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資金合作范文第1篇

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經(jīng)過以上投資入股人友好協(xié)商，在公平、誠實、信任、平等合作、互利互惠、風(fēng)險共擔(dān)的原則基礎(chǔ)上，本著弘揚普洱茶文化，發(fā)展普洱茶產(chǎn)業(yè)，共同致富和為社會、國家多做貢獻(xiàn)的原則，投資入股創(chuàng)辦“普洱同昌順茶業(yè)（廠）”?，F(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國合同法》等法規(guī)簽定以下協(xié)議：

二、普洱同昌順茶業(yè)（廠）企業(yè)宗旨和質(zhì)量方針

1、企業(yè)宗旨為：一切為了顧客，一切為了市場。

2、企業(yè)質(zhì)量方針：永遠(yuǎn)做更好。

3、企業(yè)質(zhì)量目標(biāo)：顧客和市場的要求就是我們的質(zhì)量目標(biāo)。

三、合同期限

自 年 月 日至 年 月 日。如各方對合作滿意，可于本合同到期前三個月，協(xié)商繼續(xù)合作事宜。否則，按退股條款處理。經(jīng)協(xié)商，各方同意繼續(xù)合作時，必須另行簽定合作協(xié)議，另行簽定協(xié)議時本協(xié)議自動失效。

四、合作方式和內(nèi)容

1、股份為10000元（人民幣）/股；股比為：姓名 ，股數(shù) 股，股比 %；姓名 ，股數(shù) 股，股比 %；姓名 ，股比 %；姓名 ，股比 %；姓名 ，股數(shù) 股，股比 %。

2、各股東入股資金共計￥ 元（大寫）： ，于 年 月 日之前由銀行驗資后統(tǒng)一存入企業(yè)帳戶；開戶銀行為 ，賬號為 。股東入股的股份在本協(xié)議書有效期限內(nèi)不得以任何理由退股。有效期滿后如果企業(yè)繼續(xù)存在，出現(xiàn)退股的，必須經(jīng)過召開董事會并有三分之二以上的股東表決通過。本企業(yè)的股份轉(zhuǎn)讓必須依法進(jìn)行并由董事會通過三分之二以上股東表決通過。本協(xié)議書所稱的董事即為股東，以下同。企業(yè)發(fā)展過程中如果向社會和本企業(yè)普通職員中小企業(yè)融資招股，董事會董事成員和監(jiān)事會成員按相關(guān)法規(guī)確定。

3、企業(yè)經(jīng)營的內(nèi)容為各種普洱茶的收購、加工、銷售、服務(wù)和普洱茶文化信息的收集、整理、傳播。企業(yè)以茶葉初制所為起步階段，力爭在一年之內(nèi)向有限公司過度，真正實現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)制度的管理模式。

4、本企業(yè)的股東即為董事會成員，企業(yè)由各股東共同組成董事會，由股份比例較大并綜合考慮管理能力強(qiáng)的股東擔(dān)任董事長；董事長為企業(yè)負(fù)責(zé)人（法人），負(fù)責(zé)組織企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的制定，領(lǐng)導(dǎo)董事會做出正確的經(jīng)營決策。由董事長召開第一次董事會，在股東中推選一名作風(fēng)正、人品好、有經(jīng)驗，管理能力強(qiáng)的董事任總經(jīng)理，負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策和進(jìn)行企業(yè)日常經(jīng)營管理。有必要時總經(jīng)理可以通過董事會進(jìn)行外聘，必要時董事會聘任若干名副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作。董事會有權(quán)通過三分之二以上的董事同意罷免企業(yè)任何不稱職的企業(yè)管理人員和一般職員。

5、第一次董事會的任務(wù)是制定企業(yè)章程，并根據(jù)章程制定企業(yè)管理和生產(chǎn)操作規(guī)程，各項規(guī)章制度和年度計劃，經(jīng)過股東協(xié)商通過。董事會委托的企業(yè)經(jīng)營者嚴(yán)格按規(guī)章制度進(jìn)行企業(yè)管理。

6、總經(jīng)理生產(chǎn)經(jīng)營中超過￥ 元（人民幣）的重大決策必須由各股東協(xié)商確定，總經(jīng)理不能擅自做主，否則發(fā)生的損失由總經(jīng)理承擔(dān)。

