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銀行高管法律培訓(xùn)范文第1篇

監(jiān)管困局：系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)難防范

就目前縣域監(jiān)管體系而言，對(duì)于系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的防范，還存在亟需理順的幾個(gè)問(wèn)題。

一是監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理，存在監(jiān)管缺位問(wèn)題。隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，縣域金融機(jī)構(gòu)由原來(lái)的三類(lèi)發(fā)展到六大類(lèi)：一類(lèi)是由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦和人民銀行縣級(jí)支行負(fù)責(zé)監(jiān)管的各大商業(yè)銀行在縣域的分支機(jī)構(gòu)、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、股份制銀行，以及新型的村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社。二類(lèi)是證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的證券公司。三類(lèi)是由保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的保險(xiǎn)公司。四類(lèi)是由地方政府金融局監(jiān)管的小額貸款公司、融資擔(dān)保公司。五類(lèi)是由地方政府商務(wù)局負(fù)責(zé)監(jiān)管的典當(dāng)行和拍賣(mài)公司。六類(lèi)是部分地區(qū)由農(nóng)委牽頭、與民政部門(mén)協(xié)同監(jiān)管的農(nóng)民資金互助合作社。目前證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)沒(méi)有縣一級(jí)建制，難以對(duì)縣域保險(xiǎn)、證券機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)情況進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)，縣域證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管缺位，致使銀證、銀券、銀保等跨行業(yè)合作業(yè)務(wù)缺乏日常監(jiān)督，蘊(yùn)含系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

二是監(jiān)管主體依托的法律滯后，存在責(zé)權(quán)不清問(wèn)題。中央監(jiān)管部門(mén)的人民銀行、銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦與地方政府三個(gè)監(jiān)管部門(mén)之間，金融監(jiān)管法律設(shè)定的界限不夠清楚、責(zé)權(quán)不夠明晰，且新型微小金融機(jī)構(gòu)（組織）監(jiān)管無(wú)法律依據(jù)，同時(shí)各監(jiān)管部門(mén)又缺乏協(xié)調(diào)配合，導(dǎo)致出現(xiàn)中央監(jiān)管部門(mén)之間和地方監(jiān)管部門(mén)之間“趨利避害”的金融監(jiān)管亂象?！摆吚蓖鶎?dǎo)致多頭監(jiān)管，而“避害”則易導(dǎo)致監(jiān)管真空。突出表現(xiàn)在三個(gè)方面：一個(gè)方面是地方非專(zhuān)業(yè)監(jiān)管主體由于缺乏專(zhuān)業(yè)監(jiān)管人才而難以勝任監(jiān)管工作，沒(méi)有形成規(guī)范的金融監(jiān)管體制。另一個(gè)方面是縣金融局、商務(wù)局、農(nóng)委和民政部門(mén)無(wú)法制約束，從最大限度獲取資金支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展等因素考慮，客觀上存在新型微小金融機(jī)構(gòu)（組織）發(fā)起人任職資格把關(guān)不嚴(yán)、工作人員的聘用和培訓(xùn)管理不規(guī)范等問(wèn)題，存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。再一個(gè)方面是依法行使中央權(quán)力的縣級(jí)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦的法律界限不夠明確，宏觀、微觀一起抓，存在重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管有效性不足等問(wèn)題。

三是縣域金融業(yè)快速發(fā)展與金融監(jiān)管不匹配，形成監(jiān)管資源嚴(yán)重不足。以牡丹江為例，縣域總的金融監(jiān)管人員在25至40人之間，縣域金融機(jī)構(gòu)（包括微小金融機(jī)構(gòu)和組織）總數(shù)在200個(gè)以上，機(jī)構(gòu)遍布整個(gè)縣域，遠(yuǎn)的要一天車(chē)程?？h域銀行機(jī)構(gòu)50多家，高管人員18人左右，風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦承擔(dān)責(zé)任?？杀氖窃跈?quán)限設(shè)置上銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦沒(méi)有現(xiàn)場(chǎng)檢查權(quán)、高管人員審核權(quán)和違規(guī)處治權(quán)，且人員只有2至4人?？h級(jí)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦事處一樣，存在人員少任務(wù)重的尷尬局面。地方金融局、商務(wù)局、農(nóng)委、民政局監(jiān)管專(zhuān)職人員均在2至3人之間，分別管理10個(gè)、20個(gè)、100個(gè)以上的金融微小組織，且沒(méi)有金融專(zhuān)業(yè)人員，同樣存在監(jiān)管人少事多，監(jiān)管不到位的問(wèn)題。

突圍路徑：理順縣域監(jiān)管體系

從對(duì)上述問(wèn)題的調(diào)查分析來(lái)看，其原因無(wú)非是縣域金融監(jiān)管體系沒(méi)有理順好，缺少法律支撐、缺少行業(yè)監(jiān)管主體、缺少監(jiān)管主體間的相互協(xié)調(diào)配合機(jī)制，為此，提出建議如下：

健全縣域監(jiān)管主體建設(shè)。為了有效控制跨行業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)客戶(hù)的合法權(quán)益不受損失，必須設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)和證券業(yè)監(jiān)管主體，解決縣域保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)監(jiān)管主體缺位問(wèn)題。除能夠解決行業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為難預(yù)防外，還能對(duì)縣域保險(xiǎn)、證券機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)，填補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)的監(jiān)管空白。

銀行高管法律培訓(xùn)范文第2篇

1 銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)分析

1.1 信息科技風(fēng)險(xiǎn)概述

銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在使用計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)進(jìn)行產(chǎn)品、服務(wù)或信息傳輸時(shí)，所產(chǎn)生或引發(fā)的不確定性因素。我國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中對(duì)此做了如下界定：信息科技在銀行運(yùn)行過(guò)程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞以及管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律或聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。可見(jiàn)，科技信息風(fēng)險(xiǎn)不僅涉及銀行內(nèi)部程序和流程，還關(guān)系到銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理流程。

1.2 銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)特征分析

銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)兼具信息技術(shù)和銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，可從風(fēng)險(xiǎn)屬性和管理角度對(duì)其進(jìn)行分類(lèi)。

第一，從屬性方面分析，銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)具有技術(shù)含量高、突發(fā)性強(qiáng)、快速蔓延和覆蓋面廣的特點(diǎn)。與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信息科技涉及計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和安全技術(shù)，因此其技術(shù)含量較高；信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)多數(shù)是由于自然災(zāi)害或不可抗力造成技術(shù)設(shè)備被破壞，從而導(dǎo)致業(yè)務(wù)連續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)；信息技術(shù)的任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)故障，都會(huì)迅速蔓延，加劇風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性；信息科技風(fēng)險(xiǎn)故障源責(zé)任無(wú)法準(zhǔn)確確認(rèn)，電信部門(mén)、電力部門(mén)或外包服務(wù)商都可能對(duì)其正常運(yùn)行產(chǎn)生影響。

