區(qū)，有些環(huán)節(jié)有可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)較多。這些問題具有物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊性，在物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理中需要特別予以重視。

1.合同談判物資采購(gòu)合同談判重點(diǎn)關(guān)注的是合同的標(biāo)的物、價(jià)款、交付以及質(zhì)量條款。物資采購(gòu)合同談判容易出現(xiàn)問題的是涉外物資采購(gòu)，涉外物資采購(gòu)的特點(diǎn)是采購(gòu)周期長(zhǎng)、標(biāo)的物金額多、運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)大。例如，涉外儀表物資采購(gòu)合同，要特別注意明確貨幣種類及外匯結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)的物的交付即所謂的收貨、送貨，涉及到貨物風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)、所有權(quán)的轉(zhuǎn)移等諸多問題，談判雙方應(yīng)對(duì)交貨方式、運(yùn)輸方式、交貨地點(diǎn)、交貨時(shí)間、運(yùn)輸費(fèi)用的承擔(dān)等事項(xiàng)約定明確，防止出現(xiàn)分歧。

2.合同起草企業(yè)對(duì)于物資采購(gòu)合同的起草權(quán)一般都比較重視，合同起草者法律知識(shí)水平和運(yùn)用法律實(shí)踐的能力，直接關(guān)系到合同起草與修改，影響合同履行法律風(fēng)險(xiǎn)的控制。因此合同起草是企業(yè)物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理中容易出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)。物資采購(gòu)合同起草前首先要界定好合同的性質(zhì)。對(duì)于物資采購(gòu)合同的性質(zhì)問題，一般認(rèn)為企業(yè)參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所涉及的物資采購(gòu)合同屬于有名合同中的買賣合同。但是在對(duì)物資采購(gòu)有特殊要求的情況下，相關(guān)部門一般會(huì)先準(zhǔn)備好技術(shù)資料和設(shè)計(jì)圖紙，并與擬選供應(yīng)商簽好技術(shù)協(xié)議，這種情況下筆者建議選擇承攬合同。例如涉及新技術(shù)、新工藝的大型專用設(shè)備采購(gòu)合同，其設(shè)備的生產(chǎn)周期較長(zhǎng)，可能含有大量的技術(shù)資料及圖紙，需要后期的操作培訓(xùn)及生產(chǎn)調(diào)試，并且簽署了保密協(xié)議，可以參考承攬合同，將各項(xiàng)權(quán)利義務(wù)詳細(xì)描述，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)階段合同信息的補(bǔ)充完善、責(zé)任義務(wù)的合理劃分、標(biāo)的物的跟蹤檢驗(yàn)以及糾紛的解決提供依據(jù)，確保采購(gòu)物資及時(shí)安全保供。起草物資采購(gòu)合同時(shí)，對(duì)在合同談判中約定的標(biāo)的物、價(jià)款、交付以及質(zhì)量條款要分別描述清楚。關(guān)于采購(gòu)合同的質(zhì)量條款，筆者建議在合同中寫上具體應(yīng)當(dāng)符合的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。例如，采購(gòu)合同的質(zhì)量條款中有六種情況可供選擇，1.國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、2.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、3.企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、4.封存樣品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、5.其他標(biāo)準(zhǔn)、6.按雙方商定的技術(shù)條件、技術(shù)協(xié)議或技術(shù)要求執(zhí)行。備品備件物資采購(gòu)有圖紙的，可以選擇第6條，并注明“按6執(zhí)行，標(biāo)準(zhǔn)代號(hào)、編號(hào)和標(biāo)準(zhǔn)名稱見圖紙”；單機(jī)設(shè)備或者是化工三劑采購(gòu)等等有技術(shù)協(xié)議的，注明“按6執(zhí)行，標(biāo)準(zhǔn)代號(hào)、編號(hào)和標(biāo)準(zhǔn)名稱見技術(shù)協(xié)議”。

