前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)范文，相信會(huì)為您的寫作帶來幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)范文第1篇

政府要明確定位，積極引導(dǎo)。

(一)制定防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)制度、規(guī)則和中長(zhǎng)期規(guī)劃

浙江地方政府可以參照發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，要在商業(yè)化運(yùn)作為主的方針指導(dǎo)下發(fā)揮作用，如主要在制定法規(guī)政策、協(xié)調(diào)有關(guān)部門開放數(shù)據(jù)、組織建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)檢索平臺(tái)、培育信用服務(wù)行業(yè)、制定引導(dǎo)出口企業(yè)防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)的中長(zhǎng)期規(guī)劃、引導(dǎo)建立行業(yè)協(xié)會(huì)等方面，避免直接介入商業(yè)化運(yùn)作。

(二)規(guī)范政府行為

浙江地方政府部門在鼓勵(lì)企業(yè)出口方面要實(shí)事求是和量力而行，不要只以“出口額”作為評(píng)估企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的業(yè)績(jī)，主要應(yīng)以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)、資產(chǎn)保值增值作業(yè)績(jī)指標(biāo)。

(三)推進(jìn)“信用浙江”建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息資源的社會(huì)共享

要進(jìn)一步完善作為打造“信用浙江”的先導(dǎo)性、基礎(chǔ)性工程的浙江省企業(yè)信用信息查詢系統(tǒng)，如建立國(guó)外企業(yè)的查詢系統(tǒng)，使其在防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)上發(fā)揮更大的作用。

(四)大力發(fā)展信用服務(wù)行業(yè)

信用服務(wù)行業(yè)具有專業(yè)化程度高、信用管理經(jīng)驗(yàn)豐富、服務(wù)規(guī)范化等特點(diǎn)，其分別提供的信用信息收集、加工、傳遞、信用中介、信用保障、信用管理等服務(wù)在防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。浙江地方政府要為企業(yè)資信調(diào)查業(yè)、資信評(píng)級(jí)業(yè)、信用保險(xiǎn)業(yè)、保理服務(wù)行業(yè)、信用擔(dān)保行業(yè)、企業(yè)商賬催收行業(yè)、信用管理咨詢服務(wù)行業(yè)等信用管理服務(wù)行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造必要的政策環(huán)境。要加快引導(dǎo)和培育市場(chǎng)對(duì)信用產(chǎn)品的需求。

（五）加大懲治力度，加大國(guó)外失信者的違約成本

懲罰機(jī)制可讓遵紀(jì)守法的企業(yè)與消費(fèi)者得到保護(hù)，讓不講信用的受到懲罰。健全有效的不良信用懲罰機(jī)制直接標(biāo)志著一個(gè)國(guó)家或地區(qū)信用體系的完善性，同時(shí)也間接標(biāo)志著其信用交易的成熟程度。失信成本過低是目前海外企業(yè)不講信用的一個(gè)主要原因，要加大國(guó)外失信者的成本，使其不至于像APEX公司那樣給四川長(zhǎng)虹等多家中國(guó)企業(yè)帶來危害。

浙江地方政府部門要本著服務(wù)的精神提供國(guó)外企業(yè)信用信息，對(duì)海外欠款問題進(jìn)行追蹤觀察，及時(shí)公布“低信用”公司名單，建立一套透明、完善、快捷的查詢系統(tǒng)，從而形成一個(gè)強(qiáng)有力的社會(huì)信用監(jiān)控和對(duì)不良行為者“禁入”的機(jī)制，就能使更多的企業(yè)避免損失。

（六）加強(qiáng)信用管理教育和人才培養(yǎng)

要防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)全社會(huì)的信用意識(shí)，信用管理教育和培訓(xùn)必須先行，要培養(yǎng)一大批國(guó)際貿(mào)易信用管理人才以適應(yīng)社會(huì)的需要。

二、信用服務(wù)行業(yè)：與企業(yè)共贏

信用服務(wù)行業(yè)在維護(hù)市場(chǎng)秩序,有效防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn),擴(kuò)大信用功能,提高市場(chǎng)交易效率等方面的重要作用日益被投資者、企業(yè)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)所認(rèn)同。因?yàn)樗梢詮浹a(bǔ)企業(yè)自身所掌握的客戶信用信息的不足,防范業(yè)務(wù)人員的道德風(fēng)險(xiǎn),真正起到有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的作用。在信用管理服務(wù)行業(yè)充分發(fā)揮作用的情況下，海外失信企業(yè)的信用狀況會(huì)很容易地被與其有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)通過信用管理服務(wù)行業(yè)得到，海外失信企業(yè)同其他企業(yè)開展業(yè)務(wù)的機(jī)會(huì)將大大降低，從而對(duì)海外失信企業(yè)形成強(qiáng)有力的社會(huì)懲罰。信用服務(wù)行業(yè)的重要作用為企業(yè)所認(rèn)同，企業(yè)就會(huì)自覺自愿地選擇信用服務(wù)行業(yè)的服務(wù)，信用服務(wù)行業(yè)的業(yè)務(wù)也會(huì)不斷擴(kuò)大，也會(huì)形成一個(gè)良性循環(huán)的雙贏局面。

三、信用服務(wù)行業(yè)和銀行聯(lián)手為企業(yè)提供服務(wù)

聯(lián)合信用服務(wù)行業(yè)為企業(yè)提供金融產(chǎn)品已成為很多銀行的新業(yè)務(wù)。目前，中國(guó)銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、招商銀行等多家銀行爭(zhēng)相搶灘這一業(yè)務(wù)，紛紛推出“信用保險(xiǎn)＋銀行融資”項(xiàng)目，以解決出口企業(yè)融資難和信用風(fēng)險(xiǎn)問題。浙江某股份有限公司，是一家生產(chǎn)五金工具的民營(yíng)企業(yè)。企業(yè)與一國(guó)外客戶做自營(yíng)出口五金工具業(yè)務(wù)，每年定單在160萬美元左右，但付款條件全部采用D/A180天，這樣的結(jié)算方式造成企業(yè)在途資金占用在80萬美元以上，給資金相當(dāng)緊缺的企業(yè)帶來了難題，如果企業(yè)不接受客戶的條件，就會(huì)失去一年160萬美元的業(yè)務(wù)。企業(yè)投保出口信用險(xiǎn)后，將出口信用保險(xiǎn)的受益人轉(zhuǎn)給銀行，由銀行以保險(xiǎn)公司的每批次受理單為企業(yè)提供80%的壓匯貸款，使企業(yè)既防范了收匯風(fēng)險(xiǎn)，又實(shí)實(shí)在在解決了企業(yè)的資金困難問題。

四、企業(yè)防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制

國(guó)內(nèi)出口企業(yè)應(yīng)建立一套科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（一）積極推進(jìn)“3+1”信用管理模式

商務(wù)部研究院信用管理部提出了適合中國(guó)企業(yè)的“3+1”信用管理模式?！?”是指企業(yè)內(nèi)部應(yīng)建立三個(gè)不可分割的信用管理機(jī)制，分別是前期信用管理階段的資信調(diào)查和評(píng)估機(jī)制、中期信用管理階段的債權(quán)保障機(jī)制以及后期信用管理的應(yīng)收賬款管理和追收機(jī)制?！?”是指在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)建立一個(gè)獨(dú)立的信用管理機(jī)構(gòu)(人員)，全面管理企業(yè)信用賒銷的各個(gè)環(huán)節(jié)。經(jīng)過多年實(shí)踐，這套模式取得了明顯效果。

（二）不斷提高人員素質(zhì)

要對(duì)銷售人員、信用管理人員、財(cái)務(wù)人員等相關(guān)人員進(jìn)行良好的出口貿(mào)易信用管理培訓(xùn)，使他們了解出口貿(mào)易信用管理的相關(guān)知識(shí)。信用管理教育與企業(yè)的實(shí)際相結(jié)合，開展適合浙江企業(yè)實(shí)際的信用管理培訓(xùn)。

（三）巧借金融工具避險(xiǎn)

出口企業(yè)可以利用的金融工具主要有出口信用保險(xiǎn)、國(guó)際保理、福費(fèi)延業(yè)務(wù)、銀行保函、備用信用證等。

1、投保出口信用險(xiǎn)

出口信用保險(xiǎn)是國(guó)家為了推動(dòng)我國(guó)的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非贏利政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是世貿(mào)組織補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼協(xié)議原則上允許的支持出口政策手段。出口企業(yè)通過投保出口信用風(fēng)險(xiǎn)，可以從銀行獲得融資便利，變單一的信用證結(jié)算為各種靈活的交易方式，既減輕了資金周轉(zhuǎn)的壓力，又解決了安全收匯的后顧之憂，同時(shí)還能提高企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和綜合管理水平。

如浙江省寧波市一家外貿(mào)公司在2005年秋在廣交會(huì)上結(jié)認(rèn)了一位以色列客戶，雙方達(dá)成了貿(mào)易意向，但是客戶的付款條件是分期付款方式。由于收匯風(fēng)險(xiǎn)大，如果沒有出口信用保險(xiǎn)支持，公司只能選擇放棄。為此，公司及時(shí)投保了出口信用保險(xiǎn)，既規(guī)避了出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)又開拓了海外市場(chǎng)，一年多來與該客戶的貿(mào)易總額已經(jīng)超過200萬美元，公司取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。

2、開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)

保理，即保付，是指企業(yè)把由于賒銷而形成的應(yīng)收賬款有條件地轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行為企業(yè)提供資金，并負(fù)責(zé)管理、催收應(yīng)收賬款并進(jìn)行壞賬擔(dān)保的業(yè)務(wù)。