第二，從管理方面分析，信息科技風(fēng)險(xiǎn)具有歷史短、范圍廣、標(biāo)準(zhǔn)化不足、評(píng)估和計(jì)量困難的特點(diǎn)。信息科技在銀行業(yè)務(wù)中的應(yīng)用歷史較短，因此僅被視作業(yè)務(wù)處理技術(shù)手段，而未上升到戰(zhàn)略決策的高度；信息科技與銀行業(yè)務(wù)層、操作層、管理層和決策層有不同程度的關(guān)聯(lián)，增大了管理范圍；信息科技的硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)等沒(méi)有形成標(biāo)準(zhǔn)化，不同銀行的實(shí)現(xiàn)方式不同，增大了管理難度；信息科技風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的財(cái)產(chǎn)損失無(wú)法衡量，而與之相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)更是難以進(jìn)行評(píng)估和計(jì)量。

可見(jiàn)，銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)具有自身特點(diǎn)，若不對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格的防范和管理，將嚴(yán)重影響銀行企業(yè)的運(yùn)行，甚至對(duì)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定產(chǎn)生威脅，因此，加強(qiáng)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理意義重大。

2 我國(guó)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管存在的問(wèn)題

2.1 監(jiān)管法規(guī)和政策方面

首先，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的一系列政策并不含國(guó)際監(jiān)管準(zhǔn)則的基本要素，僅對(duì)監(jiān)管目標(biāo)進(jìn)行了籠統(tǒng)的概述，還沒(méi)有建立明確的監(jiān)管程序和監(jiān)管要求，這些要素的缺失，降低了監(jiān)管的可操作性。其次，目前的信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管多是風(fēng)險(xiǎn)提示，如針對(duì)“網(wǎng)銀安全問(wèn)題”的“網(wǎng)上銀行安全風(fēng)險(xiǎn)提示”，這種做法存在的主要弊端是銀行和監(jiān)管人員不清楚違反要求操作，會(huì)給業(yè)務(wù)帶來(lái)哪些不利影響，因此降低了監(jiān)管的有效性。最后，信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法律法規(guī)的框架已經(jīng)具備，但建立的不同法規(guī)之間會(huì)存在重復(fù)或遺漏問(wèn)題，對(duì)科技信息重點(diǎn)問(wèn)題缺乏監(jiān)管和指引，需要進(jìn)一步的協(xié)調(diào)和完善。

2.2 監(jiān)管手段和方法

目前，我國(guó)銀行還未建立有效的信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和評(píng)價(jià)體系。傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可用特定方法進(jìn)行度量，但科技信息風(fēng)險(xiǎn)具有極強(qiáng)的不確定性，且造成的損失存在隱蔽性，難以估量，因此還沒(méi)有建立比較完善的評(píng)價(jià)體系。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手段的缺失，導(dǎo)致銀行部門(mén)無(wú)法利用傳統(tǒng)的方法對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行抵御和防范；在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方面，無(wú)法有進(jìn)一步的作為，只能對(duì)科技投入進(jìn)行監(jiān)測(cè)，無(wú)法對(duì)由于內(nèi)部操作引起的損失進(jìn)行全面掌握，監(jiān)管處于事后應(yīng)對(duì)的被動(dòng)階段。信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管不僅缺乏量化指標(biāo)，還缺少有效的評(píng)價(jià)體系，難以對(duì)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)形成較為全面的理解，監(jiān)管處于割裂、無(wú)序的狀態(tài)。

2.3 監(jiān)管人力資源

我國(guó)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管人員配備上存在很大不足，據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國(guó)銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)內(nèi)專(zhuān)職從事信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的專(zhuān)業(yè)人員僅為總數(shù)的0.4%左右，與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比，存在很大差距；從人員素質(zhì)方面上看，我國(guó)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管人員多為計(jì)算機(jī)專(zhuān)業(yè)，對(duì)銀行業(yè)務(wù)了解不多，因此只能承擔(dān)著本單位內(nèi)部系統(tǒng)維護(hù)的職能；銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是需要懂技術(shù)、懂業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才，否則難以發(fā)現(xiàn)信息科技系統(tǒng)內(nèi)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3 加強(qiáng)我國(guó)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的對(duì)策研究

3.1 完善銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制

3.1.1 健全銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法律法規(guī)體系

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)積極學(xué)習(xí)國(guó)外銀行的先進(jìn)理念，結(jié)合我國(guó)國(guó)情制定完善的法律法規(guī)體系。為有效應(yīng)對(duì)我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)在信息科技方面治理缺失、重視不夠、規(guī)劃不足和管理不到位等原因，帶來(lái)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷增大等問(wèn)題，將風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)在機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和信息準(zhǔn)入方面加大管理力度，將信息科技準(zhǔn)入納入相關(guān)的行政許可法規(guī)中，確保銀行在金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)開(kāi)辦與系統(tǒng)運(yùn)行之前就能符合業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，為業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行提供安全的環(huán)境；要制定銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)治理意見(jiàn)，從組織結(jié)構(gòu)、戰(zhàn)略規(guī)劃、運(yùn)行機(jī)制、激勵(lì)約束等方面明確監(jiān)管要求，指導(dǎo)銀行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)。制定銀行信息安全管理規(guī)范，組織銀行金融機(jī)構(gòu)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，明確目標(biāo)，制定符合我國(guó)銀行發(fā)展實(shí)際的信息安全管理規(guī)范，從安全策略、管理體系、技術(shù)要求、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與監(jiān)督四個(gè)方面形成完善的信息安全管理體系。

3.1.2 增加信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本投入力度

信息科技與銀行業(yè)務(wù)高度融合，這就要求我們不僅要從科技角度對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和處理，還應(yīng)將信息科技與監(jiān)管資本密切聯(lián)系。首先，將信息科技風(fēng)險(xiǎn)納入銀行機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，使信息科技風(fēng)險(xiǎn)得到量化評(píng)估；其次，建立信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)作機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)評(píng)估結(jié)果納入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告中，在機(jī)構(gòu)、高管和業(yè)務(wù)準(zhǔn)入及退出環(huán)節(jié)增加信息科技條件，防止信息科技風(fēng)險(xiǎn)防控不達(dá)標(biāo)的機(jī)構(gòu)、高級(jí)管理人員和有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)入；最后，將信息科技風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管資本結(jié)合，提高機(jī)構(gòu)對(duì)信息科技管理及風(fēng)險(xiǎn)防控的重視力度。

