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中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文第1篇

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)　信用擔(dān)保　風(fēng)險管理

1999年，原國家經(jīng)貿(mào)委頒布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》，這標志著我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開始。在其十多年的發(fā)展歷程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保以其特有的功能，在緩解中小企業(yè)融資難問題中發(fā)揮了不可替代的作用。

中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自產(chǎn)生之日起就被公認為是一個高風(fēng)險行業(yè)。其風(fēng)險來源于各個方面，對風(fēng)險的有效管理對于中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的正常運怍十分關(guān)鍵，這也同時關(guān)系到擔(dān)保機構(gòu)在緩解巾小企業(yè)融資難問題上的效力。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險來源

在當前特定的經(jīng)濟與政策背景下，我國信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險來源于多個方面。

(一)來自宏觀層面的風(fēng)險

1政府的過度干預(yù)

在政府參與出資的信用擔(dān)保機構(gòu)中，政府部門會利用各種行政手段參與到擔(dān)保機構(gòu)的運作中，使得擔(dān)保機構(gòu)喪失獨立決策和運作的權(quán)力，增加擔(dān)保風(fēng)險。

2不完善的法律制度

在法律層面上，于i995年頒布的《中華人民共和國擔(dān)保法》事實上無法提供有效的法律保障，一是由于現(xiàn)行《擔(dān)保法》重點保護的是債權(quán)人的合法權(quán)益，明顯缺少對擔(dān)保機構(gòu)的保護；其次，《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容與信用擔(dān)保的現(xiàn)實運行相沖突。

在行業(yè)法規(guī)方面，原國家經(jīng)貿(mào)委、中國人民銀行和財政部的有關(guān)行業(yè)管理規(guī)范由于效力有限且缺少細節(jié)性和實質(zhì)性的規(guī)定，難以真正達到約束與規(guī)范擔(dān)保行業(yè)的目的。

(二)來自協(xié)作銀行的風(fēng)險

實行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險收益平衡是國際上的通行做法。在我國，盡管多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)已經(jīng)通過自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險分擔(dān)合同，但在實際中往往因為銀行的優(yōu)勢地位而被迫接受過多風(fēng)險。

(三)來自擔(dān)保機構(gòu)自身的風(fēng)險

1操作風(fēng)險

在我國，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標準上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒有達到相應(yīng)的標準，違規(guī)操作和暗箱操作時有發(fā)生。

2內(nèi)部管理風(fēng)險

首先，擔(dān)保機構(gòu)的資金實力是衡量擔(dān)保機構(gòu)抗風(fēng)險能力的重要標準，但現(xiàn)階段我國信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保資金來源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補償，這無疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險承受能力。

其次，我國擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險防范機制的建設(shè)上還存在很多不足。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機構(gòu)沒有建立起科學(xué)嚴格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時有發(fā)生；擔(dān)保機構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險評估體系，難以對受保企業(yè)做出全面準確的評價；在風(fēng)險轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類的措施尚沒有得到全而建立，操作過程也存在很多不當之處；在風(fēng)險補償方面，擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險準備金和外部補償制度都不完善；另外，擔(dān)保機構(gòu)對于擔(dān)保項目的事中監(jiān)督也過于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機制。

(四)來自受保中小企業(yè)的風(fēng)險

1經(jīng)營風(fēng)險

中小企業(yè)面臨的經(jīng)營管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財務(wù)制度不規(guī)范、財務(wù)信息虛假等經(jīng)營風(fēng)險，都加大了信用擔(dān)保機構(gòu)面臨的信用風(fēng)險。

2信用風(fēng)險

在我國，中小企業(yè)信用等級普遍偏低，加上信息不對稱的存在，一些不符合擔(dān)保標準的中小企業(yè)往往會通過瞞報或假報來騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險。

3“擔(dān)保對象封閉性”引起的風(fēng)險

“擔(dān)保對象封閉性”是指互信用擔(dān)保的擔(dān)保對象被限定在會員企業(yè)范圍之內(nèi)。在互擔(dān)保中，會員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營狀況稍差的會員企業(yè)也會憑借會員資格而較容易爭取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險發(fā)生的可能。

(五)來自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險

1征信體系不完善

第一，出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門會對自己擁有的中小企業(yè)信息實行“壟斷保護”，在加大信息采集難度的同時，也浪費了大量有用的信息。

第二，在征信過程中，中小企業(yè)由于信用意識淡薄且出于對自身利益的保護，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開展，

大大加劇了征信難度，信息的真實性和完整性也大打折扣。

2外部信用評級體系發(fā)展滯后

我國的信用評級行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評估機構(gòu)，但是大多數(shù)信用評級機構(gòu)因評級目標范圍、業(yè)務(wù)開展地域、評級人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評級標準，由此造成評價結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評級過程主要參考受評企業(yè)自身提供的信息，信息來源的不夠透明，這最終降低了評級結(jié)果的公正性和權(quán)威性。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理建議

(一)明確政府職責(zé)

1　加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)

首先，政府部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機構(gòu)注人補充資金。

其次，各級政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項目的運作過程中，更不得強制性要求擔(dān)保機構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。

2提供優(yōu)惠、激勵和配套服務(wù)政策

除了直接的資金支持外，政府可以派遣專業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進經(jīng)營管理、可以組織專業(yè)擔(dān)保隊伍為擔(dān)保機構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營機制較好、擔(dān)保成績突出以及風(fēng)險管理規(guī)范的信用擔(dān)保機構(gòu)一定的獎勵。

(二)健全相關(guān)法律制度，加強宣傳教育

1完善相關(guān)法律法規(guī)

加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺專門針對中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對信用擔(dān)保的具體運作規(guī)程加以規(guī)定。

2加強法律法規(guī)宣傳教育

具體可以由當?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點對法律法規(guī)的掌握和理解程度進行檢驗，使其真正落到實處。