對(duì)于出口企業(yè)來說，敘做國(guó)際保理業(yè)務(wù)在防范風(fēng)險(xiǎn)方面有以下好處：（1）增加收入。（2）規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。（3）提高收款的能力和收款的及時(shí)性。國(guó)際保理業(yè)務(wù)與出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)既有競(jìng)爭(zhēng)性又有互補(bǔ)性，出口企業(yè)可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行合理的選擇。

3、使用福費(fèi)延業(yè)務(wù)

福費(fèi)延業(yè)務(wù)目前在國(guó)際商品出口貿(mào)易中得到廣泛的應(yīng)用。福費(fèi)延（FORFAITING）又稱包買票據(jù)，指金融機(jī)構(gòu)從出口商處購(gòu)買由進(jìn)口商承兌、并經(jīng)進(jìn)口地銀行擔(dān)保的、無追索權(quán)的中長(zhǎng)期應(yīng)收票據(jù)的融資行為。福費(fèi)廷的重要特點(diǎn)之一是無追索權(quán)，因此出口商將融資的風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)嫁給了承接福費(fèi)延業(yè)務(wù)的銀行，也就是說出口商將票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)嫁給了貼現(xiàn)票據(jù)的銀行。這是福費(fèi)廷與一般票據(jù)貼現(xiàn)的最大區(qū)別。敘做福費(fèi)廷業(yè)務(wù)后，出口商不再承擔(dān)遠(yuǎn)期收款可能產(chǎn)生的利率、匯率、信用以及國(guó)家等方面的風(fēng)險(xiǎn)；增加了貿(mào)易機(jī)會(huì)，出口商能以延期付款的條件促成與進(jìn)口商的交易，避免了因進(jìn)口商資金緊缺無法開展貿(mào)易的局面。

4、銀行保函

銀行保函(LetterofGuarantee，L/G)或稱銀行保證書，它是指商業(yè)銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求向受益人開出的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書面證明。它是銀行有條件承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其所承諾的義務(wù)時(shí)，銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任。

為了控制出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以采用債權(quán)擔(dān)保的手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。出口貿(mào)易最常用的債權(quán)擔(dān)保手段是銀行保函。銀行保函是國(guó)際間銀行辦理代客擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)委托人要求，向受益人開出的保證文件，是獨(dú)立于委托人與擔(dān)保人之間的反擔(dān)?；蛭腥伺c受益人之間的合同或投標(biāo)條件之外的，是依據(jù)其規(guī)定的條件生效的，由擔(dān)保人以保函中規(guī)定的任何單據(jù)為基礎(chǔ)做出決定的，是不可撤銷的。

5、備用信用證

備用信用證，作為一種付款承諾，雖然形式上是第一性的，但意圖上卻只是在委托人違反基礎(chǔ)合同的情況下使用（具有備用之意）。備用信用證實(shí)質(zhì)上是一種銀行保函。銀行保函和備用信用證都是名稱不同、實(shí)質(zhì)相同的信用擔(dān)保金融工具。銀行保函和備用信用證不是結(jié)算方式，而是為承擔(dān)交易風(fēng)險(xiǎn)的一方提供信用保障的手段。在賒銷交易中，交易的一方將承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，如果要規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)，那么可以在此類帶有風(fēng)險(xiǎn)的交易中，配合使用銀行保函和備用信用證。

承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的出口企業(yè)都可以利用銀行保函或備用信用證來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中，備用信用證通常不直接用于貿(mào)易貨款和相關(guān)費(fèi)用的支付，而是與O/A、D/A等國(guó)際結(jié)算方式共同結(jié)合使用。出口企業(yè)在借助備用信用證等風(fēng)險(xiǎn)保障手段的前提下使用O/A、D/A，，既有助于促銷，又有效地控制了出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，有利于企業(yè)的發(fā)展。

浙江出口企業(yè)要拓展海外市場(chǎng)，必須采用多種有競(jìng)爭(zhēng)力的貿(mào)易方式以開發(fā)新市場(chǎng)，開辟新用戶，但同時(shí)也要規(guī)避出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，必須依靠政府、社會(huì)和企業(yè)的力量形成合力通過各種有效的措施防范出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)，以使出口企業(yè)更好地實(shí)施企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，達(dá)成企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，進(jìn)一步擴(kuò)大出口，拓展市場(chǎng)空間，提高市場(chǎng)占有率，從而增強(qiáng)企業(yè)綜合實(shí)力，在國(guó)際化的道路上穩(wěn)步前進(jìn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)范文第2篇

【關(guān)鍵詞】個(gè)人信用體系 信息安全 監(jiān)督

一、我國(guó)征信業(yè)及個(gè)人信用體系建設(shè)發(fā)展現(xiàn)狀

我國(guó)的征信業(yè)及個(gè)人信用體系發(fā)展起步較晚，黨的十六大首次提出“整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，健全現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的社會(huì)信用體系”的戰(zhàn)略目標(biāo)和任務(wù)。但征信業(yè)及個(gè)人信用體系建設(shè)速度較快，并取得一系列成就。《征信業(yè)管理?xiàng)l例》、《征信機(jī)構(gòu)管理辦法》等法規(guī)規(guī)章相繼出臺(tái)。同時(shí)，央行在2006年完成個(gè)人與企業(yè)兩大征信系統(tǒng)建設(shè)，并實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行。截止2012年，這兩套系統(tǒng)累計(jì)為超過1859.6萬戶企業(yè)、其他組織和8.2億自然人建立了信用檔案。此外，我國(guó)已有27所高校開設(shè)信用管理專業(yè)，專門培養(yǎng)征信管理人才。并且人社部于2005年開設(shè)了“信用管理師”的職業(yè)資格認(rèn)定，為征信行業(yè)提供人才培訓(xùn)指導(dǎo)和職業(yè)資格認(rèn)定。征信業(yè)及個(gè)人信用體系發(fā)展呈現(xiàn)欣欣向榮之勢(shì)。

二、當(dāng)前個(gè)人信用體系建設(shè)面臨的問題及風(fēng)險(xiǎn)

任何一項(xiàng)新的事物在發(fā)展初期都會(huì)面臨許多問題，征信業(yè)和個(gè)人信用體系也不外如是。盡管取得了不錯(cuò)的成績(jī)，但征信業(yè)和個(gè)人信用體系的發(fā)展仍面臨不少問題和風(fēng)險(xiǎn)，突出的表現(xiàn)在：

首先，征信業(yè)和個(gè)人信用體系建設(shè)的外部環(huán)境并不理想。盡管目前制定了一系列的關(guān)于個(gè)人信用體系建設(shè)的法規(guī)和規(guī)章，但最重要的法律層面的《個(gè)人信息保護(hù)法》仍遲遲未出。同時(shí)，一些法規(guī)、規(guī)章等條文過粗，缺乏可操作性。與此同時(shí)，政府公權(quán)力的濫用也讓人擔(dān)心信用管理的公正性，如江蘇睢寧將上訪納入信用扣分項(xiàng)目，明顯是以政府管理指標(biāo)取代信用評(píng)級(jí)指標(biāo)。此外，社會(huì)信用意識(shí)的缺乏也是征信業(yè)和個(gè)人信用體系發(fā)展受挫的重要原因。

其次，征信業(yè)和個(gè)人信用體系自身建設(shè)存在問題和風(fēng)險(xiǎn)。在問題方面，主要存在信息采集過窄（主要是信貸信息）、未能實(shí)現(xiàn)有限信息共享、信用信息服務(wù)產(chǎn)品單一等，而在風(fēng)險(xiǎn)方面，則主要存在個(gè)人信息安全風(fēng)險(xiǎn)以及信息失真或虛假信息風(fēng)險(xiǎn)等。

最后，征信管理人才建設(shè)滯后于征信業(yè)發(fā)展需求。盡管政府和相關(guān)部門已經(jīng)開始著手加快征信管理人才建設(shè)，但仍滯后于征信業(yè)的發(fā)展需求，據(jù)估計(jì)我國(guó)信用管理人才缺口近百萬。一方面，開設(shè)信用管理專業(yè)的高校過少，直接影響信用管理人才的供給。另一方面，對(duì)于信用管理人員并未建立其強(qiáng)制性的執(zhí)業(yè)資格準(zhǔn)入制度和后期培訓(xùn)制度，也導(dǎo)致信用管理人員魚龍混雜，水平參差不齊。

三、加強(qiáng)我國(guó)個(gè)人信用體系建設(shè)的建議

（一）完善征信業(yè)和個(gè)人信用體系外部環(huán)境建設(shè)

首先，國(guó)家應(yīng)加快個(gè)人信用立法建設(shè)，盡快從法律層面解決個(gè)人信用體系建設(shè)上位法“缺席”的情況，完善個(gè)人信用建設(shè)的法律體系。同時(shí)，應(yīng)出臺(tái)配套法律、法規(guī)的實(shí)施細(xì)則，并細(xì)化細(xì)則條文內(nèi)容，增強(qiáng)條文的實(shí)踐性和操作性。其次，國(guó)家應(yīng)盡快建立統(tǒng)一的個(gè)人信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)評(píng)價(jià)流程，規(guī)范個(gè)人信用信息的搜集、整理、分析、評(píng)價(jià)、使用、存儲(chǔ)等相關(guān)活動(dòng)。在個(gè)人信用體系建設(shè)上，政府和職能部門應(yīng)處于公立的監(jiān)督者的地位，而避免公權(quán)力干預(yù)下的行為扭曲。最后，應(yīng)加強(qiáng)征信和個(gè)人信用體系宣傳。個(gè)人信用體系的建設(shè)離不開民眾的支持和配合，應(yīng)在宣傳中突出信用管理為客戶增加價(jià)值的內(nèi)容及強(qiáng)調(diào)信息安全保護(hù)的防范措施，打消民眾的顧慮，增強(qiáng)民眾的配合程度，提高全社會(huì)信用自我管理的意識(shí)。

