前言：想要寫(xiě)出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇音符歌范文，相信會(huì)為您的寫(xiě)作帶來(lái)幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫(xiě)作思路和靈感。

音符歌范文第1篇

平常的一只杯子引起不了購(gòu)買(mǎi)欲望，如果現(xiàn)場(chǎng)印上顧客的像。不但成搶手貨，而且價(jià)格也扶搖直上。消費(fèi)者拿起一件服裝，如果對(duì)服裝上的圖案愛(ài)不釋手的話，會(huì)立即掏錢(qián)購(gòu)買(mǎi)?，F(xiàn)在很多年輕人迷卡通、迷偶像和崇尚自我，如果在服裝上印上不同形象的卡通形象和喜歡的圖案，喜歡的顧客就會(huì)多起來(lái)，自然你的生意也就火了喲!只要寫(xiě)得出來(lái)，畫(huà)得出來(lái)，凡是你想到的都能印得出來(lái)。

開(kāi)店設(shè)備配置：

電腦+掃描儀(或數(shù)碼相機(jī))+打印機(jī)+專(zhuān)業(yè)搖頭燙畫(huà)機(jī)+教學(xué)光盤(pán)

設(shè)備優(yōu)勢(shì)介紹：

電子指針恒溫控制溫度，準(zhǔn)確性高(2度)；

發(fā)熱絲與加熱板注為一體，安全，耐用，熱力分布均勻；

加熱板肽氟化防粘鍍層；

電子時(shí)間控制，工序完成訊號(hào)顯示；

壓力隨意調(diào)較；

底板裝設(shè)耐高溫度發(fā)泡硅膠，耐溫達(dá)400度不變型。

開(kāi)店選址：

1、選擇在大、中、小學(xué)附近或校園內(nèi)開(kāi)店。

2、選擇在大型商場(chǎng)、超市、汽車(chē)站等客流量比較大的地方開(kāi)店。

3、選擇在交通便利、人員密集的商業(yè)區(qū)內(nèi)開(kāi)店。

4、選擇在旅游景點(diǎn)開(kāi)店。

5、可在影樓、照相館附近開(kāi)店，或與之聯(lián)合經(jīng)營(yíng)。

業(yè)務(wù)范圍：

(1)布藝印像系列：T恤、牛仔、廣告文化衫、鼠標(biāo)墊、背包及溜金、美國(guó)畫(huà)、刺繡、夜光、立體、韓國(guó)七彩珠、卡通、鑲鉆等特殊效果的布藝燙畫(huà)。

(2)個(gè)性飾品像系列：彩色金屬吊墜、個(gè)性打火機(jī)、金屬鑰匙扣、化妝鏡等。

(3)轉(zhuǎn)印瓷板像系列：寶寶紀(jì)念像、生日紀(jì)念像、個(gè)性寫(xiě)真像、畢業(yè)留念像、婚紗藝術(shù)瓷像、名人偉人像、旅游紀(jì)念像、室內(nèi)裝飾壁畫(huà)等。

(4)彩色名片系列：個(gè)性名片、商務(wù)名片等。

(5)數(shù)碼彩色仿金屬標(biāo)牌系列：授權(quán)牌、榮譽(yù)獎(jiǎng)牌、胸牌、紀(jì)念牌、展示牌、牌、專(zhuān)賣(mài)店牌等。

(6)個(gè)性印像杯系列：幻影杯、人像杯、音樂(lè)杯、變色杯、生肖杯、旅行杯、情侶杯、金屬杯、玻璃杯等。

利潤(rùn)分析：

以T恤為例：

1、成本：以20cm×20cm的圖像為例，成本15元

2、售價(jià)：50～80元

音符歌范文第2篇

關(guān)鍵詞：餐飲業(yè) 個(gè)性化 服務(wù)

飲業(yè)個(gè)性化服務(wù)的分析

現(xiàn)有的個(gè)性化服務(wù)的形式

就餐環(huán)境的個(gè)性化。到飯店用餐的客人不再滿足于填飽肚子，他們對(duì)就餐環(huán)境也有一定的要求,因此就要為他們準(zhǔn)備不同的座位?，F(xiàn)在很多的飯店在環(huán)境方面的個(gè)性化主要是為不同的客人準(zhǔn)備不同的包間、觀景座位、包廂座位、聚餐座位、情侶座等，服務(wù)員會(huì)根據(jù)客人的情況為他們安排最適合他們的座位。當(dāng)然飯店的個(gè)性化不只是座位的個(gè)性化，整個(gè)環(huán)境、氣氛也很重要，經(jīng)營(yíng)者們用各種各樣的歷史文化，異國(guó)文化、民族文化等來(lái)吸引顧客的眼球。

菜單的個(gè)性化。菜單作為客人在酒店的餐廳、宴會(huì)廳用餐的主要參考資料，起著向客人傳遞信息的作用?？腿藦牟藛紊喜粌H可以知道酒店餐廳、宴會(huì)廳所提供的菜品、酒水及其價(jià)格，進(jìn)而達(dá)到消費(fèi)的目的，還可以從菜單的設(shè)計(jì)、印制上感受到酒店餐飲服務(wù)的氣息和文化品位。

菜品的個(gè)性化。目前，健康美食和綠色餐飲已成為行業(yè)的重要選擇，很多飯店以健康座位自己的一個(gè)營(yíng)銷(xiāo)熱點(diǎn)來(lái)吸引顧客。這就要求我們的餐飲企業(yè)和廚師向消費(fèi)者提供既美味又健康的食品，有的餐飲企業(yè)的服務(wù)人員主動(dòng)向顧客介紹菜的數(shù)量和營(yíng)養(yǎng)成分，指導(dǎo)消費(fèi)者“適量點(diǎn)菜，夠吃正好，科學(xué)膳食，健康消費(fèi)”的做法，得到了顧客的認(rèn)同。

