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客戶信用管理體系范文第1篇

關(guān)鍵詞：積分營銷；廣播機(jī)制；積分賬戶；合并；對帳

中圖分類號(hào)：TP393 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1007-9599 (2011) 13-0000-01

Building and Application of Customer Integration Management System in the Field of Communications and

Wang Song

(China Telecom Co.,Ltd.Shantou Branch,Shantou515041,China)

Abstract:As the telecommunications industry on the integration of the operators to start marketing to become the new competition in the telecommunications business operations positions,points of sale of telecommunications products and the potential value of corporate revenue also became apparent.This paper aims to design a long-term stability of the integral system of continuous and effective,in order to cultivate and maintain customer loyalty,improve customer stickiness as a powerful tool.

Keywords:Integral marketing;Broadcast mechanism;Points account;Merger;Reconciliation

一、積分體系總體架構(gòu)設(shè)計(jì)

（1）積分計(jì)算。（2）積分的兌換。（3）禮品管理；禮品庫存管理。（4）禮品配送管理禮品配送失敗則通過積分兌換模塊進(jìn)行禮品退還處理。（5）積分與外系統(tǒng)接口對外的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)接。

二、系統(tǒng)積分管理功能描述

（一）積分計(jì)算功能。積分計(jì)算主要實(shí)現(xiàn)營銷活動(dòng)及其他積分的計(jì)算，根據(jù)客戶所參與的營銷活動(dòng)以及辦理的業(yè)務(wù)，根據(jù)業(yè)務(wù)制定的積分生成規(guī)則計(jì)算出贈(zèng)送的積分值，同時(shí)將該積分值合并入該客戶的積分賬戶。

（二）積分兌換。根據(jù)積分兌換的規(guī)則，消費(fèi)一定的積分兌換相應(yīng)的禮品。所消費(fèi)的積分維護(hù)積分賬戶，對于所兌換的禮品同時(shí)進(jìn)行禮品管理的維護(hù)。

（三）禮品管理。禮品管理包括對實(shí)物禮品的管理以及電信業(yè)務(wù)或者非電信業(yè)務(wù)這類非實(shí)物禮品的管理。對禮品的創(chuàng)建，進(jìn)貨，庫存，使用進(jìn)行的一系列的業(yè)務(wù)管理，提供使用，統(tǒng)計(jì)查詢的功能接口。

（四）禮品配送管理。積分兌換的禮品可選擇進(jìn)行配送，對于配送失敗的禮品要按照禮品退還的方式進(jìn)行處理，返還所消費(fèi)的積分，同時(shí)維護(hù)禮品的庫存。

（五）積分?jǐn)?shù)據(jù)與外系統(tǒng)接口。系統(tǒng)計(jì)算生成的積分，兌換禮品消費(fèi)的積分和禮品，禮品退換變更的積分要送積分賬戶維護(hù)余額賬本，以及相關(guān)的接口平臺(tái)對所兌換的禮品的后續(xù)處理。

三、積分管理模塊設(shè)計(jì)

（一）積分計(jì)算。1.受理竣工模塊廣播機(jī)制的實(shí)現(xiàn)思路。訂單竣工成功之后，竣工模塊要向一個(gè)竣工廣播表插入記錄，聲明某張訂單已經(jīng)竣工（包括正?？⒐ず统穯慰⒐ぃ?。2.受理表達(dá)式。為了增加靈活性和可配置性，積分的驗(yàn)證規(guī)則和計(jì)算規(guī)則均使用表達(dá)式來實(shí)現(xiàn)，對變量進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)表達(dá)式的嵌套功能。3.積分計(jì)算規(guī)則。描述取得積分必須滿足的前提條件以及積分值的計(jì)算方法，其中，前提條件為一表達(dá)式，當(dāng)該表達(dá)式的解析結(jié)果為邏輯真時(shí)方可取得積分。如果規(guī)則定義的積分值對應(yīng)某一具體積值，則該積分值就為積分計(jì)算結(jié)果；如果規(guī)則定義的積分之為表達(dá)式，則該表達(dá)式的計(jì)算結(jié)果即為積分計(jì)算結(jié)果。4.積分計(jì)算。對每一張竣工的訂單，均需進(jìn)行積分計(jì)算.如果訂單是正常歸檔，那么需要根據(jù)積分計(jì)算規(guī)則來計(jì)算其積分；如果訂單是撤單歸檔，那么需檢查其是否使用過積分且積分已從余額賬本中成功扣除。5.積分值的計(jì)算。在積分計(jì)算規(guī)則驗(yàn)證通過的情況下，需進(jìn)行積分值的計(jì)算.根據(jù)計(jì)算規(guī)則中積分值的類型，如為具體積分值，那么此值即為最終積分值.如果積分類型為表達(dá)式，那么需對此指定的表達(dá)式進(jìn)行解析.表達(dá)式解析結(jié)果即為積分值。

（二）禮品管理。1.禮品定義。禮品定義是系統(tǒng)所提供的可操作的禮品的最小單元的數(shù)據(jù)定義，對禮品使用大類以及小類的分類劃分。禮品的類型分類為：實(shí)物，有價(jià)票證，系統(tǒng)業(yè)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)，產(chǎn)品使用費(fèi)；當(dāng)禮品的類型為系統(tǒng)業(yè)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)時(shí)，禮品編碼采用系統(tǒng)的費(fèi)用項(xiàng)編碼，即兌換該禮品實(shí)際上是對指定的系統(tǒng)業(yè)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)費(fèi)用的費(fèi)用采用積分進(jìn)行的兌換。2.禮品登記。禮品登記用于記錄當(dāng)前登記入系統(tǒng)的禮品的流水表，禮品登記以批次進(jìn)行管理，同一批次可以有多種禮品被登記，生成對應(yīng)的流水記錄。3.禮品領(lǐng)用。禮品的領(lǐng)用是對可分派類型的禮品的領(lǐng)用，領(lǐng)用的單位對應(yīng)系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)。對于所領(lǐng)用的禮品向總庫存的退也作為一條領(lǐng)用數(shù)量為負(fù)值，操作類型為退的記錄來處理。4.禮品消耗。禮品消耗通過禮品管理模塊對外提供函數(shù)以及服務(wù)調(diào)用接口實(shí)現(xiàn)，生成禮品消耗的流水記錄，同時(shí)返回消耗禮品的登記標(biāo)識(shí)，用以各模塊記錄所消耗的具體的禮品的數(shù)據(jù)。禮品消耗根據(jù)當(dāng)前部門的可使用庫存，按照登記批次先進(jìn)先出的原則來使用禮品。

（三）積分兌換管理。1.積分兌換規(guī)則設(shè)置。積分規(guī)則對積分兌換項(xiàng)目的管理，積分規(guī)則包含了一條或者多條積分兌換項(xiàng)目。當(dāng)前系統(tǒng)可以同時(shí)存在一條或者多條積分規(guī)則，同時(shí)可以存在一條或者多條有效的積分兌換規(guī)則提供客戶選擇。2.積分兌換。積分兌換是基于積分兌換規(guī)則的應(yīng)用。通過產(chǎn)權(quán)客戶確定使用積分的積分賬戶，查詢當(dāng)前積分賬戶的可用積分值，選擇積分兌換規(guī)則中積分項(xiàng)目所適用的具體的禮品，調(diào)用禮品管理模塊的功能查詢當(dāng)前禮品當(dāng)前機(jī)構(gòu)的庫存，存在有效庫存則允許兌換當(dāng)前選擇的禮品，根據(jù)填寫的需要兌換的積分?jǐn)?shù)或者兌換的禮品的數(shù)量計(jì)算出兌換使用的積分值，生成積分兌換的實(shí)例數(shù)據(jù)。3.禮品退換。禮品退的操作方式等同于禮品兌換，生成兌換數(shù)量為負(fù)值的積分兌換禮品明細(xì)記錄和負(fù)值的積分兌換記錄。