（二）創(chuàng)新信用管理，豐富信用服務(wù)產(chǎn)品和內(nèi)容

首先，應(yīng)完善信用管理的整體框架和體系，在現(xiàn)有信用管理市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，建立起信用登記、信用調(diào)查、信用評(píng)級(jí)、信用咨詢、信用監(jiān)督、信用保險(xiǎn)等多層次的信用市場(chǎng)體系，多方位滿足市場(chǎng)需求。在個(gè)人信用上，應(yīng)逐漸從商業(yè)信貸信用發(fā)展到社會(huì)綜合信用。其次，豐富信息服務(wù)產(chǎn)品，加快信息資源共享。目前個(gè)人信用信息服務(wù)還主要局限在個(gè)人消費(fèi)、信貸等方面，未來應(yīng)在擴(kuò)大信用信息采集的基礎(chǔ)上，豐富個(gè)人信息服務(wù)產(chǎn)品，如提供個(gè)人信用咨詢、信用規(guī)劃、信用風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)等。最后，加快新技術(shù)應(yīng)用，加強(qiáng)信息安全管理。在信息安全管理上，應(yīng)按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)制定出信息搜集、整理、存儲(chǔ)、使用等信息提供和使用者的權(quán)限范圍，嚴(yán)格高等級(jí)信息權(quán)限的授予與管理。同時(shí)，企業(yè)自身應(yīng)提高職業(yè)道德意識(shí)和規(guī)范信息管理流程，職能部門也應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督和管理。

（三）加快征信管理人才隊(duì)伍建設(shè)

首先，教育部應(yīng)會(huì)同央行、財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)等職能部門，在研究和吸取國(guó)外相關(guān)大學(xué)專業(yè)設(shè)置的基礎(chǔ)上，科學(xué)制定符合我國(guó)實(shí)際的信用管理人才培養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，先行鼓勵(lì)和引導(dǎo)有條件的高校根據(jù)市場(chǎng)情況開設(shè)信用管理等相關(guān)專業(yè)，加強(qiáng)人才供給。培養(yǎng)過程中可考慮同部分銀行信用管理部門建立實(shí)訓(xùn)基地。其次，建立執(zhí)業(yè)資格準(zhǔn)入制度，發(fā)展征信管理培訓(xùn)市場(chǎng)。人社部應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部、央行等職能部門加快出臺(tái)相關(guān)執(zhí)業(yè)資格考試和相關(guān)后續(xù)管理和培訓(xùn)教育制度，完善對(duì)征信管理人才市場(chǎng)的監(jiān)管，提高征信管理人才整體質(zhì)量。同時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)和發(fā)展征信管理培訓(xùn)市場(chǎng)，細(xì)分培訓(xùn)市場(chǎng)，鼓勵(lì)和培養(yǎng)幾個(gè)有影響力的信用管理培訓(xùn)品牌。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)自身也應(yīng)通過加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)、引進(jìn)優(yōu)質(zhì)師資、個(gè)性化辦學(xué)等提高培訓(xùn)質(zhì)量，豐富信用管理培訓(xùn)服務(wù)內(nèi)容。

四、結(jié)論

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)，個(gè)人信用體系是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中的重要一環(huán)。政府、企業(yè)和社會(huì)都應(yīng)提高信用意識(shí)，多方協(xié)同，共同推動(dòng)個(gè)人信用體系又好又快發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)范文第3篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)；借鑒

中圖分類號(hào)：F830.99 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-3890（2011）06-0086-05

改革開放以來，“引進(jìn)來”戰(zhàn)略得到了成功的實(shí)施，在現(xiàn)今我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，“走出去”戰(zhàn)略又得到了大力的推廣。無論是“引進(jìn)來”還是“走出去”戰(zhàn)略，中國(guó)企業(yè)都面臨著更嚴(yán)峻的考驗(yàn)，特別是對(duì)商業(yè)銀行而言。商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)，其投資規(guī)模巨大，因此，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)成為我國(guó)本土商業(yè)銀行“走出去”面臨的最大的挑戰(zhàn)。歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理方面有豐富的經(jīng)驗(yàn)，因此，可以通過對(duì)國(guó)外國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行借鑒，針對(duì)我國(guó)面臨的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)提出有效的管理措施。

一、國(guó)外商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法

雖然我國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2010年6月23日才下發(fā)了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，但實(shí)際上一些國(guó)家的商業(yè)銀行很早就建立起一套完善的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（一）美國(guó)商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理在美國(guó)商業(yè)銀行管理中是受到極大重視的，針對(duì)不同級(jí)別的銀行，主要有三種類型的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理模式分別適用于跨國(guó)性、區(qū)域性和小型商業(yè)銀行。

1. 跨國(guó)商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理模式。在跨國(guó)商業(yè)銀行中，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)（包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)）是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，主要由一位高級(jí)執(zhí)行官或者高級(jí)管理層負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行全面信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策會(huì)專門針對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)制定出相應(yīng)的管理流程。大多數(shù)跨國(guó)商業(yè)銀行都有一套正規(guī)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管流程和報(bào)告機(jī)制。此類銀行在監(jiān)控國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)會(huì)關(guān)注一國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況、產(chǎn)品替換限額等。同時(shí)，跨國(guó)銀行每年會(huì)派遣一位高級(jí)經(jīng)理人員去合作方的總部進(jìn)行考察以更好地了解實(shí)際情況。各跨國(guó)銀行都需要定期地向董事會(huì)報(bào)告國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理情況。報(bào)告的主要內(nèi)容主要是各種風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括當(dāng)?shù)氐耐ㄘ洠送膺€要定期向最高級(jí)別的管理層進(jìn)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。根據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，跨國(guó)銀行會(huì)對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)，例如，可以將國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分為AAA級(jí)到B級(jí)。當(dāng)然，跨國(guó)銀行每年都會(huì)制定風(fēng)險(xiǎn)暴露限額，首先由高級(jí)區(qū)域經(jīng)理或者信用官員審核風(fēng)險(xiǎn)限額，然后再由總行的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行審批，這樣做是為了更好地適應(yīng)市場(chǎng)的變化。

2. 區(qū)域性商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理模式。區(qū)域性商業(yè)銀行采用的是集中制的管理方式。所有的區(qū)域性商業(yè)銀行都由一支具有專業(yè)背景和管理技能的成員組成的管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理。大多數(shù)區(qū)域性商業(yè)銀行還會(huì)委派一位高級(jí)管理委員成員直接或間接地負(fù)責(zé)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理。由于這類區(qū)域性銀行都?xì)w外國(guó)銀行所持有，因此，各區(qū)域性商業(yè)銀行會(huì)采取母行的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理流程作為自己的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理流程。然而，這些銀行需要同時(shí)向所在地區(qū)的總行和母行的董事會(huì)報(bào)告自己的風(fēng)險(xiǎn)暴露。大多數(shù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)由銀行自己的經(jīng)濟(jì)部門在結(jié)合評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上進(jìn)行分析。在進(jìn)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，銀行主要是依靠該國(guó)內(nèi)外部的環(huán)境分析、公布的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)以及媒體的報(bào)告等信息來源。區(qū)域性商業(yè)銀行會(huì)參考外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果、該國(guó)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、信用等級(jí)及政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展來對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)。

3. 小型商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理模式。大多數(shù)小型商業(yè)銀行都是由正規(guī)的國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)的，經(jīng)由董事會(huì)委派的委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理則是由國(guó)際業(yè)務(wù)部的高級(jí)執(zhí)行官負(fù)責(zé)管理。該負(fù)責(zé)人需要提供常規(guī)報(bào)告給其他高級(jí)官員、監(jiān)管委員會(huì)及董事會(huì)。通常，小型商業(yè)銀行會(huì)委派一位委員會(huì)成員監(jiān)管國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。此外，大多數(shù)銀行會(huì)采取內(nèi)部跟蹤和報(bào)告機(jī)制。這些制度能夠有效地控制國(guó)際業(yè)務(wù)，同時(shí)確保銀行業(yè)務(wù)與制定的各項(xiàng)政策和程序有效契合。對(duì)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的分析，小型商業(yè)銀行主要使用內(nèi)部現(xiàn)有的數(shù)據(jù)庫作為依據(jù)來判讀是否與該國(guó)有業(yè)務(wù)往來或者該外國(guó)市場(chǎng)的流動(dòng)性是否良好。為了彌補(bǔ)現(xiàn)有數(shù)據(jù)庫的不足，銀行也會(huì)進(jìn)行實(shí)地考察以搜集更多的信息。小型商業(yè)銀行對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)則采用不同的方式，可以采用內(nèi)部的評(píng)級(jí)機(jī)制，同時(shí)也可參考外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果。小型商業(yè)銀行一般不會(huì)特別針對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)這一單一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)限額，特別是對(duì)于一些低風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家例如德國(guó)、法國(guó)和英國(guó)等，但是，一旦有其他銀行均認(rèn)為某一國(guó)有可能出現(xiàn)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，則會(huì)特別針對(duì)該國(guó)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

根據(jù)上述對(duì)美國(guó)商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理模式的論述，我們發(fā)現(xiàn)美國(guó)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理體系相對(duì)是比較完善和健全的。

