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電商行業(yè)目前發(fā)展?fàn)顩r范文第1篇

張瑩，畢業(yè)于北京大學(xué)，現(xiàn)任北京時(shí)空超越科技有限公司副總經(jīng)理。擁有近十年的信息化軟件領(lǐng)域工作經(jīng)歷，參與咨詢服務(wù)的項(xiàng)目包括：九州通集團(tuán)信息化項(xiàng)目、同仁堂藥店、天士力集團(tuán)營銷公司項(xiàng)目以及天天好藥房連鎖等。

記者：您如何看待近年來醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)采用物流軟件的發(fā)展?fàn)顩r?

張瑩：我們一般把它分為四個(gè)階段。

第一階段，1990～2000年，當(dāng)時(shí)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)占主導(dǎo)地位，物流信息化處于初步應(yīng)用階段，物流軟件主要功能表現(xiàn)為幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)進(jìn)銷存各個(gè)環(huán)節(jié)從手工到電子作業(yè)轉(zhuǎn)變。

第二階段，2001～2003年市場化逐漸明顯。醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)強(qiáng)調(diào)競爭優(yōu)勢，它們比較看重物流速度和物流效率。物流軟件的主要功能是如何提高物流效率，支持企業(yè)業(yè)務(wù)流程。

第三階段，2004～2007年，市場差異化階段。企業(yè)開始重視通過物流軟件的使用實(shí)現(xiàn)差異化經(jīng)營。許多企業(yè)選用軟件的原則是：你無我有。你有我強(qiáng)。物流軟件開始強(qiáng)調(diào)借助互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)廣域應(yīng)用。

第四階段，2007年至今。企業(yè)規(guī)模不斷加大，跨區(qū)域經(jīng)營擴(kuò)展能力或經(jīng)營機(jī)構(gòu)復(fù)制，強(qiáng)調(diào)對顧客的服務(wù)。物流軟件要適應(yīng)企業(yè)跨地區(qū)集中部署要求，支持企業(yè)大規(guī)模的物流周轉(zhuǎn)、數(shù)據(jù)的集中管理以及數(shù)據(jù)挖掘，提供對會(huì)員、對商品的深度營銷支持。

從我們的經(jīng)驗(yàn)看，基本上每隔三四年企業(yè)對物流軟件的需求就會(huì)產(chǎn)生一些新變化。針對行業(yè)發(fā)展的不同階段和企業(yè)的需求情況，從2001年以來時(shí)空陸續(xù)推出了IB、SCM7.0、CCERP和KSOA從低到高的適應(yīng)以上不同階段企業(yè)發(fā)展的解決方案。

記者：能否以貴公司的典型客戶為例，說明時(shí)空能為醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)提供怎樣的物流供應(yīng)鏈服務(wù)?

張瑩：某醫(yī)藥集團(tuán)有限公司是時(shí)空的主要客戶之一。該公司有十幾家子公司，其中13家為物流公司；有直營連鎖藥店500多家。年銷售收入15億元，與全國4000余家供應(yīng)商建立了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系，有各類銷售客戶30000余家。在實(shí)施供應(yīng)鏈軟件系統(tǒng)前。各子公司信息系統(tǒng)不統(tǒng)一，有些子公司手工處理，業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)不能實(shí)現(xiàn)銜接；連鎖配送和各店面數(shù)據(jù)傳輸緩慢、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，信息流滯后于物流和資金流，不能實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)信息遠(yuǎn)程共享。

為此，通過公司的供應(yīng)鏈軟件對該企業(yè)進(jìn)行以下改進(jìn)：

第一，在進(jìn)貨業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。為了利于優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，便于采購員在合適時(shí)間通過合適對象采購到合適商品，降低進(jìn)貨成本，采用參照當(dāng)前庫存狀況、連鎖門店請貨情況、歷史銷售等數(shù)據(jù)。系統(tǒng)自動(dòng)生成采購計(jì)劃模型，供采購人員參考。采購人員可以利用系統(tǒng)自動(dòng)生成的采購計(jì)劃進(jìn)行采購業(yè)務(wù)活動(dòng)。