（四）禮品配送管理。1.配送數(shù)據(jù)派單；2.配送數(shù)據(jù)正?；貑?；3.配送數(shù)據(jù)異常回單；4.常回單需要觸發(fā)一筆內(nèi)部的禮品退的操作，即退還禮品和返還積分。

（五）積分合并。積分合并操作實(shí)現(xiàn)將一個(gè)積分賬戶下當(dāng)前積分合并到指定的另外一個(gè)積分賬戶中去的功能。積分合并在系統(tǒng)提供專門的菜單功能提供調(diào)用。

（六）積分對帳功能。因?yàn)榉e分生成以及消費(fèi)數(shù)據(jù)是通過接口與外系統(tǒng)交互，因此可能存在因程序問題或者物理傳輸造成雙方數(shù)據(jù)的不一致。積分對帳功能則對兩邊的數(shù)據(jù)進(jìn)行必對工作，修復(fù)不一致的數(shù)據(jù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]Peter Eeles.架構(gòu)實(shí)戰(zhàn):軟件架構(gòu)設(shè)計(jì)的過程[M].機(jī)械工業(yè)出版社,2010

客戶信用管理體系范文第2篇

我國加入WTO之后，經(jīng)濟(jì)、金融全球化使我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境更加復(fù)雜，國內(nèi)信用缺失現(xiàn)象非常嚴(yán)重，對我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展構(gòu)成了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。因此，我們必須認(rèn)真研究我國加入WTO后的社會(huì)信用管理體系建設(shè)問題。

一、我國信用缺失現(xiàn)狀及危害

目前我國信用缺失現(xiàn)象嚴(yán)重，大量企業(yè)任意逃廢銀行債務(wù)，企業(yè)之間相互拖欠“三角債”，證券市場各種違規(guī)現(xiàn)象層出不窮，消費(fèi)領(lǐng)域假冒偽劣產(chǎn)品充斥市場。信用缺失對市場經(jīng)濟(jì)和整個(gè)社會(huì)生活造成了極大的損失和危害。

第一，信用缺失增加了社會(huì)交易成本，降低了效率，造成資源極大浪費(fèi)。由于整個(gè)社會(huì)信用環(huán)境的惡化，信用缺失現(xiàn)象的普遍存在，信用作為支付手段的功能受到了很大限制，甚至一些企業(yè)為防范風(fēng)險(xiǎn)，寧愿放棄大量訂單和客戶，也不愿采用信用結(jié)算方式。

第二，信用缺失加大了我國的金融風(fēng)險(xiǎn)，制約了企業(yè)的發(fā)展。信用缺失導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)在金融體系中不斷積累，特別是向國有銀行集中，加大了我國的金融風(fēng)險(xiǎn)。信用缺失還大大增加了企業(yè)的生產(chǎn)成本和投資風(fēng)險(xiǎn)，提高了投資預(yù)期的不確定性，使企業(yè)的投資和銀行的貸款趨于謹(jǐn)慎和收縮，制約了企業(yè)的發(fā)展。

第三，信用缺失阻礙了中國的經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)程。近20年來，我國經(jīng)濟(jì)體制改革一直在穩(wěn)健地推行，但一些企業(yè)借改制、破產(chǎn)之名大肆逃廢銀行債務(wù)，企業(yè)之間相互拖欠三角債，極大地影響了企業(yè)改革、改制、建立現(xiàn)代企業(yè)制度的進(jìn)程。證券市場上市公司的造假更是觸目驚心，嚴(yán)重影響了我國證券市場的健康發(fā)展，影響了我國經(jīng)濟(jì)、金融體制改革的深化。

第四，信用缺失導(dǎo)致中國經(jīng)濟(jì)在國際上的競爭力下降。由于信用缺失現(xiàn)象的普遍存在，我國企業(yè)和產(chǎn)品參與國際競爭的成本將加大，參與國際市場的難度將增加，將不得不在價(jià)格等多方面做出較大犧牲。信用缺失還會(huì)引起外國投資者對投資環(huán)境的擔(dān)心，加大我們吸引外資的成本。

二、我國建設(shè)社會(huì)信用管理體系的必要性

（一）建設(shè)社會(huì)信用管理體系是發(fā)展社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的必然要求。信用是市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行與發(fā)展的基礎(chǔ)和前提條件，市場經(jīng)濟(jì)在一定意義上就是信用經(jīng)濟(jì)。良好的社會(huì)信用秩序是社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的前提與助推器，是支撐現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)高效運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)和必要的安全裝置。社會(huì)信用秩序混亂則會(huì)阻礙和破壞國民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。

（二）建設(shè)社會(huì)信用管理體系是促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的要求。隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展及經(jīng)濟(jì)總量的擴(kuò)大，市場競爭將日益激烈。為了在競爭中立于不敗之地，各行各業(yè)將廣泛運(yùn)用信用手段促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。只有建立健全社會(huì)信用管理體系，才能保證以信用交易為主要交易手段的成熟市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，才能更好地拉動(dòng)內(nèi)需，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長。

（三）建設(shè)社會(huì)信用管理體系是我國加入WTO之后、堅(jiān)持對外開放政策的要求。加入WTO后，我國經(jīng)濟(jì)與國際經(jīng)濟(jì)接軌，國內(nèi)市場與國際市場將逐步連通為一體，如何更有力地參與國際競爭是擺在我們面前的一個(gè)課題。在國際貿(mào)易中講信用、注意自身信譽(yù)是國際慣例的首要信條。守信用的企業(yè)將會(huì)得到長遠(yuǎn)的利益，不守信用的企業(yè)將會(huì)被淘汰。完備的社會(huì)信用管理體系將有利于提高我國企業(yè)的國際競爭力。

（四）建設(shè)社會(huì)信用管理體系是新經(jīng)濟(jì)順利發(fā)展的要求。以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為核心的新經(jīng)濟(jì)必須以社會(huì)成員之間高度的信用依賴和信用確信為基礎(chǔ)，網(wǎng)上各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展都離不開社會(huì)信用管理體系的支持和保障。在社會(huì)大規(guī)模的信用規(guī)范未建立的背景下，無法談什么電子商務(wù)，網(wǎng)絡(luò)再安全也難以得到真正發(fā)展。

三、建設(shè)我國社會(huì)信用管理體系

（一）建立系統(tǒng)、完善的信用法律體系。

我國現(xiàn)有的《刑法》、《民法通則》、《公司法》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《商業(yè)銀行法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《金融違法行為處罰辦法》、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》等法規(guī)和行政管理規(guī)定對部分信用問題作了規(guī)范，但這些法規(guī)的目的、管理內(nèi)容以及約束的問題并非專門針對信用，對社會(huì)上各信用主體的信用行為沒有建立起相應(yīng)的法律準(zhǔn)則與約束體系。因此，我們必須借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，加快信用立法步伐，制定信用方面的專門法律。立法條件尚未成熟時(shí)，應(yīng)出臺(tái)相關(guān)的法規(guī)或部門規(guī)章，同時(shí)盡快完善上述與之相關(guān)的現(xiàn)有法律。