員工服務(wù)的個(gè)性化。飯店的服務(wù)人員是服務(wù)活動(dòng)的執(zhí)行者和飯店產(chǎn)品的直接生產(chǎn)者。因此服務(wù)質(zhì)量的好壞完全取決于服務(wù)人員素質(zhì)的高低。一個(gè)能夠?yàn)轭櫩吞峁﹤€(gè)性化服務(wù)的員工不但需要掌握熟練的工作技能，同時(shí)還應(yīng)該具有豐富的文化知識(shí)、出色的溝通能力以及細(xì)致的觀察能力和應(yīng)變能力，以真誠(chéng)的服務(wù)感動(dòng)客人，從而使客人對(duì)飯店留下美好而深刻的印象。

個(gè)性化服務(wù)的優(yōu)勢(shì)

體現(xiàn)現(xiàn)代市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)觀念

個(gè)性化服務(wù)是滿足以顧客個(gè)性化需求為目的活動(dòng)，要求一切從顧客的要求出發(fā)，通過(guò)對(duì)每一位顧客開(kāi)展差異，正是這種思想的體現(xiàn)。而且，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)已經(jīng)是體驗(yàn)經(jīng)濟(jì)，體驗(yàn)經(jīng)濟(jì)是企業(yè)與顧客交流、信息和情感要點(diǎn)的集合。也就是說(shuō)，體驗(yàn)存在與企業(yè)與顧客接觸的所有時(shí)刻。個(gè)性化服務(wù)正是符合了體驗(yàn)經(jīng)濟(jì)的要求，讓顧客感到整個(gè)企業(yè)都是特別為他服務(wù)的。

區(qū)別于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)繁榮的時(shí)代，價(jià)格、品質(zhì)等方面相似的飯店有很多，顧客有很多的選擇空間，要在這么多的飯店中脫穎而出，就必須要有與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手不同的地方，個(gè)性化服務(wù)是飯店的一個(gè)特色，能夠把自己與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手區(qū)別開(kāi)來(lái)，各顧客留下比較深刻的印象。

能帶動(dòng)企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益

由于企業(yè)滿足了消費(fèi)者的需求，會(huì)吸引更多的客人進(jìn)行長(zhǎng)期的消費(fèi)，提高顧客的忠誠(chéng)度，必然使飯店獲得更多的利潤(rùn)，贏得更大的市場(chǎng)。而且，企業(yè)可以通過(guò)消費(fèi)者了解到市場(chǎng)的需求變化，挖掘出盡可能多的銷(xiāo)售機(jī)會(huì)，通過(guò)對(duì)客戶特征和歷史消費(fèi)的量化分析，充分挖掘出顧客的消費(fèi)潛力，提高銷(xiāo)售額和利潤(rùn)。也可以從客戶的行為進(jìn)行各方面的分析，做出正確的決策，改善銷(xiāo)售模式。另外，個(gè)性化產(chǎn)品是產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性、售價(jià)提高，從而也提高了單位產(chǎn)品的利潤(rùn)，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益自然提高。

個(gè)性化服務(wù)所存在的問(wèn)題

價(jià)格過(guò)高

一個(gè)企業(yè)的定價(jià)策略會(huì)給企業(yè)帶來(lái)很大的影響，只有價(jià)格適當(dāng)，才能使企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳步。但是，目前在很多實(shí)行個(gè)性化服務(wù)的飯店中，許多飯店的定價(jià)都比較高，一旦有價(jià)格低，且服務(wù)水平同等的飯店出現(xiàn)，這些飯店很快就會(huì)被淘汰。

菜品單一，缺乏更新

不管多么好吃的菜肴，一成不變的菜式，一定會(huì)減少對(duì)顧客的吸引力，顧客很難盲目地保持對(duì)某一企業(yè)的絕對(duì)忠誠(chéng)?？系禄考径紩?huì)推出一些新口味的食品來(lái)吸引消費(fèi)者，而且效果非常好，但是有很多飯店對(duì)于經(jīng)常光顧的客人可能會(huì)出現(xiàn)點(diǎn)不出菜的情況，因?yàn)槊康啦硕际浅赃^(guò)的。顧客的口味實(shí)在不停的變化的，因此飯店的菜也要隨著顧客口味的變化而變化。

因生意火爆降低服務(wù)質(zhì)量

隨著家庭廚房社會(huì)化和外出就餐經(jīng)?；南M(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，餐飲企業(yè)經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)客人爆滿的情況，服務(wù)員經(jīng)常會(huì)比較忙碌，會(huì)出現(xiàn)一些照顧不周的地方，也會(huì)忽視了一些個(gè)性化的服務(wù)的要求，而給顧客留下不好的印象，這對(duì)企業(yè)非常不利。實(shí)行個(gè)性化服務(wù)要求員工的服務(wù)意識(shí)較強(qiáng)，遇到這種情況，比較容易出現(xiàn)問(wèn)題。在顧客比較多的時(shí)候，飯店更應(yīng)該更好的為每一位顧客服務(wù)，不能忽視。

對(duì)個(gè)性化服務(wù)提供的策略

實(shí)行規(guī)模化，降低食品價(jià)格

長(zhǎng)久以來(lái)，高度的個(gè)性化與服務(wù)的低成本之間就像水火不容的一對(duì)矛盾，規(guī)?；陌l(fā)展可以使企業(yè)的成本降低。飯店利用新技術(shù)使服務(wù)速度、效率、生產(chǎn)能力有所提高，交叉團(tuán)隊(duì)、及時(shí)服務(wù)、精益生產(chǎn)等大量柔性管理手段的出現(xiàn)，使得餐飲業(yè)服務(wù)生產(chǎn)的靈活性和快速反應(yīng)能力大大提高，卻不會(huì)增加相應(yīng)的成本。隨餐飲業(yè)惟有在服務(wù)、環(huán)境、風(fēng)味、價(jià)格方面出奇制勝，才能緊緊抓住消費(fèi)者、抓住市場(chǎng)。此刻“連鎖”就開(kāi)始成為餐飲業(yè)巨子們夢(mèng)寐追求的嶄新模式。