(三)完善風(fēng)險防范機制

1完善內(nèi)部控制機制

一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強從業(yè)人員的責(zé)任意識，通過引入獎懲機制，堅決杜絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專業(yè)知識方面，通過培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動機制等挑選合格的擔(dān)保人才。

二是完善擔(dān)保準入機制，申請擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達到標準，擔(dān)保項目則應(yīng)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。

三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標。比如，擔(dān)保機構(gòu)可對不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實力，按 “先小后大、先短后長、先流動后固定”的原則提供擔(dān)保。

四是加強擔(dān)保項目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機構(gòu)有權(quán)對受保企業(yè)進行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營管理狀況和財務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗的專業(yè)人員加入到企業(yè)，實現(xiàn)雙贏。

2完善風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制

首先，推動銀、保、企合作，完善風(fēng)險分擔(dān)機制。貸款銀行與擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險分擔(dān)比例。

其次，健全再擔(dān)保制度，適時引入商業(yè)性保險。加快組建中央和省級再擔(dān)保機構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運作上，政府可以委托專業(yè)性的富有經(jīng)驗的擔(dān)保機構(gòu)運用市場化手段對再擔(dān)保體系進行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險公司進入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來的風(fēng)險的同時有效增加風(fēng)險管理能力。

3完善風(fēng)險補償機制

首先，完善風(fēng)險準備金制度，通過提取代償準備金、呆賬準備金和普通準備金來保證其資金實力。

其次，完善外部損失補償制度。政府部門在為擔(dān)保機構(gòu)注入啟動資金外，還應(yīng)將損失補償放在重要的位置，就政府部門而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標準并且擔(dān)保機構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險可控，那么政府部門在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會越大。

具體的，各地政府可定期或不定期的將當?shù)刎斦杖氲囊徊糠钟糜谘a充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專項擔(dān)保資金，及時補充各地因財力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門，抽取一定比例的來自中小企業(yè)的稅收專門用做補償金，另外，相關(guān)部門還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專項國債”以擴大資金來源。

(四)加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)

1　完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)

一是盡快修改和完善相關(guān)

法律，盡快出臺《征信管理條例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進一步加強對征信市場的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開展，對征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運作效率。

二是加強各部門合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門應(yīng)打破行政藩籬，實現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。

三是加強征信宣傳力度，嚴格信息保密制度。征信部門可以召開由相關(guān)部門和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時跟進。

2建立科學(xué)的外部信用評級體系

首先，各方應(yīng)積極參與評級體系建設(shè)。政府部門作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評級體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對評級機構(gòu)的合法性、獨立評級權(quán)利、準人和退出機制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評級有法可依；銀行等金融機構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評級，并通過使用評級結(jié)果，擴大評級機構(gòu)的公信度和影響力，對評級體系的改進提出意見和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實信息，對于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動向征信人員說明，不得以任何理由和方式干涉評級工作，更不能使用強制或賄賂手段要求提升其信用等級；評級機構(gòu)在開展評級工作時應(yīng)做到獨立、公正、公平，不能因評級對象的強迫或者賄賂而做出不符合實際情況的評級。

其次，評級機構(gòu)應(yīng)加強內(nèi)部隊伍建設(shè)，提高評級人員的專業(yè)技能和道德素養(yǎng)；改進評級方法，通過建立科學(xué)的評級指標體系來保證評級結(jié)果的準確性和可信度。

3維護和管理信用秩序，建立合理的獎懲機制

一方面，嚴厲打擊失信行為，對存在失信行為的中小企業(yè)，在一開始可以實行勸誡、警告和信用披露的方法，若屢教不改，則可以對其使用更嚴厲的措施，比如實行信用限制或逐出機制，剝奪中小企業(yè)一切依靠自身信用得到發(fā)展的權(quán)利。

另一方面，獎勵守信中小企業(yè)，對于具有良好信用等級的中小企業(yè)，可以通過提供貸款和擔(dān)保上的優(yōu)惠、免費提供管理、技術(shù)以及生產(chǎn)上的指導(dǎo)、將更多的投資機會向其傾斜等，讓中小企業(yè)感到“信用第一”，有效提高整個群體的信用水平。

參考文獻

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中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文第2篇

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信用擔(dān)保 擔(dān)保機構(gòu) 風(fēng)險管理 控制策略

引言

中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險是中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)在對其業(yè)務(wù)進行擔(dān)保過程中，由于各種錯綜復(fù)雜的因素相互作用和影響，中小企業(yè)所面臨遭受損失的可能性。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系歷史不長，擔(dān)保機構(gòu)對風(fēng)險分散機制和風(fēng)險補償機制還沒有很好的完善。在這種情況下，加強中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險管理可以有效的防范和控制中小企業(yè)信用擔(dān)保的風(fēng)險。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保所面臨的風(fēng)險

（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立風(fēng)險

中小企業(yè)在設(shè)立之初就存在著潛在的風(fēng)險，一是規(guī)模小造成的盈利能力受限。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)主要是政府出資建立，資金來源主要是從政府下?lián)埽斐少Y本金周轉(zhuǎn)不足，發(fā)展規(guī)模受限。二是我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展歷史不長，能夠吸收的經(jīng)驗大多來自國外，并沒有形成一套針對本國國情的運作機制，造成運行過程中可能出現(xiàn)不規(guī)范等行為。三是專業(yè)人才的缺乏，作為一個剛起步的行業(yè)，高級人才還相對缺乏也是中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)在設(shè)立之初所面臨風(fēng)險。

（二）信息不對稱導(dǎo)致的信用風(fēng)險

由一方掌握過多信息而另一方無法獲得或驗證該信息稱為信息不對稱。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)由于承擔(dān)了絕大部分的風(fēng)險，銀行信貸部分在貸款前沒有動力去調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營和信譽情況而造成了選擇貸款企業(yè)上的錯誤判斷，導(dǎo)致了信用風(fēng)險的存在。