3.1.3 完善信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的有效開(kāi)展是以非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為基礎(chǔ)的，建立一套科學(xué)、合理的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)體系可為監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)開(kāi)展提供便利，促使其準(zhǔn)確識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估和分析信息科技風(fēng)險(xiǎn)，并為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)管評(píng)級(jí)、分類(lèi)管理和持續(xù)改善提供參考和依據(jù)。我國(guó)科技信息風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管處于起步階段，要盡快積累歷史數(shù)據(jù)，對(duì)其進(jìn)行分析，然后根據(jù)不同機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)制定一套標(biāo)準(zhǔn)模型分值和權(quán)重，使其在實(shí)際應(yīng)用過(guò)程中不斷完善和修正；充分發(fā)揮信息監(jiān)管人員的積極性，鼓勵(lì)他們不斷學(xué)習(xí)，提高自身的學(xué)習(xí)的積極性；學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外企業(yè)的先進(jìn)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，吸收和借鑒最新的實(shí)踐成果，對(duì)現(xiàn)有的評(píng)價(jià)體系進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。

3.2 提升信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管科技水平

銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)建立信息技術(shù)實(shí)驗(yàn)室，為監(jiān)管人員模擬銀行業(yè)務(wù)操作，近距離了解信息科技風(fēng)險(xiǎn)提供條件。信息技術(shù)實(shí)驗(yàn)室主要職能有：信息科技風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，實(shí)驗(yàn)室可由兩部分組成，其中一部分為小型的數(shù)據(jù)中心，配備網(wǎng)絡(luò)、服務(wù)器等設(shè)備，同時(shí)安裝銀行業(yè)務(wù)模擬系統(tǒng)，供監(jiān)管人員了解二維碼、云計(jì)算、家庭銀行、在線測(cè)試技術(shù)的發(fā)展情況，保障監(jiān)管機(jī)構(gòu)在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域處于領(lǐng)先地位。

3.3 強(qiáng)化信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)

信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、進(jìn)入門(mén)檻高，是否具備足夠的高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)人才是決定監(jiān)管有效性的重要因素。我國(guó)銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管人才匱乏，應(yīng)大力加強(qiáng)人才隊(duì)伍的建設(shè)。建立學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)，將監(jiān)管人員從大量、繁雜的技術(shù)維護(hù)工作中解放出來(lái)，使其能夠繼續(xù)學(xué)習(xí)專(zhuān)業(yè)技能；進(jìn)一步加強(qiáng)合作交流，可派技術(shù)骨干前往其他機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)考察，學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和預(yù)防技巧；通過(guò)交流，分享經(jīng)驗(yàn)，探討形勢(shì)及其應(yīng)對(duì)策略；鼓勵(lì)業(yè)務(wù)監(jiān)管人員掌握信息科技監(jiān)管知識(shí)，增加信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管人員的來(lái)源途徑，減輕人力資源緊張問(wèn)題。

銀行高管法律培訓(xùn)范文第3篇

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；風(fēng)險(xiǎn)控制；法律規(guī)制

中圖分類(lèi)號(hào)：D9文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

狹義的小額信貸是指一種金融項(xiàng)目或制度安排，僅對(duì)低收入群體和微型企業(yè)提供額度較小的信貸服務(wù)，而不提供存款等綜合性金融服務(wù)。小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，并以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展，小額貸款公司對(duì)改善農(nóng)村金融服務(wù)、解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題起到了積極的作用。2009年4月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》為小額貸款公司發(fā)展進(jìn)行了進(jìn)一步的規(guī)范。

一、小額貸款存在的主要法律問(wèn)題

（一）小額貸款公司的準(zhǔn)入制度不規(guī)范。銀監(jiān)會(huì)和央行的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定：“申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省政府主管部門(mén)提出正式申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照?！睆男问缴险f(shuō)，小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)資格批準(zhǔn)屬于一項(xiàng)行政許可。依據(jù)《行政許可法》規(guī)定，設(shè)立行政許可的主體應(yīng)是法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)，若以上主體都沒(méi)有規(guī)定，確需要立即實(shí)施行政許可的，可以由省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章設(shè)立臨時(shí)性行政許可。可見(jiàn)，小額貸款公司僅由《意見(jiàn)》來(lái)確定行政許可是缺少法律依據(jù)的。

（二）對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管不明確?！兑庖?jiàn)》稱(chēng)，“凡是省級(jí)政府能明確一個(gè)主管部門(mén)（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣城范圍內(nèi)開(kāi)展組建小額貸款公司試點(diǎn)”。即小額貸款公司是由省政府指定的省金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理，并承擔(dān)可能出現(xiàn)的試點(diǎn)失敗的損失，但以上主體都不具備行政主體資格。在實(shí)踐過(guò)程中，“相關(guān)機(jī)構(gòu)”到底是指哪些機(jī)構(gòu)，到目前為止，沒(méi)有任何一部法律法規(guī)對(duì)此作出明確的規(guī)定。而且，監(jiān)管缺乏統(tǒng)一的科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，各地對(duì)監(jiān)管主體到底從哪些方面進(jìn)行監(jiān)管沒(méi)有統(tǒng)一口徑。上述諸多問(wèn)題、造成了對(duì)小額貸款公司的多頭監(jiān)管或監(jiān)管空白，使監(jiān)管在操作上失去了可操作性，流于形式。

二、小額貸款制度存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）小額貸款資金使用缺乏有效的約束機(jī)制，偏離了設(shè)立公司的宗旨。小額貸款發(fā)放面向千家萬(wàn)戶(hù)，并存在任意信貸和人情信貸的問(wèn)題，對(duì)貸款的監(jiān)管難度很大。相當(dāng)一部分農(nóng)戶(hù)把小額信貸資金隨意挪作他用，甚至一部分資金進(jìn)入高位行業(yè)，致使小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)大大增加。