3.合同審批物資采購(gòu)合同的審批程序應(yīng)嚴(yán)格置于簽約之前。合同管理員負(fù)責(zé)合同的初步審查，主要是審查文本前后的邏輯性、連貫性、統(tǒng)一性、準(zhǔn)確性以及通俗性、可讀性、實(shí)用性。企業(yè)的物資采購(gòu)合同評(píng)審委員會(huì)負(fù)責(zé)專業(yè)性審查，由供應(yīng)、技術(shù)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、審計(jì)、質(zhì)量等部門的專業(yè)人員組成，就合同草案的商務(wù)要件、技術(shù)要件、文字表述等進(jìn)行評(píng)判和審查。企業(yè)的法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)物資采購(gòu)合同的文本形式和內(nèi)容的合法性及合規(guī)性審查，流程一般設(shè)在專業(yè)審查之后和決策層審批之前，主要是評(píng)估合同可能隱藏的法律風(fēng)險(xiǎn)，給審批合同的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)提供決策的參考依據(jù)。在這一環(huán)節(jié)中容易產(chǎn)生誤區(qū)，出現(xiàn)合同管理員定位模糊的問題。例如，某些合同管理員在實(shí)際工作中職責(zé)權(quán)限不夠清晰，既不參與物資采購(gòu)專業(yè)工作，又沒有直接負(fù)責(zé)合同起草，還缺乏與合同相關(guān)的法律專業(yè)知識(shí)，在物資采購(gòu)合同審核中分不清自己究竟扮演什么角色，往往使合同的審查工作沒有得到較好的執(zhí)行，產(chǎn)生了阻攔商品交易、耽誤生產(chǎn)保供、頻現(xiàn)合同糾紛等負(fù)面影響。

4.合同簽署簽訂物資采購(gòu)合同時(shí)要注意當(dāng)事人的名稱或姓名及住址—定要清楚，企業(yè)或單位應(yīng)當(dāng)使用全稱，保證與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的名稱—致，簽字蓋章應(yīng)當(dāng)與簽約單位及負(fù)責(zé)人或授權(quán)人相符。例如存在三方關(guān)系的物資采購(gòu)合同是需要“買方”、“買方代表”、及“賣方”分別簽字蓋章的，要特別注意合同內(nèi)容前后稱呼、企業(yè)（或單位）名稱與合同章、合同與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的名稱是否一致。一旦出錯(cuò)，可能造成三方關(guān)系混亂，權(quán)利義務(wù)分不清，甚至和其他企業(yè)（或單位）重名的現(xiàn)象。

5.合同歸檔物資采購(gòu)合同的檔案主要包括：合同正本、副本及附件、審查審批表、合同談判記錄、分項(xiàng)報(bào)價(jià)表、過程控制記錄、監(jiān)造報(bào)告、交往信函、變更、解除合同的協(xié)議等資料。另外，在物資采購(gòu)合同管理過程中的合同文本簽收記錄、臺(tái)賬、報(bào)表、領(lǐng)導(dǎo)批示、設(shè)備材料不合格評(píng)定和處置表、工作聯(lián)絡(luò)單、發(fā)生問題的處理情況及結(jié)果等資料也應(yīng)歸類建檔。企業(yè)合同管理部門應(yīng)當(dāng)妥善保管好物資采購(gòu)合同檔案，建立詳細(xì)的物資采購(gòu)合同管理臺(tái)賬，待合同終止并完成所有流程后統(tǒng)一交給檔案管理部門保存。例如，詢比價(jià)采購(gòu)合同中的定向詢價(jià)報(bào)價(jià)書、詢價(jià)方案明細(xì)、價(jià)格會(huì)審表、采購(gòu)方案審批單、訂貨委托書等等，這些屬于各專業(yè)物資采購(gòu)共有的資料檔案，應(yīng)當(dāng)完整，不能因?yàn)殡娮由虅?wù)網(wǎng)站上有資料可查的就認(rèn)為可要可不要，造成合同檔案各式各樣，管理混亂。大多數(shù)企業(yè)一般都會(huì)將合同的基本附件模塊也集成到合同系統(tǒng)上，比如《廉潔從業(yè)責(zé)任書》、《技術(shù)附件》、《保密協(xié)議》和《安全生產(chǎn)管理協(xié)議》等。但是在實(shí)際工作中，企業(yè)對(duì)物資采購(gòu)合同附件的重視程度往往不及合同本身，其合同管理制度中并沒有對(duì)合同附件的簽訂作詳細(xì)的要求和考核，很容易產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)隱患。例如煤炭采購(gòu)合同，如果是采用招標(biāo)采購(gòu)形式的需要將招標(biāo)的相關(guān)資料一并作為合同附件進(jìn)行保存，如中標(biāo)通知書、開標(biāo)結(jié)果確認(rèn)承諾書、評(píng)標(biāo)報(bào)告、投標(biāo)文件以及評(píng)標(biāo)委員會(huì)決議等等，一旦出現(xiàn)異常情況這些都是重要的法律依據(jù)。

二、企業(yè)物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中的共性問題

物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)分支，在實(shí)踐中也會(huì)出現(xiàn)與其他合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理相同的問題，這些問題的產(chǎn)生會(huì)直接影響到物資采購(gòu)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)當(dāng)中，也是企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的難點(diǎn)和重點(diǎn)。解決好這些問題是企業(yè)打造長(zhǎng)效合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的重要保障。