（三）來自政府部門的風(fēng)險

政府部門對中小企業(yè)的政策直接影響中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)是否能充分發(fā)揮其作用，尤其是政府對中小企業(yè)財力上的政策支持。因此，政府部門對中小企業(yè)政策的穩(wěn)定性是信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險的來源。此外，政府的不適當干預(yù)也可能導(dǎo)致風(fēng)險的加大。

（四）信用擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)管風(fēng)險

由于我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)起步較晚，自身的運行機制還不完善，導(dǎo)致監(jiān)管部門可能出現(xiàn)監(jiān)管不力、不規(guī)范等情況，這種監(jiān)督管理機制的不完善給中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)帶來了風(fēng)險。

二、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理存在的問題

我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)對于風(fēng)險的防范和管理上存在著一些問題，認清存在著哪些問題有助于采取措施更好的控制風(fēng)險的發(fā)生。

（一）法律規(guī)范尚不明確

目前中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)相關(guān)法律只有《擔(dān)保法》和《中小企業(yè)促進法》，而相關(guān)的配套法律規(guī)范和相關(guān)文件尚未出臺。同時，擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險保證金的提取比例仍無明確規(guī)定，《擔(dān)保法》中的部分內(nèi)容與信用擔(dān)保實際有沖突和不適應(yīng)的地方，這些都是影響我國中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)長遠發(fā)展的不利因素。

（二）風(fēng)險防范機制尚不健全

現(xiàn)階段我國很多中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)既沒有完善的內(nèi)部控制機制，也沒有對風(fēng)險識別和評估行程完整的風(fēng)險預(yù)警機制。在防線預(yù)防機制方面，更是存在體制定位不清、風(fēng)險文化和制度建設(shè)不完善，組織框架交疊冗雜等問題。

（三）風(fēng)險化解機制尚需完善

風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制、風(fēng)險分散機制和風(fēng)險補償機制是構(gòu)成風(fēng)險化解機制的三個部分。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)在風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制上，并沒有有效建立起轉(zhuǎn)移擔(dān)保風(fēng)險的工作，而在風(fēng)險分散機制上，由于擔(dān)保風(fēng)險過分集中于擔(dān)保機構(gòu)，造成了信用風(fēng)險的高度集中。對于風(fēng)險化解方面，我國各級政府的基金補償制度沒有建立起來，導(dǎo)致中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)無力提取充足的風(fēng)險準備金。

三、加強中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險控制策略

針對中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，提出相應(yīng)的風(fēng)險控制策略，預(yù)防和控制風(fēng)險的發(fā)生或擴大。

（一）加強信用擔(dān)保的內(nèi)部控制策略

第一，要提升中小企業(yè)整體信用水平，建立規(guī)范的規(guī)章制度。可采取以下幾方面措施：開展全社會系統(tǒng)內(nèi)的信用建設(shè)，提供全民信用意識、打造信用品牌；打下良好的信用基礎(chǔ)，規(guī)范經(jīng)濟主體信用行為；加強中小企業(yè)內(nèi)部信用管理工作；建立社會化信用服務(wù)體系。

第二，強化自身的經(jīng)營管理。注重市場分析和研究，準確的把握市場動態(tài)。同時，加強企業(yè)自身的財務(wù)管理，保證公司資金償債能力，定期分析公司各類報表。此外，還應(yīng)培養(yǎng)改行業(yè)的高精尖人才，提高行業(yè)整體素質(zhì)。

第三，實施信用擔(dān)保全過程風(fēng)險管理。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)實施全面的風(fēng)險管理將資信評估、擔(dān)保審核、合同簽訂、保后跟蹤、代償后處理及項目后評價的各個環(huán)節(jié)貫穿于風(fēng)險管理全過程。

第四，建立嚴格的內(nèi)部審核制度。對擔(dān)保部門進行稽查審核，定期或不定期對擔(dān)保部門的各類財務(wù)情況進行了解。

（二）加強信用擔(dān)保的外部防范機制

第一，建立健全關(guān)于信用擔(dān)保的擔(dān)保法律體系。制定專門的擔(dān)保行業(yè)的法律法規(guī)，促進中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立和完善，在法律中要明確行業(yè)準入標準、準入制度和從業(yè)人員管理制度等。

第二，項目風(fēng)險評價管理與預(yù)警系統(tǒng)的設(shè)立。建立一套風(fēng)險評價管理與風(fēng)險預(yù)警機制，能夠有效的幫助中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)防范可能發(fā)生的風(fēng)險，科學(xué)、客觀地對我國中小企業(yè)信用擔(dān)保項目進行評估審核。

第三，中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建立與金融機構(gòu)的合作關(guān)系，強化風(fēng)險分擔(dān)與分散制度。擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立分散了銀行等金融機構(gòu)的風(fēng)險，同時銀行等金融機構(gòu)也應(yīng)遵循利益共享、風(fēng)險共同分擔(dān)等原則，幫助擔(dān)保機構(gòu)分散風(fēng)險。

參考文獻：

[1]王會林.中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險管理與控制[J].中國經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊,2009(16)

中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文第3篇

1、發(fā)揮政府在體系建設(shè)中的調(diào)節(jié)作用。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保的風(fēng)險高，并不適合純商業(yè)化運作。世界各國大多建立了政策性的擔(dān)保機構(gòu)，以支持本國經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目的，而非盈利為目的。為保障該類擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利進行，政府大都予以資本金的支持，項目若產(chǎn)生賠付，也有政府承擔(dān)。另外，政府還在稅收等方面給予政策支持。我國現(xiàn)階段中小企業(yè)已成為社會經(jīng)濟形態(tài)不可或缺的重要組成部分，其信用擔(dān)保資金也主要來源于財政，但支持力度仍有欠缺，擔(dān)保規(guī)模仍較小。政府仍需增加信用擔(dān)保體系中的投入，形成符合國際慣例，具有我國特色的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