（二）小額貸款資金的回籠缺乏可靠的保障機(jī)制。小額貸款資金的回收情況，取決于農(nóng)戶(hù)的收益。由于對(duì)項(xiàng)目的了解不夠深入，項(xiàng)目無(wú)法按照原來(lái)的設(shè)想實(shí)施，或者遭遇自然災(zāi)害，造成了無(wú)法承受的損失，農(nóng)戶(hù)就沒(méi)有辦法如期償還貸款，小額信貸資金的回籠也就難以保證。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施缺乏。安全應(yīng)當(dāng)是小額貸款公司運(yùn)營(yíng)的第一目標(biāo)。可是各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度不完整，缺乏具體、可操作性強(qiáng)的制度。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管控手段單一，風(fēng)險(xiǎn)管理不能涵蓋貸前、貸中和貸后的各個(gè)環(huán)節(jié)。大多數(shù)公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理手段帶有強(qiáng)烈的個(gè)人色彩，未能制度化。很多情形下的風(fēng)險(xiǎn)管理措施依賴(lài)于高管個(gè)人對(duì)借款人實(shí)力和誠(chéng)信程度的了解，風(fēng)險(xiǎn)的控制也依賴(lài)于借款人的道德和誠(chéng)信，以及非常規(guī)的催收手段。

三、促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展的建議

（一）盡快制定《小額貸款公司法》。目前，央行、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合的《意見(jiàn)》和銀監(jiān)會(huì)制定的《貸款公司管理暫行規(guī)定》都對(duì)小額貸款公司的運(yùn)作提出了具體指導(dǎo)方案，但二者的法律位階過(guò)低，配套的法律法規(guī)不完善。隨著試點(diǎn)的運(yùn)行，國(guó)家應(yīng)視情況出臺(tái)《小額貸款公司法》等高位階的專(zhuān)門(mén)法律來(lái)規(guī)范小額貸款公司的發(fā)展。在出臺(tái)專(zhuān)門(mén)法的同時(shí)，國(guó)家應(yīng)注意各法律法規(guī)之間的協(xié)調(diào)，對(duì)其規(guī)定有不一致的地方應(yīng)該進(jìn)行必要的修改，以促進(jìn)小額貸款公司的進(jìn)一步發(fā)展。

（二）加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管。加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管應(yīng)從以下方面入手：首先，必須確定小額貸款公司的監(jiān)管主體；其次，大力發(fā)展行業(yè)監(jiān)管。僅有政府的監(jiān)督往往是不夠的，可以借鑒其他行業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)行業(yè)監(jiān)管，例如行業(yè)協(xié)會(huì)等自治組織，協(xié)助政府對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管。在小額貸款公司發(fā)展的初級(jí)階段，需要政府對(duì)其嚴(yán)格監(jiān)管，以規(guī)范其發(fā)展，但隨著時(shí)間的推移、經(jīng)驗(yàn)的積累，政府如果繼續(xù)嚴(yán)格監(jiān)管下去，反而會(huì)束縛其發(fā)展。政府就應(yīng)該弱化其監(jiān)管的力度，能夠起到宏觀調(diào)控的作用即可；再次，適當(dāng)放松監(jiān)管，讓小額貸款公司在商業(yè)和社會(huì)價(jià)值之間找到平衡點(diǎn)。逐步放松金融管制，建立健全有利于農(nóng)村金融發(fā)展的監(jiān)管法律制度，將會(huì)促使不同的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村市場(chǎng)，最終通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)為更多三農(nóng)和中小企業(yè)提供質(zhì)高價(jià)廉的金融服務(wù)。

（三）提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。小額貸款公司應(yīng)嚴(yán)格按照《意見(jiàn)》的規(guī)定，進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，制定有效可行的公司規(guī)章制度和實(shí)施辦法，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)內(nèi)部的控制，聘請(qǐng)具有專(zhuān)門(mén)知識(shí)的人才，加強(qiáng)對(duì)原有職工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)保障金制度。雖然小額貸款公司已經(jīng)納入了信貸征信系統(tǒng)，但信貸征信工作仍是一個(gè)具有極大挑戰(zhàn)的工作。政府和相關(guān)部門(mén)應(yīng)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分擔(dān)機(jī)制，逐步建立信用評(píng)級(jí)和激勵(lì)機(jī)制，提高小額貸款者的還款意識(shí)。

（四）加大政策扶持力度，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。首先，給予小額貸款公司在稅收政策上的優(yōu)惠，為減輕小額貸款公司的負(fù)擔(dān)，促進(jìn)其發(fā)展，建議適用甚至比照農(nóng)村信用社優(yōu)惠的政策；其次，在風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上，根據(jù)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)狀況及風(fēng)險(xiǎn)管控水平，對(duì)小額貸款公司增資擴(kuò)股降低條件，探索創(chuàng)新融資途徑，解決小額貸款公司資金補(bǔ)充問(wèn)題；再次，將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，能夠使小額貸款公司從正規(guī)渠道獲取借款人的征信信息。

（作者單位：河北金融學(xué)院）

主要參考文獻(xiàn)：

銀行高管法律培訓(xùn)范文第4篇

據(jù)北京市公安局新聞辦通報(bào)，近期北京警方陸續(xù)接到群眾舉報(bào)稱(chēng)，北京蒙京華投資有限公司以加入“荷斯坦計(jì)劃”、“奶牛銀行”每年可獲得10%的租賃收益為誘餌，吸引群眾投資奶牛飼養(yǎng)，變相吸收公眾存款，涉嫌犯罪。警方依法受理并立案開(kāi)展偵查工作。

近幾年來(lái)，非法集資情況復(fù)雜，表現(xiàn)形式多樣。有的打著“支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展”、“倡導(dǎo)綠色、健康消費(fèi)”等旗號(hào)，有的引用產(chǎn)權(quán)式返租、電子商務(wù)、電子黃金、投資基金等新概念，手段隱蔽，欺騙性很強(qiáng)。從目前案況看，非法集資大致可劃分為債權(quán)、股權(quán)、商品營(yíng)銷(xiāo)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等四大類(lèi)。總體而言，以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合作為名的非法集資涉案價(jià)值占全部非法集資案件涉案價(jià)值的60%以上。

非法集資的主要特征：一是未經(jīng)有關(guān)監(jiān)管部門(mén)依法批準(zhǔn)，違規(guī)向社會(huì)（尤其是向不特定對(duì)象）籌集資金。如未經(jīng)批準(zhǔn)吸收社會(huì)資金；未經(jīng)批準(zhǔn)公開(kāi)、非公開(kāi)發(fā)行股票、債券等。二是承諾在一定期限內(nèi)給予出資人貨幣、實(shí)物、股權(quán)等形式的投資回報(bào)。有的犯罪分子以提供種苗等形式吸收資金，承諾以收購(gòu)或包銷(xiāo)產(chǎn)品等方式支付回報(bào)；有的則以商品銷(xiāo)售的方式吸收資金，以承諾返租、回購(gòu)、轉(zhuǎn)讓等方式給予回報(bào)。三是以合法形式掩蓋非法集資目的。為掩飾其非法目的，犯罪分子往往與受害者簽訂合同，偽裝成正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，最大限度地實(shí)現(xiàn)其騙取資金的最終目的。當(dāng)前，我國(guó)在清退政策上已明確了“因參與非法金融活動(dòng)受到的損失，由參與者自行承擔(dān)，法律不予保護(hù)，國(guó)家不能代償”的政策。

