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銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第1篇

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信用風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理;對(duì)策

中圖分類號(hào):F83

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1672-3198(2010)04-0139-02

商業(yè)銀行作為金融中心,其興盛衰敗可以影響社會(huì)的方方面面。商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的責(zé)任特別重大,其經(jīng)營(yíng)好壞對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)有著最為直接的影響,一旦倒閉,不僅自身是直接受害者,而且社會(huì)公眾將喪失存款、喪失信心,企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金鏈斷裂,經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到嚴(yán)重破壞。因此,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要。

1 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展戰(zhàn)略的取向上走的是一條片面追求速度和規(guī)模、忽視質(zhì)量和效益的粗放式經(jīng)營(yíng)道路。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、內(nèi)控機(jī)制不力,在資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大、業(yè)務(wù)品種不斷增多的同時(shí),不良資產(chǎn)數(shù)量也在日益增多,信用風(fēng)險(xiǎn)迅速膨脹、嚴(yán)重影響了我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)和生存能力。目前,我國(guó)商業(yè)銀行已逐步建立起信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系,但是與國(guó)際性銀行相比,在數(shù)據(jù)的采集、加工、度量方法的運(yùn)用上都存在著相當(dāng)?shù)牟罹?尤其是風(fēng)險(xiǎn)的定量管理還很落后。與擁有成熟金融體系國(guó)家的商業(yè)銀行相比較,我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、技術(shù)、體制等方面都存在著不足之處,具體如下。

1.1 尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化

由于長(zhǎng)期受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的漠視風(fēng)險(xiǎn)的思維定式以及行為慣性的影響,目前我國(guó)商業(yè)銀行依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)比較薄弱,多數(shù)工作人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠充分,信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊,已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為:對(duì)銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)不夠充分和對(duì)銀行發(fā)展的眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識(shí)不夠充分。

1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后

長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行尚未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫(kù),存在數(shù)據(jù)瓶頸制約,且缺乏對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化的分析能力,在短期內(nèi)還無(wú)法建構(gòu)出科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng);在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面表現(xiàn)出傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征,即重視信貸質(zhì)量的定性分析,主觀性較強(qiáng),重視貸款去向的合理性、貸款運(yùn)行的安全性等方面的分析,但在量化分析方面的手段欠缺,在信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、與監(jiān)測(cè)等方面的客觀性、科學(xué)性不夠突出。與國(guó)際上先進(jìn)銀行相比,在大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)方法方面,我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法顯得相當(dāng)落后。

1.3 信息不完全和不對(duì)稱

信息不完全不僅是指人們由于認(rèn)識(shí)能力 的限制,不可能知道在任何時(shí)候、任何地方發(fā)生任何情況,而且是指市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身不能夠生產(chǎn)出足夠的信息并有效地配置它們。信息不對(duì)稱是指行為人之間的這種信息占有的不同,其具體表現(xiàn)為“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”。盡管這兩種情況都是商業(yè)銀行不愿看到的,但都會(huì)顯著地降低我國(guó)商業(yè)銀行的運(yùn)作效率,對(duì)其造成一系列的不利影響,并可能導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)。

1.4 內(nèi)部評(píng)級(jí)不完善,風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分

內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度較高,有效地降低資本要求,提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。選擇內(nèi)部評(píng)級(jí)法成為我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理,以進(jìn)行國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的必然選擇。然而我國(guó)各商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)存在著不少問題。一是我國(guó)商業(yè)銀行開展客戶評(píng)級(jí)的時(shí)間較短,采用的是簡(jiǎn)單的打分法,數(shù)據(jù)資料的缺乏使得評(píng)級(jí)具有很大的主觀性;在評(píng)級(jí)過(guò)程中,商業(yè)銀行只對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí),未對(duì)貸款進(jìn)行評(píng)級(jí),且其評(píng)級(jí)結(jié)果僅用于銀行內(nèi)部授信額度的確定,并未對(duì)外公開,這就使得評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性難以判斷。二是與先進(jìn)的國(guó)際銀行相比,我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)不論是在評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn),還是在評(píng)級(jí)組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)等方面都存在著相當(dāng)大的差距,從而極大地限制了內(nèi)部評(píng)級(jí)在揭示和控制風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。

1.5 政府監(jiān)管力度仍有待加強(qiáng)

當(dāng)前,我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì))在對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管方式上正在由以合規(guī)性監(jiān)管為主轉(zhuǎn)向以風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管為主的方式,在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解方面發(fā)揮著重要的作用。但是,由于我國(guó)開展這項(xiàng)工作的時(shí)間較短,經(jīng)驗(yàn)也不足,目前銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管工作仍然停留在表層階段;我國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)制度的不完善,使得金融、投資、財(cái)政和社會(huì)保障制度存在較多不合理的地方,從而加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性;我國(guó)現(xiàn)階段缺乏關(guān)于社會(huì)信用方面的立法規(guī)范,使各經(jīng)濟(jì)行為主體在社會(huì)信用方面缺乏必要的法律約束,導(dǎo)致他們的信用觀念淡薄,助長(zhǎng)了道德風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散,由此加大了我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)采取的對(duì)策

2.1 健全商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu),目前還沿用原有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制模式下的總分行制,按行政區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu),機(jī)構(gòu)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門,造成了管理層次多、對(duì)市場(chǎng)信號(hào)反應(yīng)慢、風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性差的局面。對(duì)此,應(yīng)調(diào)整銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系,適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化,逐步建立起董事會(huì)管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu),改變行政管理模式,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸縱向管理。

2.2 建立內(nèi)部評(píng)級(jí)機(jī)制,規(guī)避客戶信貸違約風(fēng)險(xiǎn)

首先,學(xué)習(xí)借鑒IRB法,逐步向?qū)嵤┬沦Y本協(xié)議和內(nèi)部評(píng)級(jí)法邁進(jìn)。從發(fā)展角度看,實(shí)施新資本協(xié)議是一個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì),政府應(yīng)鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行提前做好準(zhǔn)備。盡管IRB法只是新資本協(xié)議提出的一種資本監(jiān)管方式,但它源于西方銀行長(zhǎng)期發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)總結(jié),凝聚了大量先進(jìn)的管理理念和方法技術(shù)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)跟蹤、學(xué)習(xí)和借鑒IRB法的實(shí)質(zhì)內(nèi)容,以此充實(shí)管理手段,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力,并應(yīng)盡早建立能夠應(yīng)用于實(shí)際管理的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系,在實(shí)踐中不斷修正和完善。

其次,聯(lián)合各方力量,不斷健全完善銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)機(jī)制。由于評(píng)級(jí)系統(tǒng)建設(shè)需要較大的人力物力投入和數(shù)據(jù)支持,可以由中央銀行或銀監(jiān)會(huì)牽頭,以國(guó)內(nèi)中型商業(yè)銀行為主體,專門負(fù)責(zé)聯(lián)合開發(fā)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)。在將各銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行集中整合后,運(yùn)用統(tǒng)一的方法論和分析標(biāo)準(zhǔn),建立內(nèi)部評(píng)級(jí)模型。歐洲銀行的經(jīng)驗(yàn)證明,這種方法可以充分利用現(xiàn)有資源、大幅度降低成本、提高工作效率,縮短開發(fā)周期,非常適合于中小銀行實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法或建立符合監(jiān)管規(guī)定的計(jì)量分析系統(tǒng)。

2.3 運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù),構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量模型