第二，銷售業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，為了降低公司的銷售風(fēng)險(xiǎn)，加快資金的回籠和對銷售業(yè)績綜合考核等目的，軟件系統(tǒng)將根據(jù)客戶的資信狀況對銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行管理控制，同時(shí)對應(yīng)收帳款的賬期進(jìn)行管理。

第三，在倉庫業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，軟件系統(tǒng)將管理到每個(gè)貨品的批次、批號(hào)、狀態(tài)及貨位信息，解決以往老批號(hào)積壓的問題，有利于降低倉庫運(yùn)營成本及對保管員的考核，同時(shí)，取消目前倉庫業(yè)務(wù)單據(jù)的手工流轉(zhuǎn)方式，用WMS(電子倉庫管理系統(tǒng))以計(jì)算機(jī)指令為基礎(chǔ)的內(nèi)部單據(jù)流轉(zhuǎn)替代之，加強(qiáng)對倉儲(chǔ)業(yè)務(wù)的控制，加快倉庫的備貨速度，實(shí)現(xiàn)倉庫過程可視化控制。

記者：醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)物流信息化發(fā)展當(dāng)前矛盾集中點(diǎn)在哪里?應(yīng)該怎樣解決?

張瑩：隨著醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)的市場化進(jìn)程加快，企業(yè)之間的并購越來越頻繁，呈現(xiàn)出企業(yè)規(guī)模大、跨區(qū)域經(jīng)營、多配送中心的趨勢。企業(yè)要么要做大，要么要做強(qiáng)。那么在企業(yè)不斷發(fā)展的過程中，仍舊使用原來的基于局域網(wǎng)為核心的、企業(yè)內(nèi)部依靠定時(shí)數(shù)據(jù)上傳這樣的信息部署，會(huì)出現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部商品編碼不統(tǒng)一、經(jīng)營情況不能實(shí)時(shí)分析。企業(yè)資源不能及時(shí)統(tǒng)籌使用等問題。而這些問題會(huì)在企業(yè)不斷增長的過程中消耗掉企業(yè)資源，增加運(yùn)營成本，使企業(yè)出現(xiàn)反應(yīng)遲緩、商品結(jié)構(gòu)優(yōu)化程度不夠、庫存周轉(zhuǎn)利用率不高、配送效率低、內(nèi)部經(jīng)營成果不能復(fù)制使用等一系列后果。這些后果就直接導(dǎo)致“規(guī)模不效益”。例如，有企業(yè)雄心勃勃計(jì)劃通過收購、兼并達(dá)到3年400家連鎖藥店規(guī)模，當(dāng)開到40家店面時(shí)就發(fā)現(xiàn)這些問題逐步出現(xiàn)，每家門店的庫存和銷量不能實(shí)時(shí)反映到總公司信息系統(tǒng)中，無法做到集中采購，也無法降低配送成本，管理成本越來越高。企業(yè)利潤空間越來越小。無法實(shí)現(xiàn)從40到400的跨越。

而現(xiàn)在的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境和成本已經(jīng)可以實(shí)現(xiàn)基于集中架構(gòu)部署的信息化方案用較低成本為客戶所用。數(shù)據(jù)集中在總部服務(wù)器，分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)通過寬帶、虛擬局域網(wǎng)或中間件直接實(shí)時(shí)反應(yīng)在總部服務(wù)器中，B/S技術(shù)、A/S技術(shù)(基于中間件的C/S程序遠(yuǎn)程使用)的成熟應(yīng)用，解決了企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)反應(yīng)問題，把企業(yè)經(jīng)營的神經(jīng)末梢一直延伸到每一個(gè)商品上，極大提高了企業(yè)的經(jīng)營效率。數(shù)據(jù)的綜合實(shí)時(shí)分析成為企業(yè)經(jīng)營者決策的依據(jù)。

記者：從貴公司的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)看，醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)提升物流信息化管理需要具備怎樣的條件?