2、政府擔(dān)保機構(gòu)需堅持“法人化管理、市場化運作、政策化資金”的原則，避免過多政府干預(yù)。為了保證這種原則的實施，政府要建立現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，按照市場化進行運作，政府不過多承擔(dān)連帶責(zé)任，盡可能明確政府與擔(dān)保機構(gòu)之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系?？蛇m時的推出將擔(dān)?；鹞袑I(yè)機構(gòu)運作與管理的模式，這樣既可以有效防止政府干預(yù)，同時又可以利用專業(yè)機構(gòu)的專業(yè)人才等方面的優(yōu)勢，形成共贏的局面。

3、不斷建立、完善擔(dān)保機構(gòu)資金補償機制。該情況主要針對政府擔(dān)保機構(gòu)，因為政府擔(dān)保機構(gòu)不以盈利為目的，且主要依托財政撥款補償資本金，故其資金來源不穩(wěn)定、較單一。如何才能解決補償資金機制，可以從如下方面著手：首先可定期由政府財政收入增長的一定比例來補充，或者將中小企業(yè)稅收總額的固定比例作為擔(dān)保資金的補償來源。這樣，既可以推動中小企業(yè)發(fā)展，同時穩(wěn)定了補償資金的來源。

4、適當調(diào)整信用、互助、商業(yè)等擔(dān)保形式的比例，鼓勵互助和商業(yè)擔(dān)保組織機構(gòu)的建立、發(fā)展。這是優(yōu)化中小企業(yè)擔(dān)保體系的結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮民間資本的優(yōu)勢，作為擔(dān)保體系的重要途徑之一。

（1）支持中小企業(yè)建立互助擔(dān)保組織。受資產(chǎn)規(guī)模及企業(yè)資信等級等多種因素的制約，單個中小企業(yè)很難通過自身力量獲得銀行貸款支持。眾多的中小企業(yè)可共同出資形成互助擔(dān)保組織，以組織的資產(chǎn)和信用為成員企業(yè)共同提供貸款擔(dān)保。這樣互助擔(dān)保組織能夠降低中小企業(yè)貸款風(fēng)險，而且可以降低貸款利率、增加貸款額度、延長貸款期限、簡化貸款手續(xù)、節(jié)省貸款成本支出。除此之外，互助擔(dān)保組織可以形成利益集團，在借貸談判過程中發(fā)揮平衡作用，爭取到貸款利率等的優(yōu)惠條件。影響互助擔(dān)保組織建立與發(fā)展的重要因素是資金來源與規(guī)模，目前較多的互助擔(dān)保組織就是因為規(guī)模小而未能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。因此，在擴大資金來源及規(guī)模上，除了鼓勵更多的中小企業(yè)參與其中外，也很有必要借鑒西方國家的先進經(jīng)驗，允許互助擔(dān)保組織從社會募資。我國也可以鼓勵內(nèi)外捐贈資金支持互助擔(dān)保組織，鑒于中小企業(yè)在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中的重要地位，鼓勵社會捐贈資金支持互助基金能產(chǎn)生更佳的效用，具有深遠的發(fā)展意義。

（2）進一步促進商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展、壯大。雖然商業(yè)擔(dān)保以營利為目的，且中小企業(yè)貸款具有風(fēng)險高、缺少擔(dān)保品等特點，但中小企業(yè)貸款擔(dān)保市場還是有其足夠的吸引力來吸引民間資本的介入。一是中小企業(yè)存在資金使用缺口，需要外部資金支持，但受資信等方面限制，所以其離不開外部融資擔(dān)保。所以，中小企業(yè)擔(dān)保市場即存在且市場需求容量也較大。二是商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)可尋求多種方式化解自身的擔(dān)保風(fēng)險。如：再擔(dān)保、貸款保險、反擔(dān)保條款、多元化經(jīng)營等。對政府而言，除了建立風(fēng)險控制及分散機制外，仍需從工商、財政、稅收等多方面給予優(yōu)惠政策，扶持、鼓勵民間資本的參與。

5、擔(dān)保機構(gòu)與合作銀行之間確定合理的風(fēng)險分擔(dān)方式，規(guī)定適當?shù)膿?dān)保所占比重。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)需同合作銀行之間明確保證責(zé)任形式、責(zé)任分擔(dān)比重、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任、資信評估結(jié)果、代償條件等內(nèi)容。擔(dān)保機構(gòu)需確定合理的擔(dān)保比例，對商業(yè)銀行普遍不愿承擔(dān)過多風(fēng)險的做法，央行可制訂相應(yīng)的引導(dǎo)政策，在風(fēng)險分擔(dān)、放大倍數(shù)、業(yè)務(wù)開展等方面鼓勵商業(yè)銀行積極參與信用擔(dān)保業(yè)務(wù)。擔(dān)保機構(gòu)與合作銀行可在合作中積極尋求業(yè)務(wù)創(chuàng)新，推動合作模式的多方面發(fā)展。

6、健全再擔(dān)?；鹬贫?。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)該依靠再擔(dān)保體系來分散和規(guī)避企業(yè)風(fēng)險，降低單筆擔(dān)保損失的實際代償率。各地可根據(jù)本地區(qū)擔(dān)保機構(gòu)的運作方式，擔(dān)保機構(gòu)的資信情況，建立不同形式的再擔(dān)保機制?？尚Х缕渌麌业南冗M經(jīng)驗，由地區(qū)財政遵循統(tǒng)一擔(dān)保規(guī)則建立相應(yīng)的再擔(dān)保模式，亦可建立多種選擇模式的擔(dān)保形式。我國可組建作為“最后擔(dān)保人”的全國性再擔(dān)保機構(gòu)，建立適合本國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，使我國的中小企業(yè)處于結(jié)構(gòu)合理、功能完善、層次分明的信用網(wǎng)絡(luò)體系中。