首先,運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù),建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。銀行要加大信息收集的人力、物力,配備專門的力量進(jìn)行信息的收集、加工和管理工作,并加強(qiáng)信息管理系統(tǒng)的信息交換,確保信息內(nèi)容的全面性。同時(shí),要建立可靠的貸款風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng),由環(huán)境監(jiān)測(cè)信息系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)和信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)等部分組成。其中環(huán)境監(jiān)測(cè)信息系統(tǒng)包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境信息、區(qū)域經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)信息、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)信息;客戶信息系統(tǒng)包括客戶財(cái)務(wù)信息、賬戶信息、與客戶相關(guān)的其他信息;信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)包括信貸違規(guī)性信息、財(cái)務(wù)指標(biāo)異常變化信息、不良貸款信息、客戶監(jiān)管信息。

其次,構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量模型,建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警系統(tǒng)。銀行要在確定企業(yè)承貸能力分析指標(biāo)、企業(yè)現(xiàn)金流量指標(biāo)、企業(yè)盈利能力分析、貸款客戶綜合貢獻(xiàn)度測(cè)評(píng)分析等指標(biāo)的基礎(chǔ)上,構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量模型,對(duì)貸款客戶評(píng)定授信等級(jí),并據(jù)以進(jìn)行貸款投放和管理決策。同時(shí),按照新資本協(xié)議有關(guān)PD和LGD的要求,銀行必須要建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警系統(tǒng),只有在認(rèn)真分析研究各種風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上,才能正確地判斷風(fēng)險(xiǎn)大小、正確發(fā)出預(yù)警信息并及時(shí)地采取對(duì)應(yīng)措施,有效地防范風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估

目前我國(guó)銀行業(yè)難以按照新資本協(xié)議的要求對(duì)業(yè)務(wù)類型進(jìn)行細(xì)分,只能采用最簡(jiǎn)單的基本指標(biāo)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求,這既不符合新協(xié)議中“銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的規(guī)范與復(fù)雜程度應(yīng)該與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相稱”的原則,也不利于銀行資本充足率的提高。因此,我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)高級(jí)計(jì)量法的研究,爭(zhēng)取盡快達(dá)到符合標(biāo)準(zhǔn)法的要求,努力提高操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量能力,以加快全面風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警系統(tǒng)的建設(shè)進(jìn)程。

2.5 合理進(jìn)行金融創(chuàng)新

為推動(dòng)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型,改變以傳統(tǒng)利差為主的盈利模式,銀監(jiān)會(huì)曾要求大中型銀行力爭(zhēng)通過(guò)5-10年的努力,中間業(yè)務(wù)收入占比由現(xiàn)在的17%達(dá)到40%~50%。對(duì)此,商業(yè)銀行正在積極進(jìn)行多方金融創(chuàng)新,表外業(yè)務(wù)收入不斷增長(zhǎng),取代傳統(tǒng)的存貸利差成為拉動(dòng)商業(yè)銀行業(yè)績(jī)的主要因素,但不能忽略其相對(duì)于傳統(tǒng)貸款具有更大的風(fēng)險(xiǎn)。在無(wú)法較為準(zhǔn)確估測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),或?qū)κ袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不具備相應(yīng)防范能力的時(shí)候,盲目草率的進(jìn)行金融創(chuàng)新會(huì)將使商業(yè)銀行暴露于極大地風(fēng)險(xiǎn)之中。但這并不意味著由于市場(chǎng)存在風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行就不能從事金融創(chuàng)新。雷曼兄弟破產(chǎn)為中國(guó)的銀行提了個(gè)醒,即要把握好創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡關(guān)系。一方面創(chuàng)新是推動(dòng)金融業(yè)發(fā)展的動(dòng)力之源,不能因噎廢食。另一方面一定要跟銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范能力想匹配。在控制和管理風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)盈利和發(fā)展。

2.6 加強(qiáng)金融監(jiān)管

當(dāng)前我國(guó)一些銀行正在由分業(yè)經(jīng)營(yíng)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng),美國(guó)的次貸危機(jī)警示中國(guó)銀行業(yè)在大力進(jìn)行金融創(chuàng)新的同時(shí)必須加強(qiáng)金融監(jiān)管。隨著經(jīng)濟(jì)全球化和交易平臺(tái)的擴(kuò)展,金融交易不再僅限于某一國(guó)家或某一經(jīng)濟(jì)體內(nèi),交易時(shí)間已由原有的場(chǎng)內(nèi)固定時(shí)間拓展到全天候24小時(shí)交易模式,任何一國(guó)的金融市場(chǎng)出現(xiàn)異動(dòng)都會(huì)對(duì)其他國(guó)家的金融市場(chǎng)甚至是實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不同程度的影響,而銀行機(jī)構(gòu)作為一國(guó)金融體系的樞紐,是首當(dāng)其沖的主要被影響對(duì)象。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)充分評(píng)估金融全球化影響的深度和聯(lián)動(dòng)效應(yīng),對(duì)金融創(chuàng)新的應(yīng)用和推廣做辯證分析。而對(duì)銀監(jiān)會(huì)來(lái)講,則要更加穩(wěn)妥的處理好監(jiān)管與創(chuàng)新的關(guān)系,積極引導(dǎo)和扎實(shí)推進(jìn)銀行業(yè)金融創(chuàng)新,同時(shí)注意防范創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn),堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)可控、成本核算、信息充分披露的監(jiān)管理念。

在混業(yè)經(jīng)營(yíng)條件下,國(guó)際金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩,再次將監(jiān)管的全球性協(xié)調(diào)提到重要位置,應(yīng)采取更積極措施,加強(qiáng)金融監(jiān)管的全球協(xié)調(diào)。同時(shí)在當(dāng)前金融分業(yè)監(jiān)管體制下,國(guó)內(nèi)幾大監(jiān)管機(jī)構(gòu)間應(yīng)建立較好的協(xié)調(diào)機(jī)制。完善對(duì)有問題銀行的處置制度和程序,提高處置效率。銀行風(fēng)險(xiǎn)很容易蔓延,為高效解決有問題銀行的風(fēng)險(xiǎn),監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該擁有一套完備靈活的程序,有權(quán)利和能力迅速的處置有問題銀行,實(shí)現(xiàn)危機(jī)銀行低成本和高效率的市場(chǎng)重組和退出。

2.7 關(guān)注房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)

從美國(guó)次貸危機(jī)來(lái)看,房?jī)r(jià)的快速上漲往往掩蓋大量的信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前我國(guó)部分房地產(chǎn)企業(yè)出現(xiàn)了銷售額負(fù)增長(zhǎng)的情況,因而我國(guó)銀行面臨的房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。由于多數(shù)房地產(chǎn)企業(yè)的資金主要來(lái)源銀行貸款,一旦資金鏈斷裂,勢(shì)必會(huì)影響到貸款的歸還。此外,由于很多大中城市的房?jī)r(jià)出現(xiàn)下跌現(xiàn)象,很多住房貸款將面臨違約問題,預(yù)計(jì)將出現(xiàn)大量不良貸款和壞賬。因此,各商業(yè)銀行必須進(jìn)一步關(guān)注我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)走勢(shì),重新檢討現(xiàn)行的住房開發(fā)貸款和按揭貸款管理制度,最大限度的估計(jì)房地產(chǎn)泡沫破裂引發(fā)大規(guī)模不良貸款的可能性。

參考文獻(xiàn)

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第2篇

 