張瑩：對于有一定規(guī)模的醫(yī)藥流通連鎖企業(yè)，第一，公司高層領(lǐng)導(dǎo)要高度認(rèn)同物流信息化軟件的使用，公司總部對于信息化工作要有足夠執(zhí)行力。從當(dāng)前發(fā)展形勢看，由于很多醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)不斷收購、并購，不同分公司或終端藥店使用了不同的物流軟件。如果醫(yī)藥連鎖店企業(yè)不能使用統(tǒng)一編碼、甚至統(tǒng)一系統(tǒng)，在一個(gè)零售店面標(biāo)明的是阿莫西林，另一個(gè)標(biāo)明的是阿莫西林(小)，那就難進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)籌和業(yè)務(wù)集中優(yōu)化，信息化就成了企業(yè)發(fā)展的絆腳石。

第二，醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)對物流信息化投入要有全方位的思考。實(shí)現(xiàn)物流信息化，不簡單地是個(gè)購買軟件的問題，軟件只是顯性成本，應(yīng)用企業(yè)應(yīng)根據(jù)自己企業(yè)規(guī)模、發(fā)展態(tài)勢、數(shù)據(jù)預(yù)測等綜合考慮機(jī)房布置和安全措施，服務(wù)器PC機(jī)等硬件采購成本、中間件采購成本、網(wǎng)絡(luò)成本、數(shù)據(jù)庫成本、人員培訓(xùn)成本、實(shí)施過程中隱性和顯性成本都要考慮周全。物流信息化不只是投入，它其實(shí)是個(gè)投資。選擇不當(dāng)就是很大投入，選擇得當(dāng)就是對未來三到五年的企業(yè)發(fā)展的有效投資。

記者：醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)在進(jìn)行物流系統(tǒng)建設(shè)時(shí)，應(yīng)該如何選擇物流軟件供應(yīng)商?

張瑩：目前針對醫(yī)藥商業(yè)的物流軟件供應(yīng)商基本分為兩類：一類是國外軟件巨頭，它們的客戶多在大型企業(yè)，世界500強(qiáng)企業(yè)或上市企業(yè)。另一類就是像時(shí)空這樣的國內(nèi)軟件企業(yè)，服務(wù)于各種不同規(guī)模的客戶。

盡管在各個(gè)時(shí)間段，市場上都活躍著許多大大小小的軟件供應(yīng)商，但實(shí)際上，一套醫(yī)藥行業(yè)的物流信息系統(tǒng)，需要多年的開發(fā)經(jīng)驗(yàn)，需要對醫(yī)藥行業(yè)應(yīng)用有深刻理解，需要有很多客戶的成功實(shí)踐檢驗(yàn)和淬煉，才能最后獲得成功。

因此，在選擇醫(yī)藥軟件供應(yīng)商時(shí)，建議進(jìn)行四個(gè)方面的考察：首先。要看它有無成熟的行業(yè)應(yīng)用案例，產(chǎn)品和軟件供應(yīng)商行業(yè)經(jīng)驗(yàn)越豐富，失敗概率越低。其次，要考察它提供的軟件架構(gòu)是否先進(jìn)，能否與企業(yè)當(dāng)前現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢比較吻合，能否適應(yīng)企業(yè)3～5年發(fā)展。第三，應(yīng)考察軟件供應(yīng)商的售后服務(wù)能力和售后響應(yīng)速度。服務(wù)能力的延伸是企業(yè)物流信息系統(tǒng)的保障。第四，要考察軟件供應(yīng)商對本行業(yè)了解的深度，以及發(fā)展戰(zhàn)略是否與行業(yè)吻合。軟件供應(yīng)商只有持續(xù)地專注于本行業(yè)，才能不斷開發(fā)后續(xù)功能或版本，才能為本企業(yè)的未來信息化保駕護(hù)航。

記者：在醫(yī)藥物流軟件市場方面，貴公司的客戶分布情況怎樣，未來有何發(fā)展規(guī)劃?