中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文第4篇

【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè); 信用擔(dān)保風(fēng)險; 風(fēng)險控制

近幾年來,我國信用擔(dān)保業(yè)呈現(xiàn)快速發(fā)展勢頭,有效地緩解了中小企業(yè)融資難問題,在市場經(jīng)濟中發(fā)揮著日益重要的作用。但是,我國信用擔(dān)保業(yè)畢竟是一個僅有十幾年歷史的新興行業(yè),缺乏成熟的經(jīng)營模式和管理經(jīng)驗,加之作為其服務(wù)對象的中小企業(yè)信用缺失、與貸款銀行的協(xié)作關(guān)系扭曲以及來自政府部門的不適當干預(yù),使中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)面臨的風(fēng)險十分突出,有些擔(dān)保機構(gòu)由于遭受了嚴重的風(fēng)險損失已難以為繼。為此,加強中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險防范與控制十分必要。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)面臨的潛在風(fēng)險

據(jù)調(diào)查,當前中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)面臨的風(fēng)險主要來自以下幾個方面:

(一)來自中小企業(yè)的風(fēng)險

一是公司治理結(jié)構(gòu)不合理,導(dǎo)致風(fēng)險產(chǎn)生。擔(dān)保機構(gòu)的服務(wù)對象主要是民營中小企業(yè),這些企業(yè)大多實行家族化管理,所有者同時又是經(jīng)營者,缺乏有效的決策監(jiān)督機制,企業(yè)決策具有隨意性,冒險行為難以避免。一旦冒險失敗,就會危害擔(dān)保公司的利益。二是貸款被擠占挪用,導(dǎo)致風(fēng)險產(chǎn)生。中小企業(yè)挪用貸款現(xiàn)象較為普遍,有的企業(yè)將流動資金貸款用于長期投資,新建廠房,購置設(shè)備,導(dǎo)致流動資金貸款不能及時償還,擔(dān)保機構(gòu)被迫代償。三是中小企業(yè)技術(shù)裝備普遍落后,產(chǎn)品在市場上競爭力不強,與大企業(yè)相比處于明顯劣勢,加大了中小企業(yè)破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險。四是中小企業(yè)信用缺失。不少企業(yè)財務(wù)管理混亂,會計制度不規(guī)范,征信難度很大;有的企業(yè)資金使用混亂,提供虛假財務(wù)信息,監(jiān)控難度大;有的企業(yè)缺乏還貸意愿,即使還得起貸款也是久拖不還,甚至千方百計地“逃、廢、甩、賴”銀行債務(wù)。目前A級以上中小企業(yè)所占比例很低,其中相當一部分中小企業(yè)根本達不到銀行認可的信用等級。不良的社會信用環(huán)境和企業(yè)信用水平,給信用擔(dān)保業(yè)帶來了潛在的風(fēng)險,也加劇了中小企業(yè)自身融資的難度。

(二)來自擔(dān)保機構(gòu)自身的風(fēng)險

一是擔(dān)保機構(gòu)資金規(guī)模偏小,抗風(fēng)險能力較弱。我國擔(dān)保機構(gòu)的規(guī)模普遍較小,有些擔(dān)保機構(gòu)的注冊資金僅有幾百萬元,擔(dān)保收益非常有限,不足以完全解決代償問題,一旦發(fā)生一筆代償,則有可能抵銷掉幾十筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的收入,有的甚至是擔(dān)保資金越賠越少,越擔(dān)保越擔(dān)心,直到喪失擔(dān)保能力。二是擔(dān)保機構(gòu)缺乏健全的內(nèi)部管理制度,對每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制、單個企業(yè)的擔(dān)保額及擔(dān)保放大倍數(shù)、代償率的大小等問題沒有進行明確規(guī)定,容易出現(xiàn)無序操作現(xiàn)象。三是許多從業(yè)人員來自于政府、企事業(yè)單位等非銀行部門,缺乏專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗,對擔(dān)保對象判斷不準,對擔(dān)保條件把握不嚴,人為地為信用風(fēng)險的產(chǎn)生提供了可能;還有少數(shù)從業(yè)人員在擔(dān)保過程中違規(guī)操作,搞“人情擔(dān)保”,有的甚至內(nèi)外勾結(jié)騙保,使擔(dān)保機構(gòu)蒙受損失。

(三)來自協(xié)作銀行的風(fēng)險

協(xié)作銀行的貸款對象選擇是否正確,貸款操作是否規(guī)范,也直接影響著信用擔(dān)保資金的安全。由于目前銀保合作中擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)了100%的風(fēng)險,導(dǎo)致銀行不認真履行貸款調(diào)查、審查職責(zé),甚至為了擴大業(yè)務(wù)規(guī)模故意放松貸款條件,使本來不應(yīng)獲得貸款支持的中小企業(yè)進入信貸序列,從而給擔(dān)保機構(gòu)留下了巨大的風(fēng)險隱患。

(四)政府部門不適當干預(yù)引發(fā)的風(fēng)險

由于擔(dān)保機構(gòu)大多是在政府支持下建立的,政府作為審批人、監(jiān)管者或出資人,其行為明顯地影響著擔(dān)保機構(gòu)的運作,政府部門時常通過下指令、批條子、打招呼等方式直接干預(yù)擔(dān)保業(yè)務(wù),將信用擔(dān)保資金變?yōu)橹行∑髽I(yè)的救濟金,嚴重影響了擔(dān)保資金的安全。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理的國際經(jīng)驗