論文摘要：文章概括了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素以及體系內(nèi)容，同時(shí)就商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理普遍存在的問題，從它的度量模型、體系內(nèi)容方面、內(nèi)部管理文化等進(jìn)行分析，并根據(jù)體系建設(shè)的指導(dǎo)思想提出了相應(yīng)的解決措施。研究表明，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不完善，銀行自身應(yīng)該從多方面努力才能完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系以保證銀行生存和發(fā)展上的安全。

 

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概述

 

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)一般定義為銀行的借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(xiǎn)(default risk)，指交易一方不愿或無(wú)力支付約定款項(xiàng)而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)(credit spread risk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價(jià)差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)資本配置為參考，信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總體風(fēng)險(xiǎn)暴露的60％，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)通常指信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營(yíng)信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)與生俱來(lái)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險(xiǎn)也逐步增多，其信用風(fēng)險(xiǎn)依然是最大風(fēng)險(xiǎn)，以我國(guó)為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國(guó)有銀行不良貸款高達(dá)10274億元，不良貸款率高達(dá)10．49％。并且，在開放的市場(chǎng)中，新增的各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

 

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢(shì)。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生?？v觀商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理至現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個(gè)階段?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理源于2o世紀(jì)80年代初期，國(guó)際上多家銀行受信用風(fēng)險(xiǎn)的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開始普遍重視對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理的研究，我國(guó)尤其在1997年的亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，更深刻意識(shí)到：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運(yùn)而生。

 

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的發(fā)展趨勢(shì)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢(shì)，如管理理念由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)越來(lái)越傾向于積極地、富有進(jìn)取地管理信用風(fēng)險(xiǎn)，以在可接受的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行管理，而且信息透明度越來(lái)越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行更注重將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其他多種風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的體系中，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理；由各自為政向市場(chǎng)化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機(jī)構(gòu)和有效的個(gè)人、企業(yè)信用評(píng)估體系。

 

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素。信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無(wú)法控制的因素，如國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況改變、社會(huì)政治因素變動(dòng)以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對(duì)待信貸風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險(xiǎn)大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個(gè)方面。 

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國(guó)際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，如圖1： 

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)；此外，風(fēng)險(xiǎn)管理體系還引入了風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、壓力測(cè)試、情景分析等概念和方法。隨著改革開放的進(jìn)一步深入和中國(guó)加入wto，外資金融機(jī)構(gòu)開始進(jìn)入國(guó)內(nèi)，國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和管理方法逐漸傳人我國(guó)，一些對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理比較重視、觀念比較先進(jìn)的國(guó)內(nèi)銀行開始認(rèn)識(shí)到對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。例如，中國(guó)銀行率先在總行成立全球風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理部，對(duì)中國(guó)銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中存在的問題

信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點(diǎn)，而銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的較多問題，使信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在較大問題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)性和實(shí)效性所致。

1．運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚，長(zhǎng)期以來(lái)采取的是由信貸主管人員在分析借款對(duì)象財(cái)務(wù)報(bào)表和近期往來(lái)結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動(dòng)的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國(guó)商業(yè)銀行為例，目前我國(guó)大部分的征信公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開展上也不盡如人意：個(gè)人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無(wú)從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測(cè)、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估整體水平較低，缺乏對(duì)個(gè)體信用風(fēng)險(xiǎn)基本要素及其損失的度量問題的定量研究，先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)模型的使用幾乎沒有開展，難以準(zhǔn)確地識(shí)別和度量經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上比較活躍的定量技術(shù)方法是var度量，目前國(guó)內(nèi)對(duì)var方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運(yùn)用還很少。商業(yè)銀行普遍沒有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量機(jī)制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制——風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒有建立具有高效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機(jī)制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系為例，如表1。

表1中國(guó)工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系

3．商、世銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫(kù)。隨著信息時(shí)代的到來(lái)．信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展。但是由于商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。目前商業(yè)銀行已經(jīng)或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等功能為主，大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫(kù)，缺乏模型分析，銀行無(wú)法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時(shí)解決商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

4．尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。由于長(zhǎng)期受漠視風(fēng)險(xiǎn)的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)比較薄弱，多數(shù)工作人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管坪的認(rèn)識(shí)不夠充分，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。從我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)看，信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對(duì)銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)不夠充分和對(duì)銀行發(fā)展的眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識(shí)不夠充分。

5．金融市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全，信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏?，F(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一門技術(shù)性非常強(qiáng)、非常復(fù)雜的新興的管理科學(xué)，要求銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施。因此，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才與風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化的要求相比顯得十分匱乏。商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型加專家型的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才和先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)人才。

三、進(jìn)一步完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

1．建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。要盡可能地提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，就需要建立一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并在日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中得到良好的執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)該把下一步信息化建設(shè)焦點(diǎn)放在信用風(fēng)險(xiǎn)管理之上。首先要加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。其次，在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，做好商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)。商業(yè)銀行應(yīng)以改造和完善資產(chǎn)評(píng)級(jí)制度，特別是改造和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度為切人點(diǎn)，逐步建立起以市場(chǎng)為導(dǎo)向和客戶為中心的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理體系。最后，針對(duì)目前國(guó)內(nèi)信用環(huán)境較差的實(shí)際，研究、開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。通過(guò)量化和建模的方法，甄刖虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，從源頭扼制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。運(yùn)用適當(dāng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，并建立健全數(shù)據(jù)庫(kù)，致力于開發(fā)新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負(fù)責(zé)、資料完整。組織科技人員統(tǒng)一開發(fā)適合本行的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門和科研機(jī)構(gòu)一起，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行改進(jìn)?；蛄矿w裁衣式地開發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，使之更好適應(yīng)我國(guó)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

2．逐步建立健全內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。內(nèi)部評(píng)級(jí)法在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用應(yīng)按照實(shí)施階段和條件，分為在制定貸款審批權(quán)限結(jié)構(gòu)、貸后管理、貸款組合報(bào)告與分析等三個(gè)方面的應(yīng)用和在設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)限額、確定貸款損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、資本分配與績(jī)效評(píng)估的應(yīng)用這樣兩個(gè)層次。前一個(gè)層次在近期可以實(shí)現(xiàn)，后一個(gè)層次在較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)才能夠?qū)崿F(xiàn)。 

3．建立獨(dú)立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立相互獨(dú)立的、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。應(yīng)先明確董事會(huì)是銀行管理的最高權(quán)力和決策機(jī)構(gòu)，下設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)負(fù)責(zé)起草風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理。監(jiān)事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)委員會(huì)，對(duì)董事會(huì)成員進(jìn)行監(jiān)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略必須強(qiáng)調(diào)的是只能自上而下，不能自下而上。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)得到充分的認(rèn)識(shí)，其制定、審批、分解執(zhí)行和監(jiān)督流程必須得到相應(yīng)的組織制度保障。完善全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，則要逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；全面收集銀行的業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)。特別是要嚴(yán)格實(shí)行貸款授權(quán)審批機(jī)制。由總行依據(jù)分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會(huì)一個(gè)最高審批限額，分行依據(jù)最高限額向分行信貸委員會(huì)成員轉(zhuǎn)授權(quán)，核定每個(gè)委員的集體審批權(quán)限，當(dāng)發(fā)生貸款時(shí)，先由信貸人員對(duì)企業(yè)資信全面評(píng)估，再交由信貸委員會(huì)委員批準(zhǔn)生效，若貸款超過(guò)一定數(shù)額，則需報(bào)上級(jí)行信貸委員會(huì)核準(zhǔn)，從而形成分層次的貸款授權(quán)審批制度。對(duì)那些不使用的流程應(yīng)及時(shí)廢除。