（二）瑞士銀行的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理模式

瑞士銀行作為一家歷史悠久的國(guó)際性銀行，擁有豐富的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。20世紀(jì)80年代，調(diào)研部就專門制定了一套系統(tǒng)的和嚴(yán)格的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，該方法貫穿瑞士銀行整個(gè)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理過程，同時(shí)還要求以報(bào)告的形式向調(diào)研部進(jìn)行報(bào)告。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要求首先對(duì)該國(guó)本身的經(jīng)濟(jì)狀況作出簡(jiǎn)要明了的報(bào)告，同時(shí)對(duì)該國(guó)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和未來展望；其次，報(bào)告還要反映對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)情況；最后，調(diào)研部根據(jù)該國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告提出對(duì)該國(guó)風(fēng)險(xiǎn)類別的建議。瑞士銀行通過對(duì)舉債過多是否能夠償債及是否愿意償債作出評(píng)價(jià)來判斷一國(guó)的信譽(yù)度，從而對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)清楚的分析。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是瑞士銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的核心，其主要內(nèi)容如圖1所示。

上述指標(biāo)體系在具體運(yùn)用的過程中還有細(xì)分的下級(jí)指標(biāo)，同時(shí)，瑞士銀行還引入警戒水準(zhǔn)和參考水準(zhǔn)作為參考依據(jù)。整個(gè)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告會(huì)依據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的變化有所不同，例如，為了顯示重大變化，數(shù)字和箭頭都用不同的顏色表示，提示管理者提高警惕。由于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模、嚴(yán)重性及成分是不同的，其風(fēng)險(xiǎn)因素可能有債務(wù)清償能力、經(jīng)濟(jì)繼續(xù)增長(zhǎng)能力等，通過對(duì)這些因素的考核，瑞士銀行能夠區(qū)分出是短期、中期還是長(zhǎng)期的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

除了上述介紹的不同類型、不同國(guó)家的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理模式外，各國(guó)商業(yè)銀行在管理國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)會(huì)結(jié)合自身發(fā)展的需求制定不同的方案，并且管理重心也會(huì)有所不同。例如，德國(guó)的商業(yè)銀行則更注重國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管以提高安全系數(shù)。無論何種國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理流程，其目的都是提高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理效率，加強(qiáng)商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

二、我國(guó)商業(yè)銀行面臨的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)影響因素

2010年末我國(guó)所有金融機(jī)構(gòu)外幣各項(xiàng)存款余額為1.5萬億元，全部金融機(jī)構(gòu)本外幣各項(xiàng)貸款余額3萬億元；2011年第一季度，我國(guó)進(jìn)出口總額8 003億美元，同比增長(zhǎng)29.5%。①由此可見，我國(guó)對(duì)外開放程度正不斷上升。從表1可以發(fā)現(xiàn)，我國(guó)對(duì)外投資的領(lǐng)域也非常廣泛，除了發(fā)展比較成熟的歐美等國(guó)，還包括新興市場(chǎng)等。因此，中國(guó)面臨的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)因素是多方面的。

根據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的定義，引起風(fēng)險(xiǎn)的因素包括地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化等，這些因素大多與各地區(qū)的自身環(huán)境相關(guān)。我國(guó)商業(yè)銀行要想在國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得主導(dǎo)地位必須從當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)政治環(huán)境出發(fā)，綜合考慮可能存在的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的誘因。

1. 拉美地區(qū)的國(guó)家因素仍然不穩(wěn)定。穩(wěn)定的國(guó)家投資環(huán)境能夠?yàn)榻鹑谕顿Y環(huán)境提供穩(wěn)定的保障；反之，則會(huì)加大本國(guó)和國(guó)外投資者的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)犯罪率的統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，拉美和非洲是世界上犯罪率上升最快的兩個(gè)地區(qū)，同時(shí)，根據(jù)國(guó)際透明組織的有關(guān)資料顯示，拉美等國(guó)家的腐敗問題非常嚴(yán)重。這就意味著拉美地區(qū)不能為國(guó)外投資者提供一個(gè)相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，這對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行而言是極不公平的。此外，拉美地區(qū)的工會(huì)組織戰(zhàn)斗性強(qiáng)，參加工會(huì)組織的工人的比重極高，工人經(jīng)常會(huì)為各類問題向投資方提出各類條件，這大大影響了我國(guó)商業(yè)銀行在拉美地區(qū)的穩(wěn)健運(yùn)行。

2. 歐洲地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、法律因素是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最大挑戰(zhàn)。要想在國(guó)際金融舞臺(tái)上有一席之地，與歐洲之間的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系必須建立并得到有效的維護(hù)。但自金融危機(jī)之后，歐盟許多國(guó)家都因債務(wù)問題面臨破產(chǎn)。歐洲作為整個(gè)世紀(jì)金融發(fā)展最成熟的市場(chǎng)，微小的市場(chǎng)波動(dòng)都極可能導(dǎo)致巨大的蝴蝶效應(yīng)。除此之外，歐洲的運(yùn)營(yíng)成本高于國(guó)內(nèi)和其他次發(fā)達(dá)和新興市場(chǎng)。一般而言，歐洲各國(guó)的雇員工資要相對(duì)較高，因此，我國(guó)商業(yè)銀行要想成功的在歐洲開設(shè)分支機(jī)構(gòu)，必須要克服這一重要因素。此外，歐洲金融市場(chǎng)由于發(fā)展成熟，其監(jiān)管體系、各類法律制度都較國(guó)內(nèi)嚴(yán)格。因此，一旦國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行觸犯了國(guó)外的法律法規(guī)，則會(huì)直接傳遞到國(guó)內(nèi)形成國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

3. 非洲的政治因素是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)誘因。非洲的部族、種族、宗教及地區(qū)矛盾依然存在。部族矛盾和糾紛、邊界爭(zhēng)端經(jīng)常成為非洲地區(qū)沖突的導(dǎo)因，宗教沖突也是引起非洲政局動(dòng)蕩的不可忽視的重要因素，特別是伊斯蘭原教旨主義勢(shì)力在北非和西非異?；钴S，常導(dǎo)致社會(huì)動(dòng)蕩。軍隊(duì)干預(yù)政治的可能性依然存在。政治因素引起的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，其影響力要大于其他因素，影響范圍不僅局限在企業(yè)之間，而是在兩個(gè)國(guó)家和兩個(gè)地域之間，一旦失去控制，將會(huì)直接導(dǎo)致災(zāi)難性的后果。

4. 亞洲地區(qū)的市場(chǎng)因素不容忽視。雖然我國(guó)地處亞洲，相較其他地區(qū)而言，投資環(huán)境更加熟悉。但是，近年來，由于國(guó)際熱錢的不斷流入，泰國(guó)、香港等地都曾出現(xiàn)過金融危機(jī)。2010版《國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》顯示，個(gè)別政府加強(qiáng)了對(duì)資源性行業(yè)的管制力度，對(duì)外國(guó)投資限制有所增多，越南市場(chǎng)就曾因行政效率、匯率變化等因素出現(xiàn)過若干起幾百萬美元的大額拖欠案，孟加拉銀行也曾出現(xiàn)500多萬美元的拖欠。報(bào)告認(rèn)為，在亞洲地區(qū)，蒙古、日本、巴基斯坦、伊朗、伊拉克、阿富汗、塔吉克斯坦、吉爾吉斯斯坦等國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注。

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不同于商業(yè)銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)，不可將其誘因簡(jiǎn)單的歸為一類，其成因有多重性和覆蓋性。任何一類商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)都可能直接或間接地導(dǎo)致國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。因此，我國(guó)商業(yè)銀行在境外投資和境內(nèi)利用外資時(shí)，都應(yīng)對(duì)合作對(duì)象進(jìn)行充分的考量，從而降低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

三、加強(qiáng)中國(guó)商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的思考

隨著我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)外往來業(yè)務(wù)的日益頻繁，傳統(tǒng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理已不能滿足商業(yè)銀行發(fā)展的需求。雖然銀監(jiān)會(huì)已下發(fā)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，但是我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理處于起步階段，很多商業(yè)銀行還沒有針對(duì)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需求建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l例，同時(shí)對(duì)于一些突發(fā)事件缺乏經(jīng)驗(yàn)。通過對(duì)國(guó)際商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的總結(jié)和我國(guó)商業(yè)銀行面臨的可能影響因素的分析，我們可以從以下幾個(gè)方面管理國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：

1. 將國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理納入商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。我國(guó)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理則成為全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)盲點(diǎn)。事實(shí)上，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)并不是一類新型風(fēng)險(xiǎn)，只是在過去被劃分到信用風(fēng)險(xiǎn)一類。面對(duì)全球化經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的地位也日益突出，因此，可以將國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)從信用風(fēng)險(xiǎn)管理中剝離開來，將其與其他幾類風(fēng)險(xiǎn)視為同一級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)，作為第九大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。將國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)納入商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)于提升我國(guó)金融體系防范風(fēng)險(xiǎn)能力具有舉足輕重的意義。

2. 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立。過去，作為信用風(fēng)險(xiǎn)的一類，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的處理總是按照信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)制度。當(dāng)下，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)該重新建立。首先，總行應(yīng)組織有關(guān)部門和人員，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的指引針對(duì)自身的對(duì)外業(yè)務(wù)往來情況制定規(guī)范的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l例；同時(shí)，總行可以要求各直屬分行，特別是所在地是一些對(duì)外開放程度較大的城市的分行更應(yīng)該注重詳細(xì)、全面的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理制度。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理制度所要包含的內(nèi)容需要盡可能的全面和詳細(xì)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)該對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的分析、評(píng)估、測(cè)試、監(jiān)管、內(nèi)部審計(jì)和控制等方面制定出規(guī)范和統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于不同級(jí)別的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)所需要的風(fēng)險(xiǎn)限額計(jì)提也要做出明確的規(guī)定。同時(shí)，該制度還需要明確風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的責(zé)任，明確管理團(tuán)隊(duì)成員的分工和義務(wù)，確保國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)制度的有效實(shí)施。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理制度通常由國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定經(jīng)由董事會(huì)的批準(zhǔn)、由其他各部門共同執(zhí)行。董事會(huì)也可以定期對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行更新和補(bǔ)充，以彌補(bǔ)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理制度在建立過程中存在的不足。