強(qiáng)化員工個(gè)性化服務(wù)意識(shí)

潛心研究客人消費(fèi)心理。個(gè)性化服務(wù)的關(guān)鍵是要了解不同客人在用餐過(guò)程中的不同需求。飯店的服務(wù)員要與顧客建立起溝通，對(duì)其個(gè)人的喜好、需求、性格特征有詳細(xì)的了解，才可以為顧客提供良好的個(gè)人服務(wù)。一名優(yōu)秀的服務(wù)員不僅要掌握基本的服務(wù)常識(shí)，更要善于察言觀色，了解客人的需求和消費(fèi)心理，能夠根據(jù)客人不同的消費(fèi)層次建議性地幫客人點(diǎn)出不同價(jià)位的菜肴，對(duì)酒店的特色菜還要向客人介紹吃法及與菜有關(guān)的趣聞。

強(qiáng)化員工的服務(wù)意識(shí)。在全面提高員工素質(zhì)的同時(shí)，讓員工認(rèn)識(shí)到自己的工作崗位在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的重要作用，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)絕不僅限于服務(wù)員，全體員工都要認(rèn)識(shí)到禮貌待客是餐飲業(yè)服務(wù)的核心，是贏得客源的重要因素。

提高靈活服務(wù)技巧。強(qiáng)調(diào)整個(gè)企業(yè)文化的個(gè)性化和服務(wù)的個(gè)性化，在培訓(xùn)的時(shí)候，灌輸給員工，飯店獨(dú)特的經(jīng)營(yíng)理念。要求服務(wù)員不僅要掌握各項(xiàng)服務(wù)技能，而且要善于根據(jù)不同客人的需求靈活掌握好各種禮節(jié)。

企業(yè)的設(shè)施要利于客人的需求

一些個(gè)性化服務(wù)搞得好的企業(yè)，利用微機(jī)建立客人用餐檔案，建立了?？偷怯洷?，記錄客人用餐需求特點(diǎn)。通過(guò)服務(wù)員直面客戶，和客戶熱情交流，為客戶細(xì)心的服務(wù)，主動(dòng)搜集客戶的消費(fèi)習(xí)慣和消費(fèi)心理，將搜集的信息反饋到客戶檔案中供參考。這樣很多個(gè)性化的服務(wù)才會(huì)給客戶帶來(lái)意想不到的驚喜，加深客戶對(duì)餐飲企業(yè)的印象和好評(píng)。

加強(qiáng)餐飲企業(yè)文化建設(shè)

企業(yè)文化建設(shè)是企業(yè)的一種形象、風(fēng)尚、內(nèi)涵品質(zhì)。健康、良好、積極向上的企業(yè)文化，極大地推進(jìn)餐飲企業(yè)的發(fā)展。餐飲品牌提升，規(guī)模拓展，要靠企業(yè)文化的不斷建設(shè)和發(fā)展。餐飲文化的建設(shè)不是一時(shí)之得，一役之成，而是要求全員上下共同努力，以?xún)?yōu)質(zhì)服務(wù)為基礎(chǔ)，通過(guò)一定時(shí)間的企業(yè)形象建設(shè)、良好精神風(fēng)尚塑造及員工溫馨工程建設(shè)，使員工真正感到餐飲企業(yè)是自己的依托，有種歸屬感，餐飲文化所蘊(yùn)涵的一種無(wú)形的力量便會(huì)油然而生。

音符歌范文第3篇

近十余年來(lái)一直風(fēng)平浪靜、價(jià)格低迷的銀幣市場(chǎng)，最近一年多來(lái)卻風(fēng)云突變，各類(lèi)銀元價(jià)格連續(xù)上漲，甚至扶搖直上，成為收藏市場(chǎng)上惟一能夠與文票比肩的最走紅的品種。我們不妨以“袁大頭”為例：2005年以前的十多年里，民國(guó)三年、九年、十年鑄造的“袁大頭”的市場(chǎng)價(jià)一直低迷，僅為60～65元，而到了2005年年底，卻突然躍升至75～80元。而到了2006年的三四月間，又進(jìn)一步升至90～95元，與2005年之前的10多年停滯價(jià)相比，短短的四五個(gè)月之間，已經(jīng)上漲了50％之多。然而，誰(shuí)能知道，這還僅僅是開(kāi)始!2006年八九月間，“袁大頭”行情進(jìn)一步看漲，迅速突破百元大關(guān)，達(dá)105元左右。一般的收藏者估計(jì)，短短的十個(gè)月不到，“袁大頭”已經(jīng)上漲了80％，而且已經(jīng)突破了百元大關(guān)，總該歇一歇腳了吧?然而誰(shuí)也沒(méi)有想到的是，到了2007年的元月份，“袁大頭”又亮了一手，來(lái)了個(gè)“開(kāi)門(mén)紅”，幾乎在一夜之間飛漲至125元，而且這一價(jià)格，還是不論品相如何的基本價(jià)，如果品相較好，適于收藏的話，還有適當(dāng)?shù)募觾r(jià)，而較為稀少的民國(guó)八年的“袁大頭”，更是漲到180～200元之間。仔細(xì)一看，民國(guó)三年、九年、十年的“袁大頭”在僅僅一年多一點(diǎn)的時(shí)間里，其價(jià)格竟然翻了一個(gè)跟頭!呈現(xiàn)前所未有的走俏勢(shì)頭，令人關(guān)注?！霸箢^”實(shí)際僅僅是整個(gè)銀幣市場(chǎng)的一個(gè)縮影，整個(gè)銀幣市場(chǎng)目前已是全線飄紅，飛黃騰達(dá)。其中有飛龍圖案的各種“龍?jiān)备侵耸挚蔁?，異常走俏，如廣東、湖北、四川等省鑄造的“光緒元寶”、“宣統(tǒng)元寶”等極為搶手。而我國(guó)極少以“干支”紀(jì)年(如甲辰、辛丑、乙巳等)來(lái)標(biāo)注的“江南省造光緒元寶”(全套9枚)，除了標(biāo)注“甲辰”(300余元)和標(biāo)注“辛丑”(400余元)年號(hào)的之外，其余每枚單價(jià)至少近千元，甚至更高，令人咋舌……目前價(jià)格已相當(dāng)于一年多以前的2.5倍甚至更多，其上漲勢(shì)頭最為顯山露水。即使多年來(lái)一直比“袁大頭”還低迷的“四川軍政府大漢銀元”以及印度支那貿(mào)易銀元(即“坐洋”)也上升至目前的130元和百元左右。受益者當(dāng)然是少數(shù)有超前意識(shí)的經(jīng)銷(xiāo)商了?？傊?，整個(gè)銀元市場(chǎng)前所未有地火爆，幾乎超越所有的收藏品種，成為最為走俏的“績(jī)優(yōu)股”。那么，個(gè)中緣由有哪些呢?依筆者之見(jiàn)，主要有以下幾點(diǎn)：