目前全世界有一半的國家建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。其中,日本于1937年就成立了地方性的東京都中小企業(yè)信用保證協(xié)會,成為世界上最早開始建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的國家,美國和德國分別于1953年、1954年開始實施中小企業(yè)信用擔(dān)保,形成了比較健全且各具特色的中小企業(yè)信用擔(dān)保制度。中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)是世界公認的高風(fēng)險行業(yè),為此,各國都十分重視擔(dān)保風(fēng)險管理,對擔(dān)保風(fēng)險進行嚴格的防范與控制。

(一)政府進行有效監(jiān)管,制定了較為完備的法律體系

各國都制定有專門法律,嚴格行業(yè)準入制度,把擔(dān)保機構(gòu)納入行業(yè)管理,規(guī)范信用擔(dān)保機構(gòu)的各項行為。健全的法制體系為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的正常運行提供了保障。比如,美國《中小企業(yè)法》和《中小企業(yè)投資法》對信用擔(dān)保的對象、用途、擔(dān)保金額和保費標準等進行了明確規(guī)定;日本《中小企業(yè)信用保證協(xié)會法》、《中小企業(yè)信用保險公庫法》明確了中小企業(yè)信用保險公庫和擔(dān)保協(xié)會的職能、作用以及信用擔(dān)保的規(guī)則。

(二)注意避免政府直接干預(yù)造成的風(fēng)險

雖然政府承擔(dān)擔(dān)保資金的重要來源,但是政府部門一般并不直接負責(zé)信用擔(dān)保機構(gòu)的運作,不干涉具體的擔(dān)保業(yè)務(wù)。在美國,小企業(yè)信貸保證計劃由聯(lián)邦政府的機構(gòu)即小企業(yè)管理局負責(zé)執(zhí)行和管理;而日本和臺灣則是政府出資,由協(xié)會和基金等專門機構(gòu)進行具體運作,政府管理部門加以監(jiān)控;德國信用擔(dān)保是由只允許做貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的德國擔(dān)保銀行承擔(dān)。

(三)建立了較為完善的風(fēng)險分擔(dān)機制和風(fēng)險補償機制

擔(dān)保機構(gòu)并不承擔(dān)100%的風(fēng)險,而是運用多種途徑分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險:一是擔(dān)保機構(gòu)與商業(yè)銀行各承擔(dān)一定比例的貸款風(fēng)險;二是當擔(dān)保機構(gòu)發(fā)生代償損失時由政府、再擔(dān)保(再保險)機構(gòu)承擔(dān)一定比例的損失額;三是實行反擔(dān)保,就是要求受保企業(yè)提供反擔(dān)保人或提供擔(dān)保品。風(fēng)險補償包括外部補償和內(nèi)部補償,前者主要是政府以預(yù)算撥款的方式補償擔(dān)保機構(gòu)的損失;后者主要通過擔(dān)保機構(gòu)建立風(fēng)險準備金制度,以風(fēng)險準備金彌補代償損失。

(四)形成了比較健全的風(fēng)險內(nèi)部控制制度

通過規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程,嚴格擔(dān)保審查程序,實行企業(yè)信用評級制度、運行監(jiān)測制度、代償及債務(wù)追償制度等加強風(fēng)險管理,減少信息不對稱帶來的風(fēng)險,從而有效控制擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險。如美、日、德、韓等國都建立了對中小企業(yè)和貸款銀行的信用評價制度,將信用等級的高低與能否提供擔(dān)保以及擔(dān)保金額的大小直接掛鉤。

三、借鑒國際經(jīng)驗,有效防范我國中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險

(一)完善擔(dān)保業(yè)的法律法規(guī),加強行業(yè)監(jiān)管

我國應(yīng)盡快制定《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》,對擔(dān)保機構(gòu)的市場準入資質(zhì)、設(shè)立與退出制度、內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)范圍和操作流程、風(fēng)險防范和損失分擔(dān)機制、扶持政策、行業(yè)監(jiān)管與自律等諸多方面做出明確規(guī)定。監(jiān)管部門應(yīng)該統(tǒng)一,將目前的分散監(jiān)管合并為一個部門。擔(dān)保機構(gòu)作為金融機構(gòu),其監(jiān)管部門應(yīng)該是銀監(jiān)會。

借鑒日本等國家的經(jīng)驗,建立健全我國行業(yè)自律組織――擔(dān)保行業(yè)協(xié)會,賦予它相應(yīng)的職權(quán)。擔(dān)保行業(yè)協(xié)會可以憑借其專業(yè)優(yōu)勢,制定行業(yè)自律公約和業(yè)務(wù)規(guī)范,組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)和信息交流服務(wù),從而彌補行政監(jiān)管的不足;同時還可通過聯(lián)盟框架協(xié)議,發(fā)展擔(dān)保公司彼此間的業(yè)務(wù)合作關(guān)系,實現(xiàn)行業(yè)間互惠互利,以利于行業(yè)的健康發(fā)展。

(二)建立健全擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)控制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程

首先,為了增強擔(dān)保業(yè)務(wù)操作的客觀性和公正性,提高操作的透明度,使各級管理人員相互制約,有必要建立審、保、償分離制度。調(diào)查人員負責(zé)對申保企業(yè)的資信調(diào)查與評估;審核人員依據(jù)資信評估結(jié)果負責(zé)擔(dān)保項目審核審查,審批人員負責(zé)擔(dān)保項目的審批,檢查人員負責(zé)擔(dān)保項目的保后監(jiān)測、代償和追償。其次,要建立擔(dān)保限額審批制度。擔(dān)保機構(gòu)對符合條件的擔(dān)保項目在總量控制的前提下,依據(jù)申保企業(yè)資信狀況、擔(dān)保貸款種類、風(fēng)險大小等確定擔(dān)保金額的審批權(quán)限。再次,實行內(nèi)部稽核制度?；瞬块T應(yīng)定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)部門進行稽核,稽核人員既不參與對受保企業(yè)的檢查與評估,也不參加日常擔(dān)保工作。最后,建立擔(dān)保業(yè)務(wù)報告制度。擔(dān)保部門應(yīng)定期將擔(dān)保業(yè)務(wù)運作情況向董事會報告,報告內(nèi)容應(yīng)該包括受保企業(yè)資信狀況、擔(dān)保貸款種類、金額、期限及貸款使用情況、反擔(dān)保措施等,以接受董事會的監(jiān)督。