1.合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)有待提升企業(yè)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不高、管理惰性、經(jīng)驗(yàn)主義甚至抗拒心理等，重商機(jī)、輕風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作支持力度不夠，這些現(xiàn)象是目前合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題之一。有的合同管理人員所學(xué)專業(yè)是理工類，沒有法律專業(yè)的學(xué)習(xí)經(jīng)歷，法律專業(yè)水平不高，把合同管理工作簡(jiǎn)單等同于一般的檔案管理，不重視合同條款的法律性審查，更談不上資信調(diào)查、合同談判以及后評(píng)估等管理內(nèi)容。樹立正確的法律思維，強(qiáng)化企業(yè)員工的合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，是識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)、防范合同風(fēng)險(xiǎn)的前提，也是建立健全合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的思想基礎(chǔ)。企業(yè)可以通過專題座談會(huì)、個(gè)別談話等各種形式定期了解和掌握員工的思想動(dòng)態(tài)，及時(shí)糾正員工的工作偏差，幫助員工較好地理解領(lǐng)導(dǎo)的指令和企業(yè)的目標(biāo)，避免進(jìn)入“非黑即白”的思維誤區(qū)，站在全局的角度分析具體問題，做好合同的法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和評(píng)估，并提供解決問題的方案供領(lǐng)導(dǎo)決策。

2.合同信息化管理任重道遠(yuǎn)目前許多企業(yè)都建立了基于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用于整個(gè)企業(yè)集團(tuán)范圍的合同及法律事務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)，能夠?yàn)楹贤Y料快速提取、合同執(zhí)行情況跟蹤、合同變更、合同解除以及糾紛處理等提供信息支持。加強(qiáng)合同信息化管理應(yīng)當(dāng)是先進(jìn)企業(yè)的必然追求。但是合同管理系統(tǒng)建立時(shí)間不長(zhǎng)，仍然處在摸索階段，部分功能模塊與企業(yè)實(shí)際聯(lián)系不夠緊密，有待進(jìn)一步開發(fā)和完善。加之企業(yè)對(duì)于員工掌握系統(tǒng)操作、運(yùn)行和維護(hù)的專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)投入不夠，員工對(duì)新系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)和接受程度參差不齊，系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)管理問題重重。企業(yè)合同信息化管理的經(jīng)驗(yàn)不足、效果不顯著。合同信息化管理是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，要求業(yè)務(wù)人員、管理人員除具備業(yè)務(wù)知識(shí)外，必須熟練掌握相關(guān)法律知識(shí)以及合同系統(tǒng)管理知識(shí)，增加上崗培訓(xùn)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)是加強(qiáng)合同信息化管理的重要手段之一。可以在上崗資格考試中設(shè)置司法培訓(xùn)、合同系統(tǒng)運(yùn)維培訓(xùn)以及合同管理員培訓(xùn)等課程，同時(shí)對(duì)在崗人員要有計(jì)劃、有步驟、有重點(diǎn)地持續(xù)培訓(xùn)，打造一支素質(zhì)和技術(shù)都過硬的合同管理隊(duì)伍。

3.合同法律風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制不健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系在企業(yè)當(dāng)中還未完全構(gòu)建，以簡(jiǎn)單的合同談判、合同簽訂為主，對(duì)合同管理等方面的制度規(guī)定卻很少，可操作性不強(qiáng)，不能經(jīng)常性地監(jiān)督、檢查和考核，或者考核沒有與薪金報(bào)酬等掛鉤，缺乏必要的威懾力；或者制定了較為完備的合同管理規(guī)章制度，但卻沒有做到制度的嚴(yán)格落實(shí)，合同管理工作不能滲透到企業(yè)生產(chǎn)、銷售、服務(wù)全過程中去，無(wú)法形成企業(yè)相關(guān)職能部門共同參與的全員式管理。要將合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)管理的一個(gè)重要分支，建立系統(tǒng)的合同管理規(guī)章制度。比如《物資采購(gòu)合同管理工作細(xì)則》、《物資采購(gòu)合同管理權(quán)限交接制度》、《合同專用章管理規(guī)定》、《授權(quán)委托書證管理規(guī)定》、《物資采購(gòu)合同審查、會(huì)簽、審批管理規(guī)定》、《合同糾紛調(diào)處管理規(guī)定》、《物資采購(gòu)合同管理后評(píng)估制度》等，通過制度來(lái)規(guī)范物資采購(gòu)合同管理相關(guān)崗位的工作職責(zé)。同時(shí)把合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理理念融入到物資采購(gòu)單位的其他各項(xiàng)管理制度、工作流程之中，通過物資采購(gòu)流程的運(yùn)作、企業(yè)各相關(guān)業(yè)務(wù)部門的相互配合，反復(fù)檢驗(yàn)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制存在的問題和漏洞，不斷完善合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體系。