4．樹立重視風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)管理的企業(yè)文化。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，培育良好的社會(huì)信用意識(shí)和法律意識(shí)，既是金融健康發(fā)展的必要條件，也是創(chuàng)建金融安全的～項(xiàng)基礎(chǔ)工作，因此商業(yè)銀行要會(huì)同有關(guān)方面，在全社會(huì)廣泛開展教育和風(fēng)險(xiǎn)教育，引導(dǎo)教育所有金融市場(chǎng)參與者充分認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)的危害性。在銀行內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立囊括各個(gè)部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推行涵蓋事前預(yù)測(cè)、事中管理、事后處置的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、管理理念、風(fēng)險(xiǎn)控制行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化。商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，要將個(gè)人行為與企業(yè)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展有機(jī)結(jié)合起來(lái)。通過(guò)建立這一風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使員工以誠(chéng)實(shí)守信、審慎務(wù)實(shí)的態(tài)度來(lái)對(duì)待每一次信貸調(diào)查，以對(duì)客戶負(fù)責(zé)、對(duì)全行負(fù)責(zé)、對(duì)自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，正確審批每一筆業(yè)務(wù)，建立一支品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、技術(shù)精湛的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

5．成立專門的機(jī)構(gòu)、培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。商業(yè)銀行的正常運(yùn)營(yíng)與其機(jī)構(gòu)的合理設(shè)置是分不開的，商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置大都要遵循合理分工相互協(xié)調(diào)的原則，統(tǒng)一指揮、權(quán)責(zé)一致、提高效率的原則，加快內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接獨(dú)立于最高管理者。同時(shí)有相當(dāng)權(quán)威的某個(gè)人或某個(gè)小規(guī)模的委員會(huì)負(fù)責(zé)，以確保最高管理者關(guān)注實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的問題風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心技術(shù)，要提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須培養(yǎng)高素質(zhì)的人才隊(duì)伍?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理需要精通金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)的復(fù)合型人才。而我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、能力結(jié)構(gòu)都還很難適應(yīng)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，因此必須培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第3篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來(lái)，經(jīng)濟(jì)全球化使得風(fēng)險(xiǎn)管理的問題日益凸現(xiàn)。隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融業(yè)在各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所發(fā)揮的作用越來(lái)越重要。但由于金融監(jiān)管的放松，金融市場(chǎng)的波動(dòng)性也在不斷加劇，特別是進(jìn)入20世紀(jì)90年代后，在世界范圍內(nèi)發(fā)生了三次大的金融危機(jī)——?dú)W洲貨幣危機(jī)、墨西哥金融危機(jī)和亞洲金融危機(jī)。這三次大的金融危機(jī)給全球經(jīng)濟(jì)帶來(lái)了巨大的影響和損失，引起了國(guó)際金融界對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的高度重視，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理更成為國(guó)際、國(guó)內(nèi)金融界關(guān)注的焦點(diǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行主要的風(fēng)險(xiǎn)形式。信用風(fēng)險(xiǎn)的管理也成為當(dāng)今風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域中極具挑戰(zhàn)性的課題。因此，如何防范與降低信用風(fēng)險(xiǎn)已是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行管理的迫切要求。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中會(huì)遇到很多中風(fēng)險(xiǎn)，其中信用風(fēng)險(xiǎn)是金融市場(chǎng)中最古老的也是最重要的金融風(fēng)險(xiǎn)形式之一，它是金融機(jī)構(gòu)、投資者和消費(fèi)者所面臨的重大問題。社會(huì)的進(jìn)步和歷史的發(fā)展影響著人們對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。

傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為，信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手（受信方）拒絕或無(wú)力按時(shí)、全額支付所欠債務(wù)時(shí)，給授信方（信用提供方）帶來(lái)的潛在損失。授信方可能是提供貸款的銀行，或是以信用方式銷售商品或提供服務(wù)的公司。授信方總是會(huì)更多地考慮信用風(fēng)險(xiǎn)問題，比如發(fā)放貸款的銀行，其風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見的。在商業(yè)銀行的早期業(yè)務(wù)中，常常將信貸風(fēng)險(xiǎn)等同于信用風(fēng)險(xiǎn)。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的演變和發(fā)展，信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)了廣義和狹義兩種概念：

從廣義上說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)還包括由于各種不確定因素對(duì)銀行信用的影響，使銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離，從而導(dǎo)致銀行造成潛在損失的可能性；

從狹義上說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)一般是指借款人到期不能或不愿意履行借款協(xié)議、償還本息而使銀行遭受損失的可能性。

信用風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩種情況：一是借款人或債務(wù)人沒有能力或者沒有意愿履行還款義務(wù)而給債權(quán)人造成損失的可能性；另一個(gè)是指由于債務(wù)人信用等級(jí)或信貸資產(chǎn)評(píng)級(jí)的下調(diào)、信貸利差的擴(kuò)大導(dǎo)致資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值或者市值下降的可能性。前者主要著眼于貸款是否違約，成為違約風(fēng)險(xiǎn)；后者則強(qiáng)調(diào)信貸資產(chǎn)質(zhì)量?jī)r(jià)值的潛在變化，所以通常稱為信貸利差風(fēng)險(xiǎn)。

另外，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的主要特征有以下幾點(diǎn)：（1）道德風(fēng)險(xiǎn)與信息不對(duì)稱是形成信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。（2）非系統(tǒng)性與系統(tǒng)性。（3）風(fēng)險(xiǎn)和收益的非對(duì)稱性。信用風(fēng)險(xiǎn)的收益分布具有典型的非對(duì)稱性。（4）信用風(fēng)險(xiǎn)的歷史交易數(shù)據(jù)難以獲取。

二、國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的現(xiàn)狀分析

隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中信用活動(dòng)的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，信用風(fēng)險(xiǎn)所涉及領(lǐng)域和規(guī)模迅速擴(kuò)大，因此，各個(gè)國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理都是非常重視的。

（一）國(guó)外先進(jìn)商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

1、風(fēng)險(xiǎn)管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度，董事會(huì)直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的制定。近些年來(lái)，一些大銀行由于風(fēng)險(xiǎn)管理失敗而遭受了巨額損失，甚至破產(chǎn)倒閉，使得銀行股東、經(jīng)理們以及金融監(jiān)管當(dāng)局領(lǐng)略和感受到銀行風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重后果，深刻地認(rèn)識(shí)到現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于銀行生存和發(fā)展的重要性。目前，國(guó)際上一些大銀行的最高決策層已把風(fēng)險(xiǎn)管理納入其發(fā)展戰(zhàn)略計(jì)劃，將之作為銀行內(nèi)部管理的一個(gè)組成部分，風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)管理體系中的地位已經(jīng)上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的高度。

2、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門開始出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理趨于日常化和制度化。與風(fēng)險(xiǎn)管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度相適應(yīng)，現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在組織制度上形成了由董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)的，以獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心，與各個(gè)業(yè)務(wù)部緊密聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理決策與業(yè)務(wù)決策的適度分離，改變了風(fēng)險(xiǎn)管理決策從屬于以盈利為首要目標(biāo)的業(yè)務(wù)決策的傳統(tǒng)管理體制。同時(shí)，以獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行是建立在管理日?；椭贫然幕A(chǔ)上的，這就進(jìn)一步加強(qiáng)了商業(yè)銀行在復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中及時(shí)、有效地管理風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3、更加重視全面風(fēng)險(xiǎn)管理。與主要重視信用風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理不同，現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還非常重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等更全面的風(fēng)險(xiǎn)因素。而且不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險(xiǎn)，還將銀行自身的聲譽(yù)和人才的損失也視為風(fēng)險(xiǎn)，提出了聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和人才風(fēng)險(xiǎn)的概念。