電商行業(yè)目前發(fā)展?fàn)顩r范文第2篇

Abstract： The essay mainly describes the discoveries from financial reporters during the period of 2011 to 2015， concerning Chinese five Large-scale Commercial Banks. The discoveries suggest that， recently， these large commercial banks' innovative awareness in finance is enhanced， and non-interest income increases with a rapid speed. So these businesses' percent of revenue is increasing and yield structure is optimizing. However， as these banks' scale expanding and internationalization accelerating， non-performing assets are increasing while the decrease of assets' quality and the lower yield rate of overseas businesses arouse wide concern. Simultaneously， with a slower speed of economic increase， these banks' profitability presents a decreasing trend. And recent revolution of market-oriented interest rate increase these banks profitability pressure without question. Therefore， the essay raises several measures for these commercial banks， including enhancing financial innovation awareness， intensifying process control， laying emphasis on train of excellent financial employee and the like to solute emerging issues in process of these banks' development.

P鍵詞： 大型商業(yè)銀行；利率市場化；盈利能力；金融創(chuàng)新；過程控制

Key words： large-scale commercial banks；market-oriented interest rate；profitability；financial innovation；process control

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2017）23-0040-04

1 論文概述

1.1 論文研究背景

根據(jù)我國與世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議，2006 年年底我國全面開放銀行業(yè)，金融體制和金融市場發(fā)生深刻變化，外資金融機(jī)構(gòu)享受與中資金融機(jī)構(gòu)同等國民待遇。通過出售部分股權(quán)給境外投資者，與境外戰(zhàn)略聯(lián)盟，建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)等機(jī)制，我國國有控股銀行逐漸成為法人治理結(jié)構(gòu)完善、內(nèi)控機(jī)制健全、按照市場化機(jī)制運(yùn)作的現(xiàn)代商業(yè)銀行。國有商業(yè)銀行穩(wěn)步發(fā)展，工行、農(nóng)行、建行、交行及中國銀行完成股份制改造并先后在境內(nèi)外上市。

自2012年6月8日央行對金融機(jī)構(gòu)一年期貸款基準(zhǔn)利率下調(diào)0.25個(gè)百分點(diǎn)開始至2016年年底，期間幾年時(shí)間，基準(zhǔn)利率一直下降，市場利率水平下行。2015年中國人民銀行五次降息并放開存款利率浮動(dòng)區(qū)間上限，其影響對銀行及其他金融機(jī)構(gòu)尤為顯著。面對利率市場化改革步伐加快與日趨激烈的市場競爭，我國五家大型商業(yè)銀行在完成股份制改造的蛻變后又面臨新的挑戰(zhàn)。

1.2 論文研究意義

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，而銀行是金融的中心。銀行通過吸收存款、發(fā)放貸款，積少成多、配置資金的方式為政府、企業(yè)、居民提供資金支持，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是國民經(jīng)濟(jì)重要組成部分。文章主要圍繞我國五家大型商業(yè)銀行近幾年發(fā)展?fàn)顩r展開論述，并就出現(xiàn)的問題提出解決對策。其探究意義在于，一是結(jié)合最近幾年各大行發(fā)展成效，對其狀況進(jìn)行中立描述，有助于關(guān)注相關(guān)問題的人進(jìn)一步了解我國銀行現(xiàn)行發(fā)展；二是針對我國銀行發(fā)展中出現(xiàn)的問題提出幾點(diǎn)建議，同時(shí)希望有更多的人就我國商業(yè)銀行發(fā)展提出更為切實(shí)、合理的對策，促進(jìn)我國金融事業(yè)向前發(fā)展。

1.3 論文創(chuàng)新內(nèi)容

文章主要結(jié)合我國五個(gè)大型商業(yè)銀行2011-2015年度報(bào)告進(jìn)行探析，以中立的態(tài)度對各行近幾年發(fā)展成效進(jìn)行描述。其中有對我國大型商業(yè)銀行近年取得的成果、積極進(jìn)行金融領(lǐng)域創(chuàng)新變革的論述，也有對各行成長過程中出現(xiàn)問題的思考。除此，文章結(jié)合五大行之一的H銀行真實(shí)數(shù)據(jù)，借用圖形對探究過程中發(fā)現(xiàn)的運(yùn)營趨勢展開論述，借以突出我國商業(yè)銀行發(fā)展過程中呈現(xiàn)的特征。文末針對指出的問題提出三點(diǎn)發(fā)展建議。