一是作為貴重金屬的白銀市場(chǎng)價(jià)格近一年來(lái)上漲較多。據(jù)悉，目前銀價(jià)已達(dá)3.30元/克，也就是說(shuō)，不計(jì)算銀元的收藏價(jià)值，僅以白銀的原料價(jià)來(lái)計(jì)算，26.5克的“袁大頭”僅價(jià)值就87元左右。換句話來(lái)說(shuō)，即使是“真銀假幣”的“袁大頭”，都值八九十元，何況真品，還包括收藏價(jià)值呢。其實(shí)，作為貴重金屬制作的銀元，近十余年來(lái)，其價(jià)值長(zhǎng)期與市場(chǎng)價(jià)格相背離，這本身就很不正常，“袁大頭”等歷史悠久的銀元長(zhǎng)期被壓制在60元左右的低價(jià)位上，明顯與其他許多年限并不久遠(yuǎn)的收藏品種如“”等收藏品拉開(kāi)了很大的距離。銀元的上漲，是歷史的必然，只是時(shí)間的早晚而已。

二是銀元中的“龍?jiān)钡染o俏品種近年來(lái)在海內(nèi)外廣受青睞，市場(chǎng)價(jià)格不斷看漲，而這些品種，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)的巨大需求。作為抵制外來(lái)銀元如西班牙“雙柱銀元”、墨西哥“鷹洋”以及“站洋”、“坐洋”等入侵的各類(lèi)“光緒元寶”“宣統(tǒng)元寶”等銀元背面均有大同小異的中華龍。而中華民族歷來(lái)認(rèn)同“龍的傳人”，龍，中國(guó)各民族都視為最吉祥的圖騰，特別是分散在世界各地的華人都對(duì)中華龍有一種特殊的感情和認(rèn)同感，所以刻有中華龍圖案的銀元受到普遍的青睞。而且“龍?jiān)被旧隙紝儆谖覈?guó)早期鑄造的銀元，存世量較少，供需矛盾突出。而一部分收藏者和農(nóng)村一些地區(qū)的農(nóng)民有用“袁大頭”等銀元作為壓歲錢(qián)的習(xí)俗，在他們看來(lái)，送具有保值升值功能的銀元比單純送壓歲錢(qián)更有價(jià)值。

此外，市場(chǎng)上有人早已看到銀元的巨大收藏潛力，不聲不響地大量收購(gòu)，客觀上也造成了銀元價(jià)格的不斷上漲。以筆者之見(jiàn)，這種上漲勢(shì)頭，短期內(nèi)還不會(huì)停止。因?yàn)殂y元上漲雖快，但是就多數(shù)銀元來(lái)說(shuō)，其價(jià)格并不是很高，還有一定的上漲空間。而且投資銀元的風(fēng)險(xiǎn)極小，即使不上漲，作為貴重金屬制成品的銀元也能夠達(dá)到保值的基本目標(biāo)。

(責(zé)編：丁　丑)

音符歌范文第4篇

本期《錢(qián)經(jīng)》以快書(shū)包創(chuàng)始人徐智明和高志宏夫婦為案例來(lái)告訴“夫妻店”店主們，婚姻中的財(cái)富或許可以這樣規(guī)劃。

走進(jìn)公司，他們是同事；邁入家門(mén)，他們是夫妻。時(shí)空變換，他們始終共同擁有著彼此生命中最重要的部分，分享著人生所有的點(diǎn)點(diǎn)滴滴。

徐智明和高志宏夫婦，從龍之媒到快書(shū)包一路走來(lái)，彼此互稱(chēng)為“24小時(shí)夫妻”――一天24小時(shí)，一起生活，一起工作，對(duì)于一起創(chuàng)業(yè)或共同經(jīng)營(yíng)事業(yè)的夫妻，徐、高二人的經(jīng)驗(yàn)或可借鑒。

徐智明1991年畢業(yè)于北大政治系，高志宏1992年畢業(yè)于北大中文系。夫妻兩人前后兩次創(chuàng)業(yè)：龍之媒――專(zhuān)賣(mài)廣告書(shū)籍的書(shū)店，快書(shū)包――一小時(shí)內(nèi)就能到貨的網(wǎng)上書(shū)店，文人懂書(shū)，也愛(ài)賣(mài)書(shū) 。夫妻兩人共持有龍之媒85%以上的股份以及快書(shū)包的80%的股份。

由于把資金都投到了兩個(gè)公司中，目前夫妻二人基本沒(méi)有存款。兩人目前最重要的財(cái)產(chǎn)是4套房子，總市值大約一千五百萬(wàn)，其中2套登記在徐名下，2套登記在高名下。兩人婚前沒(méi)有財(cái)產(chǎn)公證。不買(mǎi)股票和基金，但會(huì)投資熟人的公司，這幾年一直有投，其中有一家做媒體內(nèi)容檢測(cè)的公司發(fā)展良好，客戶有很多世界五百?gòu)?qiáng)。