三、結(jié)束語(yǔ)

公司合同管理規(guī)定范文第4篇

關(guān)鍵詞：ERP系統(tǒng)；采購(gòu)；風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F123.9 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）21-0135-02

一、ERP系統(tǒng)的基本概述

ERP系統(tǒng)，即企業(yè)資源計(jì)劃，是利用現(xiàn)代企業(yè)的先進(jìn)管理思想將企業(yè)所有資源進(jìn)行整合集成管理，并為企業(yè)提供決策、計(jì)劃、控制與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的管理平臺(tái)。簡(jiǎn)單的說(shuō)是將企業(yè)的三大流即物流、資金流、信息流，進(jìn)行全面一體化管理的管理信息系統(tǒng)。ERP項(xiàng)目的實(shí)施，第一次將油田物資采購(gòu)業(yè)務(wù)集成到一個(gè)統(tǒng)一的管理信息平臺(tái)，改變了之前各單位物資系統(tǒng)互不聯(lián)通，相互獨(dú)立的局面，為油田物資采購(gòu)業(yè)務(wù)的統(tǒng)籌管理和資源優(yōu)化提供了及時(shí)高效的信息化手段，對(duì)于油田的信息化建設(shè)具有重要意義。

作為集采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、中轉(zhuǎn)、商品檢測(cè)、配送、現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)于一體的專業(yè)化物資供應(yīng)單位，是西北地區(qū)實(shí)力最強(qiáng)大的大型現(xiàn)代化物資供銷企業(yè)之一。其主營(yíng)業(yè)務(wù)為物資供銷，經(jīng)營(yíng)金屬材料、機(jī)電設(shè)備、化工材料、建材勞保、鉆井工具、汽車配件、電器儀表、五金工具等物資3萬(wàn)余種，從國(guó)內(nèi)33個(gè)省區(qū)和國(guó)外20多個(gè)國(guó)家與地區(qū)進(jìn)貨，年吞吐量100多萬(wàn)噸，年采購(gòu)金額50多億元。

在ERP項(xiàng)目的實(shí)施過程中，發(fā)現(xiàn)ERP系統(tǒng)作為企業(yè)內(nèi)部資源統(tǒng)籌管理和優(yōu)化配置的信息平臺(tái)，側(cè)重點(diǎn)在于把企業(yè)的物流、資金流、信息流統(tǒng)一起來(lái)進(jìn)行管理，以求最大限度地利用企業(yè)現(xiàn)有資源，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最大化。但是對(duì)于具體業(yè)務(wù)操作時(shí)ERP系統(tǒng)的功能還存在一些不滿足實(shí)際操作的情況，需要進(jìn)行調(diào)整、擴(kuò)充和完善。例如，ERP環(huán)境下的物資采購(gòu)合同管理控制體系所涉及的一些功能就需要重新評(píng)估和設(shè)計(jì)。

二、ERP系統(tǒng)在物資采購(gòu)管理存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)

作為油田采購(gòu)的管理人員在合同管理中，承擔(dān)著合同的經(jīng)濟(jì)、法律審查職責(zé)。ERP系統(tǒng)的實(shí)施過程中對(duì)物資采購(gòu)僅僅是以采購(gòu)訂單的形式體現(xiàn)，主要功能也僅僅是作為資源配置的手段，對(duì)于買賣雙方具有權(quán)利、義務(wù)的合同內(nèi)容的審核和管理則明顯不足。則ERP系統(tǒng)在實(shí)際操作中對(duì)于物資采購(gòu)合同的審核、管理中的潛在風(fēng)險(xiǎn)為：

1.物資采購(gòu)需要買賣雙方簽訂據(jù)有合同形式的法律文書，這就需要系統(tǒng)能提供一個(gè)錄入和輸出標(biāo)準(zhǔn)文本的平臺(tái)。但由于ERP系統(tǒng)的核心是企業(yè)內(nèi)部資源的統(tǒng)籌管理和優(yōu)化配置，ERP系統(tǒng)中采購(gòu)訂單模塊的重點(diǎn)在于采購(gòu)物料的配置和管理。對(duì)采購(gòu)合同文本所需各項(xiàng)條款，如質(zhì)保期、運(yùn)輸條件、付款方式、違約責(zé)任等并沒有提供一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一的文本錄入格式。

2.作為物資采購(gòu)合同需要有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的輸出打印文本模式。ERP系統(tǒng)中采購(gòu)訂單模塊對(duì)于合同打印僅僅提供采購(gòu)訂單明細(xì)打印，并不包含合同文本中約定的相關(guān)條款，無(wú)法打印出符合要求的標(biāo)準(zhǔn)合同文本。

