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保險與投資的區(qū)別范文第1篇

一、保險會計與一般企業(yè)會計要素之比較

保險會計與一般企業(yè)會計要素的分類是一致的，都分為六大類。但保險業(yè)是一種特殊行業(yè)，它既不同于從事采購、生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品的企業(yè)，也不同于從事商品購銷的商業(yè)企業(yè)。它沒有貨物實體的買賣，銷售的只是一紙對投保人未來可能的損失予以賠償?shù)男庞贸兄Z，與一般企業(yè)會計比較，會計要素的具體組成及特征有所不同：

1．資產(chǎn)。因其業(yè)務(wù)性質(zhì)不同在資產(chǎn)方面主要表現(xiàn)為流動資產(chǎn)和投資的內(nèi)容和比重不同。工商企業(yè)的流動資產(chǎn)中存貨的比重較大，主要內(nèi)容有原材

料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、在途商品、庫存商品等，而保險只是對投保人未來可能的損失予以賠償?shù)男庞贸兄Z，除有少量低值只耗品和物料用品外，沒有其他存貨；從投資方面看，我國保險公司的投資主要包括政府債券、同業(yè)拆借市場的各種債券、上市的證券投資基金、保戶質(zhì)押貸款等。由于我國對保險資金投資有一些限制性規(guī)定，保險資金運用結(jié)構(gòu)主要為銀行存款、債券、及投資基金等，與一般企業(yè)比較發(fā)貨幣資金和投資的比重較大。隨看我國加入世界貿(mào)易組織及金融市場的逐步完善，保險資金的運用形式必將呈現(xiàn)多元化，如直接進入股票市場、不動產(chǎn)投資、衍生金融工具等，貨幣資金的比重將逐漸減少，投資的比重將逐漸增加，以避免通貨膨脹帶來的貶值，提高保險公司的償付能力和競爭能力。

2．負債。一般企業(yè)的負債是指債權(quán)債務(wù)引起的現(xiàn)實負債，債務(wù)人及債務(wù)金額和償還時間都是確定的，對極少數(shù)或有負債，企業(yè)只需在資產(chǎn)負債表的附注中披露即可。而保險公司負債的主要項目是各種責(zé)任準備金，責(zé)任準備金具指保險公司為了承擔(dān)因承諾保險業(yè)務(wù)而引起的將來的負債或已有的負債而提取的基金。包括未決賠款準備金、壽險責(zé)任準備金、長期健康責(zé)任準備金。各種責(zé)任準備金所占比重較大，如人壽保險的責(zé)任準備金一般占負債總額的80％、資產(chǎn)總額的70％以上，且具體的債務(wù)人及債務(wù)金額和償還時間都不確定。這是因為在保險期內(nèi)，無法預(yù)知保險業(yè)務(wù)事故是否發(fā)生及可能造成損失的大小，使保險負債具有或有性和金額上的不確定性。各種保險責(zé)任準備金是保險公司的主要負債，在資產(chǎn)負債表內(nèi)披露。

3．所有者權(quán)益。一般企業(yè)按《公司法》規(guī)定：有限責(zé)任公司（生產(chǎn)經(jīng)營為主）的注冊資本不得少于人民幣50萬元；股份有限公司注冊資本最低限額為1000萬元。由于保險業(yè)經(jīng)營的廣泛性和風(fēng)險性，按《保險法》規(guī)定，保險公司的注冊資本最低限額為人民幣2億元，自有資本金的數(shù)額較大。從保險業(yè)所有者權(quán)益的內(nèi)容來看，除實收資本、資本公積、盈余公積及未分配利潤等與一般企業(yè)相同外，由于保險經(jīng)營的風(fēng)險較大，為防范巨額風(fēng)險，所有者權(quán)益中還包括計提的總準備金?？倻蕚浣鹗侵副ｋU公司為發(fā)生周期較

長、后果難以預(yù)料的巨災(zāi)和巨額危險從稅后利潤中提取的準備金。

4．收入。一般企業(yè)的收入分為三類：營業(yè)收入、投資收入和營業(yè)外收入。保險企業(yè)收入也分為三大類，其主要區(qū)別在營業(yè)收入和投資收入兩方面。一方面，營業(yè)收入是保險公司的經(jīng)營所得，包括保費收入、分保費收入為追償款收入。保費收入與一般企業(yè)收入的性質(zhì)不同，它介于收入與負債之間，因為收取保費時保險服務(wù)尚未開始，這時為保險公司的負債而非收入，承保后繼續(xù)提供服務(wù)保險費由負債轉(zhuǎn)為收入，這就是保險公司計提和轉(zhuǎn)回責(zé)任準備金的原因；另一方面，保險業(yè)投資收入金額較多、地位重要，因為保險公司收到保費后，形成各種責(zé)任準備金，數(shù)額巨大，為使其保險資金保值、增值，需要進行資金運作，投資收入是保險資金運作的結(jié)果。

5．成本費用。一般企業(yè)的成本費用分為營業(yè)成本、投資損失、營業(yè)外支出三部分，如工業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)成本中的料、工、費一樣，保險公司有保險賠款、保險營銷與傭金及保險間接費用等；除此之外，保險公司還有一項區(qū)別于一般企業(yè)的特殊成本費用項目，即提取各種保險責(zé)任準備金形成的成本費用。

6．利潤。一般企業(yè)利潤由營業(yè)利潤、投資利潤及營業(yè)外收支凈額三部分組成，主營業(yè)務(wù)利潤等于主營業(yè)務(wù)收入減主營業(yè)務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)稅金及附加后的余額。而保險公司利潤由營業(yè)利潤和營業(yè)外收支凈額兩部分組成，營業(yè)利潤再由承保利潤和投資利潤及利息收支等構(gòu)成。區(qū)別表現(xiàn)在兩方面：一是保險公司主營業(yè)務(wù)利潤為承保利潤，它等于保險業(yè)務(wù)收入減保險業(yè)務(wù)支出，再減準備金提轉(zhuǎn)差。準備金提轉(zhuǎn)差是指當期提存的準備金減去上期轉(zhuǎn)回的準備金，這就是保險利潤最大的特點，各種責(zé)任準備金的估計承保利潤的形成；二是投資利潤作為營業(yè)利潤的組成部分，是因為保險費收入產(chǎn)生資金，運用資金產(chǎn)生孳息，孳息回饋業(yè)務(wù)，所以保險經(jīng)營和資金運作是相輔相成的，投資利潤在營業(yè)利潤中占有比較重要的地位。