3. 建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理流程。流程管理是一種以規(guī)范化的構(gòu)造端到端的卓越業(yè)務(wù)流程為中心，以持續(xù)的提高組織業(yè)務(wù)績(jī)效為目的的系統(tǒng)化方法。合理的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理流程能很好地協(xié)調(diào)各管理部門和人員之間的分工，從而形成一個(gè)統(tǒng)一的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理體系。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要有組織構(gòu)架、管理過程及管理信息系統(tǒng)三大模塊構(gòu)成。

（1）組織構(gòu)架。采用董事會(huì)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理部門三層式的組織結(jié)構(gòu)，明確責(zé)任，便于管理。董事會(huì)承擔(dān)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，并成立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)專門制定國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l例；國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理政策，包括制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和操作規(guī)程，確保國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理體系的正常運(yùn)行，同時(shí)，委員會(huì)還應(yīng)具備適當(dāng)資源來有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，制定適用于本機(jī)構(gòu)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

（2）管理過程。整個(gè)流程管理中的活動(dòng)分為五個(gè)部分，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)限額管理、監(jiān)測(cè)與報(bào)告及壓力測(cè)試。

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。商業(yè)銀行在充分了解國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的類型、成因的基礎(chǔ)上，識(shí)別潛在的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制應(yīng)采取內(nèi)外評(píng)級(jí)相結(jié)合的原則，即以內(nèi)審機(jī)制為主、外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為輔的方式對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。商業(yè)銀行應(yīng)聘用專門的人才根據(jù)自身發(fā)展的特點(diǎn)，建立適用于本行的內(nèi)部評(píng)級(jí)機(jī)制。另外，商業(yè)銀行可以選擇信譽(yù)良好及權(quán)威的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為自己的合作伙伴，參考評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)估報(bào)告從不同的角度對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)作出判斷，為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提做好準(zhǔn)備。

風(fēng)險(xiǎn)限額管理：根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的指引，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提至少要在0.5%，高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提不低于50%。因此，商業(yè)銀行在計(jì)提國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金時(shí)應(yīng)同時(shí)結(jié)合評(píng)級(jí)結(jié)果和指引的規(guī)定。另外，風(fēng)險(xiǎn)限額管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)變化的過程。商業(yè)銀行在對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和跟蹤調(diào)查的基礎(chǔ)上，一旦發(fā)現(xiàn)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)結(jié)果上升，那么相對(duì)應(yīng)的準(zhǔn)備金也應(yīng)該作出調(diào)整，而不是一成不變的。

監(jiān)測(cè)與報(bào)告：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)可以采取不同的方式，例如可以通過建立監(jiān)管體系、建立一個(gè)完善的指標(biāo)體系對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)。同時(shí)，商業(yè)銀行可以通過實(shí)地考察的方式對(duì)合作伙伴進(jìn)行監(jiān)測(cè)。商業(yè)銀行可以定期派遣高管人員到國(guó)外分支機(jī)構(gòu)與當(dāng)?shù)卣畽C(jī)構(gòu)做直接的聯(lián)系和溝通以更好地了解當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展情況。在對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的過程中還要定期的對(duì)一國(guó)的信用作回顧及監(jiān)測(cè)其海外風(fēng)險(xiǎn)暴露以及時(shí)發(fā)現(xiàn)一些不正常的因素。

化解策略：該環(huán)節(jié)是消化國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)造成不良影響的重要環(huán)節(jié)?；獠呗砸鶕?jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的成因、評(píng)級(jí)結(jié)果、監(jiān)測(cè)情況等，制定出針對(duì)不同的利益相關(guān)者及不同國(guó)別的解決方案。當(dāng)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為危機(jī)時(shí)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及董事會(huì)應(yīng)第一時(shí)間制定應(yīng)急預(yù)案和退出策略，盡可能將國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的影響控制到最小范圍，降低商業(yè)銀行的損失及對(duì)客戶造成的損失，及時(shí)彌補(bǔ)造成的惡劣影響。

壓力測(cè)試：商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力與經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期具有一定的關(guān)聯(lián)性，如在金融危機(jī)時(shí)期，商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力可能較差；在經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展階段，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力可能較強(qiáng)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同的情景、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模等定期進(jìn)行壓力測(cè)試，以識(shí)別早期潛在的風(fēng)險(xiǎn)，保證業(yè)務(wù)發(fā)展與戰(zhàn)略目標(biāo)相一致。

（3）管理信息系統(tǒng)。為了能夠有效地實(shí)施國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目，管理信息系統(tǒng)必須包含各類國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理流程評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)限額、監(jiān)測(cè)報(bào)告等，建立符合短期和長(zhǎng)期改造需求的轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略。信息交流模塊是保證整個(gè)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理流程協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的重要模塊。

4. 建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。所謂的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)是由董事會(huì)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理人組成的。根據(jù)國(guó)際商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，大部分銀行實(shí)行中央集權(quán)制，即董事會(huì)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理董事會(huì)承擔(dān)監(jiān)控國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任承擔(dān)者。董事會(huì)需要定期審核和批準(zhǔn)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策、程序和限額；監(jiān)督國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的履職情況，確定內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理情況的監(jiān)督職責(zé)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由董事會(huì)推舉成立，負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理制度，同時(shí)還要制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和管理流程，及時(shí)了解國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，確保國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)被及時(shí)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理人主要負(fù)責(zé)董事會(huì)及國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的各項(xiàng)政策，當(dāng)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生擴(kuò)大時(shí)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理人可以對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)提出自己的建議，幫助管理委員會(huì)制定化解措施和退出機(jī)制。

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)的成立的重要目的是方便商業(yè)銀行對(duì)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。當(dāng)然，要想確保國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的成功，還必須依靠商業(yè)銀行的所有部門和全體員工的合作努力。

5. 對(duì)員工進(jìn)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)。員工是企業(yè)生存、發(fā)展和壯大的基石，因此應(yīng)加強(qiáng)員工對(duì)國(guó)別管理的意識(shí)，普及國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理理念，使國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理成為企業(yè)文化的一個(gè)組成部分。香港金管局就要求銀行員工需要進(jìn)行定期的培訓(xùn)以不斷更新員工的技能和知識(shí)，從而使得員工更具備處理國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的素質(zhì)。對(duì)員工進(jìn)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)也是讓員工盡快熟悉金融和貨幣體系以及別國(guó)法律制度的最快和最有效的途徑。經(jīng)過培訓(xùn)后的員工對(duì)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)處理具有獨(dú)立的判斷能力和辨別能力，能夠負(fù)起相應(yīng)的責(zé)任，從而提高商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理效率。

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理是我國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的新的挑戰(zhàn)與機(jī)遇，對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展而言更是一把雙刃劍。成功的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理能夠保障我國(guó)商業(yè)銀行的境外往來業(yè)務(wù)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和種類，對(duì)于商業(yè)銀行持續(xù)和健康的發(fā)展有著深遠(yuǎn)的影響和意義。

參考文獻(xiàn)：

［1］格奧爾格?容格，陳抗風(fēng).瑞士銀行對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則和方法［J］.國(guó)際金融研究，1990，（6）.

［2］Common Practices for Country Risk Management in U.S. Banks［EB/OL］..

［4］黃海敏，侯堅(jiān).我國(guó)商業(yè)銀行跨國(guó)經(jīng)營(yíng)中的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)及控制［J］.中國(guó)集體經(jīng)濟(jì)，2010，（6）.

International Experience and Recommendations of the Commercial Bank Nationality Risk Management

Lu Minfeng, Pan Xiaohui

（Finance Institute, Nanjing University of Finance and Economics, Nanjing 210046, China）

Abstract: Along with the further enhancement of Chinese finance dependency on the international economy, China Commercial bank's nationality risk enlarged. The nationality risk management has become a new domain of commercial bank comprehensive risk management in China. Through the analysis and research on experiences of commercial bank nationality risk management in mature nations or areas, we discover that strengthening the nationality risk management for our country commercial bank can raise the transnational operations efficiency, and maintain the financial stability.

信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)范文第4篇

在競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)態(tài)勢(shì)下，尤其是經(jīng)過金融危機(jī)的沖擊，中國(guó)企業(yè)越來越意識(shí)到經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的決定性作用。如何有效管理企業(yè)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流是企業(yè)決策層和財(cái)務(wù)部門必須面對(duì)的挑戰(zhàn)。過去，企業(yè)只需要一個(gè)管應(yīng)收賬款的人，加上一個(gè)審核合同的人，足夠了?，F(xiàn)在大家發(fā)現(xiàn)，伴隨著業(yè)務(wù)的多樣性、管理的專業(yè)化，問題開始變得復(fù)雜。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009年上市公司應(yīng)收賬款共計(jì)8450.90億元，較2008年的6720.08億元增長(zhǎng)25.76％。兩市所有上市公司中有77家應(yīng)收賬款占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比重超過50％，其中16家公司應(yīng)收賬款占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比重超過80％。最嚴(yán)重者，其應(yīng)收賬款為營(yíng)業(yè)額的184.29倍。以上數(shù)據(jù)均表明，應(yīng)收賬款已逐漸成為企業(yè)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的“主力軍”!