立法過程中應(yīng)注意處理好以下幾個(gè)問題：1.信用公告制度與保護(hù)商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的矛盾；2.借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，建立失信懲罰機(jī)制，對失信行為進(jìn)行法律界定，并制定處罰措施；3.立法過程中應(yīng)盡量避免凸顯部門利益，避免引起部門間的利益爭奪，否則不利于整個(gè)行業(yè)的管理和發(fā)展。

（二）明確政府監(jiān)管部門，發(fā)揮政府的積極作用。

在我國現(xiàn)行體制下，與信用管理有關(guān)的政府各部門如人民銀行、工商總局、質(zhì)檢總局等大多從本部門的工作職能需要出發(fā)，制定相關(guān)管理規(guī)定，管理相應(yīng)的信用活動(dòng)，但是沒有一個(gè)統(tǒng)一管理全國信用活動(dòng)的綜合管理部門。因此，當(dāng)務(wù)之急是明確政府各部門在整個(gè)社會(huì)信用管理體系中的地位與作用，其信用管理的目標(biāo)與內(nèi)容，并明確一個(gè)部門作為主管部門，承擔(dān)綜合管理和監(jiān)管職責(zé)。

政府在建設(shè)社會(huì)信用管理體系過程中應(yīng)發(fā)揮積極作用。從西方國家的實(shí)踐看，在推進(jìn)社會(huì)信用管理體系建設(shè)的初期，需要政府各相關(guān)部門共同努力與配合。第一，應(yīng)加強(qiáng)各政府部門之間的信息聯(lián)通，實(shí)現(xiàn)資源共享，打破目前各自為政的狀態(tài)，提高資源配置效率。第二，政府應(yīng)主持制定一些基礎(chǔ)性、關(guān)鍵性的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，以規(guī)范信用管理行業(yè)的發(fā)展。信用管理行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)對于提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效率、規(guī)避系統(tǒng)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。第三，政府部門不直接經(jīng)營信用中介機(jī)構(gòu)，也不直接干預(yù)信用中介機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營活動(dòng)，否則就失去了信用管理的中立、公正性質(zhì)。政府應(yīng)扶持和監(jiān)督信用行業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)造一個(gè)寬松、公平的環(huán)境，讓信用中介機(jī)構(gòu)按照市場的原則公平競爭，優(yōu)勝劣汰。從歐美和亞洲地區(qū)著名的信用中介機(jī)構(gòu)來看，絕大多數(shù)公司一直都采取民營方式。因?yàn)槊駹I公司是中性的，無偏見的，是市場經(jīng)濟(jì)中除客戶和政府之外的第三方，它們?yōu)榭蛻籼峁┬庞脠?bào)告的質(zhì)量直接關(guān)系到它們在市場上的生存問題。第四，積極培育信用產(chǎn)品的市場需求。信用市場的需求是推動(dòng)信用管理行業(yè)發(fā)展的根本動(dòng)力，市場需求不足將嚴(yán)重制約整個(gè)行業(yè)的發(fā)展。美國政府很注重為信用產(chǎn)品的應(yīng)用創(chuàng)造市場需求，利用多種手段引導(dǎo)市場交易者進(jìn)行信用評級(jí)或者利用信用評級(jí)。目前，我國的企業(yè)和個(gè)人在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中普遍缺乏使用信用信息的意識(shí)，信用市場需求嚴(yán)重不足。因此，政府應(yīng)從多方面、多渠道采取措施，鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)和個(gè)人使用信用信息產(chǎn)品，增強(qiáng)企業(yè)和個(gè)人的信用需求。第五，政府應(yīng)大力整頓市場經(jīng)濟(jì)秩序，建立失信懲罰機(jī)制，加大對失信行為的懲治力度，創(chuàng)造良好的社會(huì)信用環(huán)境。

另外，應(yīng)該特別強(qiáng)調(diào)的是，地方政府在建設(shè)信用管理體系中也應(yīng)發(fā)揮積極作用。從目前的情況來看，地方政府對于自己在建設(shè)信用管理體系過程中的地位與作用沒有深刻的認(rèn)識(shí)，存在一哄而上的現(xiàn)象，出現(xiàn)了盲目建設(shè)和重復(fù)建設(shè)的情況，這是對有限的社會(huì)資源的嚴(yán)重浪費(fèi)。

（三）發(fā)展信用中介機(jī)構(gòu)。

近十余年來，我國的信用管理行業(yè)逐步發(fā)展。我國現(xiàn)有征信機(jī)構(gòu)人體可以分為3類：一是民營征信機(jī)構(gòu)，如新華信公司、華夏國際和上海中商等；二是外資、合資征信機(jī)構(gòu)，如鄧白氏公司等；三是國家有關(guān)部門和地方政府推動(dòng)建立的有關(guān)中介機(jī)構(gòu)?？陀^上，我國的征信公司尚處于起步階段，專業(yè)化程度和社會(huì)影響也不盡理想，其作用與功效尚未得到充分發(fā)揮。我們應(yīng)該積極培育獨(dú)立的征信機(jī)構(gòu)，以市場化、商業(yè)化方式管理企業(yè)或個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫。

目前，我國的專業(yè)資信評估機(jī)構(gòu)有幾十家，但資信評估市場規(guī)模小，可供評估品種少，市場供需嚴(yán)重失衡，資信評估機(jī)構(gòu)權(quán)威性與專業(yè)化程度一直沒有得到社會(huì)公認(rèn)。我們應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒西方國家先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，奉行“超脫、公正、獨(dú)立”的原則，高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)地扶持、培育專業(yè)的資信評估機(jī)構(gòu)；完善信用評估制度，建立全國統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用評估準(zhǔn)則、方法和管理辦法。

規(guī)范的信用管理服務(wù)是整個(gè)社會(huì)信用管理體系有效運(yùn)行的重要組成部分，不可或缺。在西方國家，系統(tǒng)的、深層次的且具有一定規(guī)模的信用管理服務(wù)，是信用經(jīng)營機(jī)構(gòu)的后勤保障。目前我國信用管理服務(wù)行業(yè)發(fā)展很不平衡，商賬追收行業(yè)基本上是空白，信用保險(xiǎn)和國際保理等行業(yè)剛剛起步，國家應(yīng)該鼓勵(lì)發(fā)展這些機(jī)構(gòu)與有關(guān)業(yè)務(wù)，進(jìn)一步發(fā)展和健全社會(huì)信用管理體系。

客戶信用管理體系范文第3篇

摘 要 隨著企業(yè)的逐步發(fā)展及管理水平的不斷提高，運(yùn)營資金的安全穩(wěn)定變得日益重要。為進(jìn)一步降低企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對賒銷客戶的信用管理，逐步完善健全客戶的信用管理體系，有必要通過信息系統(tǒng)，結(jié)合ERP管理流程進(jìn)行信用控制。無論從理論到制度，ERP系統(tǒng)體現(xiàn)了國際先進(jìn)的管理理念，更經(jīng)歷了眾多國際性大企業(yè)管理實(shí)踐的錘煉。因此，筆者結(jié)合近年管理經(jīng)驗(yàn)，圍繞如何充分發(fā)揮ERP系統(tǒng)中的信用管理功能，實(shí)現(xiàn)對企業(yè)客戶信用管理的過程控制，并不斷完善，實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)，與大家共同進(jìn)行探討。