二、保險會計與一般會計確認之比較

1．資產(chǎn)、負債確認比較。新《企業(yè)會計制度》將資產(chǎn)定義為“資產(chǎn)是指過去的交易、事項形成并由企業(yè)擁有或者控制的資源，該資源預(yù)期會給企業(yè)帶來利益”；負債定義為“負債是指過去的交易、事項形成的現(xiàn)時義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)”?？梢?，一般企業(yè)會計在確認資產(chǎn)

和負債這兩種會計要素時，立足點均強調(diào)“過去的交易、事項”，在未來期間又必定有經(jīng)濟利益的流入和流出。而從保險業(yè)資產(chǎn)方面看，投資的多元化趨勢使其可能運用衍生金融工具來抵補保值，而衍生金融工具是指尚未開始履行或正在履行中的合約，具有或有性和金額上的不確定性；從保險業(yè)負債方面看，占負債總額比重最大的各種責(zé)任準備金，同樣具有或有性和金額上的不確定性。保險業(yè)這些資產(chǎn)和負債的立足點不在于過去發(fā)生的交易事項，而在于未來期間合約的履行或保險事項的發(fā)生情況。如果按一般企業(yè)對資產(chǎn)和負債要素的定義，保險業(yè)這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)和負債就無法進入財務(wù)報表，只能作為表外項目加以反映。因此，保險業(yè)資產(chǎn)、負債確認的范圍應(yīng)考慮擴大到未來。

2．收入、費用確認比較。保險業(yè)收入和費用同一般企業(yè)一樣按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認。收入具體確認條件中，除業(yè)務(wù)性質(zhì)不同；使其權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)移的表述不同外，一般企業(yè)要求“相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計量”，而保費收入確認要求“與保險合同相關(guān)的收入能夠可靠地計量”。其區(qū)別在于保費收入的確認，不需要具備與保險合同相關(guān)的成本能夠可靠地計量這一條件，因為采取預(yù)提責(zé)任準備金形成的成本費用為估計數(shù)，這正是保險會計成本費用區(qū)別于一般企業(yè)會計的一個重要特點。一般企業(yè)會計成本費用的確認是在成本費用實際發(fā)生時確認，保險會計中保險賠款也是在實際發(fā)生時，即決賠時點確認，但各種責(zé)任準備金卻是預(yù)計的。因為當保險公司同被保人簽訂合同，合同生效時保險公司有收取保險費的權(quán)利，同時也就要承擔(dān)保險責(zé)任。雖然補償各種保險責(zé)任范圍內(nèi)的事故支出具有不可確定性，但這種保險責(zé)任卻是肯定的。因此，保險公司必須按謹慎原則事先確認提取保險責(zé)任準備金的成本費用。如果不預(yù)計責(zé)任準備金形成成本費用支出來抵減利潤，則可能出現(xiàn)超前分配，一旦責(zé)任事故發(fā)生，保險公司將面臨巨大的經(jīng)營風(fēng)險。

三、保險與一般會計計量比較

1．資產(chǎn)、負估計量比較。資產(chǎn)一般按成本原則計量，一旦入賬，一般不再調(diào)整賬面價值；負債一般按實際發(fā)生數(shù)記賬，也有預(yù)計負債。而從保險資產(chǎn)來看，主要為貨幣性資產(chǎn)，受一般物價水平變動的直接較大。目前物價變動頻繁，多表現(xiàn)為物價上漲，在此條件下，保存實物升值，保存貨幣損值，保險企業(yè)實物升值小子貨幣損值，最終形成資產(chǎn)損失。因此，按照國際慣例，保險會計制度應(yīng)規(guī)定凡物價變動超過10％，應(yīng)在會計年度終了按現(xiàn)行購買力重新編制基本財務(wù)報表，損值部分計入當年損益。另外，保險企業(yè)資金運作的使保險資產(chǎn)呈現(xiàn)多元化趨勢，如利用衍生工具套期保值，而衍生金融工具大多數(shù)是待執(zhí)行的合約，其標的價格隨市場行情的變化而變化。因此，在歷史成本屬性之外，應(yīng)允許多種計量屬性并存，特別應(yīng)注意“公允價值”、“成本與市價就低法”等計量屬性的運用。而從保險公司的負債來看，預(yù)計的各種責(zé)任準備金構(gòu)成負債的主要部分，各種責(zé)任準備金的內(nèi)涵是未來的責(zé)任這種未來責(zé)任和非壽險責(zé)任估計準備金，在保險精算時考慮各種評估因素，如投資回報率、死亡率、費用率、退保率等，采用毛保費、平均凈保費方法以及風(fēng)險量測算方法等估計責(zé)任準備金，與一般企業(yè)預(yù)計負債的計量比較，其方法理為復(fù)雜。

2．收入、費用計量比較。在收入計量方面，保費收入是保險公司的主要收入，會計上按保費收入價格入賬。但保費收入價格的制定與一般企業(yè)商品的定價不同。一般工商企業(yè)出售的商品，其售價的制定是根據(jù)已發(fā)生的實際成本加上稅金和利潤形成。而保險產(chǎn)品的價格必須決定于提供保險服務(wù)前，沒有實際成本可參照，是根據(jù)保險精算估計成本，再據(jù)以確定保險收費。在成本費用計量方面，一般企業(yè)的主要成本費用是根據(jù)其實際發(fā)生數(shù)計量，也有因計提壞賬準備等而形成的費用，但數(shù)額不大；保險公司成本費用可分為兩部分，一部分是根據(jù)實際發(fā)生數(shù)計量，如保險賠款等，而各種責(zé)任準備金的預(yù)提則全憑估計，而且數(shù)額巨大，對保險利潤的影響舉足輕重。因此，保險精算是區(qū)別一般企業(yè)會計計量的一個重要特點。

