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第一章總則

第一條為加快建立和完善*市創(chuàng)業(yè)投資體系，扎實推進“創(chuàng)業(yè)富民、創(chuàng)新強市”戰(zhàn)略，切實規(guī)范*市創(chuàng)業(yè)投資引導基金（以下簡稱引導基金）的使用和管理，充分發(fā)揮引導基金的促進和扶持作用，根據《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》（國家發(fā)改委等十部委〔*〕第39號令）和《科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金管理暫行辦法》（財政部、科技部財企〔*〕128號文件）有關規(guī)定，結合*市實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，是指主要從事創(chuàng)業(yè)企業(yè)股權投資、并提供創(chuàng)業(yè)服務和所投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)育成熟或相對成熟后通過股權轉讓獲得資本增值收益的企業(yè)組織。

本辦法所稱創(chuàng)業(yè)企業(yè)，是指在*市區(qū)注冊設立，主要從事高新技術產品研究、開發(fā)、生產和服務，成立期限在5年以內且具備下列條件的非上市公司：

（一）具有獨立企業(yè)法人資格；

（二）職工人數在300人以下，具有大專以上學歷的科技人員占職工總數的比例在30%以上，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數的比例在10%以上；

（三）年銷售額在3000萬元人民幣以下，凈資產在2000萬元人民幣以下，每年用于高新技術研究開發(fā)的經費占銷售額的5%以上；

（四）財務管理制度健全，會計核算規(guī)范；

（五）被政府有關部門認定為成長性高新技術企業(yè)。

第三條引導基金是專門用于扶持創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的政府專項基金，具有政策性、引導性和非營利性。引導基金旨在通過扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的設立與發(fā)展，引導社會資金加快向創(chuàng)業(yè)投資領域集聚。

第四條引導基金管理原則：

（一）遵循公開、公平、公正的原則；

（二）扶持項目應當符合*市經濟與社會發(fā)展規(guī)劃以及產業(yè)發(fā)展政策，資金運作實行項目選擇市場化、資金使用公共化、提供服務專業(yè)化的模式；

（三）引導基金出資遵循參股不控股的原則；

（四）遵守有關法律法規(guī)和財務會計制度。

第五條建立引導基金管理委員會(以下簡稱基金管委會)，負責引導基金重大事項的決策和協(xié)調，并對引導基金的資金投向以及資本運營質量進行監(jiān)管，但不直接參與引導基金運作。其具體事務由*市行政事業(yè)單位資產管理中心（以下簡稱基金管理機構）負責進行管理。

第六條為保證資金安全，基金管理機構應選擇一家商業(yè)銀行作為引導基金的資金托管銀行，負責引導基金的資金保管、撥付、結算以及日常監(jiān)管工作。資金托管銀行應每月向基金管委會出具監(jiān)管報告。

第七條引導基金的引導方式主要采用階段參股、跟進投資和風險補助，對同一企業(yè)（或項目）原則上只采用一種引導方式。

第八條引導基金總規(guī)模為2億元人民幣，其中：50%用于階段參股，30%用于跟進投資，20%用于風險補助。資金規(guī)模在以后年度可根據實際進行調整。

第九條引導基金的資金來源主要包括以下幾個方面：

（一）市財政預算安排；

（二）現有扶持企業(yè)發(fā)展的有關財政專項資金整合；

（三）可用于引導創(chuàng)業(yè)投資的其他資金。

第十條在引導基金發(fā)展到一定階段后，可通過國有股權轉讓及增資擴股等方式，吸納金融機構或其他社會資金注資，以實現引導基金進一步的放大效應。引導基金退出后獲得的投資分紅和退出收益主要用于引導基金的滾動發(fā)展。

第十一條創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得投資于流動性證券、期貨、房地產業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。引導基金的重點支持對象為在*市區(qū)范圍內注冊設立的投資電子信息、生物醫(yī)藥、新能源、新材料和高效農業(yè)等符合*市高新技術產業(yè)發(fā)展規(guī)劃領域的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。

第二章階段參股

第十二條階段參股是指引導基金向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行股權投資，并在約定的期限內退出。引導基金主要支持發(fā)起設立新的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。

第十三條創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)申請引導基金階段參股，應當具備下列條件：

（一）具有獨立企業(yè)法人資格，企業(yè)為公司制的組織形式；

（二）實收資本（或出資額）在8000萬元人民幣以上，或者出資人首期出資在3000萬元人民幣以上，且全體出資人承諾在注冊后3年內實收資本（或出資額）達到8000萬元人民幣以上，所有投資者以貨幣形式出資；

（三）有明確的投資領域；

（四）有至少3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關業(yè)務經驗的專職高級管理人員；

（五）有至少3個對創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資的成功案例，即投資所形成的股權年平均收益率不低于10%，或股權轉讓收入高于原始投資10%以上；

（六）管理運作規(guī)范，具有嚴格合理的投資決策程序和風險控制機制；

（七）財務管理制度健全，會計核算規(guī)范；

（八）符合《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》的其他有關規(guī)定。

第十四條符合本辦法第十三條規(guī)定的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)作為發(fā)起人在*市區(qū)發(fā)起設立新的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)時，可以申請引導基金階段參股。

第十五條基金管理機構設立評審委員會，負責對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的階段參股申請和引導基金的支持方案進行評審。評審委員會成員由政府有關部門、創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律組織的代表以及社會專家組成，組成人數應為單數。其中，創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律組織的代表以及社會專家不得少于半數。