7、企業(yè)原則上每年召開一次董事會，時間定于每年十二月的下旬，具體時間協(xié)商確定。除負(fù)責(zé)人外的股東不在企業(yè)上班時如果有重大決策，可通過電話協(xié)商，電話協(xié)商不了的，臨時召集各股東進(jìn)行協(xié)商。

8、企業(yè)的決策層為董事會，決策原則為：周密考慮，集思廣益，平等協(xié)商，達(dá)成共識，維護(hù)企業(yè)和股東利益。決策要形成書面文件，企業(yè)總經(jīng)理要嚴(yán)格執(zhí)行已經(jīng)形成書面文件的決策。

9、本企業(yè)從成立開始就必須參照現(xiàn)代企業(yè)制度，以質(zhì)量管理八項原則（以顧客為關(guān)注焦點；領(lǐng)導(dǎo)作用；全員參與；過程方法；管理的系統(tǒng)方法；持續(xù)改進(jìn)；基于事實的決策方法；與供方互利的關(guān)系）為原則，完善各項管理制度。

10、企業(yè)股東要及時進(jìn)行市場預(yù)測和評估，作出正確的決策，抵御市場風(fēng)險。

11、企業(yè)股東在企業(yè)正式成立后討論決定企業(yè)的崗位制度作為工資分配的依據(jù)。

五、企業(yè)人事和分配辦法

1、本企業(yè)要嚴(yán)防家族化，招聘員工和選擇供貨商、經(jīng)銷商等必須以能力和實力為準(zhǔn)。

2、企業(yè)招聘員工由總經(jīng)理管轄下的人事部門按照崗位需要，通過考核、評估選擇，報企業(yè)董事會討論通過。

3、總經(jīng)理工資為 元/月，董事為 元/月，由總經(jīng)理每月定期打入各董事賬號；一般員工的工資由總經(jīng)理按崗位初定，經(jīng)董事會討論決定；工資由總經(jīng)理指定財務(wù)人員每月定時發(fā)放或打入員工工資卡。企業(yè)凈利潤在年終結(jié)算完成后扣除 %的企業(yè)發(fā)展基金后由股東按股份進(jìn)行分紅。

4、企業(yè)對有貢獻(xiàn)的員工和供貨商實行獎勵，具體獎勵辦法由企業(yè)根據(jù)實際制定。

六、股東的權(quán)利和義務(wù)

1、股東通過董事會有決策權(quán)和分配權(quán)、資金使用權(quán)。

2、股東是公司發(fā)展的主體，因此，收集與企業(yè)發(fā)展相關(guān)的信息，搞好與地方和政府主管部門之間的關(guān)系，主動和銷售商和供貨商溝通，高瞻遠(yuǎn)矚，進(jìn)行市場推廣，發(fā)展大量的客戶和弘揚普洱茶文化是每個股東義不容辭的責(zé)任和義務(wù)。企業(yè)將根據(jù)發(fā)展的實際和為企業(yè)所帶來的經(jīng)濟(jì)效益對有貢獻(xiàn)者根據(jù)定單金額進(jìn)行獎勵，獎勵金額為合同定單金額的 %。

七、保密條款

1、本協(xié)議書除各股東外，對任何個人都實行保密，請各股東妥善保存。

2、各股東要對企業(yè)的知識商業(yè)機(jī)密進(jìn)行嚴(yán)格保密，并制定具體的保密措施和制度。

八、違約處理

股東如果違反本合同的任何條款，其他股東在此后任何時間可以向違約者提出書面通知，違約者應(yīng)在15日內(nèi)給予書面答復(fù)并采取補(bǔ)救措施，如果該通知發(fā)出15日內(nèi)違約方不予答復(fù)或沒有補(bǔ)救措施，非違約方可以終止本合同的執(zhí)行，并依法要求損害賠償。

九、爭議處理

1、對于執(zhí)行本合同發(fā)生的與本合同有關(guān)的爭議應(yīng)本著友好協(xié)商的原則解決；

2、如果雙方通過協(xié)商不能達(dá)成一致，則提交仲裁委員會進(jìn)行仲裁；

3、在爭議處理過程中，除正在協(xié)商或仲裁的部分外，協(xié)議的其他部分應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行。