保險與投資的區(qū)別范文第2篇

[關(guān)鍵詞] 保險行業(yè) 會計 普通會計

一、保險企業(yè)會計的特點

1.未了責(zé)任準備金的提存

保險公司保單的有效期與會計年度往往不一致。保險公司對于會計年度末尚未到期的保單應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任稱為未了責(zé)任或未到期責(zé)任。由于保費收入是在保單時入賬的,而保險責(zé)任要延續(xù)到保險期終,按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則的要求,為了正確計算各個會計年度的經(jīng)營成果,要把不屬于當年收益的保費以未到期責(zé)任準備金的形式,從當年收益中提出,作為下的年收入。同理,應(yīng)將上年度提存的未到期責(zé)任準備金協(xié)作本年收入。這種未了責(zé)任準備金的提存是保險企業(yè)會計核算的一個重要特點。

2.保險利潤的特殊性。表現(xiàn)在兩個方面

第一,保險利潤的計算與一般企業(yè)不同。一般企業(yè)的利潤是以當年收入減當年支出或費用后的余額,而計算保險公司的利潤應(yīng)以當年收入減當年支出后,同時再調(diào)整年度的計算有很大的影響。

第二,保險企業(yè)年度之間的利潤可比性較差。一般企業(yè)只要經(jīng)營管理上沒有大的變化,各年的利潤就會保持相對穩(wěn)定。

3.年終決算的重點在于估算負債

辦理年終決算時,一般企業(yè)(如工商企業(yè))的重點在于核算資產(chǎn),特別是各種可實地盤存的資產(chǎn),需要核實其實存數(shù)。而保險公司年終決算的重點是正確估算負債。

二、保險會計與一般企業(yè)會計要素之比較

保險會計與一般企業(yè)會計要素的分類是一致的,都分為六大類。但保險業(yè)是一種特殊行業(yè),它既不同于從事采購、生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品的工業(yè)企業(yè),也不同于從事商品購銷的商業(yè)企業(yè)。它沒有貨物實體的買賣,銷售的只是一紙對投保人未來可能的損失予以賠償?shù)男庞贸兄Z,與一般企業(yè)會計比較,會計要素的具體組成內(nèi)容及特征有所不同:

1.資產(chǎn)

因其業(yè)務(wù)性質(zhì)不同在資產(chǎn)方面主要表現(xiàn)為流動資產(chǎn)和投資的內(nèi)容和比重不同。工商企業(yè)的流動資產(chǎn)中存貨的比重較大,主要內(nèi)容有原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、在途商品、庫存商品等,而保險只是對投保人未來可能的損失予以賠償?shù)男庞贸兄Z,除有少量低值只耗品和物料用品外,沒有其他存貨;從投資方面看,我國保險公司的投資主要包括政府債券、同業(yè)拆借市場的各種債券、上市的證券投資基金、保戶質(zhì)押貸款等。

2.負債

一般企業(yè)的負債是指債權(quán)債務(wù)引起的現(xiàn)實負債,債務(wù)人及債務(wù)金額和償還時間都是確定的,對極少數(shù)或有負債,企業(yè)只需在資產(chǎn)負債表的附注中披露即可。而保險公司負債的主要項目是各種責(zé)任準備金,責(zé)任準備金具指保險公司為了承擔(dān)因承諾保險業(yè)務(wù)而引起的將來的負債或已有的負債而提取的基金。包括未決賠款準備金、壽險責(zé)任準備金、長期健康責(zé)任準備金。各種責(zé)任準備金所占比重較大,如人壽保險的責(zé)任準備金一般占負債總額的80%、資產(chǎn)總額的70%以上,且具體的債務(wù)人及債務(wù)金額和償還時間都不確定。

3.所有者權(quán)益

一般企業(yè)按《公司法》規(guī)定:有限責(zé)任公司(生產(chǎn)經(jīng)營為主)的注冊資本不得少于人民幣3萬元;股份有限公司注冊資本最低限額為500萬元。由于保險業(yè)經(jīng)營的廣泛社會性和風(fēng)險性,按《保險法》規(guī)定,保險公司的注冊資本最低限額為人民幣2億元,自有資本金的數(shù)額較大。從保險業(yè)所有者權(quán)益的內(nèi)容來看,除實收資本、資本公積、盈余公積及未分配利潤等與一般企業(yè)相同外,由于保險經(jīng)營的風(fēng)險較大,為防范巨額風(fēng)險,所有者權(quán)益中還包括計提的總準備金。總準備金是指保險公司為發(fā)生周期較長、后果難以預(yù)料的巨災(zāi)和巨額危險從稅后利潤中提取的準備金。

4.收入

一般企業(yè)的收入分為三類:營業(yè)收入、投資收入和營業(yè)外收入。保險企業(yè)收入也分為三大類,其主要區(qū)別在營業(yè)收入和投資收入兩方面。一方面,營業(yè)收入是保險公司的經(jīng)營所得,包括保費收入(保費收入為追償款收入)。保費收入與一般企業(yè)收入的性質(zhì)不同,它介于收入與負債之間,因為收取保費時保險服務(wù)尚未開始,這時為保險公司的負債而非收入,承保后繼續(xù)提供服務(wù)保險費由負債轉(zhuǎn)為收入,這就是保險公司計提和轉(zhuǎn)回責(zé)任準備金的原因;另一方面,保險業(yè)投資收入金額較多、地位重要,因為保險公司收到保費后,形成各種責(zé)任準備金,數(shù)額巨大,為使其保險資金保值、增值,需要進行資金運作,投資收入是保險資金運作的結(jié)果。

5.成本費用

一般企業(yè)的成本費用分為營業(yè)成本、投資損失、營業(yè)外支出三部分,如工業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)成本中的料、工、費一樣,保險公司有保險賠款、保險營銷員傭金及保險間接費用等;除此之外,保險公司還有一項區(qū)別于一般企業(yè)的特殊成本費用項目,即提取各種保險責(zé)任準備金形成的成本費用。

6.利潤

一般企業(yè)利潤由營業(yè)利潤、投資利潤及營業(yè)外收支凈額三部分組成,主營業(yè)務(wù)利潤等于主營業(yè)務(wù)收入減主營業(yè)務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)稅金及附加后的余額。而保險公司利潤由營業(yè)利潤和營業(yè)外收支凈額兩部分組成,營業(yè)利潤再由承保利潤和投資利潤及利息收支等構(gòu)成。