如何有效規(guī)避商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)資金回流、提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效水平?如何建立高效有力的賬款管理與回收機(jī)制?如何構(gòu)建良好的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系?這些問題已成為當(dāng)代企業(yè)管理的重中之重。

2010年11月18日，正略鈞策管理咨詢(以下簡(jiǎn)稱“正略鈞策”)旗下全資子公司――正略銘誠(chéng)風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢公司(以下簡(jiǎn)稱“正略銘誠(chéng)”)在北京召開品牌會(huì)。從事財(cái)務(wù)管理工作30余年的公司合伙人趙家俊給出企業(yè)信用管理的三個(gè)關(guān)鍵詞：價(jià)值、效率與風(fēng)險(xiǎn)。“企業(yè)在具體的管理實(shí)踐中，往往容易把這三個(gè)詞對(duì)立起來。事實(shí)上，應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)、效率和價(jià)值的一體化、系統(tǒng)化，作為管理的一個(gè)組成部分，從而運(yùn)作和指導(dǎo)企業(yè)管理尤其是財(cái)務(wù)管理的每一個(gè)行為。”

讓信用管理滲入業(yè)務(wù)流程

所有者和投資人都希望看到企業(yè)價(jià)值不斷提升，而這也是身為管理者的職責(zé)。在趙家俊看來，提升企業(yè)價(jià)值需從明確戰(zhàn)略目標(biāo)、完善企業(yè)結(jié)構(gòu)、改善資本經(jīng)營(yíng)、抓好產(chǎn)品營(yíng)銷、做好風(fēng)險(xiǎn)管控等方面人手。“經(jīng)營(yíng)企業(yè)好比駕駛車輛。管理者需要不斷明確自己的戰(zhàn)略目標(biāo)，也就是把握好方向；企業(yè)運(yùn)營(yíng)好比發(fā)動(dòng)機(jī)，要讓企業(yè)運(yùn)作更有效率，發(fā)展速度更快，市場(chǎng)拓展得更快，能夠高效地運(yùn)營(yíng)；同時(shí)，要有效控制風(fēng)險(xiǎn)，也就是說，要踩好剎車。每一位經(jīng)營(yíng)者都承擔(dān)著這樣的責(zé)任?！?/p>

企業(yè)價(jià)值包括業(yè)務(wù)價(jià)值、客戶價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。這三者的平衡需要體現(xiàn)在企業(yè)發(fā)展的各個(gè)階段、各個(gè)節(jié)點(diǎn)。而從信用管理的角度說，無論是業(yè)務(wù)開發(fā)、市場(chǎng)開發(fā)、銷售過程、價(jià)格策略、渠道策略，都與信用管理有不可分割的關(guān)系?！按蠹視?huì)發(fā)現(xiàn)，系統(tǒng)價(jià)值的管理風(fēng)險(xiǎn)貫穿于業(yè)務(wù)鏈條的全部環(huán)節(jié)，因此，要關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理、效率管理與成本管理之間的關(guān)系，處理好效率、風(fēng)險(xiǎn)與成本之間的價(jià)值管理，利用專業(yè)的開發(fā)工具、管理工具，幫助企業(yè)處理好這些矛盾?！壁w家俊說。

他表示，企業(yè)的業(yè)務(wù)價(jià)值、客戶價(jià)值、信用價(jià)值在不斷轉(zhuǎn)換，這種轉(zhuǎn)換過程就是企業(yè)銷售實(shí)現(xiàn)、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)、現(xiàn)金流實(shí)現(xiàn)、資產(chǎn)增值實(shí)現(xiàn)的一個(gè)過程。通過對(duì)客戶業(yè)務(wù)價(jià)值和信用價(jià)值的分析，可以找到價(jià)值合理的實(shí)現(xiàn)路徑。具體而言，客戶業(yè)務(wù)價(jià)值分析，要確立目標(biāo)客戶規(guī)模，包括客戶未來發(fā)展空間、市場(chǎng)份額和銷售額、該客戶群的盈利貢獻(xiàn)率等，然后進(jìn)行業(yè)務(wù)價(jià)值分析，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、預(yù)備人成長(zhǎng)空間、市場(chǎng)份額、業(yè)務(wù)增長(zhǎng)對(duì)利潤(rùn)的貢獻(xiàn)等。信用價(jià)值分析，包括信用空間、通過信用管理可增長(zhǎng)的利潤(rùn)率等。

我們可以提供一些已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的案例：

A企業(yè)希望對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)策略進(jìn)行管理。管理公司幫助該企業(yè)建立了客戶的細(xì)分種類，將客戶種類和業(yè)務(wù)種類進(jìn)行了一一對(duì)應(yīng)，進(jìn)而提出每一項(xiàng)業(yè)務(wù)、每一個(gè)客戶群體的信用策略，從產(chǎn)品和客戶價(jià)值轉(zhuǎn)換角度制定策略。在這個(gè)過程中，管理公司還引入了專業(yè)模型，從客戶滿意度和客戶需求實(shí)現(xiàn)兩個(gè)維度去觀察一些關(guān)鍵因素，包括客戶需求興奮點(diǎn)、客戶滿意程度、期望的滿意程度等。

B企業(yè)希望進(jìn)行產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新，在保證服務(wù)滿意的基礎(chǔ)上適應(yīng)興奮性需求。管理公司通過對(duì)行業(yè)數(shù)據(jù)庫的研究，找尋：新的客戶在哪兒?創(chuàng)新產(chǎn)品在哪兒?客戶的信用手段對(duì)這些業(yè)務(wù)有什么影響?分期付款、信用透支、銀行額度、租金擔(dān)保等與服務(wù)產(chǎn)品的關(guān)系如何?這樣，信用策略與信用管理就成為產(chǎn)品創(chuàng)新的一個(gè)組成部分。

這兩個(gè)案例的根本，就是以公司總體戰(zhàn)略為支點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)價(jià)值最大化與客戶價(jià)值最大化之間的動(dòng)態(tài)平衡，同時(shí)，通過價(jià)值管理和信用管理，達(dá)到一個(gè)基本目的。

一體化、系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化

對(duì)于企業(yè)來說，每一項(xiàng)應(yīng)收賬款一旦形成、每一個(gè)信用政策一旦推出，風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)形成。此時(shí)，企業(yè)可以像銀行管理其信貸業(yè)務(wù)一樣，去管理自己的應(yīng)收賬款。關(guān)鍵是，信用管理應(yīng)與公司的方向、目標(biāo)、戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)運(yùn)作實(shí)現(xiàn)一體化，要找出每一個(gè)信用策略、每一份應(yīng)收賬款，與每一項(xiàng)業(yè)務(wù)、每一個(gè)客戶直接的變量關(guān)系。

過去，人們通常會(huì)把應(yīng)收賬款管理分成形成之前、形成之中、形成之后三個(gè)階段，分別進(jìn)行管理。在一些企業(yè)，這三個(gè)階段還有可能屬于不同部門管理。在應(yīng)收賬款沒有形成之前，大家都在爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)，以業(yè)務(wù)為導(dǎo)向；應(yīng)收賬款形成之后，則會(huì)以“催促”為導(dǎo)向(事實(shí)上就是以財(cái)務(wù)為導(dǎo)向)。但是，如果將應(yīng)收賬款放人業(yè)務(wù)價(jià)值、客戶價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值這個(gè)三維系統(tǒng)去考慮，就會(huì)發(fā)現(xiàn)：要完成這樣一項(xiàng)工作，需要把業(yè)務(wù)拓展能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和信用管理能力相綜合，幫助企業(yè)提升價(jià)值。

一體化信用管理平臺(tái)應(yīng)以企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略為核心，以業(yè)務(wù)價(jià)值、客戶價(jià)值和信用價(jià)值為導(dǎo)向。在業(yè)務(wù)價(jià)值上，需要從原有業(yè)務(wù)的市場(chǎng)份額、用戶年薪、忠誠(chéng)度、新業(yè)務(wù)拓展、業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新的角度去思考；在客戶價(jià)值上，應(yīng)擴(kuò)大目標(biāo)客戶，進(jìn)行需求細(xì)分，以進(jìn)一步挖掘客戶價(jià)值；在信用價(jià)值上，應(yīng)關(guān)注管理風(fēng)險(xiǎn)的收益比，包括風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、業(yè)務(wù)金融價(jià)值的挖掘等。在這里，需要把企業(yè)信用管理看成企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，信用管理平臺(tái)包括信用管理策略、信用管理組織團(tuán)隊(duì)、信用制度流程、信用信息系統(tǒng)建設(shè)、數(shù)據(jù)管理、方法管理等。

信用管理的目標(biāo)不僅僅是應(yīng)收賬款率的下降。它跟企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率有什么關(guān)系?與凈資產(chǎn)收益率有什么關(guān)系?與資本收益率有什么關(guān)系?都需要系統(tǒng)、全面地考慮。要把信用策略和信用管理納入企業(yè)戰(zhàn)略管理的組成部分，讓這個(gè)平臺(tái)涵蓋信用管理與組織建設(shè)、管理流程與制度、應(yīng)用工具模型、不同客戶之間的信用政策與動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)等。

接下來是客戶信任與業(yè)務(wù)信任的整合，包括未來業(yè)務(wù)信用特征的分析、潛在客戶信用特征的分析、信用價(jià)值的轉(zhuǎn)換與應(yīng)用等。

特別要強(qiáng)調(diào)的是信用管理體系的信息化應(yīng)用。企業(yè)在進(jìn)行信息化建設(shè)的時(shí)候，要包括信用管理的建設(shè)規(guī)劃和目標(biāo)，以滿足自己的分析需要。