兩人按照支出給自己開(kāi)工資，消費(fèi)時(shí)刷信用卡。目前最大的支出是每月還兩萬(wàn)多房貸，而兩個(gè)孩子上學(xué)和一家人吃穿一個(gè)月用不了一萬(wàn)。“每月工資發(fā)下來(lái)，還完房貸和信用卡，幾乎就沒(méi)剩什么現(xiàn)金”，徐說(shuō)，“沒(méi)錢(qián)也就無(wú)所謂家里誰(shuí)管錢(qián)了”。

徐稱(chēng)夫妻二人幾乎從不存錢(qián)，房子都是貸款買(mǎi)的。

他們有兩個(gè)兒子，大寶今年8歲讀小學(xué)二年級(jí)，二寶還在讀幼兒園。

對(duì)于孩子，徐和高認(rèn)為父母對(duì)孩子的扶助，應(yīng)該僅限于受教育階段（包括大學(xué)和之后有可能的繼續(xù)深造），孩子畢業(yè)后就應(yīng)該脫離父母獨(dú)立，不再花父母的錢(qián)。

對(duì)于自己，夫妻倆準(zhǔn)備給自己留一筆充裕的養(yǎng)老錢(qián)，兩人估算了一下，樂(lè)觀的話，10年后能退休，那至少要留給自己幾千萬(wàn)房產(chǎn)和幾千萬(wàn)現(xiàn)金。

為了快書(shū)包，夫妻二人以高于一百萬(wàn)的價(jià)格賣(mài)掉了昌平村里的一套房子，還從同學(xué)處融了200萬(wàn)天使投資，甚至想過(guò)要賣(mài)現(xiàn)在住的四環(huán)附近的房子（市值七百多萬(wàn)），租房過(guò)日子。

徐和高期望快書(shū)包明年收支平衡，后年開(kāi)始盈利，目前已經(jīng)有很多投資人接觸快書(shū)包商談投資事宜了。

老公：徐先生，43歲

妻子：高女士，與老公同齡

兩個(gè)兒子：大寶，8歲，小學(xué)2年級(jí)；小寶，6歲，上幼兒園

家庭財(cái)務(wù)概貌：

徐先生家庭房產(chǎn)四套，一套自住，其余三套用作龍之媒和快書(shū)包公司的辦公室，暫時(shí)沒(méi)有租金收入；家庭日常消費(fèi)方式以刷信用卡為主。擁有龍之媒公司股份85% ，年底獲得公司分紅10萬(wàn)元；

快書(shū)包公司股份80%，由于公司經(jīng)營(yíng)虧損，無(wú)分紅所得；近期又參股熟人公司的股份，因公司尚處于投入起步期，無(wú)盈利分紅所得。

褚學(xué)力

中國(guó)建設(shè)銀行高級(jí)理財(cái)師、錦州分行首席CFP國(guó)際金融理財(cái)師

“小儲(chǔ)理財(cái)”工作室創(chuàng)始人，擅長(zhǎng)綜合理財(cái)

家庭財(cái)務(wù)分析：

附注：

① 夫妻倆有社保和商業(yè)保險(xiǎn)，也給孩子買(mǎi)了保險(xiǎn)，每年交保險(xiǎn)費(fèi)5萬(wàn)左右。

② 雙方父母有養(yǎng)老金，養(yǎng)老金不用夫婦倆負(fù)擔(dān)。

徐先生夫妻感情和睦，事業(yè)順利，家庭資產(chǎn)過(guò)千萬(wàn)，看上去真的很美。但在家庭財(cái)務(wù)方面，還存在較為明顯的問(wèn)題，需要好好規(guī)劃一番。

理財(cái)目標(biāo)：

兩個(gè)兒子的高等教育金的準(zhǔn)備。一個(gè)10年后上大學(xué)，一個(gè)12年后上大學(xué)。大學(xué)畢業(yè)后，兩個(gè)兒子均出國(guó)深造兩年。

12年后，徐太太55歲時(shí)退休，至17年后，徐先生60歲時(shí)退休，需各自留存30年和20年的生活備用金。退休后年支出現(xiàn)值為7.2萬(wàn)元（剔除社保養(yǎng)老金），并有歷時(shí)5-8年周游世界的養(yǎng)老旅游計(jì)劃。

理財(cái)分析與建議：

徐先生家庭緊急預(yù)備金處于“零點(diǎn)告急”狀態(tài)，資金的流動(dòng)性弱勢(shì)明顯。

徐先生家庭每月收支結(jié)余基本為零，而且手頭又無(wú)活期存款或貨幣基金作為應(yīng)急資金，這應(yīng)該是徐先生家庭財(cái)務(wù)中最明顯的問(wèn)題。

建議：

預(yù)留應(yīng)急資金，數(shù)額為3-6個(gè)月的家庭支出，即9萬(wàn)-18萬(wàn)元?？蓪㈩A(yù)留資金存入5萬(wàn)元起點(diǎn)的銀行通知存款，或者購(gòu)買(mǎi)銀行短期理財(cái)產(chǎn)品、貨幣型基金等。資金既能獲得短期相對(duì)較高的投資收益，又保持了較好的流動(dòng)性。

現(xiàn)收現(xiàn)支“月月光”的家庭消費(fèi)習(xí)慣有待改善，下一代的財(cái)商教育有待開(kāi)啟。

徐先生夫妻事業(yè)繁忙無(wú)暇理財(cái)，錢(qián)是賺回來(lái)了，但很快又花出去了，在消費(fèi)支出上體現(xiàn)為現(xiàn)收現(xiàn)支，這僅僅是表象上的。從深層次上剖析，這種不良消費(fèi)習(xí)慣的養(yǎng)成非一日之功。如若不及時(shí)改善，將會(huì)影響下一代。