三、保險會計與一般會計確認之比較

1.資產(chǎn)、負債確認比較

新《企業(yè)會計制度》將資產(chǎn)定義為“資產(chǎn)是指過去的交易、事項形成并由企業(yè)擁有或者控制的資源,該資源預(yù)期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益”;負債定義為“負債是指過去的交易、事項形成的現(xiàn)時義務(wù),履行該義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)”?？梢?一般企業(yè)會計在確認資產(chǎn)和負債這兩種會計要素時,立足點均強調(diào)“過去的交易、事項”,在未來期間又必定有經(jīng)濟利益的流入和流出。而從保險業(yè)資產(chǎn)方面看,投資的多元化趨勢使其可能運用衍生金融工具來抵補保值,而衍生金融工具是指尚未開始履行或正在履行中的合約,具有或有性和金額上的不確定性;從保險業(yè)負債方面看,占負債總額比重最大的各種責(zé)任準備金,同樣具有或有性和金額上的不確定性。保險業(yè)這些資產(chǎn)和負債的立足點不在于過去發(fā)生的交易事項,而在于未來期間合約的履行或保險事項的發(fā)生情況。如果按一般企業(yè)對資產(chǎn)和負債要素的定義,保險業(yè)這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)和負債就無法進入財務(wù)報表,只能作為表外項目加以反映。因此,保險業(yè)資產(chǎn)、負債確認的范圍應(yīng)考慮擴大到未來。

2.收入、費用確認比較

保險業(yè)收入和費用同一般企業(yè)一樣按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認。收入具體確認條件中,除業(yè)務(wù)性質(zhì)不同;使其權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)移的表述不同外,一般企業(yè)要求“相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計量”,而保費收入確認要求“與保險合同相關(guān)的收入能夠可靠地計量”。其區(qū)別在于保費收入的確認,不需要具備與保險合同相關(guān)的成本能夠可靠地計量這一條件,因為采取預(yù)提責(zé)任準備金形成的成本費用為估計數(shù),這正是保險會計成本費用區(qū)別于一般企業(yè)會計的一個重要特點。一般企業(yè)會計成本費用的確認是在成本費用實際發(fā)生時確認,保險會計中保險賠款也是在實際發(fā)生時,即決賠時點確認,但各種責(zé)任準備金卻是預(yù)計的。因為當保險公司同被保人簽訂合同,合同生效時保險公司有收取保險費的權(quán)利,同時也就要承擔(dān)保險責(zé)任。雖然補償各種保險責(zé)任范圍內(nèi)的事故支出具有不可確定性,但這種保險責(zé)任卻是肯定的。因此,保險公司必須按謹慎原則事先確認提取保險責(zé)任準備金的成本費用。如果不預(yù)計責(zé)任準備金形成成本費用支出來抵減利潤,則可能出現(xiàn)超前分配,一旦責(zé)任事故發(fā)生,保險公司將面臨巨大的經(jīng)營風(fēng)險。

四、保險會計與一般會計財務(wù)報表之比較

保險會計與一般企業(yè)會計都要提供資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表及其附表。保險業(yè)因其業(yè)務(wù)性質(zhì)的特殊性,與一般企業(yè)的財務(wù)報表區(qū)別有:一是資產(chǎn)負債表,保險業(yè)的主要資產(chǎn)不是表現(xiàn)在存貨及固定資產(chǎn)上,而是貨幣資金、債券、投資基金、抵押放款及不動產(chǎn)上;在負債方面占主要比重的是各種責(zé)任準備金。二是利潤表,保險公司承保利潤最大的特點是估計的各種準備金提轉(zhuǎn)差對利潤構(gòu)成的影響,其次是投資利潤作為營業(yè)利潤的構(gòu)成部分。三是現(xiàn)金流量表,現(xiàn)金流量大的分類是一致的,分為經(jīng)營活動、投資活動及籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量,但因保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金流量的特殊性,其經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量按其保險金、保險索賠、年金索賠、年金退款及其他進行分類。目前財務(wù)報表都是采用通用報表格式,沒有體現(xiàn)個別特殊性質(zhì)行業(yè)的差別。如保險資金的運用受通貨膨脹、利率波動等的影響較大,應(yīng)單獨制定金融保險會計制度,使其會計信息能充分揭示保險經(jīng)營的風(fēng)險。

五、小結(jié)

我們對于我國保險行業(yè)會計發(fā)展和完善的思路不能面面俱到,這都構(gòu)成了本文的遺憾所在,這也將是我們以后繼續(xù)研究的方向所在。

參考文獻:

[1]張世體:(會計學(xué)原理》,立信會計出版社,2003年

保險與投資的區(qū)別范文第3篇

1) 陳總經(jīng)理關(guān)于保險和保險營銷的演講

a)

當今中國保險市場狀況(1)首先他分析了當今中國保險行業(yè)的一些基本狀況.如以一個表格形式列出在中國保險市場上影響最大的幾家保險公司的保費和的資產(chǎn)狀況.(其中國壽的資產(chǎn)和保費位列榜首,而泰康的保費達到200億,為第5位)他特別強調(diào)了泰康在收益率上的成就(收益率位居榜首,償付能力達132%)(2)分析了他們在資產(chǎn)和保險營銷方式上存在的差別,比如由于國壽保險在經(jīng)營中國的市場上時間上早于其他的保險公司,因此使得他能夠在保險營銷方面投入較少的費用.(3)簡單的講解了外資保險在中國市場上的處境,關(guān)于外資企業(yè)陳總還特別提到適應(yīng)本土文化對于外資保險的重要意義.

(4)講到目前中國保險行業(yè)和世界先進水平的差距.尤其是和日本和瑞士等國家的差距,如在日本每人有幾分保單,而 在中國每一百人中只有數(shù)十人賣友保險;而在瑞士對于保險行業(yè)的重視程度和中國存在的差別. 但我們也了解到隨著中國加入wto,中國保險市場將對外開放,市場前景廣闊.

b)

保險和保險營銷的基本知識

保險公司的償付能力是什么 保險公司的償付能力的指保險公司對其承擔(dān)的風(fēng)險在發(fā)生超出正常年景的賠付款時的經(jīng)濟補償能力.保險風(fēng)險的隨機性決定了保險損失的不確定性,

從而對保險公司的償付能力影響很大. 如果保險公司的償付能力不足,人總行可以按照保險公司償付比率差額,采取具體的措施.