趙家俊指出，信用管理體系應(yīng)與

資產(chǎn)管理體系整合在一起?！皯?yīng)收賬款本來就是企業(yè)資產(chǎn)的組成部分，因此，可以將信用作為企業(yè)資產(chǎn)的一部分進(jìn)行管理。企業(yè)可以將資產(chǎn)體系進(jìn)行整合，從債權(quán)人、投資人、管理人對(duì)資產(chǎn)承擔(dān)不同責(zé)任的角度，從資產(chǎn)的資本屬性、法律屬性、戰(zhàn)略屬性、業(yè)務(wù)屬性、組織屬性、技術(shù)屬性、會(huì)計(jì)屬性等多方面，去探討資產(chǎn)的安全性；從資產(chǎn)的流動(dòng)性、效率性，去評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理；從資產(chǎn)與現(xiàn)金管理的安全性、流動(dòng)性、營(yíng)利性進(jìn)行整合?！币哉糟懻\(chéng)為例，其中的一個(gè)基本模塊，就是圍繞資金管理開展，重點(diǎn)是以籌資和資金使用為核心，兼顧資金的安全性、效率性與效益性，以業(yè)務(wù)計(jì)劃和資金計(jì)劃為基礎(chǔ)，不斷優(yōu)化企業(yè)資金結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程。在這個(gè)模塊下，他們將信用管理和資金管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)整合起來，包括采購(gòu)、銷售、應(yīng)收賬款管理等，在每個(gè)節(jié)點(diǎn)上，都引入信用管理的基本思想。

變被動(dòng)為主動(dòng)

在趙家俊看來，建設(shè)并完善企業(yè)信用管理體系，一定要明確三個(gè)核心觀點(diǎn)：首先，一定要與企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)作相結(jié)合；其次，應(yīng)當(dāng)將其作為企業(yè)各個(gè)職能管理的一部分，不能孤立存在；最后，信用管理是企業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的有機(jī)組成部分。這樣一個(gè)系統(tǒng)的建設(shè)，在方法上通常不會(huì)出大問題，出問題的往往是與業(yè)務(wù)的融合、與各項(xiàng)管理職能的融合、與整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的融合。

“企業(yè)應(yīng)收賬款的形成因素很多，對(duì)客戶的管理是應(yīng)收賬款管理的基礎(chǔ)，這里面包括客戶細(xì)分、客戶信息掌握、客戶業(yè)務(wù)運(yùn)作的正常程度等。我們不希望把這些放到應(yīng)收賬款管理里去，變成‘催收賬款’。”

他從自己從事財(cái)務(wù)工作30年的經(jīng)驗(yàn)出發(fā)說，無論是業(yè)務(wù)人員、風(fēng)控人員，還是財(cái)務(wù)人員，都應(yīng)關(guān)注與客戶的非正式溝通?！氨热?，我們當(dāng)初給一些基金經(jīng)理進(jìn)行管理培訓(xùn)的時(shí)候，由于每一位基金經(jīng)理的資產(chǎn)有限，而他們又承擔(dān)者管理這么大資產(chǎn)的責(zé)任，所以，我們需要在風(fēng)險(xiǎn)控制過程中關(guān)注一些非正式因素：他的孩子在哪兒上學(xué)?他的愛人移民了嗎?他的房產(chǎn)分布情況如何?他個(gè)人收入是增加還是減少了?基金經(jīng)理的客戶是不是又重組了?是不是被兼并了?通過正常渠道掌握信息的及時(shí)性和真實(shí)性是有限的，大量的信息只有靠一線業(yè)務(wù)人員掌握，坐在家里的風(fēng)險(xiǎn)控制人員和管理應(yīng)收賬款的財(cái)務(wù)人員并不知道。這個(gè)時(shí)候，就要依靠信息系統(tǒng)的建設(shè)，使之成為業(yè)務(wù)人員工作的組成部分，同時(shí)也成為企業(yè)全部管理的組成部分?！?/p>

在信用管理方面，財(cái)務(wù)人員往往很被動(dòng)，當(dāng)企業(yè)財(cái)務(wù)人員和業(yè)務(wù)人員發(fā)生沖突的時(shí)候，最后“勝利”的往往是業(yè)務(wù)人員，因?yàn)樯霞?jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)企業(yè)的考核是看業(yè)務(wù)規(guī)模的。財(cái)務(wù)人員需要踩剎車，但企業(yè)關(guān)注的卻是發(fā)展和盈利。因此，財(cái)務(wù)人員在時(shí)刻關(guān)注資金動(dòng)態(tài)的同時(shí)，要學(xué)會(huì)系統(tǒng)、全面地幫助業(yè)務(wù)人員解決問題。在信用管理和風(fēng)險(xiǎn)管理上，需要“向前走一步”，延伸到客戶管理系統(tǒng)，延伸到業(yè)務(wù)運(yùn)作系統(tǒng)，和業(yè)務(wù)保持良好溝通。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)范文第5篇

企業(yè)戰(zhàn)略要涵蓋企業(yè)3年～5年內(nèi)的發(fā)展問題，需要考慮對(duì)戰(zhàn)略制定、實(shí)施和控制有重要影響的要素，這些要素都具有不確定性特征，負(fù)的不確定性就是風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可理解為企業(yè)整體損失的不確定性。損失可能是經(jīng)濟(jì)利益損失，也可能為非經(jīng)濟(jì)利益損失(如競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)減弱)，或者兩者兼有“。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具體包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、多元化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等?？辈煸O(shè)計(jì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括由質(zhì)量和安全事故引起的企業(yè)信譽(yù)危機(jī)和政府嚴(yán)格監(jiān)管的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)控制的工具包括：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)保留[2。

2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

近年來國(guó)家建設(shè)規(guī)模擴(kuò)大、工程項(xiàng)目數(shù)量多、周期縮短，造成勘察設(shè)計(jì)任務(wù)不斷加重，企業(yè)內(nèi)經(jīng)驗(yàn)豐富的工程技術(shù)人員捉襟見肘，情急之下只好委派剛出校1．的研究生或大學(xué)生承擔(dān)項(xiàng)目經(jīng)理或技術(shù)負(fù)責(zé)人的職責(zé)，項(xiàng)目質(zhì)量安全存在一定程度的失控，存在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，即人力資源風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，筆者認(rèn)為，企業(yè)重點(diǎn)需從以下幾方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制：

1)企業(yè)管理層增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)企業(yè)管理層要能夠?qū)磳l(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，并且恰當(dāng)?shù)睾饬俊⒎治鲲L(fēng)險(xiǎn)，據(jù)此提出解決辦法和控制措施。目前許多勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的一些項(xiàng)目，尤其是外地項(xiàng)目任務(wù)重，工期緊，利潤(rùn)少，外地業(yè)務(wù)實(shí)施時(shí)不能充分利用總部的技術(shù)和質(zhì)量管理資源；同時(shí)外地的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境與總部所在地存在一定的差異，未知困難比較多，可能存在著合同違約、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)或趕工期，造成安全事故等風(fēng)險(xiǎn)，使得領(lǐng)導(dǎo)決策處于兩難的境地。所以，企業(yè)管理層需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，充分考慮到各種風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)項(xiàng)目成本和利潤(rùn)進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)和分析；或放棄風(fēng)險(xiǎn)較大的工程項(xiàng)目；或項(xiàng)目實(shí)施時(shí)采取有效的措施消除或規(guī)避合同承諾以及定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

2)制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施，建立風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)管理的流程與活動(dòng)應(yīng)該與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)形成一個(gè)有機(jī)的整體，即將風(fēng)險(xiǎn)管理整合到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)流程之中，由此來控制運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生”。風(fēng)險(xiǎn)控制過程包含許多與企業(yè)內(nèi)各職能部門的溝通與互動(dòng)——前期的信息收集，中期的措施實(shí)施以及后期的評(píng)價(jià)考核等；以及與企業(yè)外部關(guān)系人的溝通。例如，設(shè)計(jì)人員完成設(shè)計(jì)文件后仍需深入施工現(xiàn)場(chǎng)，加強(qiáng)與施工單位技術(shù)人員的溝通，一方面對(duì)原設(shè)計(jì)內(nèi)容進(jìn)行修改、完善、優(yōu)化；另一方面將設(shè)計(jì)意圖或技術(shù)資料等信息準(zhǔn)確傳遞給施工技術(shù)人員，及時(shí)糾正由于理解設(shè)計(jì)文件偏差所造成的質(zhì)量隱患(即風(fēng)險(xiǎn)降低)。在公司的設(shè)計(jì)流程管理中即需要加入設(shè)計(jì)人員到現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)施工作業(yè)的內(nèi)容以降低風(fēng)險(xiǎn)。

3)引導(dǎo)企業(yè)文化建設(shè)，加入風(fēng)險(xiǎn)理念員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重視程度直接影響著風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施及效果。勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的員工大多受過系統(tǒng)的專業(yè)教育，大多具有本科以上學(xué)歷，視野開闊，學(xué)習(xí)能力強(qiáng)，知識(shí)面寬等較高的個(gè)人素質(zhì)，容易認(rèn)可“風(fēng)險(xiǎn)控制是每個(gè)人的工作”的理念。風(fēng)險(xiǎn)控制是企業(yè)全部職能部門和員工都參與的管理活動(dòng)。要通過企業(yè)文化的建設(shè)引導(dǎo)員工真正理解風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性。

4)控制合同決策風(fēng)險(xiǎn)隨著企業(yè)承攬建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)模加大和環(huán)境的變化，不可控因素增多，企業(yè)的決策風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大。許多業(yè)主利用企業(yè)急于承攬工程項(xiàng)目的迫切心理，在簽訂合同時(shí)附加某些不平等條款，使企業(yè)在履約開始即處于不利的地位，陷入合同陷阱I。在這種情況下，企業(yè)需加強(qiáng)決策風(fēng)險(xiǎn)控制的能力建設(shè)：一是在承接工程項(xiàng)目前首先分析、明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地在合同談判中即轉(zhuǎn)移或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；二是履約時(shí)對(duì)于可以控制、管理的風(fēng)險(xiǎn)采用專業(yè)機(jī)構(gòu)、工具和手段，轉(zhuǎn)移和管理風(fēng)險(xiǎn)(即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移)。例如，對(duì)測(cè)繪使用的重要儀器設(shè)備保險(xiǎn)或重大風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目進(jìn)行專門人身保險(xiǎn)等；采取業(yè)務(wù)外包來減輕資金或人力資源短期需求的風(fēng)險(xiǎn)。