(三)加強對受保企業(yè)的監(jiān)督檢查

一是加強股東結(jié)構(gòu)及公司治理結(jié)構(gòu)的分析,了解企業(yè)的經(jīng)營模式和特點;二是要加強企業(yè)履約能力的評價,不僅對固定資產(chǎn)投資項目進行可行性研究,而且要對新產(chǎn)品進行可行性分析,對技術(shù)方案、市場預(yù)期、投資金額、資金籌措方案等方面進行評價;三是加強對企業(yè)現(xiàn)金流的分析和預(yù)期,對企業(yè)未來現(xiàn)金流的預(yù)測應(yīng)建立在可靠的基礎(chǔ)上,避免銷售預(yù)測的隨意性;四是充分了解貸款用途,防止擠占挪用現(xiàn)象。要分析貸款用途的合理性,建立貸款用途的監(jiān)管機制,通過分期放款、建立監(jiān)管賬號等方式監(jiān)控貸款用途。

(四)建立信用擔(dān)保風(fēng)險分散機制

一是盡快建立和完善再擔(dān)保體系,適時組建作為“最后擔(dān)保人”的全國性再擔(dān)保機構(gòu),對擔(dān)保機構(gòu)開展一般再擔(dān)保和強制再擔(dān)保業(yè)務(wù),有效地分散擔(dān)保風(fēng)險。二是建立擔(dān)保機構(gòu)與貸款銀行共擔(dān)風(fēng)險機制。為了謹防商業(yè)銀行因為有了信用擔(dān)保而放松對受保企業(yè)的貸款審查,擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)與貸款銀行合理分擔(dān)信用風(fēng)險,真正實現(xiàn)“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”。按照國際通行做法,銀行應(yīng)承擔(dān)20%-30%的風(fēng)險責(zé)任,擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)70%-80%的風(fēng)險責(zé)任。三是采取嚴格的反擔(dān)保措施。為了使受保企業(yè)增強使用貸款的責(zé)任心和還貸意識,擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當要求企業(yè)提供反擔(dān)保人或反擔(dān)保物。反擔(dān)保人必須是具有代為清償債務(wù)能力的法人或其他組織;反擔(dān)保物必須符合“四易”原則,即易于變現(xiàn)、易于評估、易于執(zhí)行操作、易于觸動受保人利益。

(五)建立風(fēng)險補償機制

由于一些不可抗力、不可預(yù)見因素的影響,致使擔(dān)保機構(gòu)在運用風(fēng)險控制機制和風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)后仍會發(fā)生一定的風(fēng)險損失,因而必須采取一定的措施來補償風(fēng)險損失,否則擔(dān)?；饎荼刂饾u萎縮,難以持續(xù)發(fā)展。彌補擔(dān)保風(fēng)險損失,一方面擔(dān)保機構(gòu)要嚴格按照財政部的《中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定,從擔(dān)保收入中提取一定比例的風(fēng)險準備金;另一方面還應(yīng)建立政府補償機制,由政府財政預(yù)算安排專項資金補償擔(dān)保機構(gòu)的一部分風(fēng)險損失。從國外的情況來看,專業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)代償損失的補償主要依靠政府。比如日本信用保證協(xié)會擔(dān)保損失的70%由政府成立的中小企業(yè)信用保險公庫給予補償,英國擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險損失的85%由政府賠付。這些做法值得我國借鑒。

(六)切實加強從業(yè)人員的培訓(xùn)和教育

信用擔(dān)保業(yè)是國際公認的高風(fēng)險行業(yè),它對擔(dān)保機構(gòu)管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有很高的要求,其管理人員必須具有一定的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理經(jīng)驗,能夠準確分析經(jīng)營環(huán)境,并對擔(dān)保風(fēng)險有著較強的控制能力。同時,由于信用擔(dān)保專業(yè)性強、涉及面廣,需要金融、財務(wù)、法律、審計、項目評估等多方面專業(yè)知識,因此積極引進專業(yè)人才,并對在職員工加強培訓(xùn)至關(guān)重要。

【參考文獻】

[1] 文學(xué)舟.中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的現(xiàn)狀、問題及對策[J].科技管理研究,2007,(10).

中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文第5篇

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；信用擔(dān)保；再擔(dān)保

近些年來，隨著市場經(jīng)濟的不斷深化，我國中小企業(yè)迅速發(fā)展壯大，目前已成為經(jīng)濟發(fā)展中不可或缺的重要力量。然而，由于中小企業(yè)具有經(jīng)營高風(fēng)險性等特點，金融機構(gòu)“惜貸”、“懼貸”等現(xiàn)象普遍存在，中小企業(yè)從銀行獲取資金受阻。加上我國資本市場缺乏層次性，具有高風(fēng)險的中小企業(yè)直接融資較為困難，融資渠道不暢導(dǎo)致的資金短缺越來越成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，金融支持與經(jīng)濟發(fā)展的矛盾逐步升級。根據(jù)現(xiàn)代金融發(fā)展理論，金融活動對經(jīng)濟增長具有引致效應(yīng)，在經(jīng)濟發(fā)展的同時必須重視金融的發(fā)展，使其不落后于經(jīng)濟發(fā)展。因此，如何協(xié)調(diào)金融與經(jīng)濟增長關(guān)系，使金融更好地為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)是理論界和實務(wù)界研究的重要課題。