3.ERP系統(tǒng)中的采購(gòu)訂單審核功能相對(duì)單一。ERP系統(tǒng)中對(duì)于采購(gòu)訂單的審核僅僅涵蓋了對(duì)于整個(gè)訂單的審核通過與否，沒有細(xì)化到每條物料明細(xì)的審核和合同條款的審核。

4.ERP系統(tǒng)針對(duì)物資采購(gòu)業(yè)務(wù)沒有提供報(bào)表統(tǒng)計(jì)分析功能。物資供應(yīng)總公司在日常管理工作中需要對(duì)總公司生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行隨時(shí)的實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)、分析，以反映總公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況給總公司決策層提供決策的依據(jù)。此項(xiàng)功能的缺失對(duì)總公司經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生極大的影響，容易產(chǎn)生統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)滯后的情況。

5.ERP系統(tǒng)對(duì)于發(fā)出的合同文本是否經(jīng)買賣雙方簽字蓋章并返回缺少“合同文本蓋章確認(rèn)”功能。使合同管理部門不能有效防范和化解交易風(fēng)險(xiǎn)，確保物資采購(gòu)合同對(duì)外付款的安全性和有效性（注：我單位管理規(guī)定只有供應(yīng)商將打印出來(lái)的合同文本簽字蓋章，并返回我單位，經(jīng)合同管理部門審核確認(rèn)后，我單位財(cái)務(wù)部門才能依據(jù)該合同對(duì)供應(yīng)商付款）。

以上原因造成管理部門在合同審核工作中不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解合同簽訂、履行過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何能更好地適應(yīng)ERP系統(tǒng)，如何在充分發(fā)揮ERP系統(tǒng)作用的基礎(chǔ)上與總公司的實(shí)際相結(jié)合，切實(shí)做好和完善物資采購(gòu)的管理工作，降低企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)，使ERP系統(tǒng)更能符合管理的需要，就成為了管理部門需要切實(shí)考慮的課題。

三、對(duì)ERP系統(tǒng)訂單式采購(gòu)的調(diào)整、擴(kuò)充和完善

針對(duì)ERP系統(tǒng)中物資采購(gòu)管理存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，在油田ERP項(xiàng)目實(shí)施的過程中，采用了兩種不同的解決方案來(lái)彌補(bǔ)。

1.解決方案1：油田除物資供應(yīng)總公司以外的其他單位，將采購(gòu)的管理工作從ERP系統(tǒng)中獨(dú)立出來(lái)，在中石油集團(tuán)公司提供的另外一套專業(yè)用于合同管理的系統(tǒng)（中石油合同管理系統(tǒng)）中進(jìn)行管理。即對(duì)于同一份業(yè)務(wù)，需要在ERP系統(tǒng)和中石油合同管理系統(tǒng)中各執(zhí)行一遍。

2.解決方案2：新疆油田物資供應(yīng)總公司是新疆油田物資采購(gòu)業(yè)務(wù)的主體單位，每年簽訂物資采購(gòu)合同1萬(wàn)多份，物料明細(xì)10萬(wàn)余項(xiàng)。如果采用新疆油田其他單位的做法，對(duì)于一份業(yè)務(wù)，分別在兩套系統(tǒng)中各執(zhí)行一遍，工作量巨大，并且由于工作交叉重復(fù)，效率低下，非常不現(xiàn)實(shí)，也達(dá)不到快速、高效、便捷的管理要求，可行性較低。同時(shí)由于中石油合同管理系統(tǒng)對(duì)于物資類的器材編碼沒有設(shè)定以及對(duì)于倉(cāng)庫(kù)管理中的收、發(fā)、存等工作也沒有設(shè)定，無(wú)法滿足物資采購(gòu)管理工作的整體需要。因此物資供應(yīng)總公司選擇對(duì)ERP系統(tǒng)中的采購(gòu)訂單模塊進(jìn)行改進(jìn)和完善，并且配套以相關(guān)的管理規(guī)定，從而在ERP系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)合同管理的職能和需要。

（1）對(duì)于ERP系統(tǒng)采購(gòu)訂單模塊中原有的簡(jiǎn)單合同文本錄入環(huán)境做了大量改進(jìn)，按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)買賣合同文本的要求將質(zhì)保期、運(yùn)輸條件、付款條件、違約責(zé)任等合同條款增加到采購(gòu)訂單的合同文本錄入中。同時(shí)完善物資采購(gòu)合同的文本種類，增添了金屬材料類、化工產(chǎn)品類、機(jī)電設(shè)備類等七種具有物資特點(diǎn)合同文本。使在合同簽訂過程中可以根據(jù)各類物資的特性選用適合的文本內(nèi)容，從而防范了法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)了企業(yè)的合法權(quán)益。