關(guān)于營銷觀念及行為的轉(zhuǎn)變.其營銷觀念從傳統(tǒng)的產(chǎn)品導(dǎo)向轉(zhuǎn)變到客戶導(dǎo)向,也就是從過去注重產(chǎn)品種類和功能的介紹轉(zhuǎn)變到了解并滿足客戶需求的一個階段.而要實現(xiàn)這種轉(zhuǎn)變就需要對于客戶的需求作出詳細的分析.首先就需求的燎原來說是現(xiàn)實和了理想之間的差異,他也可以表現(xiàn)為缺乏某種必要的東西.其次,從內(nèi)容上說需求有許多種,諸如生理需求 ,憂患需求 成本需求虛榮心的需求.

在分析了客戶的需求后,陳總又分析了客戶的心理.需求心理,出眾心理和逆反心理的運用.

達成交易的5個前提條件:

確定需求,也即客戶最終購買的動機

購買力:只有具有購買決策權(quán)和購買經(jīng)濟實力的才能夠達成交易.

可行的解決方案:針對客戶的需求和煩勞,找到解決方案.

證明物有所值:讓客戶認識到你購買的保險是能夠解決你的需求的 ,是經(jīng)濟的.

緊迫感:只有當客戶有緊迫感時候才可能達成交易.

達成投保的集中策略關(guān)于條件談判如我們在條件談判過程中應(yīng)該本著一種互惠互利的 原則,進行談判,此外還可變通方式達成最終交易.價值重申,也就是在次向你的客戶聲明你的價值

首先,可移情換位增進感情.多站在他的角度來分析和闡明問題,來增加與客戶之間的感情.

其次,群眾的去同心理作用的運用.向他闡明其他客戶和他存在的共同疑慮和問題,以次打消他的疑慮.

再次,還可以通過一種問問題的方式來增進與客戶的感情,以次來支持你的話題.

關(guān)于保險的銷售

陳總通過分析幾個概念( 投資與消費 , 和一個公司的實列(布蘭公司)來 說明保險的銷售策略.如布蘭公司采取寄售古色古香的古代錢幣的方式讓,約6000戶美國家庭投保其保險,以次來說明獨特的營銷模式對于企業(yè)的重要性.

2)關(guān)于保險業(yè)務(wù)流程

(1)關(guān)于保險的種類及不同保險種類的特點.

一般的商業(yè)保險可以分為健康保險,人身保險,和醫(yī)療保險. 而這幾種保險又有可詳細劃分,諸如健康保險可以分為費用性和定額給付性的,人身保險又可以分為定期,和終生性的,,,

(2)關(guān)于保險的業(yè)務(wù)流程 :

營銷員----保單-----投保單-----初審環(huán)節(jié)----錄入-----復(fù)核------核保 (在此時有可能被拒保,因為健康,或犯罪,在被拒保后,保險款將會被退回 )承保日和投保日的區(qū)別(承保日也就是保單生效日,而投保日24小時后以外事故開始生效日)

3) 問保險公司人員相關(guān)問題

作為理財產(chǎn)品 保險 ,股票和 基金的在風(fēng)險和收益等方面的區(qū)別和保險的優(yōu)勢.

與其他2種理財產(chǎn)品相比,保險的風(fēng)險較小. 保險不僅僅是個理財產(chǎn)品而且是既有保障作用的一種儲蓄,從陳總所給的公式:保險理財=保障+儲蓄 就可以知道他對于社會保障的巨大作用.

商業(yè)保險與社會保險的區(qū)別.以"是否以盈利為目標"作為劃分標準,保險可分為商業(yè)保險和社會保險兩類.社會保險是指:在既定的社會政策下,由國家通過立法手段對全體社會公民強制征繳保險費,形成保險基金,用以對其中因年老,疾病,生育,傷殘死亡和失業(yè)而導(dǎo)致喪失勞動能力或失去工作機會的成員提供基本生活保障的一種社會保障制度.社會保險不以盈利為目標,運行中若出現(xiàn)赤字,國家財政將給給予支持.商業(yè)保險指保險公司所經(jīng)營的各類保險業(yè)務(wù).商業(yè)保險以盈利為目標,進行獨立經(jīng)濟核算.

什么是分紅保險分紅保險,就是指保險公司在每個會計年度結(jié)束后,將上一會計年度該類分紅保險的可分配盈余,按一定的比例,以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式,分配給客戶的一種人壽保險.

分紅保險的紅利來源于死差益,利差益和費差益所產(chǎn)生的可分配盈余.

(1)死差益,是指保險公司實際的風(fēng)險發(fā)生率低于預(yù)計的風(fēng)險發(fā)生率,即實際死亡人數(shù)比預(yù)定死亡人數(shù)少時所產(chǎn)生的盈余;

(2)利差益,是指保險公司實際的投資收益高于預(yù)計的投資收益時所產(chǎn)生的盈余;

(3)費差益,是指保險公司實際的營運管理費用低于預(yù)計的營運管理費用時所產(chǎn)生的盈余.

保險與投資的區(qū)別范文第4篇

用信用卡做全球投資，既不用在香港銀行開戶。也不用先匯入一筆資金，使匯率受損，還可享受先投資后付錢以及積分等，確是目前內(nèi)地投資者最為簡便的投資全球之道。

眾所周知，香港是實行金融混業(yè)經(jīng)營的市場，銀行、保險、證券和基金諸業(yè)，你中有我，我中有你，生意大家做。

無需香港銀行賬戶，可在內(nèi)地信用卡上扣款投資的操作平臺，這就是香港保險公司推出的“101”保單。

“101”保單，是一個具有保險概念的理財平臺。“101”保單實際上是以保單方式買賣基金?？蛻舻氖找媸且曰饍糁到Y(jié)算。這與在銀行、券商和基金公司買賣基金是沒有任何區(qū)別的。只有當客戶萬一“掛了”，保險公司則以基金凈值加上1％返還客戶，投資中止，這一基金投資則成了“保險理賠”。

保險公司涉足投資，與銀行、券商和基金公司相比，有其局限性，特別是在投資產(chǎn)品設(shè)計上，不如基金公司專業(yè)。但是借力共贏，則成了“101”保單的最大特色。

保險公司從全港甚至全球的眾多基金中，精選出一批優(yōu)秀基金，予以復(fù)制，從而推出自己的拷貝基金。這些基金的名稱、投資方向、凈值變化均與原基金一致，這與客戶在銀行、券商和基金公司投資時沒有任何差別。沒有差別，怎么能吸引客戶在保險公司投資拷貝基金，而不是直接在銀行、券商和基金公司投資呢?