此次，北京警方偵查后發(fā)現(xiàn)，自2005年7月以來(lái)，犯罪嫌疑人陳連君（蒙京華公司實(shí)際控制人）等人操縱蒙京華公司等10余家企業(yè)，以養(yǎng)殖奶?？色@得高額回報(bào)為誘餌，采取向社會(huì)公開(kāi)招聘、集中培訓(xùn)等形式，用銷(xiāo)售奶牛、回租代養(yǎng)、定期返利等手段，誘使公眾投資，涉嫌非法吸收公眾存款犯罪。

具體而言，上述公司就是以老百姓認(rèn)購(gòu)奶牛為口號(hào)在社會(huì)上募集資金，其中北京某乳業(yè)有限公司日前打出“養(yǎng)老1+1”的認(rèn)購(gòu)奶牛項(xiàng)目，認(rèn)購(gòu)一頭25000元，分1年、2年、3年、5年返利，平均年利率10%。

投資者反映，認(rèn)購(gòu)奶牛的廣告是加油時(shí)送的一張CD上印的，寫(xiě)有北京某畜牧養(yǎng)殖有限公司和北京某乳業(yè)有限公司推出合作項(xiàng)目――“養(yǎng)老1+1”，返利的數(shù)字多少讓人心動(dòng)：認(rèn)購(gòu)1頭奶牛1年收益率為8%（限80份）、2年（限100份）為9%、3年10%（限100份）、5年12%（限20份）。但對(duì)于公司是否注冊(cè)，奶牛公司怎么樣保證投資者收益率，遇到風(fēng)險(xiǎn)怎么處理等投資者關(guān)心的問(wèn)題并沒(méi)有更多說(shuō)明。

而據(jù)警方初步核實(shí)，蒙京華公司向投資人銷(xiāo)售的奶牛達(dá)1萬(wàn)頭，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于該公司實(shí)際存欄的4000頭奶牛數(shù)量，而且目前這家公司處于僅靠發(fā)展新投資者勉強(qiáng)維持運(yùn)營(yíng)的狀態(tài)。

可見(jiàn)，投資人的收益根本無(wú)從保證。

或許有人認(rèn)為，上述行為屬于正常投資行為。

這種想法恰恰反映出非法集資背后的法律和金融難題。

首先，非法集資在法律上并沒(méi)有一個(gè)準(zhǔn)確的定義。1998年7月，國(guó)務(wù)院了《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》，第一次出現(xiàn)了非法集資的字眼，把它與非法(變相)吸收公眾存款并列為非法金融活動(dòng)的表現(xiàn)形式，但是并未對(duì)“非法集資”的含義作出解釋。中國(guó)政法大學(xué)教授許蘭亭認(rèn)為，“非法集資”并不是一個(gè)正式的法律用語(yǔ)，但很多人卻往往將其誤認(rèn)為是一個(gè)確定的罪名。

所謂“非法集資”，是指單位或者個(gè)人未依照法定的程序經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或者其他債權(quán)憑證的方式向社會(huì)公眾籌集資金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物及其他利益等方式向出資人還本付息給予回報(bào)的行為。

其次，非法集資之所以屢屢得逞，一個(gè)很重要的誘餌就是“高額回報(bào)”。特別是在當(dāng)前銀行利率水平整體偏低的大背景下，以高利息、高回報(bào)、低風(fēng)險(xiǎn)為誘餌進(jìn)行非法集資，非常具有誘惑力。

事實(shí)上，非法集資總是和高利率回報(bào)連在一起的！可以說(shuō)，不開(kāi)出高得讓人咋舌的利率，非法集資也集不成。

那么，被“高額回報(bào)”誘惑而來(lái)的資金，為何會(huì)冒著風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)入非法的渠道呢？這其實(shí)也折射出民間資金在投向上的迷惑。

根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)中有關(guān)問(wèn)題的通知》(銀發(fā)[1999]41號(hào))規(guī)定：“非法集資是指單位或者個(gè)人未依照法定程序經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權(quán)憑證的方式向社會(huì)公眾籌集資金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物及其他方式向出資人還本付息或給予回報(bào)的行為?！?/p>

該《通知》規(guī)定非法集資具有如下特點(diǎn)：

(一)未經(jīng)有關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)，包括沒(méi)有批準(zhǔn)權(quán)限的部門(mén)批準(zhǔn)的集資以及有審批權(quán)限的部門(mén)超越權(quán)限批準(zhǔn)的集資；

(二)承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，還包括以實(shí)物形式或其他形式；

(三)向社會(huì)不特定對(duì)象即社會(huì)公眾籌集資金；

(四)以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)?！?/p>

對(duì)以上特征，分別解釋如下：

1.批準(zhǔn)程序

因?yàn)橄蛏鐣?huì)不特定對(duì)象募集資金涉及廣大社會(huì)投資者的投資利益，如果因資金運(yùn)用不當(dāng)導(dǎo)致無(wú)法清償投資回報(bào)債務(wù)，則可能成為社會(huì)不穩(wěn)定因素。所以，我國(guó)法律規(guī)定向社會(huì)不特定對(duì)象募集資金必須經(jīng)過(guò)法定部門(mén)審批。比如上市公司募集股份(《公司法》第153條)、股份有限公司發(fā)行債券(《公司法》第164條)必須取得國(guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的證監(jiān)部門(mén)的審批。非經(jīng)法定部門(mén)審批，任何單位或個(gè)人不得向社會(huì)不特定對(duì)象募集資金。從律師實(shí)務(wù)角度來(lái)說(shuō)，對(duì)向社會(huì)不特定對(duì)象募集資金的金融活動(dòng)，必須找到法律明確規(guī)定的審批程序，否則該金融活動(dòng)就有可能被認(rèn)定為非法集資。比如我國(guó)一些地區(qū)嘗試的向社會(huì)不特定對(duì)象發(fā)行項(xiàng)目債券的資產(chǎn)證券化運(yùn)作，盡管上述集資取得了地方政府的審批，但是由于法律對(duì)上述資產(chǎn)證券化行為的審批程序及審批機(jī)構(gòu)沒(méi)有明確規(guī)定，因此上述資產(chǎn)證券化運(yùn)作仍然具有非法集資的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.回報(bào)許諾