關(guān)鍵詞 ERP系統(tǒng) 信用管理 過程控制

民無信不立，國無信不強(qiáng)，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，信用管理是企業(yè)的靈魂和競爭之本，是企業(yè)內(nèi)部控制的一個(gè)重要組成部分。充分利用信息技術(shù)平臺(tái)，建立起科學(xué)的信用管理體系與流程、制訂符合企業(yè)發(fā)展的信用政策是當(dāng)前刻不容緩的任務(wù)。

一、企業(yè)外部客戶信用管理概述

企業(yè)的信用管理僅僅停留在應(yīng)收賬款的催收上，信用管理觀念淡薄、缺少信用管理制度且隨意性大、內(nèi)部管理部門之間職能交叉、信息不暢通、客戶信用資料缺乏管理、信用決策和控制缺乏信息支持、未建立信控部門及缺少內(nèi)部信用管理人才等。上述各種不完善嚴(yán)重影響了企業(yè)的發(fā)展。通過借助ERP信息技術(shù)平臺(tái)的支持，建立和完善信用管理體系與流程迫在眉睫。

（一）建立科學(xué)信用管理體系的重要作用

建立科學(xué)的信用管理體系對于企業(yè)在發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)控制等諸多方面都能夠產(chǎn)生積極的作用?？梢詭椭髽I(yè)實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)；提高企業(yè)整體賒銷能力，創(chuàng)造銷售最大化目標(biāo)；規(guī)避賒銷中的信用風(fēng)險(xiǎn)，降低壞賬損失；規(guī)范應(yīng)收賬款管理政策措施，縮短賬款回收周期；優(yōu)化客戶資源管理，實(shí)現(xiàn)客戶檔案規(guī)范、集中控制；實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理制度化，降低信用銷售機(jī)會(huì)成本和管理成本；配合企業(yè)總體經(jīng)營策略和內(nèi)部管理政策，實(shí)現(xiàn)利潤最大化目標(biāo)；實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用管理辦公自動(dòng)化，提高企業(yè)信用管理工作效率和整體管理水平。

（二）ERP環(huán)境下企業(yè)信用管理的特點(diǎn)

ERP系統(tǒng)是建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上的系統(tǒng)化管理流程，把企業(yè)的物流、人流、資金流、信息流進(jìn)行統(tǒng)一，以求最大限度地利用、共享企業(yè)現(xiàn)有資源，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益最大化。通過ERP系統(tǒng)進(jìn)行企業(yè)信用管理，具有嚴(yán)謹(jǐn)性、集成性、統(tǒng)一性、開放性、動(dòng)態(tài)性、時(shí)效性、全面性、網(wǎng)絡(luò)智能化等優(yōu)勢。通過信用管理的前期引導(dǎo)、規(guī)范客戶管理；建立嚴(yán)密的跟蹤、分析、控制制度；加強(qiáng)后期管控、調(diào)整，時(shí)時(shí)、高效地將企業(yè)資源進(jìn)行全面整合，支持企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)與決策。

二、ERP環(huán)境下信用管理過程控制

實(shí)行全面的信用管理涉及到的過程控制環(huán)節(jié)很多，如圖1所示為企業(yè)客戶信用管理流程。

圖1 企業(yè)客戶信用管理流程圖

（一）前期信用管理――規(guī)范客戶管理流程

企業(yè)根據(jù)信用管理制度，制訂信用標(biāo)準(zhǔn)、劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，做好客戶的資信管理工作。在交易之前對客戶基本信息等情況進(jìn)行收集調(diào)查，授予信用條件。

1、申請

申請人使用《客戶信息表》提交客戶等級(jí)、類別、信用額度申請，《客戶信息表》包括：客戶基本信息、經(jīng)營情況、信用申請信息等（包括申請客戶等級(jí)、類別、額度）。

2、建檔

信用管理人員根據(jù)以上信息經(jīng)審批后，進(jìn)行系統(tǒng)操作，維護(hù)客戶信息及信用條件。

3、定期維護(hù)、統(tǒng)計(jì)與反饋

根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)的客戶等級(jí)、類別、額度，定期導(dǎo)出報(bào)表，便于掌握企業(yè)整體客戶信用情況，并根據(jù)交易數(shù)據(jù)適時(shí)調(diào)整信用條件。

4、集團(tuán)類大客戶的管理

針對集團(tuán)類客戶，授予集團(tuán)信用條件，在集團(tuán)內(nèi)部成員中統(tǒng)一管理和分配。

（二）中期信用管理―信用風(fēng)險(xiǎn)分析與跟蹤

信用分析是企業(yè)對客戶的資信狀況及交易價(jià)值進(jìn)行診斷和預(yù)測，是企業(yè)選擇交易對象、確定交易方式和條件，進(jìn)行客戶管理的重要依據(jù)，是信用管理的核心內(nèi)容，也是在交易過程中進(jìn)行信用控制的前提依據(jù)。

信用風(fēng)險(xiǎn)分析與跟蹤是一項(xiàng)動(dòng)態(tài)的管理，ERP系統(tǒng)提供了一個(gè)實(shí)時(shí)更新的平臺(tái)，根據(jù)前期授予客戶的信用標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行信用檢查和凍結(jié)。包括對信用額度、賬期、超期的控制。

1、信用額度的控制-系統(tǒng)動(dòng)態(tài)管控

信用額度在報(bào)價(jià)單、銷售訂單、發(fā)貨過賬的環(huán)節(jié)中都會(huì)涉及。一旦占用，系統(tǒng)將不再支持后續(xù)流程操作，在執(zhí)行過程中起到風(fēng)險(xiǎn)控制作用。

2、賬期、超期的控制―銷售預(yù)審表風(fēng)險(xiǎn)揭示

目前的信用控制主要針對單一客戶進(jìn)行額度控制，系統(tǒng)無法自動(dòng)進(jìn)行區(qū)域額度控制、帳期控制和超期控制。結(jié)合管理需求利用系統(tǒng)功能，提取相關(guān)信用信息，開發(fā)出銷售預(yù)審表，用于揭示銷售人員及區(qū)域的賒銷額度、賬期、超期信息，給管理層提供決策依據(jù)。

（三）后期信用管理

1、事業(yè)部、區(qū)域額度、賬期、超期的管控―紅綠燈

根據(jù)企業(yè)整體戰(zhàn)略指標(biāo)，測算出最佳賒銷量、整體賬期、賬齡結(jié)構(gòu)等，并進(jìn)行事業(yè)部、區(qū)域間的分配。ERP系統(tǒng)不能直接提供事業(yè)部、區(qū)域的限額控制，根據(jù)管理需求開發(fā)限額控制表，在系統(tǒng)中進(jìn)行維護(hù)。

2、動(dòng)態(tài)監(jiān)控與調(diào)整

信控人員定期企業(yè)整體應(yīng)收賬款情況，包括總體余額、超期情況、賬齡分析等，進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控與調(diào)整，保持企業(yè)收益和風(fēng)險(xiǎn)之間的平衡。