原來，香港買賣基金的費用遠高于內(nèi)地。認購費一般在5％到5.25％，有些基金公司還收取0.5％贖回費，以及10％的收益分成費；基金之間轉(zhuǎn)換，同一基金公司收取1％，公司之間不能轉(zhuǎn)換，如買賣跨公司品種，又要支付一次認購費。而在保險公司買賣拷貝基金，既不收認購費，也沒有贖回費、收益分成費；同一公司轉(zhuǎn)換免費，跨公司轉(zhuǎn)換也免費。由此，大大降低了投資成本。

另外，香港基金品種多樣，數(shù)量巨大，一般銀行、券商和基金公司只買賣其中一部分，還有一些歐美的離岸基金則不能買賣。而保險公司的拷貝基金。數(shù)量品種雖不如前者，但是優(yōu)中選精，凡當下熱門或市場追逐的品種均會拷貝，涉及的基金公司又多，還有部分離岸品種，因此，對投資者而言，選擇簡便，品種更精。

保險與投資的區(qū)別范文第5篇

關(guān)鍵詞： 累積式分紅保險；傳統(tǒng)分紅保險；投資連結(jié)保險；產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)

累積式分紅保險(unitised with-profits)是一種融保障、分紅和投資于一體，代表當今英國保險業(yè)最新潮流的非傳統(tǒng)型壽險產(chǎn)品。

一、英國累積式分紅保險介紹

(一)產(chǎn)生背景

在上世紀60年代和70年代，累積式分紅保險產(chǎn)品的雛形已經(jīng)在英國產(chǎn)生了。那時，英國很多保險公司已經(jīng)成功地開始銷售賬戶管理型和周期性發(fā)生的躉交保費分紅保險，這些產(chǎn)品與累積式分紅保險有很多共同點。還有一些新公司開始在投資連結(jié)產(chǎn)品中引入利潤分享機制，同時也提供賬戶管理型保單。

累積式分紅保險出現(xiàn)在上世紀80年代中期，在1983年最早開發(fā)和推廣這一產(chǎn)品的保險公司是英國標準入壽保險公司，隨后在1984年sunlife迅速跟進。在過去20多年間，大多數(shù)英國的壽險公司都推出了該類產(chǎn)品，其中很多英國的保險公司已經(jīng)完全停止了傳統(tǒng)分紅保險的銷售。盡管傳統(tǒng)分紅保險已有200多年歷史，而累積式分紅保險只有20多年歷史，但目前在英國壽險市場上有一種從傳統(tǒng)分紅保險轉(zhuǎn)型到累積式分紅保險產(chǎn)品的趨勢。

(二)產(chǎn)品定義

累積式分紅保險從字面上理解是單位化的分紅保險，英國保險監(jiān)管方將其歸為“累積式分紅保險”，累積式分紅保險是營銷上的一種產(chǎn)品名稱包裝。

英國保險監(jiān)督條例給出的“累積式分紅保險”定義為“一種具有隨時可以確認的保險利益的分紅保單合同。其所確認的保險利益并不一定可以立即變現(xiàn)。該保險利益根據(jù)保費的支付而調(diào)整，并定期增加附加利益。附加利益來自于該保單對保險利潤的參與?！?/p>

到目前為止，還沒有一個十分明確、普遍接受的累積式分紅保險的定義?；蛟S可以這樣定義累積式分紅保險產(chǎn)品：體現(xiàn)保險利益的單位數(shù)是根據(jù)交付的保費和來自于可分配盈余中增加的、由保險公司決定的紅利來分配的一種保單。

(三)產(chǎn)品特征

從保戶的角度看，累積式分紅保險產(chǎn)品看起來有點象一個銀行賬戶，其收益應(yīng)該比銀行存款更高，但這點并不能保證。從另一個角度看，累積式分紅保險也有點象風(fēng)險較小的投資連結(jié)產(chǎn)品。我們可以將累積式分紅保險看成是一種特殊形式的投資連結(jié)產(chǎn)品。投資連結(jié)產(chǎn)品的大部分特征在累積式分紅保險上均適用：透明的收費結(jié)構(gòu)、靈活的保險利益給付、可變動的保費、定期的投資單位報告書、不同基金單位之間的轉(zhuǎn)換。

累積式分紅保險基本上是在投資連結(jié)的基礎(chǔ)上運作的：保費扣除風(fēng)險保障費用和其他保險合同費用后的余額用來購買分紅基金的基金單位。單位價格通常保證按一個較低的固定利率增長，紅利跟傳統(tǒng)分紅保單確定方式一樣。但是，累積式分紅保險與對應(yīng)資產(chǎn)的連接是間接的，得到的保險利益不直接與基金單位所對應(yīng)的資產(chǎn)掛鉤。一般來說，保險公司將會保證基金單位價值按一個較低的保證利率增長，額外的增長由公司通過分紅來決定。保單終止時，公司還可能會支付終了紅利。

事實上，累積式分紅保險可以看作是投資連結(jié)和分紅產(chǎn)品的結(jié)合體。也可以將累積式分紅保險基本上看作是分紅保險，但包裝得如同投資連結(jié)產(chǎn)品，支付的保費和保險利益的增加之間有個明顯的對應(yīng)關(guān)系。當然，在累積式分紅保險保單的保費進入單位基金之前也可能有別的費用扣除，如固定的保單費用。累積式分紅保險一般規(guī)定有一個最低保證累積利率。

(四)累積式分紅保險在英國的開發(fā)背景和原因

1.市場背景。在上世紀80年代，英國資本市場經(jīng)歷了快速成長的時期，這對投資連結(jié)產(chǎn)品十分有利。投資連結(jié)產(chǎn)品銷售勢頭很好，分紅產(chǎn)品市場份額不斷下降，尤其是養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。分紅保險的表現(xiàn)有個投資收益上的時間滯后性，因此分紅保險在產(chǎn)品設(shè)計上有市場發(fā)展滯后的缺陷。這種缺陷再加上分紅保單需要更多的資本金支持，以及公司關(guān)注資本獲益的時間性，促使保險公司考慮開發(fā)新的創(chuàng)新產(chǎn)品。