5)加強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)理的培訓(xùn)與管理勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)大多定位為工程咨詢公司，逐步實(shí)現(xiàn)單純的技術(shù)盈利模式轉(zhuǎn)變到技術(shù)+管理的盈工程項(xiàng)目蕾理1刪利模式。工程咨詢項(xiàng)目涉及工程前期的可行性研究階段到工程竣工甚至運(yùn)營(yíng)管理階段，工作內(nèi)容和范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理提出了很高的要求。項(xiàng)目經(jīng)理是受企業(yè)法定代表人委托對(duì)工程項(xiàng)目全面負(fù)責(zé)的管理人員，其管理能力直接影響和決定工程質(zhì)量、安全、成本和效率的高低。由于勘察設(shè)計(jì)單位的項(xiàng)目經(jīng)理通常是由專業(yè)技術(shù)人員承擔(dān)，通常專業(yè)技術(shù)水平較高，但大多沒有經(jīng)過項(xiàng)目管理方面的培訓(xùn)，項(xiàng)目經(jīng)理如果缺乏某些合格的經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)必然會(huì)帶來各種質(zhì)量、安全以及虧損的風(fēng)險(xiǎn)。公司應(yīng)加大對(duì)有管理潛質(zhì)的員工的項(xiàng)目管理培訓(xùn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目選派優(yōu)秀的項(xiàng)目經(jīng)理。

6)加強(qiáng)各級(jí)管理、技術(shù)人員及施工作業(yè)人員的質(zhì)量安全管理技術(shù)培訓(xùn)勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的許多勘察、測(cè)繪和檢測(cè)項(xiàng)目等包括一些外業(yè)工作，一旦發(fā)生質(zhì)量安全事故，不僅給傷者及其家庭帶來不幸，也給企業(yè)帶來法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和直接間接的經(jīng)濟(jì)損失，直接關(guān)系到企業(yè)的生死存亡，所以必須加強(qiáng)作業(yè)人員的操作技能、安全知識(shí)培訓(xùn)教育，重視質(zhì)量安全隱患的排查工作，加強(qiáng)內(nèi)部的檢查監(jiān)管，獎(jiǎng)勵(lì)處罰并舉。筆者工作的上海勘察院所發(fā)生的浦東某項(xiàng)目安全事故可以說明后果的嚴(yán)重性。該項(xiàng)目的鉆探取樣工作由于技術(shù)交底和培訓(xùn)的不到位，班組施工過程中偏移設(shè)計(jì)的孔位，鉆桿掘進(jìn)時(shí)碰到地下10kV高壓電纜，一名工人當(dāng)場(chǎng)死亡。事故對(duì)逝去的工人的家庭的傷害是巨大的，同時(shí)，事故發(fā)生后，項(xiàng)目建設(shè)方上海浦東項(xiàng)目建設(shè)管理公司禁止上?？辈煸簠⑴c該公司的招投標(biāo)工作1年，公司的品牌信譽(yù)受到了無可挽回的損失。

7)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析在項(xiàng)目實(shí)施過程中，不斷收集和分析各種相關(guān)信息：進(jìn)行工期、成本的跟蹤分析、合同執(zhí)行情況分析、各種質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告以及現(xiàn)場(chǎng)情況報(bào)告等，及時(shí)了解工程風(fēng)險(xiǎn)，捕捉風(fēng)險(xiǎn)前奏的信號(hào)，提前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出反應(yīng)。

8)進(jìn)行危機(jī)管理、應(yīng)急制度建設(shè)危機(jī)管理是及時(shí)針對(duì)危機(jī)評(píng)估出來的結(jié)果與行動(dòng)方案，通過系統(tǒng)化的管理體系、決策過程、執(zhí)行及追蹤考核等程序，以達(dá)到保護(hù)員工、維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)以及重視社會(huì)公眾利益的目的。危機(jī)管理著重于防患于未然，企業(yè)應(yīng)建立危機(jī)管理系統(tǒng)，強(qiáng)化危機(jī)意識(shí)，盡可能將危機(jī)消滅在潛伏期，做到防微杜漸[4。例如，對(duì)于質(zhì)量事故項(xiàng)目負(fù)責(zé)人首先進(jìn)行預(yù)警初判和報(bào)告，然后根據(jù)事故等級(jí)將情況迅速匯報(bào)至相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門，公司啟動(dòng)危機(jī)處理應(yīng)急預(yù)案：①組織有關(guān)人員，尤其是專家參與，成立危機(jī)處理小組；②參考已有的工程質(zhì)量事故的處理經(jīng)驗(yàn)及獲得的信息從各方面評(píng)估其損害性，制定應(yīng)變方案；③方案制定后領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)，執(zhí)行時(shí)密切關(guān)注事態(tài)發(fā)展，以及時(shí)修正方案，減少危機(jī)發(fā)生時(shí)倉(cāng)促應(yīng)對(duì)造成更大的損失。

3財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

勘察設(shè)計(jì)企業(yè)為提供智力的技術(shù)服務(wù)單位，現(xiàn)金流量主要構(gòu)成部分為銷售商品(提供技術(shù)服務(wù))、接收勞務(wù)支付的現(xiàn)金以及支付給職工和為職工支付的現(xiàn)金；同時(shí)勘察設(shè)計(jì)公司一般基本依靠自有資金運(yùn)營(yíng)，所以籌資風(fēng)險(xiǎn)較小。工程咨詢公司盈利模式的發(fā)展趨勢(shì)是與客戶(業(yè)主)共同開發(fā)，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)資金的需求較大，存在一定的現(xiàn)金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，勘察設(shè)計(jì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：第一，信用風(fēng)險(xiǎn)，即企業(yè)的應(yīng)收賬款得不到回收的風(fēng)險(xiǎn)；第二，收益分配風(fēng)險(xiǎn)，即公司在分配凈利潤(rùn)時(shí)，分配的選擇和權(quán)衡會(huì)對(duì)企業(yè)未來的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生一定的不利影響。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制除嚴(yán)格成本管理外，還應(yīng)采取以下具體措施：

1)在信息化管理基礎(chǔ)上建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制財(cái)務(wù)部門應(yīng)依托信息化管理平臺(tái)，一方面對(duì)資金的使用狀況進(jìn)行控制；另一方面從項(xiàng)目合同簽署之日起，將該項(xiàng)目的合同應(yīng)收款項(xiàng)納入財(cái)務(wù)管控范圍。日常管理中結(jié)合項(xiàng)目進(jìn)展情況或合同階段成果的驗(yàn)收，根據(jù)客戶的性質(zhì)及應(yīng)收款賬齡的時(shí)間對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行催收提示，并對(duì)催收情況納入考核體系中，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2）進(jìn)行有效的資金管理，控制資金風(fēng)險(xiǎn)資金統(tǒng)一調(diào)配和使用，加強(qiáng)成本和利潤(rùn)控制；在資金的流入、流出環(huán)節(jié)，加大控制力度，防范由于交易關(guān)聯(lián)方資金出現(xiàn)問題影響企業(yè)的資金鏈的正常運(yùn)營(yíng)。嚴(yán)防工程款拖欠，從業(yè)主資信評(píng)估、資金到位管理、竣工驗(yàn)收結(jié)算、拖欠資金追討幾方面落實(shí)責(zé)任，嚴(yán)格監(jiān)管，不留利潤(rùn)外部沉淀和流失的縫隙。

3）健全各項(xiàng)收款管理制度

(1)完善合同管理制度。財(cái)務(wù)管理部門在進(jìn)行各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)應(yīng)盡可能采用統(tǒng)一的格式文本合同，其中合同應(yīng)對(duì)收款條件的約定根據(jù)能夠提供的階段成果盡量細(xì)化(如可分為合同簽訂、外業(yè)工作完成、中間審查、圖紙遞交、后續(xù)服務(wù)等階段)。從收款源頭上就設(shè)法杜絕了收款風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

(2)財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)管理應(yīng)收款項(xiàng)，將信息及時(shí)準(zhǔn)確反饋給各級(jí)管理者。對(duì)賬齡較長(zhǎng)的欠款，組織單位的法務(wù)部門進(jìn)行專項(xiàng)催收。

(3)建立內(nèi)部的信用管理制度。根據(jù)客戶的信用標(biāo)準(zhǔn)制定收款政策。定期對(duì)用戶進(jìn)行信用評(píng)估，減少壞賬發(fā)生的可能性。例如一般政府業(yè)主能夠按時(shí)支付工程款項(xiàng)，信用等級(jí)高，民營(yíng)房地產(chǎn)企業(yè)容易產(chǎn)生拖欠工程款和項(xiàng)目工期拖延現(xiàn)象，信用等級(jí)較低。

4)進(jìn)行合理評(píng)估，減少收益分配風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)制定收益分配政策時(shí)應(yīng)考慮：一是在提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的基礎(chǔ)上，爭(zhēng)取使投資者每年的收益率呈平穩(wěn)遞增趨勢(shì)；二是考慮企業(yè)下一年生產(chǎn)情況和資金使用來源，滿足企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)需要，盡力降低資金成本；三是結(jié)合企業(yè)償債能力強(qiáng)弱，確定收益分配率的大?。凰氖瞧髽I(yè)劃撥出一部分盈余基金作為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基金，如償債基金，增強(qiáng)抵抗財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力(即風(fēng)險(xiǎn)保留)。