（四）激勵(lì)與考核

經(jīng)過幾年的摸索，企業(yè)圍繞資金成本、限度管理、信用規(guī)模等因素制訂出一系列信用管理的激勵(lì)與考核制度。

1、資金占用成本扣除

應(yīng)收賬款是企業(yè)資金占?jí)旱闹饕?，因此提出了資金占用的概念，對賬期超過30天的客戶，收取資金占用費(fèi)。填制系統(tǒng)銷售訂單時(shí)，在系統(tǒng)中進(jìn)行毛利扣除，提高了全員的參與意識(shí)。為鼓勵(lì)提前回款，將進(jìn)行資金占用費(fèi)補(bǔ)償。

2、超期應(yīng)收賬款管理

根據(jù)ERP系統(tǒng)出具的報(bào)表，并結(jié)合內(nèi)部考核政策進(jìn)行綜合管理。劃分超期時(shí)段，采取發(fā)送對賬表、催款函、律師函等不同催收方式，并加大超期款項(xiàng)的考核力度。

三、ERP環(huán)境下信用管理體系的完善

在信控領(lǐng)域，信用管理是魂，ERP系統(tǒng)是工具。在動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，企業(yè)需要根據(jù)市場的競爭壓力、經(jīng)濟(jì)周期、競爭戰(zhàn)略和公司信用政策的應(yīng)用情況適時(shí)完善信用管理體系。

企業(yè)建立與實(shí)施信用管理體系已超過10年，規(guī)范嚴(yán)密的信用管理體系并不是一成不變的，需要企業(yè)予以長期關(guān)注、隨時(shí)調(diào)整、更新和完善。

（一）加強(qiáng)客戶甄別評估 提升客戶質(zhì)量，提高營運(yùn)資金流動(dòng)性

結(jié)合公司戰(zhàn)略，深入分析客戶需求，采取不同信用政策；針對信譽(yù)與貢獻(xiàn)優(yōu)良的客戶給予寬松信用政策；針對中小客戶采取易捷銷售政策，提高營運(yùn)資金的流動(dòng)性?？梢赃m時(shí)通過信用管理咨詢公司，利用全球信息網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)行客戶資信調(diào)查。從資金實(shí)力、信用程度等多方面了解客戶信息，做出全面的評估，幫助企業(yè)防患于未然。

（二）提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

結(jié)合信用管理的職能進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估、分析、控制、處理，在風(fēng)險(xiǎn)與收益之間進(jìn)行權(quán)衡，可以采取回避、控制或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的政策?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)，減少損失是大多企業(yè)選擇的方式。結(jié)合資金成本，也可以適時(shí)通過應(yīng)收賬款保理、信用證背證等金融工具，轉(zhuǎn)移企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際及時(shí)修正信用指標(biāo)

信用管理政策過緊過松都會(huì)給企業(yè)影響，如果過緊會(huì)導(dǎo)致客戶流失，影響銷售業(yè)績，如果過松易導(dǎo)致壞賬發(fā)生，應(yīng)收賬款余額增加，周轉(zhuǎn)天數(shù)延長，超期賬款增多。因此需要結(jié)合業(yè)務(wù)周期對信用期限、額度、等指標(biāo)進(jìn)行修正，使其保持在合理范圍內(nèi)。

（四）加強(qiáng)動(dòng)態(tài)反饋、監(jiān)控、分析和建議

圍繞ERP信息系統(tǒng)提供的企業(yè)整體信用規(guī)模，應(yīng)收賬款賬齡、超期等關(guān)鍵指標(biāo)，信用管理人員要加強(qiáng)數(shù)據(jù)反饋，時(shí)時(shí)監(jiān)控，提出分析報(bào)告及管理建議。

（五）不斷開發(fā)信息系統(tǒng)，優(yōu)化流程，提高工作效率

通過ERP信用管理系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)高集成、自動(dòng)化管理是提高企業(yè)信用管理效率的保證。實(shí)際工作當(dāng)中，信用管理工作涉及大量的客戶信息、賬款信息和歷史交易記錄等業(yè)務(wù)往來信息。因此，不斷優(yōu)化流程，持續(xù)開發(fā)系統(tǒng)自動(dòng)化管理功能、提升管理水平，是提高信用管理效率的重要手段。

（六）強(qiáng)化信用管理觀念與滲透

把信用作為一種資源來看待，培育企業(yè)信用文化，使其滲透到企業(yè)的每一個(gè)組織系統(tǒng)，每一項(xiàng)活動(dòng)和每一個(gè)崗位中，實(shí)行全員信用管理，增強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并加強(qiáng)考核與激勵(lì)措施。

（七）信用專業(yè)管理人員的技能培訓(xùn)及提高

企業(yè)要注重培養(yǎng)專業(yè)信用管理人才，加強(qiáng)培訓(xùn)交流，借鑒先進(jìn)理念，為企業(yè)長期發(fā)展服務(wù)。

（八）提高系統(tǒng)安全意識(shí)，進(jìn)行災(zāi)難演習(xí)

定期進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，結(jié)合ERP系統(tǒng)安全，不定期進(jìn)行災(zāi)難演習(xí)，數(shù)據(jù)恢復(fù)。

只有經(jīng)過不斷的完善、改進(jìn)，充分利用ERP管理系統(tǒng)的優(yōu)勢，才能保證企業(yè)經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)步增長，核心客戶把握度高，經(jīng)營性現(xiàn)金流量為正數(shù)，應(yīng)收賬款規(guī)模、周轉(zhuǎn)率等關(guān)鍵指標(biāo)與經(jīng)營業(yè)績相配比，DSO指標(biāo)保持穩(wěn)定，逾期賬款率保持在相對固定的比例，提高全員參與、控制意識(shí)。

總之，市場環(huán)境是瞬息萬變的，信用政策是需要隨時(shí)調(diào)整的，信息系統(tǒng)是需要不斷開發(fā)的。因此，在信控領(lǐng)域的探索前進(jìn)永遠(yuǎn)不會(huì)停歇。企業(yè)應(yīng)持續(xù)優(yōu)化信用管理的系統(tǒng)化、流程化、一體化和專業(yè)化，綜合權(quán)衡收益與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從企業(yè)戰(zhàn)略的高度，結(jié)合信息系統(tǒng)采用科學(xué)的方法，尋求最優(yōu)方案，從而保證實(shí)現(xiàn)企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展。

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客戶信用管理體系范文第4篇

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；信用管理體系

中圖分類號(hào)：F832.42　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1006-1894(2008)03-0019-05

加入WTO后，我國對外貿(mào)易持續(xù)保持著強(qiáng)勁的增長勢頭，2006年，我國在全球貿(mào)易中進(jìn)出口總額達(dá)17 610億美元，躍居世界第3位。在我國進(jìn)出口貿(mào)易保持高速增長的同時(shí)，外貿(mào)出口的風(fēng)險(xiǎn)也在加大。主要有匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)等，其中出口信用風(fēng)險(xiǎn)的影響日趨突出。

