前言：本站為你精心整理了銀行中的中間業(yè)務(wù)規(guī)劃探討范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價(jià)值，我們的客服老師可以幫助你提供個(gè)性化的參考范文，歡迎咨詢。

一、中間業(yè)務(wù)概述

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)與負(fù)債的基礎(chǔ)上，利用其技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)、信譽(yù)等優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用其資金，以中間人或人的身份替客戶辦理收付、咨詢、、擔(dān)保和其他委托事項(xiàng)，提供各類(lèi)金融服務(wù)而收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)由資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)衍生出來(lái)，共同構(gòu)成商業(yè)銀行的三大支柱，又有機(jī)地融為一體，互相促進(jìn)。在銀行業(yè)務(wù)中，無(wú)論是吸收存款形成的負(fù)債業(yè)務(wù)，還是發(fā)放貸款形成的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，銀行在這些交易中，總是直接作為信用活動(dòng)的一方參與的。而在中間業(yè)務(wù)中，銀行不再直接作為信用活動(dòng)的一方，而是扮演居間、中介或的角色，有償服務(wù)。銀行的功能也由銀行與客戶傳統(tǒng)的雙邊信用交易關(guān)系，進(jìn)入到多邊信用交易關(guān)系。

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種繁多，分類(lèi)方法各不相同，大致可以分為結(jié)算類(lèi)、類(lèi)、擔(dān)保類(lèi)、金融創(chuàng)新類(lèi)中間業(yè)務(wù)及其他中間業(yè)務(wù)。

二、信用社中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況

與傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)具有收入穩(wěn)定、服務(wù)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)較小等特點(diǎn)，使得中間業(yè)務(wù)收入已成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)收入的重要來(lái)源。開(kāi)拓和發(fā)展中間業(yè)務(wù)，將對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中所發(fā)揮的功能和充當(dāng)?shù)慕巧a(chǎn)生巨大的作用，可以提高銀行的社會(huì)形象和經(jīng)濟(jì)效益，調(diào)整銀行的利潤(rùn)結(jié)構(gòu)，提高銀行的綜合實(shí)力，提高國(guó)內(nèi)銀行在對(duì)外開(kāi)放中與外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力，加快與國(guó)際接軌的步伐。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展起步較晚，對(duì)中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)有一個(gè)逐步深入的過(guò)程，在我國(guó)各商業(yè)銀行開(kāi)展的約260余個(gè)品種的中間業(yè)務(wù)中，絕大部分屬于結(jié)算類(lèi)和收費(fèi)類(lèi)等勞動(dòng)密集型的產(chǎn)品，而技術(shù)含量高的金融信息咨詢調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估、個(gè)人理財(cái)、期貨期權(quán)以及金融創(chuàng)新類(lèi)品種有的才剛剛起步，有的基本上還沒(méi)有開(kāi)展。目前我國(guó)多數(shù)商業(yè)銀行缺乏有效的中間業(yè)務(wù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，致使中間業(yè)務(wù)的開(kāi)辦過(guò)程透明度低，業(yè)務(wù)操作缺乏公開(kāi)性。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的上述特點(diǎn)決定了中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)具有較大的分散性、隱蔽性和社會(huì)性。具體到信用社而言，雖然可以采取拿來(lái)主義，套取商業(yè)銀行的管理模式開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，但由于規(guī)章制度的滯后性，風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。如在實(shí)際操作中，工作人員拋開(kāi)信用社直接把投?？蛻艚榻B到保險(xiǎn)公司，從中收取報(bào)酬；辦理抵押貸款時(shí)工作人員指定資產(chǎn)評(píng)估公司，事后收取資產(chǎn)評(píng)估公司的介紹費(fèi)用等。這些行為實(shí)際是一線工作人員依靠信用社的招牌謀取個(gè)人的私利，如不加強(qiáng)規(guī)范不但有損信用社集體利益，也為信用社工作人員的個(gè)人腐敗提供了溫床。

三、中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范

基于上述原因，防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于信用社而言十分重要。借鑒其他專業(yè)行的管理經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合信用社的實(shí)際，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下方面防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（一）建立中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制。

中間業(yè)務(wù)立法及其相關(guān)法制建設(shè)，是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，對(duì)于信用社發(fā)展中間業(yè)務(wù)而言，有遠(yuǎn)水不解近渴之虞。因此，惟有建立完善的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，才能有效地控制中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