2 我國大型商業(yè)銀行現(xiàn)狀分析

近年來，我國商業(yè)銀行大力加強(qiáng)并改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務(wù)，注重拓展中間業(yè)務(wù)，加快發(fā)展電子銀行和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，經(jīng)營效益實(shí)現(xiàn)逐步提高。從我國五大商業(yè)銀行――包括中國銀行、工行、農(nóng)行、交行及建行近些年的財(cái)務(wù)報(bào)告披露情況等總體來看，各大行呈現(xiàn)出的特征包括以下四個(gè)方面。

2.1 非利息收入增長迅速，收益結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化

各大行利息收入近年來平穩(wěn)增長，而非利息收入多是以兩位數(shù)的增速迅速擴(kuò)張，營收占比逐年增加。我國商業(yè)銀行的非利息收入主要指手續(xù)費(fèi)傭金收入，包括銀行卡、個(gè)人理財(cái)及私人銀行業(yè)務(wù)收入、資產(chǎn)托管、擔(dān)保及承諾等。其中以工行為例，在其2015年A股財(cái)務(wù)報(bào)告中，利息凈收入較上年增長2.90%，營收占比72.80%；非利息收入增長14.80%，營收占比27.20%，較上年提升2.1個(gè)百分點(diǎn)。而在2010年，工行非利息收入占比20.20%，說明我國大型商I銀行收益結(jié)構(gòu)在不斷優(yōu)化，以利息收入為主的盈利模式在發(fā)生變化，非利息收入為銀行整體收益增長助力。

2.2 契合時(shí)代，金融創(chuàng)新意識(shí)不斷增強(qiáng)

在2001年年末正式成為世貿(mào)組織成員時(shí)，部分學(xué)者就中西方金融領(lǐng)域差距發(fā)文，指出我國銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不夠，工具使用等都和外資銀行差距較大。歷經(jīng)十幾年，堅(jiān)持以產(chǎn)品、服務(wù)、渠道創(chuàng)新為理念，我國商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新方面取得長足進(jìn)步。近些年，各行漸行推出適應(yīng)當(dāng)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展潮流的各種金融產(chǎn)品與服務(wù)，包括個(gè)人理財(cái)、個(gè)人基金、個(gè)人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和私人銀行等個(gè)性化業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)正以兩位數(shù)的增長速度為金融機(jī)構(gòu)帶來收益，成為我國商業(yè)銀行營業(yè)收入的重要組成部分。

中國金融改革，正值互聯(lián)網(wǎng)金融潮流興起，隨著利率市場化和互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展，我國各大商業(yè)銀行紛紛向互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)軍。推出的網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、微信銀行等電子銀行渠道可以不間斷為客戶提供服務(wù)，據(jù)年報(bào)數(shù)據(jù)，各大行電子渠道業(yè)務(wù)替代率基本在80%以上。結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)科技，工行推出融e購電商平臺(tái)，建行、交行則分別推出善融商務(wù)和交博匯。數(shù)據(jù)顯示，融e購開業(yè)一年注冊客戶超過1200萬人，交易金額突破700億元。在互聯(lián)網(wǎng)金融推動(dòng)下，中國金融的效率、交易結(jié)構(gòu)，甚至整體金融架構(gòu)都在發(fā)生深刻變革。這就是金融創(chuàng)新的力量。

2.3 資產(chǎn)增速加快，不良資產(chǎn)占比逐年增加

隨著我國改革開放深入，銀行業(yè)競爭日益加劇，為提升銀行集團(tuán)的綜合競爭力，各大行資產(chǎn)不斷擴(kuò)張。從對外披露的年度報(bào)告來看，農(nóng)行2011年年末的資產(chǎn)總額為11.68萬億，到2015年末資產(chǎn)總額達(dá)到17.79萬億，期間的年平均增長速度約為11.10%，工行2011年至2015年的資產(chǎn)總額年平均增長速度較低，但也達(dá)9.45%。