出口信用風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在對外貿(mào)易活動(dòng)中，出口企業(yè)在給客戶提供商業(yè)信用后，由于各種不確定因素的影響而導(dǎo)致出口商貨款拖欠或滅失的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國出口企業(yè)的海外應(yīng)收賬款已超過1000億美元，并以每年150億美元的速度增加。以2005年為例，我國企業(yè)海外應(yīng)收欠賬率達(dá)4％，逾期未收匯金額達(dá)200億美元，其中約1億美元應(yīng)收賬款將會(huì)成為呆賬或壞賬。以產(chǎn)生大量逾期應(yīng)收賬款為特征的出口信用風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響了我國出口企業(yè)的正常運(yùn)作和經(jīng)濟(jì)效益，擾亂了正常的貿(mào)易秩序，阻礙著我國企業(yè)出口貿(mào)易的健康發(fā)展。因此，加強(qiáng)當(dāng)前我國企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，對提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、規(guī)范貿(mào)易秩序、增強(qiáng)企業(yè)出口的競爭力具有重要意義。

一、我國企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)

根據(jù)專門從事國際商賬追討的美國鄧白氏公司中國代表對我國出口企業(yè)大量逾期應(yīng)收賬款問題的調(diào)查報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)我國出口企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)具備以下結(jié)構(gòu)特點(diǎn)。

1　起因結(jié)構(gòu)――以惡意欺詐為主　表1數(shù)據(jù)表明我國對外貿(mào)易的貨款拖欠50％以上是由客戶的惡意欺詐引起的，而非人們通常理解的主要是由諸如產(chǎn)品質(zhì)量、交貨延遲等貿(mào)易糾紛引起。

2　來源結(jié)構(gòu)――以海外華人公司為主　從我國國際貿(mào)易拖欠案件所涉及的海外公司性質(zhì)看(詳見表2)，我國出口企業(yè)大約50％的信用風(fēng)險(xiǎn)是由不良海外華人客戶造成的。為什么我國的出口信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由海外華人客戶帶來的呢?筆者認(rèn)為這些為數(shù)不多的不良海外華人，包括港、澳、臺(tái)地區(qū)的華人以及少數(shù)原籍中國大陸后來移居海外的華人具有與中國同族同種和語言相通的優(yōu)勢，他們對中國的國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較熟悉，了解到我國處于由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變過程中，各方面的管理仍不完善，存在著各種法律、管理漏洞，出口企業(yè)內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱，同時(shí)他們又抓住我國部分出口企業(yè)存在著急功近利和或多或少的崇洋心態(tài)，使得不良海外華人進(jìn)口商可以肆意拖欠我國出口企業(yè)貨款，或詐騙屢屢得手。將客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的起因結(jié)構(gòu)和來源結(jié)構(gòu)聯(lián)系起來考察，可以判斷，我國大部分的外貿(mào)逾期應(yīng)收賬款是由不良海外華人進(jìn)口商對我國出口企業(yè)進(jìn)行惡意欺詐引起。

3　企業(yè)性質(zhì)結(jié)構(gòu)――以國內(nèi)的全資中資企業(yè)為主體 表3表明，我國外資出口企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和水平相對要優(yōu)于中資的出口企業(yè)。

4　地區(qū)結(jié)構(gòu)――從沿海經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)和經(jīng)濟(jì)特區(qū)向內(nèi)陸相對經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)轉(zhuǎn)移 我國企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的國際拖欠在我國的重點(diǎn)發(fā)案地區(qū)是隨著我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段而轉(zhuǎn)移的。具體表現(xiàn)為：(1)改革開放初期的20世紀(jì)80年代集中在沿海經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)和經(jīng)濟(jì)特區(qū)，(2)市場經(jīng)濟(jì)體制逐步確立階段(1990～1994年)轉(zhuǎn)向內(nèi)陸省份，(3)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展走向深入階段(20世紀(jì)90年代中期至今)轉(zhuǎn)向省或市所轄的缺乏外貿(mào)經(jīng)驗(yàn)的地區(qū)和企業(yè)。這說明我國對外貿(mào)易的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的大部分國際拖欠，具有從沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)向內(nèi)陸相對經(jīng)濟(jì)落后的地區(qū)轉(zhuǎn)移的趨勢。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)出口企業(yè)的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力要優(yōu)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對落后地區(qū)，海外不良進(jìn)口商往往選擇在出口企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力缺乏的地區(qū)行騙。

二、我國企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

(一)微觀層面存在的主要問題

1　企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng) 我國大部分企業(yè)在出動(dòng)中缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，往往忽略了客戶的資信調(diào)查。資信調(diào)查應(yīng)該是任何出口企業(yè)對外交易不應(yīng)缺少的一個(gè)環(huán)節(jié)。實(shí)踐證明，預(yù)先做好資信調(diào)查工作，很多交易風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失是完全可以避免的，因?yàn)檫M(jìn)口商的資信狀況直接關(guān)系到出口企業(yè)能否順利履行合同，安全收匯。雖然我國近幾年的進(jìn)出口連年持續(xù)強(qiáng)勁增長，但我國出口企業(yè)的生存環(huán)境并不樂觀，國內(nèi)同業(yè)之間競爭劇烈。許多出口企業(yè)為了爭取客戶，給予外商較為寬松的付款條件，從而忽視了資信調(diào)查工作。

2　企業(yè)內(nèi)部沒有建立出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理的專職機(jī)構(gòu) 從我國對外貿(mào)易大量的案例中發(fā)現(xiàn)，一些企業(yè)不能很好地實(shí)施出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施，是因?yàn)槠髽I(yè)內(nèi)部沒有建立出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理的專職機(jī)構(gòu)，缺少全面的信用管理體系。如圖1所示：

信用風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)職能是銷售部門、客戶服務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門相互重疊的區(qū)域，如果在公司的職能設(shè)計(jì)時(shí)沒有明確這個(gè)管理責(zé)任由誰來充當(dāng)，那么實(shí)踐中哪個(gè)部門都不愿承擔(dān)這個(gè)管理責(zé)任。如果企業(yè)中沒有專職的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，那么企業(yè)內(nèi)部就不可能有完善的信用管理體系。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)中只有11％建立了信用管理體系，而這11％當(dāng)中又有93％是具有外資背景的跨國企業(yè)。由此可以看出，缺乏建立信用管理體系是引發(fā)我國企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。

(二)宏觀層面存在的主要問題

1　社會(huì)征信管理體系落后　國家信用管理體系能為我國企業(yè)信用管理創(chuàng)造良好的外部市場環(huán)境，外部環(huán)境條件的好壞直接影響到企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施的效果。目前我國仍是“非征信國家”，因此信用信息的市場化程度不夠，信用信息特別是涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息的搜集、整理和利用非常不規(guī)范，因此出口企業(yè)很難獲取客戶資信信息和信用管理服務(wù)；此外，出口企業(yè)之間交流信息不暢通，信用欺詐的國內(nèi)信息不夠，導(dǎo)致不法外商同時(shí)在國內(nèi)十多個(gè)口岸行騙的荒唐事件時(shí)有發(fā)生。

2　信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)數(shù)量少，規(guī)模小、業(yè)務(wù)水平低　目前，我國規(guī)模較大的信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)有二十幾家，其中有一定業(yè)務(wù)規(guī)模和影響的評級(jí)機(jī)構(gòu)只有七八家，但現(xiàn)存的資信評估機(jī)構(gòu)缺乏權(quán)威性，信用數(shù)據(jù)庫容量過小，難以滿足行業(yè)發(fā)展的需要，各機(jī)構(gòu)之間的分歧大于合作，各有自身的既得利益，因此行業(yè)整體水平不高，尚未起到防范、監(jiān)督、控制信用風(fēng)險(xiǎn)的作用。信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)水平的低下使出口企業(yè)無法獲取真實(shí)、全面、準(zhǔn)確的國外企業(yè)信息，對國外企業(yè)的資信難以做出正確的判斷。