（2）為解決ERP系統(tǒng)中采購(gòu)訂單模塊無(wú)法打印出符合要求的合同文本的情況，在物資供應(yīng)總公司的ERP系統(tǒng)中，單獨(dú)開發(fā)了合同文本打印程序，該程序能夠?qū)⒉少?gòu)訂單中采購(gòu)的物料和相關(guān)信息，以及錄入的各種合同條款，按照標(biāo)準(zhǔn)的符合法律要求的文本格式打印出來(lái)。從而滿足從系統(tǒng)中直接打印出采購(gòu)合同的標(biāo)準(zhǔn)文本的要求（另外，該程序還對(duì)采購(gòu)訂單做了相關(guān)甄別和限制，僅僅是對(duì)滿足各項(xiàng)要求的、有效的采購(gòu)訂單才能打印出對(duì)應(yīng)合同文本，從而保證了打印的合同文本的真實(shí)可靠）。

（3）ERP系統(tǒng)中原有的采購(gòu)訂單審核功能相對(duì)單一，對(duì)于采購(gòu)訂單的審核僅僅涵蓋了對(duì)于整個(gè)訂單的審核通過與否，沒有細(xì)化到每條物料價(jià)格明細(xì)的審核和合同條款的審核。例如審核某項(xiàng)采購(gòu)訂單時(shí)如果發(fā)現(xiàn)其中某項(xiàng)物料的價(jià)格存在錯(cuò)誤，只能將整個(gè)訂單退回，而無(wú)法標(biāo)明是哪項(xiàng)物料價(jià)格存在問題，審批效率不高。對(duì)于這個(gè)問題，在物資供應(yīng)總公司的ERP系統(tǒng)中，也單獨(dú)開發(fā)了全新的采購(gòu)訂單的審批程序，新的審批程序?qū)⒉少?gòu)訂單的審批細(xì)化到每條物料明細(xì)的審核和合同條款的審核，當(dāng)審核人員在審核某項(xiàng)采購(gòu)訂單時(shí)發(fā)現(xiàn)其中某項(xiàng)物料的價(jià)格存在錯(cuò)誤，在退回該采購(gòu)訂單的時(shí)候選擇該項(xiàng)物料的審批狀態(tài)為“審批不通過”，而該份訂單的其余物料選擇審批狀態(tài)為“審批通過”；業(yè)務(wù)員修改該份采購(gòu)訂單時(shí)，僅僅只需要修改“審批不通過”物料的相關(guān)信息，對(duì)于“審批通過”的物料不需要也無(wú)法進(jìn)行修改，極大地提高了采購(gòu)訂單審批的效率。

（4）對(duì)于ERP系統(tǒng)的報(bào)表統(tǒng)計(jì)功能，我們及時(shí)向ERP項(xiàng)目部提出需求，提供所需各類報(bào)表的模版及所需的查詢條件，希望在ERP系統(tǒng)中建立一整套的業(yè)務(wù)報(bào)表體系，使業(yè)務(wù)人員根據(jù)需要隨時(shí)得到實(shí)時(shí)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

以上是物資供應(yīng)總公司為彌補(bǔ)ERP系統(tǒng)在合同管理工作中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，在ERP項(xiàng)目實(shí)施過程中對(duì)于ERP系統(tǒng)本身所做的一些改進(jìn)和開發(fā)，從而使其滿足了合同管理工作的基本要求。

四、EPR系統(tǒng)下物資采購(gòu)合同管理的建議

ERP系統(tǒng)是一個(gè)龐大復(fù)雜的系統(tǒng)，而合同管理又是一項(xiàng)精細(xì)嚴(yán)密的工作。盡管ERP系統(tǒng)的實(shí)施使企業(yè)各部門的業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)了集成化處理，減少了不必要的環(huán)節(jié)。但是由于實(shí)施企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)作更加依賴于ERP系統(tǒng)，這種依賴和系統(tǒng)本身的特點(diǎn)也使企業(yè)原有的管理、控制體系發(fā)生改變，一些原有的有利于控制和監(jiān)督的環(huán)節(jié)也消失了，這就形成了新的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為了確保ERP系統(tǒng)正常、安全、可靠地運(yùn)行，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)、及時(shí)、完整、合法性。除了需要一些對(duì)于ERP系統(tǒng)本身的調(diào)整和改進(jìn)，還需要根據(jù)ERP系統(tǒng)實(shí)施后的實(shí)際業(yè)務(wù)環(huán)境建立一系列配套的管理制度和崗位責(zé)任制度，對(duì)業(yè)務(wù)操作人員提出責(zé)任和要求，才能保證在ERP的業(yè)務(wù)環(huán)境下切實(shí)做好和完善采購(gòu)合同的管理工作。