2.保費變動。1988年英國新的養(yǎng)老金立法規(guī)定給個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)帶來更大的增長機遇，在這段時期英國的養(yǎng)老金業(yè)務(wù)持續(xù)增長。養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的大量增長給以分紅保險為主的保險公司增加了很多困難，也帶來了許多新的管理方式。養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的保費收入一般傾向于不是定期和平準的，它們很可能與工資收入、公司利潤、社會養(yǎng)老保險繳費返還等因素有關(guān)，而傳統(tǒng)分紅保險一般都假定在整個保險期間保費是平準的，業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)也是根據(jù)這一特點開發(fā)的。變動保費以及不斷增長的業(yè)務(wù)量，給業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)帶來了相當大的壓

力，增大了產(chǎn)品設(shè)計的壓力。

3.股市災(zāi)難。1987年的股市下跌和1990年的股市低迷，給保險公司的經(jīng)營尤其是投資連結(jié)產(chǎn)品的銷售帶來了巨大的壓力。投資連結(jié)產(chǎn)品的個人業(yè)務(wù)，特別是躉交保費業(yè)務(wù)，更是雪上加霜，保戶開始轉(zhuǎn)到分紅保險或別的有本金保證的基金等有保證收益的產(chǎn)品上。

4.資本需求。除了影響銷售外，股市變動還影響壽險公司的融資，對非投資連結(jié)業(yè)務(wù)的不利影響更大。壽險公司還將面臨其他金融機構(gòu)，如銀行、證券機構(gòu)的直接競爭。盡管壽險市場是一個受到高度監(jiān)管的市場，但市場壁壘正在逐步減少，其它的金融機構(gòu)已被允許在一個更廣泛的產(chǎn)品領(lǐng)域之間競爭。競爭直接導(dǎo)致業(yè)務(wù)成本增加，導(dǎo)致在產(chǎn)品設(shè)計上更多地考慮資本需求較低的產(chǎn)品。

5.紅利成本。競爭增加、投資收益下降，保戶對分紅越來越高的預(yù)期給未來的紅利水平帶來的壓力越大。許多公司一直以來都維持分紅水平不變。累積式分紅保險提供一個使分紅保險紅利宣布的即期成本得以降低的機會。

6.分紅變化。保險公司如果給傳統(tǒng)分紅保險較高的紅利水平，會發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)量受分紅水平下降從而產(chǎn)品競爭力下降的影響很大。通過引入新式累積式分紅保險，保險公司可以區(qū)別對待以往和以后的不同年代的保戶。

二、產(chǎn)品設(shè)計和開發(fā)

不同的保險公司推出不同的累積式分紅保險產(chǎn)品，如躉交保費投資產(chǎn)品、個人養(yǎng)老金產(chǎn)品和期交保費儲蓄產(chǎn)品。累積式分紅保險作為一種創(chuàng)新產(chǎn)品，其產(chǎn)品設(shè)計范圍很寬泛。

(一)分紅的模式

累積式分紅保險有兩種單位運作的基本方式。一些公司用“增加單位價格”的方式運作累積式分紅保險保單，其他的公司選擇另外一種方式，即用“增加單位數(shù)”的形式來給付保證收益和分紅收益。增加單位數(shù)的模式下單位價格一直是不變的，通常保險公司每天分配額外單位給每一累積式分紅保險保單，這些是由保證增加部分和分紅增加部分組成的。

二者的區(qū)別僅是一種表述而已。這兩種方法和投資連結(jié)產(chǎn)品區(qū)分的關(guān)鍵是公司對紅利分配的決定權(quán)，不管是用哪種形式。在累積式分紅保險產(chǎn)品中不存在投資連結(jié)產(chǎn)品中見到的、和特定資產(chǎn)或指數(shù)的直接聯(lián)系。相反地，公司將對投資收益和紅利分配的平滑用較長期的觀點來看待，紅利和所對應(yīng)的資產(chǎn)組合當然有一個間接的聯(lián)系。

在這兩種模式

下，紅利部分等同于傳統(tǒng)分紅保險的年度增額紅利部分。當保險事件發(fā)生時，公司可能會在單位賣出價上加上市場價值調(diào)整。因此給保單持有人的保險利益不僅僅依賴于單位賣出價，市場價值調(diào)整可能在滿期、死亡、退保時加上。累積式分紅保險合同也可以以投資連結(jié)產(chǎn)品同樣的方式，通過收取明顯的風(fēng)險保障費用來提供死亡保障，在這種情形下死亡保險利益會遠遠超出單位賣出價。

(二)費用的收取

累積式分紅保險產(chǎn)品大多數(shù)費用的收取基本上和投資連結(jié)產(chǎn)品類似，如零分配期間、每月固定保單費用、退保罰金、基金管理費用。對于提供死亡保障的合同，還可以收取“風(fēng)險保障費用”。

從技術(shù)上來說，費用也可以來自于紅利：在累積式分紅保險基金中基金管理費用可能不同于其他基金，它可能是不明顯的，如通過減少紅利來收取該項費用。

(三)市場價值調(diào)整

在有些情況下，對累積式分紅保險產(chǎn)品的單位價格還能作一個最終調(diào)整，這個最終調(diào)整被稱作“市場價值調(diào)整”或“終了紅利”。市場價值調(diào)整的基本目的是使從累積式分紅保險單位中得到的保險利益接近保險公司按資產(chǎn)份額所評估的基本資產(chǎn)價值。市場價值調(diào)整通常運用在退保上，極少數(shù)情況下死亡和滿期時也可使用。

不同的保險事件使用不同的市場價值調(diào)整方法。在退保時使用市場價值調(diào)整極其重要，這樣可以防止發(fā)生財務(wù)逆選擇的風(fēng)險。在實務(wù)上，使用市場價值調(diào)整時要考慮如下因素：保單的賬戶累積利率水平、公司在退保金上希望維持的平滑水平、保戶合理預(yù)期、使用市場價值調(diào)整的頻率等等。

(四)退保

退保金通常等于虛擬分配給保單的單位賣出價減去可能的退保罰金。如果退保金小于資產(chǎn)份額，公司也許希望在退保金上加上一個終了紅利調(diào)整因于，也就是通常所說的市場價值調(diào)整。這個金額大小取決于公司的實踐經(jīng)驗和公司對待市場價值調(diào)整的態(tài)度。

在合同對應(yīng)的資產(chǎn)市值較低的時候，公司一般保留在退保金的處理上使用市場價值調(diào)整的權(quán)利，目的是為了確保在這種情況下退保金不超過資產(chǎn)份額。