3　出口信用保險(xiǎn)對企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理的支持不足　出口信用保險(xiǎn)已經(jīng)在歐美國家實(shí)行幾十年，受到普遍重視，我國的出口信用保險(xiǎn)始于20世紀(jì)80年代末，現(xiàn)在有中國人民保險(xiǎn)公司和中國進(jìn)出口銀行和中國出口信用保險(xiǎn)公司等多家機(jī)構(gòu)可以辦理。目前我國出口信用保險(xiǎn)承保的出口

額僅占當(dāng)年出口額的1％左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家和一些發(fā)展中國家的水平，投保企業(yè)不足出口企業(yè)的8％。造成這種局面的主要原因有：(1)我國出口信用保險(xiǎn)提供的產(chǎn)品和服務(wù)比較單一，如在采用以非信用證方式為支付方式的出口中，短期出口信用保險(xiǎn)要投統(tǒng)保保險(xiǎn)，統(tǒng)保方式對出口商來說，成本較高l(2)投保申請周期過長、保費(fèi)過高；(3)缺乏法律保障。世界各國開辦出口信用保險(xiǎn)基本是按照立法、建機(jī)構(gòu)、辦業(yè)務(wù)的順序來進(jìn)行的。但是到目前為止，我國大陸還沒有專門的出口信用保險(xiǎn)方面的法律規(guī)范，在《對外貿(mào)易法》或《保險(xiǎn)法》等相關(guān)法律中也沒有明確。

三、加強(qiáng)我國企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

構(gòu)建完善的出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括兩部分內(nèi)容：一是構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，二是完善企業(yè)外部的信用管理體系，這兩方面的建設(shè)對我國出口企業(yè)在競爭激烈的國際市場上取得更多份額和效益有著非常重要的意義。

(一)構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系

出口信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生已經(jīng)不再局限于某一個(gè)交易環(huán)節(jié)，而是貫穿了整個(gè)出口貿(mào)易流程，構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系也應(yīng)該貫穿于所有可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的交易環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的全程控制。所謂企業(yè)信用全程管理就是在事前、事中、事后三階段都對企業(yè)出口信用活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。其中，事前管理側(cè)重于對客戶信息的管理，事中管理主要是為了確定企業(yè)授信的對象以及具體的授信額度，事后管理則主要是對由企業(yè)的授信行為形成的應(yīng)收賬款的管理，這三階段的信用管理構(gòu)成了出口企業(yè)信用全程管理。

1　建立嚴(yán)格的信用管理制度 其主要目的是要加強(qiáng)客戶資信調(diào)查，制定合理的信用額度。加強(qiáng)客戶資信調(diào)查需從兩方面著手：一是針對客戶所在國家(地區(qū))的宏觀環(huán)境。主要指對東道國風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行調(diào)查評估，解決由國際因素產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)，這項(xiàng)工作比較困難，企業(yè)應(yīng)采取以防范為主的措施。在具體外貿(mào)業(yè)務(wù)操作中，業(yè)務(wù)量較小的企業(yè)可參考一些專業(yè)機(jī)構(gòu)對客戶所在國的評價(jià)指標(biāo)，如歐洲貨幣指數(shù)、富蘭德指數(shù)、機(jī)構(gòu)投資家風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)指標(biāo)等。業(yè)務(wù)量大的企業(yè)除采用上述方法外，也可委托國內(nèi)或國際的專業(yè)機(jī)構(gòu)來幫助調(diào)查、評估某國的國家風(fēng)險(xiǎn)，通過考評，做到心中有數(shù)、有的放矢，適時(shí)地給予風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。二是針對客戶自身，主要是指嚴(yán)格調(diào)查客戶資信狀況，加強(qiáng)客戶信息管理。企業(yè)可以自己掌握和了解客戶信息，也可通過國內(nèi)的公共貿(mào)易或商務(wù)機(jī)構(gòu)、我國駐外使館商務(wù)處、銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、專業(yè)資信調(diào)查機(jī)構(gòu)等多種渠道收集有關(guān)信息，及時(shí)掌握和了解客戶經(jīng)營情況、資信償付能力，做出分析判斷，以此來制定或衡量對客戶所采取的經(jīng)營策略。同時(shí)，對所有往來客戶逐一建立檔案。根據(jù)客戶付款情況評定信用等級(jí)，制定相應(yīng)的信用政策，給予客戶不同的信用額度。對客戶的檔案管理應(yīng)采取動(dòng)態(tài)更新管理制，及時(shí)補(bǔ)充新資料，避免由于客戶信息陳舊、過時(shí)所帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)和欺詐。企業(yè)根據(jù)客戶資信情況，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，針對不同客戶賒銷金額的大小和期限，確定一個(gè)合理的信用額度。在信用額度范圍內(nèi)進(jìn)行控制，超出信用額度不予賒銷。

2　設(shè)立企業(yè)內(nèi)部信用管理專職機(jī)構(gòu) 我國出口企業(yè)應(yīng)借鑒西方現(xiàn)代企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行制度創(chuàng)新，設(shè)立內(nèi)部信用管理專職機(jī)構(gòu)，對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、全程的管理。信用管理專職機(jī)構(gòu)是企業(yè)經(jīng)營管理的決策機(jī)構(gòu)，在企業(yè)中專門負(fù)責(zé)企業(yè)信用管理，其設(shè)立的最終目的就是能夠幫助企業(yè)防范和降低信用風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大銷售、降低企業(yè)的產(chǎn)品銷售成本，保證企業(yè)正常運(yùn)行，提高企業(yè)的競爭地位，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)的利潤最大化。信用管理專職機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)制定企業(yè)信用管理制度和信用評估通用模式，包括對客戶資信的調(diào)查、分析和評估。建立和管理客戶信用檔案，并對客戶進(jìn)行跟蹤管理。審查業(yè)務(wù)部門與客戶簽訂的合約，監(jiān)督業(yè)務(wù)部門的操作流程。對應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤監(jiān)控和追收等。在設(shè)立信用管理時(shí)，都要明確信用管理部門的職責(zé)，確保配備的人員能有效地開展工作。

(二)完善企業(yè)外部的信用管理體系

1　加強(qiáng)征信管理 征信數(shù)據(jù)的采集及評估(企業(yè)資信調(diào)查及評估，消費(fèi)者信用調(diào)查和評估，資產(chǎn)信用調(diào)查和評估)是信用制度建立的核心。征信系統(tǒng)的作用在于，降低企業(yè)交易成本，建立信用約束機(jī)制，改善交易雙方信息不對稱狀況。我國征信系統(tǒng)的建立應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗(yàn)并根據(jù)我國的國情，以政府和中央銀行為主導(dǎo)，實(shí)行會(huì)員制，按照股份有限公司的模式運(yùn)作，以社會(huì)服務(wù)為核心，而不是以營利為目的。