非法集資行為一般均具有許諾一定比例集資回報(bào)的特點(diǎn)，即通常所謂的“保底條款”。發(fā)行債券、存單及其類(lèi)似集資活動(dòng)，從性質(zhì)上說(shuō)允許約定一定比例的投資回報(bào)，而發(fā)行股票、投資基金證券及其類(lèi)似集資活動(dòng)，從性質(zhì)上說(shuō)不允許約定一定比例的投資回報(bào)，比如對(duì)于現(xiàn)階段的投資理財(cái)活動(dòng)，盡管法律沒(méi)有明確約定，法院一般傾向于認(rèn)為保底條款無(wú)效。如果從回報(bào)承諾角度甄別非法集資行為，假設(shè)一項(xiàng)用于投資的集資計(jì)劃，在集資合同中約定了保底條款，該項(xiàng)集資計(jì)劃即符合非法集資的該項(xiàng)特征。如《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》第四條規(guī)定，如果信托投資公司在辦理資金信托業(yè)務(wù)過(guò)程中承諾信托資金不受損失或者最低收益，則將被認(rèn)定為非法集資。而前文所述之牛奶銀行的收益承諾就是事實(shí)上的“保底條款”。

依據(jù)《刑法》，非法吸收公眾存款罪是指違犯國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，非法吸收或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。該罪是目前我國(guó)發(fā)案最多的一種非法集資類(lèi)犯罪。至于何為非法吸收公眾存款及變相吸收公眾存款，目前并無(wú)相應(yīng)的司法解釋?zhuān)话銜?huì)參照國(guó)務(wù)院《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》來(lái)理解。該《取締辦法》第四條規(guī)定：非法吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)；變相吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，不以吸收公眾存款的名義，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動(dòng)。

銀行高管法律培訓(xùn)范文第5篇

關(guān)鍵詞:金融危機(jī);金融監(jiān)管;體制建設(shè)

中圖分類(lèi)號(hào):F832.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1003-9031(2010)09-0059-03DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.09.13

建國(guó)以來(lái)我國(guó)金融監(jiān)管體制體系的發(fā)展大致可分為兩階段:第一階段是從建國(guó)至1983年,以高度集中統(tǒng)一的單一式管理為主,對(duì)銀行的監(jiān)管主要采用行政手段;第二階段是從1983年至今,中國(guó)人民銀行開(kāi)始逐步轉(zhuǎn)為中央銀行,逐漸成立了銀行、證券和保險(xiǎn)三大監(jiān)管體系,具體執(zhí)行金融監(jiān)管的職責(zé)。我國(guó)目前的金融監(jiān)管體系是根據(jù)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的原則分別設(shè)立的,由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)這三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成,但金融監(jiān)管仍處于被動(dòng)、單一的境地,監(jiān)管運(yùn)作的整體性、連續(xù)性、效率性不夠,內(nèi)部控制系統(tǒng)不健全,社會(huì)審計(jì)、法律服務(wù)與輿論體系亦十分薄弱,離現(xiàn)代金融綜合監(jiān)管的要求相差甚遠(yuǎn)。

目前,我國(guó)仍處于體制轉(zhuǎn)軌和依法治國(guó)正在逐步深入進(jìn)行階段,迫切需要全面加強(qiáng)金融監(jiān)管體系建設(shè),這是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn),推進(jìn)金融業(yè)改革與發(fā)展的重要保證。如發(fā)達(dá)國(guó)家的金融監(jiān)管日益向全方位大監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變,強(qiáng)調(diào)政府監(jiān)管當(dāng)局、監(jiān)管對(duì)象以及社會(huì)監(jiān)督力量的綜合監(jiān)管,金融監(jiān)管日益走向標(biāo)淮化、程序化,監(jiān)管指標(biāo)體系已從表內(nèi)業(yè)務(wù)拓展到表外業(yè)務(wù),已從單純的資產(chǎn)負(fù)債監(jiān)管發(fā)展至全方位、多層次的持續(xù)性監(jiān)管。我國(guó)進(jìn)行現(xiàn)代意義上的金融監(jiān)管僅有短短幾年,雖然取得了不少成績(jī),但仍存在許多問(wèn)題,在一定程度上影響了我國(guó)金融監(jiān)管的有效性,在金融監(jiān)管的實(shí)踐中,金融監(jiān)管還未實(shí)現(xiàn)規(guī)范化和系統(tǒng)化,多是一次性的、分散的,沒(méi)有形成一個(gè)有效的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)、預(yù)警和防范體系,缺乏早期預(yù)警和控制,非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查沒(méi)有實(shí)現(xiàn)有效結(jié)合,監(jiān)管信息沒(méi)有得到充分利用[1]。針對(duì)金融監(jiān)管體制中存在的問(wèn)題,本文提出進(jìn)一步完善我國(guó)金融監(jiān)管體制的若干對(duì)策建議。

一、明確金融監(jiān)管目標(biāo)

各國(guó)中央銀行和金融監(jiān)管當(dāng)局的相關(guān)法律對(duì)金融監(jiān)管的目的作出了明確的規(guī)定,但各國(guó)因國(guó)情不同賦予金融監(jiān)管的職責(zé)又略有差異?！吨袊?guó)人民銀行法》第一條和第三十條分別規(guī)定了我國(guó)金融監(jiān)管的目的,即:“保證國(guó)家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行,建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系,加強(qiáng)對(duì)金融業(yè)的監(jiān)督管理”,“維護(hù)金融業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行?！薄渡虡I(yè)銀行法》第一條明確本法的目的是“為了保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶(hù)的合法權(quán)益,規(guī)范商業(yè)銀行的行為,提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量,加強(qiáng)監(jiān)督管理,保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行,維護(hù)金融秩序,促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展”[2]。

可見(jiàn),我國(guó)金融監(jiān)管的目標(biāo)規(guī)定得不夠全面,也不夠明確,表明對(duì)金融監(jiān)管工作目標(biāo)缺乏一致性的認(rèn)識(shí),嚴(yán)重影響監(jiān)管的有效性。由于現(xiàn)階段,中國(guó)人民銀行貨幣政策工具難以發(fā)揮作用,監(jiān)管仍是貨幣政策的重要保證,銀行監(jiān)管既要與貨幣政策目標(biāo)相區(qū)別,又要強(qiáng)調(diào)為貨幣政策服務(wù)。在實(shí)際操作中仍偏重于確保國(guó)家金融方針政策和貨幣政策的有效實(shí)施,對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題,如提高效率、降低風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)存款人利益等重視不夠。因此,在修訂相關(guān)的法規(guī)時(shí),應(yīng)像規(guī)定貨幣政策單一目標(biāo)那樣明確金融監(jiān)管的目標(biāo)。