建議：

家庭男女主人可遵循“收入-儲(chǔ)蓄目標(biāo)=支出預(yù)算”的方式，合力親為，量家庭的理財(cái)目標(biāo)為支出，而不是量收入為支出。并用自身的行為開(kāi)啟尚處兒童時(shí)代子女的財(cái)商，從小養(yǎng)成良好的理財(cái)習(xí)慣。讓孩子記住一條，且父母親自示范，先把錢(qián)存給自己，而不是先送給虎視眈眈的商家。再讓孩子記住一條，只要堅(jiān)持把錢(qián)存給自己，日積月累，終會(huì)積成財(cái)富的金山。

家庭資產(chǎn)和負(fù)債分析

1）家庭資產(chǎn)負(fù)債比率為11%，

較低，未在20%到60%的合理范圍之內(nèi)。

建議：

① 可以適當(dāng)提高負(fù)債比例。如購(gòu)車(chē)貸款、信用卡消費(fèi)負(fù)債。

② 建議在投資熟人公司時(shí)慎之又慎，充分調(diào)研，不要只是礙于情面就投錢(qián)。同時(shí)在現(xiàn)有投資的股份中，可根據(jù)公司發(fā)展前景、項(xiàng)目收益性適當(dāng)增加或減少相應(yīng)的股份。

③ 收支沒(méi)有結(jié)余，儲(chǔ)蓄率為零，未來(lái)資金缺口較大

2）家庭資產(chǎn)比例嚴(yán)重失衡，

投資性資產(chǎn)中重磅資產(chǎn)過(guò)度集中于

“一個(gè)籃子”，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱化。

從資產(chǎn)比例上看，其中，流動(dòng)性資產(chǎn)占比=0/1500=0；投資性資產(chǎn)占比=1125/1500=75%（注：不含投資性股份）；自用性資產(chǎn)占比=375/1500=25%。

可以看到，四套房產(chǎn)幾乎是徐先生家庭的全部（暫不含投資性股份）資產(chǎn)，徐先生一家的投資資產(chǎn)集中在了房產(chǎn)上，比例高達(dá)75%，隱含較大風(fēng)險(xiǎn)。三套房產(chǎn)因由龍之媒和快書(shū)包公司在使用，無(wú)租金，因此沒(méi)能給家庭創(chuàng)造穩(wěn)定的“租金流”收入。

建議:

① 稀釋投資性資產(chǎn)過(guò)度集中于房產(chǎn)的現(xiàn)狀，增加與房產(chǎn)不相關(guān)性資產(chǎn)的投資比例，增強(qiáng)家庭抗風(fēng)險(xiǎn)能力。等龍之媒經(jīng)營(yíng)擴(kuò)大需要換辦公室地點(diǎn)時(shí)，可以變現(xiàn)龍之媒現(xiàn)占用的房產(chǎn)。

② 鑒于徐先生夫婦在投資方面偏向于低風(fēng)險(xiǎn)，從分散風(fēng)險(xiǎn)，避免資產(chǎn)配置過(guò)度集中的角度，建議購(gòu)買(mǎi)目前三年期年利率6%以上的國(guó)債、銀行信托類(lèi)、票據(jù)資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品；在基金投資上，可選擇債券型基金、保本型基金。

3）徐先生一家收支沒(méi)有結(jié)余，

凈儲(chǔ)蓄率=凈儲(chǔ)蓄/總收入=0，

在合理比例20%-60%以下，達(dá)成理財(cái)目標(biāo)的機(jī)會(huì)較小。

建議：

① 給龍之媒和快書(shū)包使用的房產(chǎn)，應(yīng)該明確是租給公司使用，這樣就能獲得租金收入，給家庭貢獻(xiàn)固定的現(xiàn)金流。

② 徐先生可對(duì)自己和夫人實(shí)行年薪制，明確每年家庭工資收入。

4）兩個(gè)孩子高等教育金的準(zhǔn)備應(yīng)提上規(guī)劃日程。

建議：

教育金的積累不可逆，應(yīng)優(yōu)先考慮，投資工具的選擇上應(yīng)偏重穩(wěn)健性。

資金缺口：

按學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率4%，投資報(bào)酬率6%，大學(xué)4年，3萬(wàn)元/年支出現(xiàn)值，國(guó)外深造兩年，25萬(wàn)元/年支出現(xiàn)值，測(cè)算10年后大寶上大學(xué)時(shí)需要準(zhǔn)備資金68萬(wàn)元，12年后小寶需要準(zhǔn)備資金76萬(wàn)元。

累積方式：

可以將住房轉(zhuǎn)讓金（約稅后333萬(wàn)元）的21%，約70萬(wàn)元作為大寶和小寶的高等教育準(zhǔn)備金。可將70萬(wàn)元分設(shè)賬戶，大寶和小寶準(zhǔn)備金各為35萬(wàn)元，分別投資到國(guó)債、混合型基金上，不足部分通過(guò)基金定投方式累積。距離大寶上大學(xué)的10年間，每月定投2426元，其中大寶定投1199元/月，小寶1227元/月。10年后定投金額降為1227元/月。

假若轉(zhuǎn)讓一處房產(chǎn)獲得收益為333萬(wàn)元（稅后），扣除6個(gè)月的緊急備用金18萬(wàn)元=3萬(wàn)元×6、子女教育準(zhǔn)備金70萬(wàn)元后，尚有流動(dòng)資金242萬(wàn)元?？蓳駮r(shí)進(jìn)行投資工具的投資。

5）夫婦12年后的養(yǎng)老準(zhǔn)備，

享受銀發(fā)人生。

12年后，隨著兩個(gè)孩子相繼進(jìn)入高等學(xué)府，教育金的累積結(jié)束，夫婦倆人中的一人開(kāi)始步入退休財(cái)務(wù)人生。

建議：

按目前CPI為5%-6%的增長(zhǎng)率測(cè)算，屆時(shí)養(yǎng)老需要900萬(wàn)元。

① 建立一個(gè)包含環(huán)游世界所需的養(yǎng)老信托基金，假設(shè)投資報(bào)酬率為10%，年滿60歲退休前，未來(lái)17年間，每年初應(yīng)投入資金8萬(wàn)元。可在年薪收入中列支。