近些年，新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)增速放緩，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整深化，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型加速，企業(yè)資金鏈普遍趨緊，部分企業(yè)償債能力下降，致使各大行資產(chǎn)質(zhì)量控制壓力加大，資產(chǎn)質(zhì)量逐年下降，不良資產(chǎn)比重不斷上升，撥備覆蓋率和貸款撥備率則呈下降趨勢。撥備覆蓋率和貸款撥備率與貸款減值準(zhǔn)備余額有關(guān)，分別反映每單位不良資產(chǎn)和每單位客戶貸款及墊款分?jǐn)偟馁J款減值準(zhǔn)備金，可以反映貸出款項(xiàng)減值風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防能力。各大行撥備覆蓋率和貸款撥備率呈下降趨勢表明貸款減值預(yù)防能力減弱。以交行為例，2013年不良貸款率為1.05%，時(shí)隔兩年2015年達(dá)到1.51%；撥備覆蓋率則由213.65%下降到155.57%。兩種趨勢反映銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降。

2.4 國際化步伐加快，境外業(yè)務(wù)效益有待提高

根據(jù)工行2015年對外披露信息，隨著國際化、綜合化經(jīng)營格局不斷完善，境外網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)展至42個(gè)國家和地區(qū)。國際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面，2015年工行境內(nèi)國際貿(mào)易融資累計(jì)發(fā)放1040億美元。國際結(jié)算量2.6萬億美元，其中境外機(jī)構(gòu)辦理9500億美元。不僅是工行，包括農(nóng)行、交行、建行等在內(nèi)的其他四個(gè)大型商業(yè)銀行都在努力走出國門，加速國際化進(jìn)程。

但根據(jù)幾大行披露的財(cái)務(wù)報(bào)告來看，在客戶貸款和墊款利息收入業(yè)務(wù)上，境外業(yè)務(wù)平均收益率低于國內(nèi)同類業(yè)務(wù)整體平均收益率。就工行2015年報(bào)告分析，在該項(xiàng)業(yè)務(wù)中，境外業(yè)務(wù)的平均收益率為3.47%，而同屬該類業(yè)務(wù)的其他幾個(gè)項(xiàng)目，最高的公司類貸款平均收益率達(dá)到了5.58%，最低的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)平均收益率也達(dá)到了4.53%。這之間的差距是在提醒，我國商業(yè)銀行在積極加快國際化步伐的同時(shí)也要注重整體的投資報(bào)酬率，把握好集團(tuán)境外擴(kuò)張的速度，在保證合理效益的基礎(chǔ)上將集團(tuán)做大做強(qiáng)。

3 H行營運(yùn)趨勢探析

H行于上世紀(jì)八十年代成立，在完成股份制改造后于上交所和香港聯(lián)交所同日掛牌上市。經(jīng)過持續(xù)努力和穩(wěn)健發(fā)展，已經(jīng)邁入世界領(lǐng)先大銀行行列，向全球532萬公司客戶和4.96億個(gè)人客戶提供廣泛的金融產(chǎn)品和服務(wù)。文章以我國金融領(lǐng)域頗具影響的五大商業(yè)銀行之一的H銀行作為探究對象，選用的數(shù)據(jù)主要來自H行對外披露的2011-2015A股年度財(cái)務(wù)報(bào)告。

3.1 盈利能力

近些年隨著央行多次調(diào)減基準(zhǔn)利率和利率市場化進(jìn)程的推進(jìn)，H行盈利能力緩速減弱（結(jié)合圖1）。五年中，凈利息差在2011年和2012年最高2.49%，2014年較有所上升，到2015年出現(xiàn)較大落差，從2.46%回落到2.30%，整體上呈下降趨勢。凈利息收益率變動(dòng)趨勢與凈利息差相近。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)收益率是對以風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)為權(quán)重加計(jì)得到資產(chǎn)收益率的描述，能更真實(shí)反映銀行資產(chǎn)的盈利狀況。H行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)收益率更清晰反映了這五年間收益率的下行趨勢。

H行盈利能力降低與目前經(jīng)濟(jì)環(huán)境有密切關(guān)系。一方面利率市場化進(jìn)程向前推進(jìn)，存款利率浮動(dòng)區(qū)間上限放開，銀行資金成本提高，存貸款利差逐步縮小。另一方面國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長放緩，經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，央行多次調(diào)息促使利率大幅下滑，市場流動(dòng)性加大，非保本理財(cái)業(yè)務(wù)作為表外業(yè)務(wù)優(yōu)勢下降，促使保本類理財(cái)產(chǎn)品與非保本理財(cái)產(chǎn)品收益率差距進(jìn)一步縮小，致使整體平均收益率下滑。