為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，我們加強(qiáng)和完善了對(duì)ERP系統(tǒng)開發(fā)、應(yīng)用、維護(hù)過程中相關(guān)人員行為的管理、約束和控制，采取一套預(yù)防性的內(nèi)部管理制度。把健全和完善合同簽訂制度，規(guī)范合同簽訂行為列入重點(diǎn)工作。在原有制度的基礎(chǔ)上總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，重新修訂和頒發(fā)了《合同管理辦法》，更詳盡地規(guī)定了各部門，各崗位應(yīng)履行的職責(zé)、范圍、程序，使合同簽訂和管理人員有章可循，使工作程序更加合理，提高合同簽訂的質(zhì)量。

ERP系統(tǒng)只是管理者進(jìn)行企業(yè)管理的工具，其本身是比較“死板”的。要充分發(fā)揮ERP系統(tǒng)的作用還需要高素質(zhì)的員工的積極協(xié)作才行。我們對(duì)物資采購(gòu)人員，合同簽訂、管理人員實(shí)行定期業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度，提高工作人員的業(yè)務(wù)水平，掌握和熟練系統(tǒng)的操作指令。確保ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)錄入信息的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性、一致性和安全性。

公司合同管理規(guī)定范文第5篇

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理 資金管理 成本管理

一、 當(dāng)前工程財(cái)務(wù)管理中存在的主要問題和難題

（一）項(xiàng)目資金結(jié)算嚴(yán)重滯后

電力（集團(tuán)）工程財(cái)務(wù)管理辦法地二十六條規(guī)定，“工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，工程管理部門應(yīng)在工程投運(yùn)后一個(gè)月內(nèi)完成工程結(jié)算書（即：工程決算）?！钡趯?shí)際工作中我們常常遇到重施工輕結(jié)算的問題。工程項(xiàng)目已經(jīng)完工交付使用，而財(cái)務(wù)發(fā)生數(shù)且嚴(yán)重偏低，致使工程項(xiàng)目不能及時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，嚴(yán)重影響到了固定資產(chǎn)后續(xù)管理和折舊的提取。

（二）財(cái)務(wù)部門和工程管理部門信息溝通不暢

財(cái)務(wù)部門和工程管理部門應(yīng)該是不可分隔的兩個(gè)部門，必須是步調(diào)一致，信息共享。可在實(shí)際工作中出現(xiàn)了各自為政，自己只管干好自己的事，便出現(xiàn)了如下問題

（1）財(cái)務(wù)對(duì)工程情況不了解，不能準(zhǔn)確的建立工程明細(xì)，而工程部門對(duì)財(cái)務(wù)的核算方法不清楚，同一工程多個(gè)名稱，導(dǎo)致工程核算出現(xiàn)同一工程多頭掛賬甚至張冠李戴現(xiàn)象，使得工程成本核算不準(zhǔn)確。

（2）工程已達(dá)到可以使用狀態(tài)，但財(cái)務(wù)部門不知道，不能及時(shí)將在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)提取折舊，同時(shí)也未停止利息費(fèi)用資本化，使得資產(chǎn)虛高，利潤(rùn)虛增。

（3）工程建設(shè)因一些非正常原因出現(xiàn)了停建、緩解財(cái)務(wù)部門不知道，使得工程利息資本化不能得到準(zhǔn)確的核算，都是因?yàn)樾畔贤ú粫乘隆?/p>

（三）資金核算沒有細(xì)化到工程具體項(xiàng)目

作為一個(gè)市級(jí)分公司，不僅要核算準(zhǔn)集團(tuán)公司撥付的資金，而且要核算好下?lián)芸h局的工程資金。現(xiàn)在集團(tuán)公司撥付的資金已細(xì)化的各個(gè)單項(xiàng)工程，但我公司下?lián)芸h局工程還沒有達(dá)到細(xì)化到各個(gè)單項(xiàng)工程的要求，已影響到了我們對(duì)縣級(jí)單項(xiàng)工程的管理控制。

（四）工程施工合同在工程管理中發(fā)揮的作用有限

工程施工合同是工程施工過程中的重要文件，是確定工程建設(shè)質(zhì)量、施工進(jìn)度和工程結(jié)算的依據(jù)。目前在我們的工作中出現(xiàn)的合同管理問題有：個(gè)別工程沒有簽訂合同；先搞工程后補(bǔ)簽合同；合同簽訂條款不夠完善，沒有簽明合同價(jià)款最終應(yīng)以審計(jì)機(jī)構(gòu)審定的價(jià)款為準(zhǔn)，沒有簽明工程變更的處理等，不能按嚴(yán)格照電力（集團(tuán)）公司合同管理規(guī)定簽訂合同。使得甲乙雙方在結(jié)算工程款時(shí)很容易出現(xiàn)扯皮現(xiàn)象，給工程管理增添了不必要的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（五）工程結(jié)算、決算資料不及時(shí)，不全面