建立完善的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，首先要做好中間業(yè)務(wù)法制教育與法律培訓(xùn)，使法制教育與法律培訓(xùn)工作緊緊圍繞中間業(yè)務(wù)拓展情況，與時(shí)俱進(jìn)，長(zhǎng)抓不懈，使信用社經(jīng)辦員工及管理人員尤其是業(yè)務(wù)一線員工熟悉與中間業(yè)務(wù)工作有關(guān)的法律、法規(guī)，切實(shí)提高全體員工的法律意識(shí)和法制觀念，引導(dǎo)員工樹(shù)立依法開(kāi)展中間業(yè)務(wù)工作的觀念，提高他們的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和水平，幫助員工意識(shí)到中間業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)，把握好中間業(yè)務(wù)開(kāi)展中的法律界限，注意防患于未然，做到知法守法、依法辦事，確保實(shí)現(xiàn)既拓展中間業(yè)務(wù)，又切實(shí)防范中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)的目的。其次，要成立信用社內(nèi)部法律控制部門(mén)，充分發(fā)揮其事前防范、控制和化解中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的功能。要讓法律部門(mén)提前介入中間業(yè)務(wù)，充分論證中間業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的合法、合規(guī)性，客觀、公正、合理地設(shè)計(jì)和安排中間業(yè)務(wù)的法律框架；要積極開(kāi)展中間業(yè)務(wù)法律專題研究，研究中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)并予以積極預(yù)防；要建立中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)后評(píng)價(jià)制度，研究、總結(jié)中間業(yè)務(wù)法律咨詢中的疑難、有價(jià)值的法律問(wèn)題，進(jìn)行后評(píng)價(jià)，形成法律指引，規(guī)范相關(guān)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。最后，要認(rèn)真對(duì)合同及合同性文件進(jìn)行法律審查。由于中間業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多，且差異較大，同時(shí)客戶需求也差別較大，而且出于業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的需要，常常需要為客戶提供個(gè)性化服務(wù)，因此較多中間業(yè)務(wù)沒(méi)有也無(wú)法制定格式合同。在此情況下，信用社在開(kāi)展中間業(yè)務(wù)時(shí)不得不根據(jù)客戶的具體實(shí)際情況擬訂合同。同時(shí)我國(guó)目前有關(guān)中間業(yè)務(wù)立法仍有不少空白，有關(guān)中間業(yè)務(wù)立法內(nèi)容側(cè)重監(jiān)管，忽視了信用社與客戶關(guān)系的調(diào)整，缺乏對(duì)中間業(yè)務(wù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的規(guī)范?；谏鲜銮闆r，信用社要重視中間業(yè)務(wù)合同，重視對(duì)中間業(yè)務(wù)合同文本的審查、修訂和使用管理以及合同的履行及跟蹤監(jiān)督，通過(guò)合同規(guī)范當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，以充分發(fā)揮合同文本對(duì)中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的事前防范功能，進(jìn)而增強(qiáng)中間業(yè)務(wù)法律關(guān)系的穩(wěn)定性、可預(yù)期性和確定性。

2、加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)收入管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

中間業(yè)務(wù)是銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，以中間人的身份替客戶辦理收付和其它委托事項(xiàng)，提供金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。它是商業(yè)銀行在辦理資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)過(guò)程中衍生出來(lái)的，作為一種資產(chǎn)負(fù)債之外的銀行業(yè)務(wù)和占用銀行資產(chǎn)較少的業(yè)務(wù)，它在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中一般不直接反映出來(lái)。也就是說(shuō)，銀行辦理中間業(yè)務(wù)時(shí)并不直接以債權(quán)人或債務(wù)人的身份參與。中間業(yè)務(wù)的上述特點(diǎn)決定了中間業(yè)務(wù)收入不易監(jiān)控，尤其是信用社擁有為數(shù)眾多的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，難免出現(xiàn)部分網(wǎng)點(diǎn)中間業(yè)務(wù)收入游離于大賬之外，或基層網(wǎng)點(diǎn)擅自截留手續(xù)費(fèi)收入，私設(shè)小金庫(kù)和以收抵支等現(xiàn)象，違反財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，產(chǎn)生財(cái)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)。為了杜絕中間業(yè)務(wù)收入游離于大賬之外，信用社要嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的原則，按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)并入大賬，嚴(yán)禁擅自截留手續(xù)費(fèi)收入、私設(shè)小金庫(kù)和以收抵支。要按照規(guī)定將有關(guān)收入如實(shí)地在相應(yīng)會(huì)計(jì)科目中記錄和反映。與此同時(shí)，中間業(yè)務(wù)牽頭部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)收入入帳情況的檢查，要配合稽核部門(mén)開(kāi)展中間業(yè)務(wù)收入專項(xiàng)稽核，加大約束和處罰力度，確保中間業(yè)務(wù)收入全部并入大賬，切實(shí)提高中間業(yè)務(wù)收益。