3.2 資產(chǎn)質(zhì)量

H行資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)指標(biāo)近幾年變化趨勢較明顯，整體來看，H行資產(chǎn)質(zhì)量在逐年下降（結(jié)合圖2）。其中，不良貸款率由2011年0.94%，增長到2015年的1.50%，除2012年有所下降，整體呈上升趨勢。而撥備覆蓋率變動(dòng)正好相反，基本是下降趨勢；貸款撥備率則是“標(biāo)準(zhǔn)”降低，只是下降趨勢較為緩和。兩種變動(dòng)趨勢表明，在此期間H行資產(chǎn)質(zhì)量逐年下降。

“金融脫媒”現(xiàn)象詮釋了銀行資產(chǎn)質(zhì)量日趨下降的部分原因?！敖鹑诿撁健笔侵纲Y金盈余的儲(chǔ)蓄者與資金短缺的融資者雙方不再借助傳統(tǒng)銀行媒介，而是雙方直接聯(lián)系進(jìn)行資金交易，常見的如股票證券等。關(guān)鍵是有能力跳過銀行直接融資的公司通常是較優(yōu)秀的企業(yè)，這就造成銀行老客戶中優(yōu)質(zhì)客戶流失，為開展業(yè)務(wù)、提升業(yè)績，銀行必須考慮不成熟、風(fēng)險(xiǎn)較高的中小型企業(yè)。相比之下，新客戶加大了銀行傳統(tǒng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的壓力，資產(chǎn)質(zhì)量受到影響。

再有，各大行股份改制上市的宏觀背景是我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，銀行等金融機(jī)構(gòu)歷經(jīng)多年的快速擴(kuò)張，資產(chǎn)總額飛速增加，H行2015年資產(chǎn)總額與2011年相比增長43.50%。資產(chǎn)的快速擴(kuò)張無疑加大銀行資產(chǎn)運(yùn)營管理的難度。同時(shí)，相關(guān)人士指出資產(chǎn)質(zhì)量下降與住房抵押貸款也有關(guān)系，一旦開發(fā)商樓盤滯銷，資金回籠出現(xiàn)問題，同樣威脅銀行資產(chǎn)整體質(zhì)量。

3.3 成本收入比

H行近幾年成本收入比逐年遞減（結(jié)合圖3），由2011年29.38%下降至2015年的25.49%，其實(shí)，這種利好趨勢在我國商業(yè)銀行當(dāng)中較為普遍。這種較為清晰的下降趨勢說明各行在努力實(shí)現(xiàn)以較少業(yè)務(wù)費(fèi)用投入，實(shí)現(xiàn)較多營業(yè)收入產(chǎn)出，經(jīng)營效能在逐步提升。

成本收入比是銀行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)與營業(yè)收入的比值，結(jié)合圖4中趨勢線可知，H行費(fèi)用和營收在2011年-2015年之g均呈上升趨勢，其中業(yè)務(wù)及管理費(fèi)的擬合直線斜率小于營業(yè)收入，即業(yè)務(wù)及管理費(fèi)增長速度小于營業(yè)收入增長速度，這正是成本收入比在此期間逐年下降的直接原因。

成本收入比普遍呈下降趨勢與銀行主動(dòng)加強(qiáng)費(fèi)用管理，以減緩收益率降低帶來的壓力，增強(qiáng)自身綜合競爭力密切相關(guān)。一方面，一些大型銀行積極優(yōu)化物理網(wǎng)點(diǎn)的布局，將部分老城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)遷建至開發(fā)區(qū)、高新技術(shù)區(qū)、新興大型社區(qū)等具有低成本優(yōu)勢的區(qū)域，同時(shí)撤并營收效益偏低的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。另一方面，許多銀行主動(dòng)推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型，大力推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)智能化、輕型化，降低傳統(tǒng)物理渠道的運(yùn)營成本，以此降低業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用、提升集團(tuán)綜合效益。