夫婦兩人應(yīng)補(bǔ)充意外附加重疾保險(xiǎn)和商業(yè)年金保險(xiǎn)。

音符歌范文第5篇

2014年以來(lái)，央行通過(guò)下調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率以及存款準(zhǔn)備金利率，希望降低社會(huì)融資成本，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。從結(jié)果看， 銀行新發(fā)生貸款利率有一定程度的下降，但是銀行業(yè)整體存款成本仍比較剛性。

從已披露的銀行年報(bào)數(shù)據(jù)看，2014年四季度銀行存款成本下降較少， 全年存款利率同比均有所上升，而除招商銀行（600036.SH，03968.HK）以及民生銀行（600016.SH，01988.HK）貸款利率略有下降外，其他主要上市銀行貸款利率同比均上升，企業(yè)實(shí)體融資成本仍處于較高水平。從銀行貸款結(jié)構(gòu)看，零售、小微型以及消費(fèi)性貸款占比上升比較明顯，由于該部分信貸主體在獲取貸款時(shí)的議價(jià)能力相對(duì)較差，整體來(lái)看信貸資源一定程度上開(kāi)始下沉，但實(shí)體融資成本并沒(méi)有因此得到明顯下降， 尤其是政策大力導(dǎo)向的微小實(shí)體。

負(fù)債價(jià)格決定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

資產(chǎn)價(jià)格由市場(chǎng)供求關(guān)系決定，如經(jīng)濟(jì)不景氣的時(shí)候，貸款需求疲軟，對(duì)應(yīng)的貸款價(jià)格應(yīng)該下降，但由于整個(gè)融資市場(chǎng)體量巨大、客群多樣性、以及融資模式多層次化，銀行仍能通過(guò)細(xì)分客群以及行業(yè)尋找新的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)，將高企的負(fù)債成本轉(zhuǎn)嫁給資產(chǎn)端。以平安銀行（000001.SZ）為例，2014年存款平均利率2.75%，較上年大幅上升36個(gè)基點(diǎn)，而同期貸款利率上升80個(gè)基點(diǎn)，存貸利差水平上升44個(gè)基點(diǎn)。從貸款結(jié)構(gòu)以及收益水平變動(dòng)情況看，其對(duì)公以及個(gè)人貸款利率同比均大幅上升，尤其是個(gè)人貸款平均收益率高達(dá)9.38%，同比提升1.52個(gè)百分點(diǎn)，主要是個(gè)人貸款結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)快速調(diào)整，經(jīng)營(yíng)性以及汽車(chē)消費(fèi)性貸款增幅超過(guò)30%，在業(yè)內(nèi)居于領(lǐng)先水平，其個(gè)人明星貸款品牌貸貸商務(wù)卡利率更高達(dá)15.75%，這些無(wú)疑將推高實(shí)體企業(yè)融資成本。

銀行的負(fù)債成本為何高企？從結(jié)構(gòu)看，銀行的存款增量結(jié)構(gòu)主要依賴(lài)結(jié)構(gòu)性理財(cái)存款，如光大銀行（601818.SH）2014年結(jié)構(gòu)性存款比年初增長(zhǎng)23%，增幅是其總存款增幅的兩倍。隨著存款結(jié)構(gòu)持續(xù)定期化， 銀行存款平均利率持續(xù)上升。

從央行的價(jià)格型貨幣政策即降息效果來(lái)看，銀行一般性存款受降息重定價(jià)影響所減少利息支出不一定能覆蓋因?yàn)榻Y(jié)構(gòu)性存款占比上升而增加的利息支出，因此負(fù)債成本出現(xiàn)較明顯的剛性特征。究其原因，一方面，銀行存貸比的“硬約束”，銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境受金融自由化、脫媒化、網(wǎng)絡(luò)化以及資本市場(chǎng)化影響比較明顯，為滿足存貸比監(jiān)管達(dá)標(biāo)要求，銀行通過(guò)高收益理財(cái)來(lái)競(jìng)爭(zhēng)客戶并獲取高價(jià)存款;另一方面，理財(cái)產(chǎn)品的剛性?xún)陡短匦砸约胺钦承蕴卣鳑Q定了理財(cái)存款“量”高、“價(jià)”不低的特點(diǎn)。

從央行的數(shù)量型貨幣政策即降準(zhǔn)以及公開(kāi)市場(chǎng)操作效果來(lái)看，由于央行仍在多個(gè)場(chǎng)合表明堅(jiān)持穩(wěn)健的貨幣政策，政府工作報(bào)告中也將M2增幅定在12%，2015年初下調(diào)法定準(zhǔn)備金率主要是對(duì)沖外匯占款下降引致的基礎(chǔ)貨幣缺口，同時(shí)央行在階段性公開(kāi)市場(chǎng)操作時(shí)采取更為謹(jǐn)慎的“緊平衡”策略，市場(chǎng)利率中樞并沒(méi)有因此大幅下行，作為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率曲線典型的各類(lèi)貨幣基金利率保持相對(duì)較為穩(wěn)定的水平，甚至略有上升，從這個(gè)角度來(lái)看，銀行的同業(yè)負(fù)債成本實(shí)現(xiàn)大幅壓降難度也較大，特例除外，如招商銀行通過(guò)做大結(jié)算性同業(yè)存款，在2014年四季度降低了同業(yè)負(fù)債的成本，并由此保持了同業(yè)業(yè)務(wù)利差水平的穩(wěn)定。

