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[論文關鍵詞]金融環(huán)境金融風險對策

[論文摘要]銀監(jiān)會于2008年4月底的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2007年報》顯示，07年中國銀行業(yè)金融機構資產總額首次突破50萬億，達到52.6萬億，加權平均資本充足率首次突破8%，資本充足率達標的銀行161家，達標銀行資產占商業(yè)銀行總資產的79.02%，這充分說明當前中國金融業(yè)有保持金融穩(wěn)定的能力，但是銀行業(yè)、保險業(yè)等仍將面臨著嚴重的金融風險。本文以目前匯率改革觸發(fā)的人民幣對美元不斷增值、金融也不斷對外開放及美國次級債波及全球的金融環(huán)境下，探討我國金融機構的金融風險并相應提出對策。

一、目前中國所面臨的金融風險

（一）美元貨幣持有及匯率風險

2007年美國發(fā)生的次級債影響波及全球，雖然說中國的金融環(huán)境處于不流通的內部環(huán)境，但是對中國的影響也將會局部擴展開來。美國為了轉嫁次級債的風險，通過不斷使美元貶值，降低利率等金融手段，在我國匯率改革后自由浮動的情況下，促使人民幣不斷升值，自2006年人民幣自由浮動制度以來人民幣累計升值達到15%以上，我國因持有美元而導致持有資產的貶值，美元資產通過兌換人民幣及購買人民幣資產達到保值增值的效果，加大人民幣流動過剩，從而產生流動過剩風險導致通貨膨脹居高不下。

（二）中國金融機構存在著歷史性的壞賬

我國從計劃經濟體制逐步轉變?yōu)槭袌鼋洕母窬郑砂l(fā)展歷史的原因，這在一定程度上產生了金融機構的歷史性壞賬。據(jù)中國工商銀行根據(jù)最近公布的一項報告，其不良資產占比雖較前幾年有所下降，但目前仍維持將近20%水平。著名的巴塞爾協(xié)議把資本金與風險資產比例達到8%作為權衡商業(yè)銀行資本充足率是否達標的一個指標。據(jù)銀監(jiān)會的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2007年報》顯示，07年中國銀行業(yè)金融機構資產總額首次突破50萬億，達到52.6萬億，加權平均資本充足率首次突破8%。但是四大國有銀行的中行工行建行三大上市國有銀行資產負債率分別為92.53%、93.75%、93.48%，雖然顯示加權平均已經達標，但是其風險依然不減。

（三）保險企業(yè)的資本充足率偏低

隨著改革開放深入，中國保險業(yè)發(fā)展迅速，但與發(fā)達國家相比，無論是保險深度、保險密度還是經營管理水平相距甚遠。當前困擾我國保險業(yè)發(fā)展的因素既有保險企業(yè)資本充足率的問題，營銷管理水平方面的問題，更有信用上的問題。而我國的信用疲軟現(xiàn)象卻十分突出，它在國家信用、公司信用和個人信用方面均有表現(xiàn)。隨著保險業(yè)開放度的提高，內資保險公司在風險處理技術、科技運用水平、信息管理水平、資金運用效率的差距將顯現(xiàn)出來，人才流失也在所難免，這必然會壓縮內資公司的生存發(fā)展空間。

（四）金融機構尤其是國有商業(yè)銀行的不良資產率還很高，我國四家國有商業(yè)銀行除農行尚未上市外，其余都通過渠道上市融資，但是中國銀行的不良貸款率仍然還很高，而2003年11月標準普爾公司的《中國金融服務業(yè)展望2004年》報告中提出，中國銀行體系的不良資產比率估值為40%以上，因而國有四大商業(yè)銀行不可能在短期內將不良貸款比例降到15%目標。