4、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日益突出，

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)得到迅速發(fā)展。二十世紀(jì)70年代以來(lái)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)成為銀行風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中的重要因素。同時(shí)，金融自由化和銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展，使得商業(yè)銀行傳統(tǒng)的以信用風(fēng)險(xiǎn)為主的模式發(fā)生變化。信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)兩者，無(wú)論是在管理技術(shù)手段上，還是在管理理論上，都構(gòu)成了現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理的兩個(gè)基本內(nèi)容。

5、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)趨于計(jì)量化和模型化，各種風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量模型發(fā)展迅速，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性日益增強(qiáng)。與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的特征不同，現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重視定量分析，大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。

（二）我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1、我國(guó)商業(yè)銀行尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。目前我國(guó)商業(yè)銀行多數(shù)工作人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠充分、信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念比較陳舊。不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)不健全。在我國(guó)商業(yè)銀行中，負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

3、不良貸款比例高，貸款資金趨向長(zhǎng)期化、集中化。我國(guó)銀行業(yè)的貸款人多集中在房地產(chǎn)或其它人型資產(chǎn)投資項(xiàng)目上，且數(shù)額巨大。而貸款資金長(zhǎng)期化將導(dǎo)致銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性降低，信貸資金周轉(zhuǎn)速度減慢。一旦累積的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露出來(lái)，勢(shì)必會(huì)造成嚴(yán)重的信貸損失，對(duì)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展是極為不利的。

4、內(nèi)部評(píng)級(jí)不完善，風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分。與先進(jìn)的國(guó)際性銀行相比，我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)無(wú)論是在評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)，還是在評(píng)級(jí)組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)等方而都存在著相當(dāng)大的差距，從而極大地限制了內(nèi)部評(píng)級(jí)在揭示和控制風(fēng)險(xiǎn)方而的作用。另外，由于會(huì)計(jì)信息不完備和真實(shí)性有待提高，以及缺乏衡量風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)方法，銀行信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方而都遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場(chǎng)的要求。

三、針對(duì)我國(guó)現(xiàn)狀提出完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的建議

第一，提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù)水平。根據(jù)當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，要盡快提高我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。首先，各商業(yè)銀行應(yīng)積極開發(fā)以計(jì)算機(jī)為平臺(tái)的客戶信息系統(tǒng)，廣泛收集充分的客戶信息，建立起完善的數(shù)據(jù)庫(kù)。其次，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)我國(guó)的國(guó)情，堅(jiān)持定性分析與定量分析相結(jié)合的原則，積極開發(fā)出適合自身?xiàng)l件的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型。

第二，確立完善的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系。完善的內(nèi)部控制體系可以保證商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略得以落實(shí)。商業(yè)銀行要建立完善的內(nèi)部控制體系，應(yīng)根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》在對(duì)各類業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度、程序、方法進(jìn)行整合、梳理和優(yōu)化。首先，通過(guò)授權(quán)管理、崗位制衡等手段防止操作風(fēng)險(xiǎn)在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的出現(xiàn)。其次，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部控制管理實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的連續(xù)性和系統(tǒng)化，從而嚴(yán)格控制銀行內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)。最后，通過(guò)不間斷的調(diào)整和改進(jìn)，不斷提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第三，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管，完善宏觀外部環(huán)境。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管是完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系的必然要求。首先是市場(chǎng)約束的要求，巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束為金融監(jiān)管的三大支柱，強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地向市場(chǎng)披露銀行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和措施、風(fēng)險(xiǎn)敞口、會(huì)計(jì)政策以及業(yè)務(wù)、管理和公司治理6個(gè)方面的信息；其次，監(jiān)管當(dāng)局必須在強(qiáng)化合規(guī)性監(jiān)管的同時(shí)重視安全性監(jiān)管，逐步強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的約束。同時(shí)要對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的合理性、準(zhǔn)確性及信息披露的可信性進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)管紀(jì)律，推動(dòng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)化，實(shí)現(xiàn)從注重合規(guī)性監(jiān)管向注重風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，健全非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督體系，并保持監(jiān)督的持續(xù)性。再次，要進(jìn)一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴(yán)的金融法制環(huán)境。落實(shí)《物權(quán)法》，修訂完善《破產(chǎn)法》和《擔(dān)保法》等，在完善商業(yè)銀行的立法基礎(chǔ)上加大執(zhí)法力度，維護(hù)金融秩序。

第四，規(guī)范社會(huì)信用關(guān)系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)。要建立健全有關(guān)社會(huì)信用的法律體系，推進(jìn)信用文化建設(shè)。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)分析，社會(huì)信用指數(shù)每提高一個(gè)百分點(diǎn)，可以促進(jìn)gdp增長(zhǎng)0.9%，促進(jìn)生產(chǎn)率提高0.7%。

參考文獻(xiàn)

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銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第4篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；成因；對(duì)策

一、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

我國(guó)目前已逐步建立起風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但與發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行相比較，我國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)管理仍存在不足，主要表現(xiàn)在幾個(gè)方面：

1　我國(guó)商業(yè)銀行尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。目前我國(guó)商業(yè)銀行依法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)比較淡薄，部分銀行工作人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠充分，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念比較陳舊，不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。突出表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：一是對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展的眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識(shí)不夠充分；二是對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)不夠充分；三是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)在員工中和銀行經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程中貫徹得不夠充分。

2　銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工具十分有限。我國(guó)商業(yè)銀行從事風(fēng)險(xiǎn)管理的工具和方法十分有限，特別是缺乏衍生金融工具，作為目前西方金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理最直接、最有效的工具，它的缺乏是我國(guó)金融體系不成熟和銀行風(fēng)險(xiǎn)管理落后的重要表現(xiàn)之一，這大大制約了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的選擇。

3　基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)不完善。由于我國(guó)商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性差。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足，這使得即便是簡(jiǎn)單的分析工具也由于數(shù)據(jù)的質(zhì)量問題，導(dǎo)致分析結(jié)果缺乏可信度，從而無(wú)法建立各種信用風(fēng)險(xiǎn)的管理模型，無(wú)法把先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)運(yùn)用到銀行實(shí)際的信用風(fēng)險(xiǎn)管理中去。

4　評(píng)級(jí)對(duì)象不全面，風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分。一是我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)時(shí)基本方法采用的是簡(jiǎn)單的打分法，缺乏客觀依據(jù)。二是我國(guó)商業(yè)銀行開展客戶評(píng)級(jí)的時(shí)間較短，只對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，未對(duì)貸款進(jìn)行評(píng)級(jí)。三是與先進(jìn)的外國(guó)商業(yè)銀行相比，我國(guó)的商業(yè)銀行不論是在評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)，還是在評(píng)級(jí)組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)等方面都存在著相當(dāng)大的差距，極大地限制了內(nèi)部評(píng)級(jí)在揭示和控制風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。

5　監(jiān)管機(jī)構(gòu)不完善。由于缺乏必要的監(jiān)管信息化工具與手段，無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)被監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行持續(xù)、全面、有效監(jiān)管。隨著信息技術(shù)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)廣泛應(yīng)用，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息化水平不斷提高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)品種與交易量大增，交易信息電子化、無(wú)紙化，業(yè)務(wù)的復(fù)雜性、風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性也越來(lái)越高，單靠手工方式，以有限的人力資源按照傳統(tǒng)方式翻閱賬本、傳票等，難以有效識(shí)別金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)成因分析