第十六條經評審委員會評審通過的支持項目，應當在有關媒體上分期公告，公告之日起的兩周內為項目公示期。

第十七條通過評審委員會評審，并經媒體公示的支持項目，報經基金管委會批準后實施。

第十八條引導基金的參股比例最高不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實收資本（或出資額）的25%，且不能成為第一大股東。引導基金參股期限一般不超過5年。

第十九條引導基金參股的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行投資時應當遵循下列原則：

（一）投資對象原則上應當是在*市區(qū)范圍內注冊設立的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，投資*市區(qū)范圍企業(yè)的資金不低于70%；

（二）投資對象僅限于未上市的創(chuàng)業(yè)企業(yè)。但所投資的未上市企業(yè)上市后，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所持股份的未轉讓部分及其配售部分不在此限。

（三）對單個創(chuàng)業(yè)企業(yè)的累計投資不得超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)注冊資金的20%，且原則上不得控股被投資企業(yè)；

（四）投資對象不屬于合伙或有限合伙企業(yè)；

（五）不得投資于其他的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。

第二十條基金管理機構應當委托社會中介機構對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行年度專項審計，加強對引導基金參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的監(jiān)督。

第二十一條引導基金投資形成的股權，自投入后3年內轉讓的，其轉讓價格不得低于引導基金原始投資額；超過3年的，轉讓價格不得低于引導基金原始投資額與按中國人民銀行公布的轉讓時同期貸款基準利率計算的收益之和。

第三章跟進投資

第二十二條跟進投資是指對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)選定的投資項目（創(chuàng)業(yè)企業(yè)），引導基金與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)共同進行股權投資。

第二十三條創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在選定投資項目或實際完成投資一年內，可以申請跟進投資。

第二十四條被跟進的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)須按照《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》的有關規(guī)定進行備案。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)對投資項目的投資方式應當為現金出資。

第二十五條基金管理機構應對跟進投資項目的以下內容進行評審，并提出跟進投資的比例和金額。

（一）被投資企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、企業(yè)章程等材料；

（二）被投資企業(yè)上年度會計報表和審計報告（新設立的企業(yè)除外）；

（三）被投資企業(yè)資產評估報告（新設立的企業(yè)除外）；

（四）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)已批準的《投資決策報告》（副本）；

（五）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)編制的《投資建議書》或《投資分析報告》；

（六）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)或其股東簽訂的《投資意向書》；

（七）其他應提供的材料。

第二十六條對于符合條件的跟進投資項目，基金管理機構在確認創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)已全部出資后，按雙方協(xié)議要求辦理跟進投資的出資手續(xù)，并報基金管委會備案。

第二十七條引導基金按創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實際投資額30%以下的比例跟進投資，出資方式為現金出資，投資價格與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資價格相同，每個項目原則上不超過300萬元人民幣。

第二十八條引導基金跟進投資形成的股權委托共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行管理?；鸸芾頇C構應當與共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)簽訂《股權托管協(xié)議》，明確雙方的權利、義務、股權退出的條件或時間等。

引導基金按照投資收益的50%向共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)支付管理費和效益獎勵，剩余收益由引導基金收回。

第二十九條引導基金采取跟進投資方式形成的股權一般在5年內退出。

第三十條共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得先于引導基金退出其在被投資企業(yè)的股權。

第三十一條被跟進創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)其他股東購買引導基金跟進投資形成的股權，轉讓價格可以按不低于引導基金原始投資額與按轉讓時中國人民銀行公布的同期貸款基準利率計算的收益之和確定。同等條件下被跟進創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)有優(yōu)先受讓權。

被跟進創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)其他股東之外的其他投資者購買引導基金跟進投資形成的股權，按上述原則，以公開方式進行轉讓。

第四章風險補助

第三十二條風險補助是指引導基金對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資損失予以一定的補助。

第三十三條創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在*市區(qū)范圍內的創(chuàng)業(yè)投資發(fā)生損失后，可以申請風險補助。

第三十四條創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)申請風險補助應根據規(guī)定要求提出申請并提供項目投資的相關證明材料。

（一）已投資企業(yè)匯總表，包括被投資企業(yè)名稱、行業(yè)領域、組織形式、投資金額、投資時間、占股比例等；

（二）已投資企業(yè)相關證明文件，包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照和稅務登記證復印件、最近一個月的會計報表（資金負債表、損益表）和資金到位證明等；

（三）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)編制的《投資決策報告》（副本）和《投資分析報告》；

（四）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)簽訂的《投資意向書》和出資證明；

（五）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)經向有管理權限部門備案的文件；

（六）其他應提供的材料。

第三十五條基金管理機構應組織有關專家對風險補助申請項目進行材料審核和實地審驗，并提出風險補助金額，報基金管委會批準后實施。

第三十六條引導基金按照最高不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實際投資額的5%給予風險補助，補助金額最高不超過500萬元人民幣。

第五章引導基金的監(jiān)管

第三十七條基金管委會和相關部門應加強對引導基金的監(jiān)管與指導，按照公共性原則，對引導基金政策目標、政策效果及其資產情況進行評估。

基金管理機構應當接受基金管委會和相關部門的監(jiān)管和指導并定期報告運作情況。

第三十八條基金管理機構應于每季度末向基金管委會和相關部門報送引導基金的資金使用情況，并于每個會計年度結束后的4個月內提交經注冊會計師審計的年度會計報表。

第三十九條市財政局負責對基金管理機構進行年度業(yè)績考核（考核辦法另行制定）。

第四十條本辦法實施過程中如發(fā)現創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)有虛假投資套取風險補助行為的，有關部門將依法予以追索。

第六章附則

第四十一條本辦法由市財政局負責解釋。

第四十二條本辦法自之日起施行。