二、完善金融監(jiān)管法規(guī)

面對(duì)加入世界貿(mào)易組織的新形勢(shì),在經(jīng)濟(jì)金融全球化的背景下,立足我國(guó)金融業(yè)的實(shí)際,面向世界金融業(yè)發(fā)展的潮流,全面審視現(xiàn)行金融業(yè)的法律框架――“四法一規(guī)定”,首先是修改已不符合實(shí)際或不適應(yīng)世界發(fā)展潮流、將成為金融業(yè)發(fā)展障礙的條文;其次是補(bǔ)充完善有關(guān)條文;再次是制定具有操作性的實(shí)施細(xì)則[3]。在以后的立法實(shí)踐中,筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)把握以下幾個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)。

1.加強(qiáng)規(guī)范金融業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)人和業(yè)務(wù)范圍的法規(guī)建設(shè)。目前在這方面的突出問(wèn)題是非法設(shè)立金融機(jī)構(gòu)和非法從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng),嚴(yán)重沖擊正常的金融秩序。一方面要健全和完善嚴(yán)格科學(xué)的金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的法律制度;另一方面要進(jìn)一步明確取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)的法規(guī)制度,同時(shí)對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)和金融創(chuàng)新作出一定規(guī)范。

2.金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的法律規(guī)范。政府行為不能代替市場(chǎng)約束,金融監(jiān)管不能保證不出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的倒閉。對(duì)嚴(yán)重資不抵債、已經(jīng)或即將引發(fā)擠提的金融機(jī)構(gòu),應(yīng)視其情況對(duì)其依法關(guān)閉或破產(chǎn)[4]。在金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出過(guò)程中,既要防止系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),又要防范道德風(fēng)險(xiǎn)。首先應(yīng)建立存款保險(xiǎn)制度,堅(jiān)持先立法后推行;其次是建立金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)機(jī)制;第三,明確中央銀行作為最后貸款人的援救行為規(guī)范。目前我國(guó)缺乏金融破產(chǎn)的法律規(guī)定,以致金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)清償難以推行。

三、完善金融監(jiān)管操作過(guò)程

1.要制定金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的統(tǒng)一量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。明確銀行業(yè)務(wù)量或銀行數(shù)量與經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模之間的數(shù)理關(guān)系,確定該區(qū)域應(yīng)有銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模及其銀行數(shù)量,確定金融業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍,從而保證適度的競(jìng)爭(zhēng)和防范風(fēng)險(xiǎn)。從加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理的角度,按照國(guó)際通行慣例制定商業(yè)銀行資本充足率標(biāo)準(zhǔn),并促其采取切實(shí)可行的措施在一定的時(shí)間內(nèi)達(dá)到該標(biāo)準(zhǔn);制定貨款評(píng)估和分類(lèi)的適用方法及相應(yīng)的會(huì)計(jì)標(biāo)難;明確商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員的職責(zé),嚴(yán)格審查其任職資格,保證任職期能夠正確履行職責(zé)。

2.建立金融機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系。一是設(shè)計(jì)統(tǒng)一的、科學(xué)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)表體系,力圖報(bào)表全面、真實(shí)、及時(shí)地反映金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況;二是開(kāi)發(fā)先進(jìn)的計(jì)算機(jī)報(bào)表分析軟件,建立一套嚴(yán)格準(zhǔn)確地反映銀行資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)用結(jié)構(gòu)、流動(dòng)性、盈利性、資產(chǎn)質(zhì)量等情況的比例分析體系;三是及時(shí)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查,對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行連續(xù)的跟蹤,及早發(fā)現(xiàn)并重視非現(xiàn)場(chǎng)檢查中早期預(yù)警信號(hào),將有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)在事發(fā)前進(jìn)行消化。

3.建立符合我國(guó)實(shí)際情況的銀行內(nèi)控評(píng)級(jí)制度?？梢越梃b美國(guó)的駱駝評(píng)級(jí)制度,對(duì)我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度和經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行評(píng)級(jí),并建立規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管制度。

四、加快金融服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

金融信息不僅是中央銀行和監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行貨幣政策決策和實(shí)施金融監(jiān)管的依據(jù),而且也是其改善金融服務(wù)、提高政策透明度的基礎(chǔ)。應(yīng)當(dāng)盡快建成一個(gè)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展變化、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、檢索方便、資源共享的金融信息系統(tǒng),以滿(mǎn)足貨幣政策決策和金融監(jiān)管的需要,滿(mǎn)足商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶(hù)資信審查的需要,滿(mǎn)足社會(huì)各界以及國(guó)際組織對(duì)金融信息的需求[5]。

1.要繼續(xù)完善補(bǔ)充現(xiàn)有的宏觀經(jīng)濟(jì)金融統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)。根據(jù)金融改革和發(fā)展的實(shí)際情況,適時(shí)修訂貨幣統(tǒng)計(jì)制度,使貨幣供應(yīng)量更加科學(xué)地反映宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的情況。增加金融中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)、新業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)、內(nèi)外分文機(jī)構(gòu)并表統(tǒng)計(jì),適應(yīng)金融創(chuàng)新和金融調(diào)控監(jiān)管的需要。完善金融市場(chǎng)統(tǒng)計(jì),靈敏反映金融市場(chǎng)運(yùn)行。

2.建立全國(guó)統(tǒng)一的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)。要按照“統(tǒng)一數(shù)據(jù)采集、統(tǒng)一編碼和格式、統(tǒng)一軟件開(kāi)發(fā)、實(shí)現(xiàn)信息共享”的基本原則,建立全國(guó)統(tǒng)一的金融監(jiān)管信息系統(tǒng),以滿(mǎn)足日常的監(jiān)管需要,實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員信息的全國(guó)共享,實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)(包括法人和非法人機(jī)構(gòu))進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警,以逐步提高監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判水平。

3.加快清算系統(tǒng)的建設(shè)。安全、高效的支付系統(tǒng)是金融市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施的核心組成部分。它的安全運(yùn)行關(guān)系到金融穩(wěn)定和社會(huì)穩(wěn)定,關(guān)系到社會(huì)資金運(yùn)轉(zhuǎn)的效率。中央銀行應(yīng)加快清算系統(tǒng)建設(shè),通過(guò)建立我國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng),逐步形成一個(gè)以現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心、商業(yè)銀行電子匯兌系統(tǒng)和同城票據(jù)交換系統(tǒng)為基礎(chǔ)的支付清算系統(tǒng),以支持金融市場(chǎng)各種交易的資金清算和不斷滿(mǎn)足各種支付結(jié)算的需要。