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的形成在很大程度上是由于社會(huì)信用秩序混亂造成的，信用風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系是社會(huì)成員之間的基本經(jīng)濟(jì)關(guān)系，企業(yè)或個(gè)人失信現(xiàn)象不僅普遍，而且相當(dāng)嚴(yán)重。

1　社會(huì)缺乏市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所要求的信用風(fēng)險(xiǎn)文化環(huán)境。由于我國(guó)信用經(jīng)濟(jì)發(fā)育較晚，社會(huì)主體普遍缺乏市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所要求的守信意識(shí)和信用風(fēng)險(xiǎn)道德理念，現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所要求的信用文化環(huán)境并未真正形成，整個(gè)社會(huì)沒有真正樹立起以講信用為榮、不講信用為恥的信用風(fēng)險(xiǎn)道德評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和約束機(jī)制。

2　缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)信息的社會(huì)共享機(jī)制。信息不對(duì)稱是導(dǎo)致信息弱勢(shì)方上當(dāng)受騙，失信者能頻頻得逞的客觀基礎(chǔ)。一方面，信用風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)的市場(chǎng)開放程度低，對(duì)征信數(shù)據(jù)的開放與使用沒有明確的法律規(guī)定，政府部門和一些專業(yè)機(jī)構(gòu)掌握的可以公開的企業(yè)、個(gè)人資訊沒有合法開放，增加了企業(yè)和征信機(jī)構(gòu)獲取信息的難度。

三、進(jìn)一步完善我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策分析

1　進(jìn)一步完善銀行內(nèi)部風(fēng)控制度，改進(jìn)組織體系。審貸分離制度的構(gòu)建對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制起到了積極的推進(jìn)作用，但現(xiàn)實(shí)中基層行客戶經(jīng)理部、信用管理部、復(fù)核部由于內(nèi)部組織架構(gòu)以及人事任免程序的設(shè)計(jì)尚不能完全在體制上達(dá)到客觀的相互制衡與監(jiān)督，上級(jí)機(jī)構(gòu)或其他的人為干擾仍大量存在，在一定程度上妨礙了全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的建立與施行。

2　學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)際性銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法，充分揭示風(fēng)險(xiǎn)。由于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系主要應(yīng)用在貸款決策、資產(chǎn)質(zhì)量管理、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理等方面，因此，建立完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平顯得尤為重要?？茖W(xué)、合理的評(píng)級(jí)方法是充分揭示風(fēng)險(xiǎn)的基本前提。發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際性銀行在長(zhǎng)期的內(nèi)部評(píng)級(jí)過(guò)程中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，形成了一套比較先進(jìn)、成熟的評(píng)級(jí)方法。

3　建立完善的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。我國(guó)商業(yè)銀行在建設(shè)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)時(shí)，對(duì)于過(guò)去保留下來(lái)的數(shù)據(jù)要進(jìn)行整理和清洗，盡量提高其可用性，對(duì)于新業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，一定要按照科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)和原則進(jìn)行收集和整理，數(shù)據(jù)庫(kù)應(yīng)包括所有客戶(包括違約客戶)的信貸記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表、基本面信息等信息。為保證數(shù)據(jù)的質(zhì)量，還應(yīng)在客戶提交財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)經(jīng)過(guò)審計(jì)部門的審計(jì)。

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第5篇

關(guān)鍵詞:迪拜危機(jī);商業(yè)銀行;信用風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào):F830.2文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2010)21-0048-03

引言

2007年12月美國(guó)經(jīng)濟(jì)因次貸而蕭條,從而引發(fā)全球性金融危機(jī)。危機(jī)遠(yuǎn)沒有結(jié)束,反而愈演愈烈。迪拜財(cái)政部2009年11月25日突然宣布,由政府持有的迪拜世界公司及旗下的房地產(chǎn)分支棕櫚島集團(tuán)將推遲償付數(shù)十億美元的債務(wù)最少六個(gè)月,以便進(jìn)行債務(wù)重組。據(jù)《紐約時(shí)報(bào)》估算,“迪拜世界”的對(duì)外債務(wù)高達(dá)590億美元,占迪拜總債務(wù)的74%。

迪拜世界是迪拜政府旗下的投資公司,也是迪拜各類重大項(xiàng)目的主導(dǎo)者。這個(gè)自稱“日不落”的企業(yè),各類資產(chǎn)分布于全球約100個(gè)城市,涉及領(lǐng)域包括港口運(yùn)營(yíng)管理、地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)、酒店旅游、私募股權(quán)投資以及零售等各行各業(yè)。世界上唯一一個(gè)七星級(jí)酒店帆船酒店、被稱為世界第奇跡的人工填海形成的棕櫚島和世界島、當(dāng)今世界最高建筑迪拜塔等都是迪拜世界旗下的項(xiàng)目。而由于全球金融危機(jī)蔓延,全球信貸緊縮政策令這些曾一度引以為豪的房地產(chǎn)資產(chǎn)價(jià)格大跌,由此迪拜政府為自己吹大的房地產(chǎn)泡沫破裂買單。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括:信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)。銀行的損失不再是由單一風(fēng)險(xiǎn)所造成,而是由信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等聯(lián)合造成。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn),它不僅是指由于借款者主觀違約不能如期償還貸款本息,而使銀行承擔(dān)實(shí)際的違約風(fēng)險(xiǎn),而且指由于客觀原因造成借款者還款能力下降或信用等級(jí)降低,使銀行面臨的潛在的違約風(fēng)險(xiǎn),違約造成了交易對(duì)手(一般是銀行)全部或部分支付金額的損失。信用風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)交往中權(quán)利人和義務(wù)人之間,由于一方違約或犯罪,而給對(duì)方包括公眾造成的經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)。不論發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家,也不論是何種社會(huì)制度,信用風(fēng)險(xiǎn)都是客觀存在的。中國(guó)在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)年代,信用風(fēng)險(xiǎn)問題矛盾并不突出,隨著中國(guó)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)步入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),特別是中國(guó)經(jīng)濟(jì)地位在全球逐步提高,社會(huì)物質(zhì)日益豐富,市場(chǎng)從賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)向買方市場(chǎng),網(wǎng)絡(luò)交易、金融衍生產(chǎn)品和各行業(yè)的信用交易逐年擴(kuò)大,并逐步成為交易的主要方式,當(dāng)借款人對(duì)銀行貸款違約時(shí),商業(yè)銀行是信用風(fēng)險(xiǎn)的承受者。銀行因?yàn)閮蓚€(gè)原因會(huì)受到相對(duì)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)。首先,銀行的放款通常在地域上和行業(yè)上較為集中,這就限制了通過(guò)分散貸款而降低信用風(fēng)險(xiǎn)的方法的使用。其次,信用風(fēng)險(xiǎn)是貸款中的主要風(fēng)險(xiǎn)。隨著無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的變化,大多數(shù)商業(yè)貸款都設(shè)計(jì)成是是浮動(dòng)利率的。這樣,無(wú)違約利率變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行基本上沒有什么風(fēng)險(xiǎn)。而當(dāng)貸款合約簽訂后,信用風(fēng)險(xiǎn)貼水則是固定的。如果信用風(fēng)險(xiǎn)貼水升高,則銀行就會(huì)因?yàn)橘J款收益不能彌補(bǔ)較高的風(fēng)險(xiǎn)而受到損失。