4 發(fā)展建議

近年來，在我國五大商行強(qiáng)化業(yè)務(wù)費(fèi)用管理，積極促進(jìn)金融創(chuàng)新，逐步優(yōu)化收益結(jié)構(gòu)，努力推進(jìn)國際化進(jìn)程，走出國門、走向世界的進(jìn)程中，看到了各大行的成長，也發(fā)覺其中出現(xiàn)的問題，以下提出三點(diǎn)發(fā)展建議。

4.1 注重金融創(chuàng)新，強(qiáng)化長期盈利能力

在我國近兩年經(jīng)濟(jì)增長放緩及存款利率上限放開的環(huán)境下，各行盈利水平有所降低。隨著央行利率市場化的推進(jìn)，銀行資金成本增加，盈利壓力將繼續(xù)加大。金融創(chuàng)新，要求各行即時(shí)把握時(shí)代特點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)趨勢、顧客需求以及消費(fèi)行為特征等，以此進(jìn)行產(chǎn)品、服務(wù)、渠道的創(chuàng)新。在減少傳統(tǒng)運(yùn)營成本的同時(shí)，不斷推出適合時(shí)代需求的創(chuàng)新型金融產(chǎn)品以增強(qiáng)集團(tuán)長期盈利能力。從各大行財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)來看，近幾年推出的一些具有創(chuàng)新性的金融產(chǎn)品如私人銀行、個(gè)人理財(cái)?shù)缺憩F(xiàn)出“蓬勃”生命力，業(yè)務(wù)收入增長迅速，在營收中占比趨重。結(jié)合信息科技推出的互聯(lián)網(wǎng)金融算得上金融領(lǐng)域的一次飛躍，它幫助銀行減少、輕化傳統(tǒng)物理網(wǎng)點(diǎn)，達(dá)到降低營運(yùn)成本、提高盈利水平的目的，也是銀行鏈接世界的橋梁。金融創(chuàng)新對我國銀行長期發(fā)展具有深遠(yuǎn)影響。

4.2 加強(qiáng)過程控制，提高資產(chǎn)質(zhì)量

針對銀行資產(chǎn)質(zhì)量下行趨勢，開展貸款業(yè)務(wù)前，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防控，加大信貸業(yè)務(wù)審批力度，提升信貸業(yè)務(wù)審批質(zhì)量和效率，對涉險(xiǎn)較大行業(yè)采取壓縮授信額度，增加積極有效擔(dān)保等措施。事中做到優(yōu)化信貸資源配置，合理調(diào)整公司類貸款行業(yè)集中度，降低不景氣行業(yè)貸款難回收本金和利息收益的風(fēng)險(xiǎn)。事后對已放貸資產(chǎn)，推行穩(wěn)健審慎的計(jì)提減值政策，完善單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)撥備與核銷機(jī)制，通過合理計(jì)提、處置貸款減值準(zhǔn)備等手段，優(yōu)化對不良貸款的化解和處置程序。加強(qiáng)對貸款業(yè)務(wù)事前、事中及事后的過程控制以減少不良貸款，提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量。

4.3 踐行金融人才培養(yǎng)，助力集團(tuán)利益最大化

集團(tuán)基層工作者是銀行與客戶、市場間的橋梁，一方面向客戶推廣金融產(chǎn)品、服務(wù)，一方面能夠?qū)⒖蛻艉褪袌龇答伒男畔鬟f到銀行內(nèi)部，進(jìn)一步優(yōu)化銀行業(yè)務(wù)。優(yōu)秀職員不僅有助于集團(tuán)政策的上傳下達(dá)，同時(shí)能為客戶提供綜合全面、優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)，為銀行創(chuàng)造更多收益。為此，我國商業(yè)銀行應(yīng)積極踐行金融領(lǐng)域人才培養(yǎng)，有計(jì)劃展開基層員工培訓(xùn)，提升職員業(yè)務(wù)素質(zhì)，以打造優(yōu)秀職員團(tuán)隊(duì)，提高集團(tuán)運(yùn)營效率和整體收益水平。

參考文獻(xiàn)：

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