客戶信用管理體系范文第5篇

（一）社會(huì)征信管理體系不完善，制約外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展

對于外貿(mào)企業(yè)而言，良好的國外企業(yè)信用體系需要從國家層面加以建設(shè)，而且外部市場環(huán)境的好壞直接影響到我國外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施的效果。目前我國尚未建立完善的信用體系，主要靠銀行對個(gè)人或企業(yè)的交易記錄來對其資信情況進(jìn)行判斷，這種渠道的信用信息基本不對私人開放。那么，在對涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息的搜集、整理和利用方面就更加參差不齊，因此外貿(mào)企業(yè)基本上是難以獲取國外客戶資信信息和信用管理服務(wù)；除此之外，我國外貿(mào)企業(yè)之間也存在壁壘。由于存在激烈的競爭，涉及國外客戶的信息也基本上不予交流，很難及時(shí)共享到其他外貿(mào)企業(yè)被欺詐的信息，這就為不法分子帶來可乘之機(jī)，甚至出現(xiàn)同時(shí)在我國十多個(gè)口岸進(jìn)行詐騙的荒唐事件。

（二）企業(yè)內(nèi)部普遍缺乏信用管理專職機(jī)構(gòu)

從大量的案例中不難發(fā)現(xiàn)，一些外貿(mào)企業(yè)因?yàn)閮?nèi)部沒有專職的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，就不可能有完善的信用管理體系。因此，引發(fā)我國外貿(mào)企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)的重要原因是企業(yè)缺乏信用管理體系。即使部分企業(yè)建立了信用管理專職機(jī)構(gòu)，但因公司管理層的不重視或?qū)Ｂ毴藛T的管理水平不高而未發(fā)揮實(shí)際作用。

（三）員工信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)

資信調(diào)查對于任何外貿(mào)企業(yè)而言是必不可少的一個(gè)環(huán)節(jié)。大量實(shí)踐證明，做好資信調(diào)查工作可以規(guī)避很多交易風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)口商的資信狀況決定外貿(mào)企業(yè)能否順利履行合同、安全收匯。由于同業(yè)之間的競爭異常激烈，目前我國外貿(mào)企業(yè)的生存環(huán)境并不樂觀，許多外貿(mào)企業(yè)給予外商較為寬松的付款條件來獨(dú)攬客戶，從而忽略了資信調(diào)查工作,信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱。

二、對我國外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

（一）構(gòu)建外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系

信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生不僅僅局限于某一個(gè)交易環(huán)節(jié)，而是貫穿了整個(gè)貿(mào)易流程，因此，構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系也必須貫穿于所有可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的交易環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的全程控制。所謂企業(yè)信用全程管理就是要求做到事前、事中、事后三階段都對企業(yè)出口信用活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。其中，事前管理是要求企業(yè)在業(yè)務(wù)開始前加強(qiáng)對客戶的財(cái)務(wù)狀況、資信情況等進(jìn)行調(diào)查，事中管理要求企業(yè)在實(shí)際業(yè)務(wù)活動(dòng)中對授信對象和授信金額進(jìn)行實(shí)時(shí)管理，事后管理要求企業(yè)加強(qiáng)三項(xiàng)資產(chǎn)（應(yīng)收、預(yù)付、存貨）的監(jiān)控管理，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)處理，尤其是逾期應(yīng)收賬款的管理。對企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理做到如上三步驟，基本就構(gòu)成了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理全過程。

（二）加強(qiáng)客戶的資信調(diào)查，合理制定信用標(biāo)準(zhǔn)

在企業(yè)的內(nèi)部控制制度中應(yīng)明確信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，主要是加強(qiáng)客戶的資信調(diào)查，給客戶制定出一個(gè)合理的信用額度，通常需要從兩個(gè)方面加強(qiáng)對客戶的資信調(diào)查：首先是調(diào)查客戶所在國家的宏觀環(huán)境，評估東道國的風(fēng)險(xiǎn)因素，有效控制因國際因素原因帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)，這項(xiàng)工作對于一般企業(yè)而言是不太現(xiàn)實(shí)和經(jīng)濟(jì)的，企業(yè)規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)還是以預(yù)防為主。在實(shí)際的業(yè)務(wù)操作中，規(guī)模不大的外貿(mào)企業(yè)還是咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)的一些評價(jià)指標(biāo)：比較權(quán)威的有歐洲貨幣指數(shù)、機(jī)構(gòu)投資家風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)指標(biāo)等。對于一些規(guī)模較大的外貿(mào)企業(yè)，除咨詢上述專業(yè)機(jī)構(gòu)外，還應(yīng)該委托他們對一些專項(xiàng)因素進(jìn)行調(diào)查、評估，做到真正了解東道國的風(fēng)險(xiǎn)所在，建立預(yù)警機(jī)制，有效預(yù)防信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次是針對國外客戶本身所采取的一些資信調(diào)查評估，從不同渠道了解國外客戶的資信狀況，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)檔案管理。企業(yè)可選擇通過傳媒、網(wǎng)絡(luò)等自己掌握和了解客戶信息，也可通過國內(nèi)的一些銀行或?qū)I(yè)資信調(diào)查機(jī)構(gòu)等渠道收集有關(guān)信息，及時(shí)了解和掌握國外客戶的經(jīng)營情況、資信償付能力并做出準(zhǔn)確判斷，以此來作出正確的經(jīng)營策略。企業(yè)應(yīng)結(jié)合自己的實(shí)際情況，依據(jù)國外客戶資信狀況，對不同客戶的賒銷額度和期限等問題進(jìn)行差異化管理，最終制定一個(gè)科學(xué)合理的信用額度。對信用管理要做到時(shí)時(shí)跟蹤，對于超過額度的客戶，未進(jìn)行新的評估審定前，對超出部分堅(jiān)決不予賒銷。

（三）完善企業(yè)外部的信用管理體系

1.加強(qiáng)征信管理建立信用制度的核心是征信數(shù)據(jù)的采集及評估(資產(chǎn)信用調(diào)查和評估，企業(yè)資信調(diào)查及評估，消費(fèi)者信用調(diào)查和評估)。政府和中央銀行應(yīng)主導(dǎo)建立征信系統(tǒng)，此系統(tǒng)不應(yīng)該以盈利為目的，主要職責(zé)是為社會(huì)服務(wù)。

2.我國政府應(yīng)大力扶持信用中介服務(wù)行業(yè)的快速健康發(fā)展信用服務(wù)行業(yè)發(fā)展和建設(shè)信用體系必須要求信用信息市場化。目前國外信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)值得我國借鑒和學(xué)習(xí)，首先是政府應(yīng)加強(qiáng)對各類信用服務(wù)中介結(jié)構(gòu)的監(jiān)督管理，建立各類信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入、退出機(jī)制，其次是大力推進(jìn)和發(fā)展包括信用調(diào)查、信用征集、信用評估、信用擔(dān)保、信用咨詢等信用中介機(jī)構(gòu)在內(nèi)的各類社會(huì)信用服務(wù)業(yè)。

3.快速發(fā)展出口信用保險(xiǎn)等金融服務(wù)出口信用保險(xiǎn)等金融服務(wù)，在我國外貿(mào)企業(yè)開拓國際市場時(shí)起著非常重要的作用。為了更好地發(fā)展和利用出口信用保險(xiǎn)等金融服務(wù)，應(yīng)該做好出口信用保險(xiǎn)的宣傳力度，政府應(yīng)大力支持出口信保業(yè)務(wù)并建立科學(xué)完善的運(yùn)營管理體系。

（四）購買出口信用保險(xiǎn)，減少經(jīng)濟(jì)損失，促進(jìn)健康發(fā)展