二、中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析

眾所周知,引發(fā)國(guó)際金融海嘯的一個(gè)重要原因是信用風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)重缺失。無(wú)論從當(dāng)前積極應(yīng)對(duì)金融危機(jī),還是從保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展看,中國(guó)都必須大力加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。長(zhǎng)期以來(lái),中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展一直遵循粗放型的道路,經(jīng)營(yíng)中往往只注重機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張和存貸款規(guī)模的增長(zhǎng),忽視了經(jīng)濟(jì)效益和資產(chǎn)的質(zhì)量,在貸款數(shù)量不斷增加的同時(shí),貸款質(zhì)量卻在日趨下降,風(fēng)險(xiǎn)逐步積累,形成了巨大的歷史負(fù)擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)主要集中于不良資產(chǎn),信用風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)大于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn),而且銀行風(fēng)險(xiǎn)積累時(shí)間較長(zhǎng),歷史遺留問題較多,盡管中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理已取得初步成效,但是仍然存在很多問題和不足。

縱觀中國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀,存在的突出問題主要有:(1)信用風(fēng)險(xiǎn)問題是已對(duì)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)構(gòu)成嚴(yán)重影響。據(jù)統(tǒng)計(jì):中國(guó)近兩年銀行因信用風(fēng)險(xiǎn)缺失導(dǎo)致直接或間接的經(jīng)濟(jì)損失每年高達(dá)2 000億元左右,相當(dāng)于全國(guó)財(cái)政收入的5%。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,不守信用的行為比比皆是,造假賬、挪用專項(xiàng)貸款、侵占知識(shí)產(chǎn)權(quán)時(shí)有發(fā)生。(2)社會(huì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未建立起來(lái)。經(jīng)過(guò)三十年的改革開放,社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制基本確立,但中國(guó)社會(huì)信用體系明顯滯后,一方面尚未建立起作為信用體系基礎(chǔ)的信用記錄,另一方面銀行信用評(píng)估很不規(guī)范,評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)參差不齊,信用管理呈現(xiàn)多頭。由于監(jiān)管不系統(tǒng)、相互不通氣,沒有完整記錄和歷史的記錄,信息不透明,缺少一個(gè)統(tǒng)一有效的管理體系和機(jī)制,實(shí)際監(jiān)管效果并不理想。(3)中國(guó)法律環(huán)境尚待進(jìn)一步完善。目前,有關(guān)社會(huì)信用規(guī)范方面的法律散見于多種其他法律條文中,如:中國(guó)的《民法通則》、《合同法》和《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》中雖然都有關(guān)于誠(chéng)實(shí)守信的法律原則,《刑法》中也有對(duì)詐騙等犯罪行為處以刑罰的規(guī)定。但由于缺少獨(dú)立的社會(huì)誠(chéng)信保障體系,現(xiàn)有這些法規(guī)仍不足以對(duì)社會(huì)的各種失信行為形成強(qiáng)有力的法律規(guī)范和約束,針對(duì)信用方面的立法總體滯后。

其不足方面具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:(1)為目標(biāo),在整個(gè)銀行的信貸活動(dòng)中沒有一個(gè)明確的行為指向,風(fēng)險(xiǎn)管理不能成為經(jīng)營(yíng)管理中的核心環(huán)節(jié),在決策過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)因素往往被忽略。(2)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)機(jī)制不完善。中國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)不論是在評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn),還是在評(píng)級(jí)組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)等方面。與國(guó)際先進(jìn)銀行相比,都存在較大的差距,極大地限制了內(nèi)部評(píng)級(jí)在揭示和控制信用風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。(3)商業(yè)銀行缺乏必要的分散風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)手段。目前,商業(yè)銀行在貸款發(fā)放之后,往往只能是被動(dòng)地接受風(fēng)險(xiǎn),而不能主動(dòng)地通過(guò)自身的資產(chǎn)組合或者運(yùn)用某些金融工具來(lái)分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行這種被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)接受行為,在經(jīng)濟(jì)發(fā)生較大的周期波動(dòng)或者某種市場(chǎng)因素發(fā)生急劇變動(dòng)的時(shí)候,往往會(huì)使銀行遭受巨大的風(fēng)險(xiǎn)損失。(4)商業(yè)銀行監(jiān)管部門監(jiān)管不完善、不到位。中國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管的手段和方法陳舊、落后,還停留在傳統(tǒng)的“經(jīng)驗(yàn)式”的管理階段,基本上以行政管理為主,不能適應(yīng)商業(yè)銀行快速發(fā)展的需要。譬如,監(jiān)管方式主要以日常報(bào)表分析為主,而且偏重于定性分析,缺乏一個(gè)具體的、具有可操作性的監(jiān)管參照系;立法相對(duì)滯后;原有法律、法規(guī)的效力不高;對(duì)商業(yè)銀行有效監(jiān)管的法規(guī)內(nèi)容或者欠缺,或者過(guò)于籠統(tǒng)和簡(jiǎn)略,缺乏相應(yīng)的配套規(guī)定和細(xì)則;法規(guī)制度設(shè)計(jì)上不合理。所有這些缺陷都導(dǎo)致對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管時(shí)缺乏有效的法律依據(jù)。正因?yàn)槿绱?才為商業(yè)銀行的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)提供了空間。