二、防范和化解金融風險的對策

（一）加大財政對國有商業(yè)銀行的監(jiān)管：國有商業(yè)銀行是我國防范和化解金融風險的重點，也正因為它們是國有企業(yè)，財政部就必須加強對它們的監(jiān)管。央行對商業(yè)銀行的金融監(jiān)管總的來說是一種外部監(jiān)管，并不能完全解決國有商業(yè)銀行的一些內部問題。目前我國的國有獨資商業(yè)銀行也有“國有企業(yè)病”，如所有制缺位、局部利益極大化、預算軟約束、效益遞減等等。國有商業(yè)銀行之所以不像國有工商企業(yè)那樣困難，是因為銀行的特殊業(yè)務，即存款業(yè)務，不會產生現(xiàn)金流量問題。因此，財政部作為出資者，要真正行使管理的職能，加強對國有商業(yè)銀行的監(jiān)管：（1）按國際金融標準建立我國商業(yè)銀行謹慎會計準則和審計規(guī)則。保證商業(yè)銀行會計統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性，有利于建立商業(yè)銀行信息披露制度。（2）要建立科學的指標管理體系。該指標體系應能夠全面科學地衡量國有商業(yè)銀行的績效，以此作為考核的基礎。（3）降低成本與費用項目。精兵簡政國有商業(yè)銀行的機構和人員，停止自身固定資產投資，減少成本支出。（4）加強對國有商業(yè)銀行的利潤約束和預算約束。不要因為國有商業(yè)銀行在我國經濟中的重要地位和上交稅收量大而忽視了它們的企業(yè)性質。如果國有商業(yè)銀行不以利潤潤為經營目標，就難建立起現(xiàn)代商業(yè)銀行的運行機制，就不具備市場競爭能力。

（二）經營金融管理技術和金融產品創(chuàng)新、積極拓展經營范圍

金融創(chuàng)新應包括觀念創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、產品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新和技術創(chuàng)新。所謂觀念創(chuàng)新是指要以效益和質量至上、以市場為導向、以客戶為中心的管理理念。組織創(chuàng)新是指構造責權利明晰、運作高效的金融企業(yè)管理體制。所謂產品創(chuàng)新是指要以市場客戶需求，發(fā)展高需求高附加值的金融產品。我國實行的是分業(yè)經營和分業(yè)管理的金融制度，這雖然有利于降低金融風險，卻不利金融機構拓展業(yè)務。目前世界金融先后走上了混業(yè)經營的道路，因而，從分業(yè)經營到混業(yè)經營是國際金融業(yè)的發(fā)展趨勢，也是金融企業(yè)實施多元化經營、增強國際競爭力的重要變革。

（三）積極提高人力資源管理水平及金融企業(yè)的資本金

人才是金融業(yè)的重要資產，我們必須加強人力資源的戰(zhàn)略投資，構筑本企業(yè)的人才高地，建立起人才開發(fā)途徑，培養(yǎng)市場競爭意識強，熟悉金融業(yè)務和金融政策法規(guī)、國際慣例，并會使用現(xiàn)代管理手段、科技手段的金融人才隊伍。我們必須要科學合理地對現(xiàn)有金融人力資源加以市場化管理，建立良好的激勵、教育培訓機制，并加強企業(yè)文化建設，以增強凝聚力、歸屬感。利用當前的融資環(huán)境，發(fā)行部分可轉債從而逐步提高公司的資本金率。

（四）不斷提升金融業(yè)的監(jiān)管水準

金融監(jiān)管是防范和化解金融風險的直接有效途徑。目前我國已建立了完整的金融監(jiān)管體系，但在金融監(jiān)管中仍存在著許多問題。第一，監(jiān)管不力。當前非現(xiàn)場監(jiān)管技術相對落后，工作效率偏低，技術分析只是在表面上，監(jiān)管力度和深度明顯不夠，對金融機構的經營管理的過程未能有效監(jiān)測。第二，監(jiān)管理念落后。目前，金融監(jiān)管部門往往只重合規(guī)性監(jiān)管，而對風險性監(jiān)管力度不足。第三，監(jiān)管責權不明。因為監(jiān)管責權的不明確，導致監(jiān)管失控狀態(tài)時，部門與部門之間的推委現(xiàn)象。按金融監(jiān)管責任制，監(jiān)管對象的第一監(jiān)管責任人應對被監(jiān)管機構的市場準入、營運、退出全過程進行全方位監(jiān)控。但由于受多方面的影響，一些制度落實不到位。如監(jiān)管人員不足，監(jiān)管工作處于表面化，沒有嚴格按具體操作規(guī)程辦。第四，監(jiān)管處理問題的時效性不夠，監(jiān)管過程中雖然發(fā)現(xiàn)問題，但是處理問題的時間上相對滯后，這導致了最佳管控時間的錯失，從而導致現(xiàn)象往往是問題比較嚴重時才出招，此時卻是事倍功半。就像當前金融管理當國際大環(huán)境中處于經濟滯漲時期，而我國且處于經濟通貨膨脹時期，而又因為國際的聯(lián)動性及相關性，從而導致當前抑制通脹的手段受到極大的限制。所以我們必需建立一套科學化的具有預期性、前瞻性的金融管控體系。

參考文獻

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