五、建立金融行業(yè)信息披露制度

要根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的有關(guān)文件和多數(shù)國(guó)家的做法,建立信息披露制度,積極披露以下信息:經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),包括資本收益率、資產(chǎn)收益率、主要收支項(xiàng)目、凈利差及影響收益的主要因素等;風(fēng)險(xiǎn)暴露,包括信貸風(fēng)險(xiǎn)(資產(chǎn)質(zhì)量)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理政策等;資本,包括總資本結(jié)構(gòu)、核心資本和附屬資本結(jié)構(gòu)、資本充足比率及計(jì)算方法、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金水平和政策等;風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略與實(shí)踐,包括風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)和控制體系,規(guī)避和化解風(fēng)險(xiǎn)的工具與技術(shù);會(huì)計(jì)政策與實(shí)踐,包括計(jì)算各類(lèi)資產(chǎn)價(jià)值的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,編制年報(bào)和合并報(bào)表所遵循的會(huì)計(jì)原則,確認(rèn)不良資產(chǎn)及其收益的會(huì)計(jì)政策與方法,提取一般準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金及呆壞賬核銷(xiāo)停息會(huì)計(jì)政策與方法,收入確認(rèn)和資產(chǎn)估值的會(huì)計(jì)方法等;主體業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)管理與公司治理結(jié)構(gòu)等,包括業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略,治理結(jié)構(gòu),最高管理層結(jié)構(gòu),高級(jí)管理人員的資格與經(jīng)驗(yàn),激勵(lì)機(jī)制,以及企業(yè)文化等。

根據(jù)信息的性質(zhì)和內(nèi)容,可選擇在以下范圍內(nèi)進(jìn)行披露:一是同業(yè),主要披露可進(jìn)行行業(yè)比較的一般性信息,包括業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、資產(chǎn)規(guī)模、資本充足水平和盈利水平等;二是國(guó)際金融組織及境外機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管當(dāng)局,原則是應(yīng)其要求和標(biāo)準(zhǔn)予以披露;三是外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),原則上應(yīng)按其評(píng)級(jí)的要求提供有關(guān)信息;四是社會(huì)公眾,按照監(jiān)管當(dāng)局的要求或有關(guān)信息披露的法規(guī)制度予以披露,并需要經(jīng)外部會(huì)計(jì)師或?qū)徲?jì)師審核。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)披露的對(duì)象和范圍,選擇披露的方式,向社會(huì)公眾通過(guò)新聞媒體、新聞會(huì)、年報(bào)等方式披露;向國(guó)際金融組織和境外所在地監(jiān)管當(dāng)局主要以年報(bào)、報(bào)告及表格等方式披露。

六、提高監(jiān)管人員素質(zhì)

1.必須提高對(duì)監(jiān)管人員素質(zhì)重要性的認(rèn)識(shí)。我們處于知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代,我國(guó)已加入世界貿(mào)易組織,金融全球化、自由化的浪潮迎面而來(lái),科學(xué)技術(shù)飛速發(fā)展,金融創(chuàng)新日新月異,這些不僅要求金融監(jiān)管人員掌握最新的科學(xué)知識(shí)、最新的技術(shù)手段、最先進(jìn)的監(jiān)管方法、最新的經(jīng)濟(jì)金融信息乃至國(guó)際政治變化方面的信息,還要求監(jiān)管人員具有臨機(jī)決斷及時(shí)處理問(wèn)題的能力。這不僅是對(duì)金融監(jiān)管當(dāng)局的挑戰(zhàn),更是對(duì)監(jiān)管當(dāng)局人才戰(zhàn)略的挑戰(zhàn)。金融競(jìng)爭(zhēng)本質(zhì)上是人才的競(jìng)爭(zhēng),只有占有一流的金融人才,才能站在金融發(fā)展的制高點(diǎn)。

2.建立選拔人才機(jī)制。要參照國(guó)際通行做法,按照人才市場(chǎng)規(guī)則,要建立一套吸引人才、留住有用人才的機(jī)制。在用人制度、工資制度、福利制度等方面進(jìn)行面向市場(chǎng)的改革,徹底改變計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的政府行為方式,真正按市場(chǎng)化來(lái)運(yùn)作。作為過(guò)渡階段,可在金融監(jiān)管當(dāng)局內(nèi)部先建立金融監(jiān)管干部競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。選拔優(yōu)秀人才,充實(shí)監(jiān)管崗位;探索建立金融監(jiān)管員等級(jí)制度,建立金融監(jiān)管員任職資格培訓(xùn)考試制度,規(guī)范相應(yīng)的任職資格必備知識(shí)能力要求。

七、加強(qiáng)金融監(jiān)管?chē)?guó)際合作

金融的自由化、金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)混業(yè)化、金融創(chuàng)新的飛速發(fā)展、科技成果在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用,特別是金融的全球化,對(duì)任何一國(guó)的金融監(jiān)管都是嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。在經(jīng)濟(jì)金融全球化的進(jìn)程中,大規(guī)模游離于實(shí)物經(jīng)濟(jì)的虛擬經(jīng)濟(jì)(金融資本)放大了金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn),現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)從根本上消除了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和國(guó)際市場(chǎng)、國(guó)際市場(chǎng)之間的時(shí)空限制,國(guó)際金融環(huán)境的變化對(duì)各國(guó)經(jīng)濟(jì)影響日益深刻,金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性、擴(kuò)散性和危害性是前所未有的,從每時(shí)每刻的匯率波動(dòng)到難以預(yù)料的金融危機(jī),從全球性銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)到貨幣市場(chǎng)交易規(guī)則,都是任何單一國(guó)家力量所不可控制的。因?yàn)閲?guó)際金融活動(dòng)超越了一國(guó)的行政管轄權(quán),但在目前對(duì)金融活動(dòng)和金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管卻是單個(gè)國(guó)家的事[6]。因此,各國(guó)的金融監(jiān)管當(dāng)局必須加強(qiáng)協(xié)調(diào)與合作。

我國(guó)近年來(lái)在積極參與國(guó)際金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)與合作方面邁出了重大步伐,但還不能適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融的迅速發(fā)展和我國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)地位不斷上升的形勢(shì)。我國(guó)應(yīng)更加積極地參與國(guó)際金融組織的活動(dòng)和國(guó)際金融政策協(xié)調(diào),加強(qiáng)國(guó)際金融監(jiān)管的合作,維護(hù)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益,提高我國(guó)金融在國(guó)際中的地位,學(xué)習(xí)借鑒國(guó)外先進(jìn)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),盡快提高我國(guó)銀行監(jiān)管水平。

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