內(nèi)部經(jīng)營(yíng)壓力助推融資成本高企

在利率市場(chǎng)化推進(jìn)的后期進(jìn)程中，整體來(lái)看，銀行存貸利差將有一個(gè)收窄的趨勢(shì)，同時(shí)銀行業(yè)當(dāng)前面臨較為嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)壓力，不良貸款持續(xù)暴露給財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)帶來(lái)較為明顯的沖擊，如平安銀行2014年信貸成本率高達(dá)1.55%，同比大幅上升71個(gè)基點(diǎn)，受此拖累，平安凈利潤(rùn)同比增幅較撥備前利潤(rùn)低23個(gè)百分點(diǎn)。更為嚴(yán)重的是，持續(xù)的撥備釋放令撥備覆蓋率出現(xiàn)大幅下降，民生、光大以及浦發(fā)銀行（600000.SH）年末撥備覆蓋率較年初下降均超過(guò)60個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率水平趨近監(jiān)管達(dá)標(biāo)線，而存量的問(wèn)題貸款、逾期欠息貸款尚未完全暴露以及化解。從已披露的年報(bào)數(shù)據(jù)看，股份制銀行逾期貸款率持續(xù)上升，其中平安、光大、中信銀行（601998.SH，00998.HK）以及民生年末逾期貸款率較年初上升超過(guò)100個(gè)基點(diǎn)。

因此，在覆蓋存量以及預(yù)期信貸成本的壓力陡增以及資本充足要求趨嚴(yán)的情況下，商業(yè)銀行通過(guò)穩(wěn)定營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)以及成本節(jié)約來(lái)滿足股東回報(bào)以及資本留存的經(jīng)營(yíng)壓力不斷上升，2014年主要股份制銀行營(yíng)業(yè)收入平均增幅超過(guò)20%，增幅不斷提升，主要是銀行在挖掘手續(xù)費(fèi)收入來(lái)源的同時(shí)，在負(fù)債成本高企的背景下，尋找表內(nèi)外資產(chǎn)在規(guī)模、結(jié)構(gòu)方面增加收入的空間。如浦發(fā)銀行，作為傳統(tǒng)的對(duì)公業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)銀行，重點(diǎn)發(fā)展對(duì)同業(yè)投資業(yè)務(wù)，2014年末，其投資中各類(lèi)信托貸款資金計(jì)劃、保本理財(cái)信托計(jì)劃比年初增長(zhǎng)超過(guò)2000億元，該增量規(guī)模與其表內(nèi)貸款增量相當(dāng)，由于該部分資產(chǎn)具有高風(fēng)險(xiǎn)偏好以及收益較高的特征，一定程度上彌補(bǔ)了負(fù)債成本上升帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)壓力，有效拉動(dòng)了營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)。

從這個(gè)角度看，銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)壓力促使銀行在解決利差收窄的挑戰(zhàn)時(shí)，會(huì)通過(guò)加大資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整來(lái)最大化獲取“利差收入”以及“量?jī)r(jià)收入”。而實(shí)體融資成本短期內(nèi)并不會(huì)得到有效下降。

現(xiàn)狀倒逼金融改革

為使宏觀調(diào)控政策效果得到更好的傳導(dǎo)，須充分發(fā)揮市場(chǎng)作用配置資金資源效率，在推進(jìn)利率市場(chǎng)化同時(shí)，打通銀行間市場(chǎng)、傳統(tǒng)存貸款市場(chǎng)以及資本市場(chǎng)之間的壁壘，提高資金資源流動(dòng)性。目前，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)定于5月開(kāi)始實(shí)施，為存款利率管制最終放開(kāi)做好制度準(zhǔn)備，同時(shí)可以預(yù)計(jì)理財(cái)產(chǎn)品剛性?xún)陡兜拇蚱埔矊⒂袑?shí)質(zhì)性推進(jìn)，以還原理財(cái)資管以及財(cái)富管理的本質(zhì)，如招商、興業(yè)銀行（601166.SH）等目前已經(jīng)大力發(fā)展凈值型理財(cái)產(chǎn)品。存款保險(xiǎn)制度以及理財(cái)剛性?xún)陡兜钠瞥龑⑼苿?dòng)存款利率市場(chǎng)化走完“最后一公里”，為宏觀調(diào)控負(fù)債利率打下基礎(chǔ)。

2014年末，存貸比統(tǒng)計(jì)口徑的調(diào)整為監(jiān)管指標(biāo)的修改提前做好了準(zhǔn)備，一方面數(shù)量型宏觀管控工具可以更加有效傳導(dǎo)至銀行;另一方面發(fā)揮市場(chǎng)作用形成有效市場(chǎng)供需曲線以及利率價(jià)格水平，推動(dòng)過(guò)剩產(chǎn)能出清以及經(jīng)濟(jì)模式轉(zhuǎn)型，也是新常態(tài)下提高生產(chǎn)要素效率的必然要求。目前，監(jiān)管部門(mén)在流動(dòng)性管理方面，重視更加全面的LCR等指標(biāo)的監(jiān)管要求，促進(jìn)銀行提高精細(xì)化

管理水平，以逐步弱化單一存貸比管理模式。

在解除商業(yè)銀行存量債務(wù)融資成本方面，財(cái)政部目前已出臺(tái)1萬(wàn)億元存量債務(wù)（或更多）置換政策，通過(guò)存量債務(wù)置換，協(xié)助銀行加快不良資產(chǎn)的化解，降低銀行經(jīng)營(yíng)成本以及系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，從而減少信貸成本損失給銀行業(yè)績(jī)的沖擊，恢復(fù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活力并促使銀行降低內(nèi)部考核要求對(duì)市場(chǎng)收益率曲線的扭曲給實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本帶來(lái)的負(fù)面沖擊。目前銀行對(duì)見(jiàn)效快、期限短的貸款較為青睞，對(duì)打基礎(chǔ)、利長(zhǎng)遠(yuǎn)的項(xiàng)目準(zhǔn)入有所放緩，不利于經(jīng)濟(jì)整體穩(wěn)定健康發(fā)展。高利率的短期資金供給有可能流向高利貸等非實(shí)體領(lǐng)域，也蘊(yùn)藏了較大信用風(fēng)險(xiǎn)。