一、傳統(tǒng)信用擔(dān)保模式的內(nèi)生缺陷

金融交易過程中的信用不足內(nèi)生信用擔(dān)保需求。作為專業(yè)從事信用擔(dān)保工作的金融中介組織，信用擔(dān)保機構(gòu)是嫁接銀行和中小企業(yè)的橋梁，它在有效降低金融交易中內(nèi)生的交易費用的同時，在提升企業(yè)信用等級、分擔(dān)貸款風(fēng)險、提高銀行貸款資產(chǎn)安全性等方面也發(fā)揮著關(guān)鍵作用，促使金融資源的優(yōu)化配置。然而，由于信息不對稱，傳統(tǒng)信用擔(dān)保模式下的信用擔(dān)保機構(gòu)作為風(fēng)險的分擔(dān)者，其承擔(dān)的風(fēng)險與所獲收益并不匹配。這種“高風(fēng)險，低收益”的內(nèi)生缺陷阻礙著擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。

（一）擔(dān)保機構(gòu)高風(fēng)險特征

信用擔(dān)保機構(gòu)的高風(fēng)險性主要體現(xiàn)在兩個方面。一方面，在實施擔(dān)保業(yè)務(wù)的過程中，擔(dān)保機構(gòu)和貸款銀行都面臨著信息不對稱問題。信用程度不高、還款能力差的中小企業(yè)更愿意向銀行借款，尤其是在銀行貸款額有限的情況下，若銀行提高利率，更會加劇逆向選擇問題。

但與銀行不同之處在于擔(dān)保機構(gòu)的客戶大部分是資信水平不高、不能保證按時還款從而不滿足銀行貸款條件的企業(yè)，這就決定了擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)著比銀行更大的風(fēng)險；另一方面，我國目前銀保合作機制尚不完善，由于由擔(dān)保機構(gòu)提供擔(dān)保的貸款業(yè)務(wù)在銀行的總業(yè)務(wù)量中所占比重不大，合作銀行不愿意承擔(dān)任何風(fēng)險和責(zé)任，這就加大了擔(dān)保機構(gòu)所承擔(dān)的風(fēng)險。在現(xiàn)實情況中擔(dān)保機構(gòu)往往被迫承擔(dān)幾乎100%的風(fēng)險。

（二）擔(dān)保機構(gòu)低收益特征

高風(fēng)險需與高收益相匹配。但傳統(tǒng)擔(dān)保模式下?lián)C構(gòu)的收益基本上只來源于擔(dān)保費，而擔(dān)保機構(gòu)只能實行低擔(dān)保費率。其原因在于，一方面，擔(dān)保機構(gòu)的服務(wù)對象較為特殊，中小企業(yè)對貸款成本較為敏感，若擔(dān)保機構(gòu)提高擔(dān)保費率，必然降低企業(yè)申請信用擔(dān)保貸款的意愿；另一方面，擔(dān)保機構(gòu)若提高擔(dān)保費率會造成高風(fēng)險企業(yè)驅(qū)趕走低風(fēng)險企業(yè)，加劇逆向選擇問題，使擔(dān)保機構(gòu)自身面臨更高的風(fēng)險。也正是因為低收益特征，現(xiàn)實中擔(dān)保機構(gòu)為了在低擔(dān)保費率下維持生存，傾向于提高擔(dān)保門檻，而這恰恰偏離了其為中小企業(yè)的提供服務(wù)的定位，造成中小企業(yè)“擔(dān)保難”的現(xiàn)狀。

基于以上分析，承擔(dān)著高風(fēng)險、但單純依靠收取低擔(dān)保費的傳統(tǒng)擔(dān)保模式很難突破自身經(jīng)營的瓶頸，發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保體系必須解決擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險收益不匹配問題。

二、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建議

（一）積極發(fā)揮政府在再擔(dān)保體系中的主導(dǎo)作用

發(fā)展再擔(dān)保體系是解決傳統(tǒng)擔(dān)保模式中擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險收益不匹配問題的有效途徑，但由于一般的再擔(dān)保模式也只是將風(fēng)險在擔(dān)保機構(gòu)與再擔(dān)保機構(gòu)中分攤，并不能減少或化解整體風(fēng)險，再擔(dān)保機構(gòu)也同樣會因為再擔(dān)保風(fēng)險與收益的不對稱性而不愿介入再擔(dān)保業(yè)務(wù)。因此，政府應(yīng)該積極介入，在再擔(dān)保體系中發(fā)揮主導(dǎo)作用。另一方面，擔(dān)保是一種準公共產(chǎn)品，具有很強的正外部性，它通過改善中小企業(yè)融資困境，增加企業(yè)融資能力，從而為有發(fā)展?jié)摿Φ墓救诘劫Y金，促進企業(yè)發(fā)展，可以增加就業(yè)、稅收，特別是若能為高技術(shù)的中小企業(yè)融到資金，可以促進技術(shù)進步對經(jīng)濟發(fā)展的貢獻。政府應(yīng)充分發(fā)揮其在提供公共物品上的優(yōu)勢。

（二）提高風(fēng)險管理水平，降低營運成本

由于再擔(dān)保體系中三方的風(fēng)險管理水平?jīng)Q定了擔(dān)保放大倍數(shù)的最優(yōu)水平，有效的風(fēng)險管理機制是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系持續(xù)健康發(fā)展的重要保證，信用擔(dān)保體系中的各方應(yīng)樹立防范風(fēng)險的意識，建立自身的信用風(fēng)險管理制度，包括事前預(yù)防性的預(yù)警制度、事中偵察性的監(jiān)測制度和事后的糾偏制度，并在承接、執(zhí)行業(yè)務(wù)的過程中逐步積累經(jīng)驗，提高工作效率與質(zhì)量，提升風(fēng)險管理能力。同時，參與各方需規(guī)范信用擔(dān)保的操作程序和完善擔(dān)保管理制度，減少擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中不必要的費用，從而降低營運成本。

參考文獻