三、對(duì)策和建議

迪拜債務(wù)危機(jī)從很多方面影響中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念,對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行甚至整個(gè)金融系統(tǒng)提出眾多挑戰(zhàn):不僅是風(fēng)險(xiǎn)模型的挑戰(zhàn),還是風(fēng)險(xiǎn)管理制度與體系的挑戰(zhàn),以及對(duì)銀行集團(tuán)監(jiān)管的挑戰(zhàn)。這就要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須從原來(lái)相對(duì)消極的、強(qiáng)調(diào)行政審批的監(jiān)管者,轉(zhuǎn)向積極的、尊重市場(chǎng)的監(jiān)管者。當(dāng)然,在帶來(lái)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)的同時(shí),迪拜危機(jī)在風(fēng)險(xiǎn)管理理念、信用評(píng)估、金融監(jiān)管等方面對(duì)中國(guó)銀行系統(tǒng)和金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展是一個(gè)難得的機(jī)遇。對(duì)于中國(guó)來(lái)說(shuō),強(qiáng)化金融監(jiān)管是重中之重。中國(guó)應(yīng)抓住機(jī)遇,認(rèn)真學(xué)習(xí),結(jié)合中國(guó)的基本國(guó)情提出新的監(jiān)管理念和先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段,建立一套完整的、符合本國(guó)國(guó)情的資本監(jiān)管框架,從根本上提高銀行體系的穩(wěn)健性,提高商業(yè)銀行的管理水平。對(duì)此,結(jié)合中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀提出為了加強(qiáng)中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理幾點(diǎn)對(duì)策和建議:(1)更加關(guān)注房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。從近期的迪拜債務(wù)危機(jī)以及2007年底的美國(guó)次貸危機(jī)來(lái)看,房?jī)r(jià)的快速上漲往往掩蓋大量的信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。吹大的地產(chǎn)泡沫終將破裂,從而爆發(fā)了次債危機(jī)和債務(wù)危機(jī)。由于多數(shù)房地產(chǎn)企業(yè)的資金主要來(lái)源銀行貸款,一旦資金鏈斷裂,勢(shì)必會(huì)影響到貸款的歸還。此外,由于很多大中城市的房?jī)r(jià)出現(xiàn)下跌現(xiàn)象,很多住房貸款將面臨違約問題,預(yù)計(jì)將出現(xiàn)大量不良貸款和壞賬。因此,各商業(yè)銀行必須進(jìn)一步關(guān)注中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)走勢(shì),重新檢討現(xiàn)行的住房開發(fā)貸款和按揭貸款管理制度,最大限度的估計(jì)房地產(chǎn)泡沫破裂引發(fā)大規(guī)模不良貸款的可能性。例如:如果一家銀行決定是否給一家公司貸款,首先銀行要詳細(xì)了解這家公司的財(cái)務(wù)狀況。然后,應(yīng)當(dāng)考慮借款公司的各種因素,如盈利情況,邊際利潤(rùn)、負(fù)債狀況和所要求的貸款數(shù)量等。若這些情況都符合貸款條件,則應(yīng)考慮欲借款公司的行業(yè)情況,分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、行業(yè)發(fā)展前景、生產(chǎn)周期等各個(gè)方面。然后,銀行就依據(jù)貸款的數(shù)量,與公司協(xié)商償還方式等貸款合同條款。盡管共同基金與債券投資并不能確定投資期限,他們也是通過(guò)類似的信用風(fēng)險(xiǎn)分析來(lái)管理投資的信用風(fēng)險(xiǎn)。(2)必須加強(qiáng)金融監(jiān)管。迪拜債務(wù)危機(jī)警示中國(guó)銀行業(yè)在大力進(jìn)行金融創(chuàng)新的同時(shí)必須加強(qiáng)金融監(jiān)管。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)充分評(píng)估金融全球化影響的深度和聯(lián)動(dòng)效應(yīng),對(duì)金融創(chuàng)新的應(yīng)用和推廣作辨證分析。而對(duì)銀監(jiān)會(huì)來(lái)講,則要更加穩(wěn)妥地處理好監(jiān)管與創(chuàng)新的關(guān)系,積極引導(dǎo)和扎實(shí)推進(jìn)銀行業(yè)金融創(chuàng)新,同時(shí)注意防范創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn),堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)可控、成本核算、信息充分披露的監(jiān)管理念。銀行風(fēng)險(xiǎn)很容易蔓延,為高效解決有問題銀行的風(fēng)險(xiǎn),監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有一套完備靈活的程序,有權(quán)利和能力迅速地處置有問題銀行,實(shí)現(xiàn)危機(jī)銀行低成本和高效率的市場(chǎng)重組和退出。目前,國(guó)際上已采用先進(jìn)的定性分析和定量考核相結(jié)合的監(jiān)管方法,中國(guó)還沒有在實(shí)踐中引進(jìn)和運(yùn)用,導(dǎo)致監(jiān)管水平低,無(wú)力制約商業(yè)銀行的違規(guī)操作現(xiàn)象。實(shí)際上,只有具有合適的監(jiān)管方法、手段,再加上素質(zhì)水平較高的監(jiān)管隊(duì)伍,商業(yè)銀行的很多不規(guī)范操作現(xiàn)象都是可以避免的。中國(guó)由于信用行業(yè)發(fā)展歷史短,在加快立法的同時(shí),政府必須強(qiáng)化對(duì)該行業(yè)的監(jiān)管。以美國(guó)為首的發(fā)達(dá)國(guó)家可以說(shuō)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系比較先進(jìn)的國(guó)家,尚且還存在“評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)缺乏自律”等問題引發(fā)了全球經(jīng)濟(jì)危機(jī),在中國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系相對(duì)落后的背景下更需要引以為戒,加強(qiáng)監(jiān)管,千萬(wàn)不可松懈。(3)量化信用風(fēng)險(xiǎn),建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型。由于中國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行開展風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)間不長(zhǎng),相關(guān)數(shù)據(jù)積累不足,同時(shí),數(shù)據(jù)源的完整性和真實(shí)性也存在諸多問題,因此,要建立和完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù),在借鑒國(guó)際先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,開發(fā)出適合自身特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型。建模工作我們會(huì)在今后深入研究。(4)重視維護(hù)良好的銀企關(guān)系來(lái)降低信用風(fēng)險(xiǎn)。銀企關(guān)系的維護(hù)既是商業(yè)銀行營(yíng)銷的重要部分,也是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段。商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理情況很熟悉,在貸款調(diào)查和審批中有利于做出正確的放款決策,把好信用風(fēng)險(xiǎn)管理的第一關(guān)。一旦企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難,商業(yè)銀行會(huì)根據(jù)具體情況作出不同的決定,如果企業(yè)有良好的發(fā)展前景,商業(yè)銀行會(huì)允許企業(yè)對(duì)貸款進(jìn)行展期甚至?xí)儋J款幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。良好的銀企關(guān)系意味著銀行與企業(yè)資金往來(lái)密切,企業(yè)通過(guò)銀行辦理的資金業(yè)務(wù)多,將會(huì)使得企業(yè)信用違約的可能性大大降低。(5)建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制,加強(qiáng)金融創(chuàng)新。銀行的資產(chǎn)要做到合理組合和搭配,實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)的多元化,來(lái)達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的。商業(yè)銀行要積極進(jìn)行多方位金融創(chuàng)新,創(chuàng)新是推動(dòng)金融業(yè)發(fā)展的動(dòng)力之源。一定要建立跟銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范能力想匹配的創(chuàng)新產(chǎn)品,在控制和管理風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)盈利和發(fā)展。(6)建立內(nèi)部評(píng)級(jí)機(jī)制,規(guī)避客戶信貸違約風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)跟蹤、學(xué)習(xí)和借鑒IRB法的實(shí)質(zhì)內(nèi)容,以此充實(shí)管理手段,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力,并應(yīng)盡早建立能夠應(yīng)用于實(shí)際管理的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系,并在實(shí)踐中不斷修正和完善,構(gòu)建由監(jiān)管當(dāng)局、銀行和社會(huì)獨(dú)立信用機(jī)構(gòu)組成的三層立體信用體系,規(guī)避客戶信貸違約風(fēng)險(xiǎn)。各個(gè)商業(yè)銀行可以在監(jiān)管當(dāng)局的協(xié)調(diào)下,在不違背法律、不損害客戶權(quán)益的基礎(chǔ)上,實(shí)現(xiàn)信用數(shù)據(jù)的共享,把信貸違約風(fēng)險(xiǎn)的程度降到最低,從而有效提高銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。(7)加快信用管理人才的培養(yǎng),以適應(yīng)行業(yè)快速發(fā)展的需要。中國(guó)的信用管理行業(yè)人才奇缺。建議教育部和有關(guān)部委專門研究這項(xiàng)工作,在有條件的大專院校新開信用管理課程,有關(guān)方面也可以通過(guò)培訓(xùn)的方式,對(duì)正在從事和即將從事這項(xiàng)工作人員進(jìn)行培訓(xùn),讓他們盡量少走彎路。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理在中國(guó)是一項(xiàng)較新的工作,有了政府和全社會(huì)的共同重視,以立法來(lái)保障,以信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系為基礎(chǔ),就一定能夠把經(jīng)濟(jì)損失減少到最低限度,從而走出當(dāng)前金融危機(jī)的負(fù)面影響,實(shí)現(xiàn)中國(guó)的長(zhǎng)遠(yuǎn)科學(xué)發(fā)展。

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Under the Perspective of Dubai Crisis

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