已竣工驗(yàn)收并投產(chǎn)運(yùn)行的工程項(xiàng)目，按照工程檔案管理規(guī)定，工程檔案資料應(yīng)當(dāng)全部進(jìn)行系統(tǒng)整理、分類立卷。而在我們實(shí)際工作中不能將整個(gè)工程建設(shè)從建設(shè)項(xiàng)目的提出到竣工投產(chǎn)、交付使用的各個(gè)階段所形成的文件材料收集齊全，尚未建立一套完整的工程資料檔案。

二、 主要原因及建議對(duì)策

當(dāng)前工程管理存在諸多問題，其中原因眾多，如有的工程前期調(diào)研不夠充分，在工程立項(xiàng)施工后發(fā)現(xiàn)此項(xiàng)工程建設(shè)必要性和迫切性不大，就出現(xiàn)了工程停建、緩解的現(xiàn)象；有的工程由于不具備施工條件，建不下去，一擱淺就是幾年，使得財(cái)務(wù)出現(xiàn)長(zhǎng)期掛賬現(xiàn)象；有的工程為了趕工期，在施工前沒有簽訂合同，有的合同簽了，但出現(xiàn)工程變更，在工程結(jié)算時(shí)和施工方出現(xiàn)了扯皮現(xiàn)象，這就導(dǎo)致了資金結(jié)算滯后等問題。這些問題看起來(lái)很亂，歸根到底是人和制度執(zhí)行的協(xié)調(diào)問題。有鑒于此為了能讓執(zhí)行人和制度達(dá)到最大限度的統(tǒng)一，加強(qiáng)對(duì)我公司工程財(cái)務(wù)的管理提出以下建議和管理對(duì)策。

（一）統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理

工程財(cái)務(wù)管理因?yàn)樯婕安块T多，核算周期長(zhǎng)，管理環(huán)節(jié)多，出現(xiàn)的問題不是僅靠財(cái)務(wù)部門能解決，所以統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理顯得尤為重要，通過不斷的完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，逐步的建立一支工程財(cái)務(wù)核算隊(duì)伍。

（二）明晰責(zé)任劃分，落實(shí)責(zé)任考核

我們不妨推行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人責(zé)任制的方法，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人控制工程進(jìn)度、質(zhì)量、成本、簽證等，最重要的是要承擔(dān)起應(yīng)負(fù)的財(cái)務(wù)責(zé)任。在項(xiàng)目建設(shè)初期簽訂財(cái)務(wù)責(zé)任書，將財(cái)務(wù)完成情況做為考核指標(biāo)。使得工程的實(shí)體建設(shè)進(jìn)度和財(cái)務(wù)核算進(jìn)度捆綁在一塊，這樣就從管理制度上解決了財(cái)務(wù)“說(shuō)起來(lái)重要，忙起來(lái)不要”的問題。

（三）抓好“三算”管理，嚴(yán)格控制成本

在工程管理中控制工程成本是永恒的主題，要控制好工程成本，勢(shì)必就要抓好概算、結(jié)算、和決算這“三算”工作，才能保證工程全過程的成本控制。首先要做好概算管理，這就要求我們對(duì)工程的可行性、必要性、規(guī)模的適度性等做充分的論證，免得在實(shí)施工程中因這些原因，出現(xiàn)工程停建、緩解、擱淺的問題。其次我們要做好結(jié)算工作，要做好這項(xiàng)工作，我們就應(yīng)該加大合同管理的力度，簽好合同，按合同辦事，讓合同管理發(fā)揮積極的作用，這樣既能加快結(jié)算的速度，又能有效地控制成本，并為最終的財(cái)務(wù)決算工作打下基礎(chǔ)，最后要做好財(cái)務(wù)決算工作，財(cái)務(wù)竣工決算報(bào)告是核定工程最終造價(jià)的依據(jù)，要做好這項(xiàng)工作就要提高中介審計(jì)機(jī)構(gòu)工作的質(zhì)量，要敢于對(duì)審計(jì)技術(shù)和責(zé)任心提出質(zhì)疑。

（四）建立信息溝通機(jī)制，保障操作暢通

采用現(xiàn)代化信息手段不失為一種方法，但更有效的是考慮建立一種能適合市級(jí)公司的工程財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理模式的方法，理順各個(gè)環(huán)節(jié)的傳遞手續(xù)，讓財(cái)務(wù)人員介入到工程建設(shè)的過程管理中，使得傳遞手續(xù)成為信息溝通的主要方式。