三、累積式分紅保險與傳統(tǒng)分紅、投資連結(jié)產(chǎn)品的比較

(一)與傳統(tǒng)分紅產(chǎn)品比較

為了進一步澄清累積式分紅保險的概念，可以將累積式分紅保險產(chǎn)品和傳統(tǒng)英式分紅產(chǎn)品做一個較為詳細的比較。

在英國分紅保險的盈余分配采用的是增加保額法。盈余的主要來源是保費中附加的紅利邊際和超額投資收入。分紅保單的紅利代表利潤的分享。紅利通常是每年分配一次，一旦宣布紅利，紅利就變成基本

利益的保證增加部分，最終要給付出去。

累積式分紅保險保單看起來有點象一種銀行儲蓄賬戶。個人的分紅賬戶從零開始，通過所交付的保費和分紅，賬戶價值得以增加。這意味著保戶實際看到的價值是現(xiàn)值形式。用監(jiān)管規(guī)定的語言描述，保單有“隨時可以確認的保險利益”。然而，如果保戶退保，可能得不到全部的賬戶價值。正如規(guī)定所述，保險利益也許不是“當前可變現(xiàn)的”。這個結(jié)構(gòu)在累積式分紅保險保單中要表述清楚。

和傳統(tǒng)分紅保險相比，累積式分紅保險產(chǎn)品有以下優(yōu)點：在保單早期，較低的資本需求；變動保費，靈活管理；容易轉(zhuǎn)移；透明性高；描述起來更為簡單；在紅利確定和宣布上賦予公司更大的自由度。

(二)和投資連結(jié)產(chǎn)品比較

累積式分紅保險產(chǎn)品一般是單位化的，使它們看起來更象投資連結(jié)產(chǎn)品。和投資連結(jié)產(chǎn)品最重要的區(qū)別與公司確定單位價格以及在保險事件發(fā)生時支付的保險利益的方式相關(guān)。

第一個主要區(qū)別在于投資連結(jié)產(chǎn)品的單位價格直接反映特定投資基金的價值或特定的投資指數(shù)，而在累積式分紅保險產(chǎn)品中不存在這種直接連接。

第二個主要區(qū)別在于退保利益的給付。銷售投資連結(jié)產(chǎn)品的公司對退保金額沒有處分權(quán)，退保金等于已分配單位的賣出價格減去合同規(guī)定的退保罰金。對于累積式分紅保險產(chǎn)品，退保金通常也是同樣的規(guī)定，但公司保留用市場價值調(diào)整退保金的權(quán)利，調(diào)整幅度的大小由公司決定。

四、累積式分紅保險在我國市場上的引入

(一)累積式分紅保險產(chǎn)品在什么地方適合中國市場

在當前的經(jīng)濟環(huán)境中，累積式分紅保險產(chǎn)品將來可能成為國內(nèi)保險市場創(chuàng)新的險種之一。

從產(chǎn)品創(chuàng)新角度看，中國保監(jiān)會最近大力提倡通過優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品創(chuàng)新來做大做強保險業(yè)。產(chǎn)品創(chuàng)新是壽險業(yè)發(fā)展的源泉，可以為公司帶來新的業(yè)務(wù)增長點。即使沒有新產(chǎn)品的創(chuàng)新，現(xiàn)有分紅產(chǎn)品用累積式分紅保險形式重新包裝或改造也是可能的。

從產(chǎn)品特點看，累積式分紅保險兼具投資連結(jié)和分紅的特點，有利于拓寬保險的服務(wù)領(lǐng)域，更好地滿足保戶多樣化的保險需求，促進業(yè)務(wù)增長。

從提升管理水平看，引入累積式分紅保險產(chǎn)品有利于提高保險公司的整體經(jīng)營管理水平和促進產(chǎn)品技術(shù)進步。

從資本需求看，累積式分紅保險產(chǎn)品較低的保底收益可以減少公司所要求的資本金需求。相比傳統(tǒng)分紅產(chǎn)品而言，減小了利率風(fēng)險，從而可以增加收益和分紅。

從保險消費者角度看，累積式分紅保險為個人提供了新的保險方式，能滿足客戶的長期儲蓄和保障需求。累積式分紅保險單獨設(shè)立賬戶，收取的費用透明，公司通過定期扣除死亡風(fēng)險保費來為保戶提供風(fēng)險保障、收取一定的基金管理費用來管理和運作分紅基金。采取可變保費的繳付方式，產(chǎn)品更加靈活。

(二)在我國引入累積式分紅保險的現(xiàn)實性

監(jiān)管改革和放寬給產(chǎn)品開發(fā)帶來了更大的靈活度。以前我國的壽險業(yè)是一個受到高度監(jiān)管的行業(yè)，產(chǎn)品和條款都要報批。但近年來，保監(jiān)會不斷放松對產(chǎn)品本身的報備要求，轉(zhuǎn)向?qū)敻赌芰ΡO(jiān)管，并正在努力推動費率市場化。保險公司在條款設(shè)計和定價上被賦予更大的空間和靈活性，更容易進行產(chǎn)品創(chuàng)新來滿足市場需求。

分紅產(chǎn)品的熱銷和快速增長。分紅產(chǎn)品客戶可以通過紅利分配來分享保險公司經(jīng)營所產(chǎn)生的盈余。累積式分紅保險產(chǎn)品看起來象另一種形式的分紅保險，在分紅保險熱銷的同時，將傳統(tǒng)分紅保險用基金單位包裝成累積式分紅保險，可能會成為市場上新的業(yè)務(wù)增長點。

保險公司應(yīng)對國內(nèi)壽險業(yè)日趨激烈的市場競爭。加入 wto以后，有越來越多的中、外保險公司參與到中國壽險業(yè)的競爭中。對外資公司的地域限制和業(yè)務(wù)限制在2004年12月11日以后已全部取消，外資將在團體保險、年金保險、健康保險等領(lǐng)域與中資公司展開全方位的競爭。而且競爭不僅僅是來自于壽險業(yè)本身，還有來自于財產(chǎn)保險公司、基金公司、證券公司以及銀行等其他金融機構(gòu)的潛在競爭。保險產(chǎn)品作為競爭的直接武器，將發(fā)揮至關(guān)重要的作用。