十、條款的完整性

各股東均承認(rèn)，已閱讀過本合同，并同意：本合同為各方關(guān)于投資合作事宜的所有合同和約定的全部記載，并已取代以前所有的口頭的或書面的約定、意向書與建議。未經(jīng)全體股東書面修訂，不得對本合同加以變更。

合同附件是合同不可分割的組成部分，與合同正文具有同等效力。

十一、協(xié)議（合同）的修改

合同在履行過程中。如果有股東認(rèn)為需要修改，需向另外的股東提出書面的修改建議和理由，所有股東協(xié)商同意后才能修改，并形成本合同的附件；協(xié)商修訂的協(xié)議條款與本協(xié)議具有同等法律效力。如果雙方未達(dá)成新的修改意見，則原有合同繼續(xù)有效。

十二、 不可抗力

1、在合同的執(zhí)行過程中如果出現(xiàn)了戰(zhàn)爭、水災(zāi)、火災(zāi)、地震等等不可抗力事故，將影響合同的正常履行時，受不可抗力影響的股東應(yīng)盡快將不可抗力事故的情況通知另外的股東。并盡快將有關(guān)當(dāng)局出具的證明文件提交其他股東進(jìn)行確認(rèn)。

2、雙方盡快根據(jù)此項不可抗力事故的影響協(xié)商本合同的進(jìn)一步執(zhí)行問題。

3、因不可抗力造成的對履行合同的延誤或無法正常履行時，受不可抗力影響的股東不負(fù)法律責(zé)任。

十三、 企業(yè)發(fā)展條款

1、企業(yè)董事會和各個股東必須下定決心為企業(yè)的發(fā)展做出最大的努力，注意借鑒中外企業(yè)發(fā)展的先進(jìn)經(jīng)驗，不斷學(xué)習(xí)，更新觀念，持續(xù)改進(jìn)管理中的不足和問題，使企業(yè)蒸蒸日上，做成普洱茶生產(chǎn)和銷售、茶文化傳播的“百年老店”。

2、若遇到不可抗力導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)，董事會和各股東要竭盡全力，團(tuán)結(jié)協(xié)作，盡量挽回?fù)p失，維護(hù)股東的利益。

3、我們各股東共同宣誓：為了同昌順茶業(yè)的明天，我們將緊密團(tuán)結(jié)，竭盡全力；我們已經(jīng)看到，不遠(yuǎn)的將來，在云南茶葉市場、中國茶葉市場，乃至世界茶葉市場上，同昌順的品牌一定有一席之地。

十四、標(biāo)題

本合同各條標(biāo)題僅具有提示和注意的作用，不作擴(kuò)大的解釋。對于合同內(nèi)容的一切解釋均以標(biāo)題下的正文為依據(jù)。

十五、生效

本合同自各股東簽字蓋章之日起生效。

本合同1式 份，股東各執(zhí)1份，具有相同的法律效力。

資金合作范文第2篇

摘要：中國農(nóng)村正規(guī)金融供給嚴(yán)重不足，促進(jìn)了農(nóng)村自發(fā)金融創(chuàng)新。農(nóng)戶資金互助合作社，就是這種創(chuàng)新的典型案例?；谝欢ㄉ鐓^(qū)或村組的、限于成員間不斷借貸的資金互助，不同于世界范圍內(nèi)普遍存在的以輪轉(zhuǎn)儲蓄信貸協(xié)會(ROSCA)形式存在的互助會，是一種重復(fù)博弈。在滿足成員的小額貸款需求方面的績效顯著，并有財務(wù)上可持續(xù)發(fā)展的能力。但是，它資金實力有限，并在股權(quán)設(shè)置等方面需要完善，最重要的是政府應(yīng)該制定相應(yīng)的法律法規(guī)，促進(jìn)其更加規(guī)范化發(fā)展。

關(guān)鍵詞：資金互助合作社；業(yè)務(wù)績效；制度績效；小額貸款

文章編號：1003－4625(2007)040003－06　中圖分類號：F832.35

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

一、引言

20世紀(jì)90年代中后期，中國農(nóng)村金融體制改革快速推進(jìn)，逐漸構(gòu)建起了以農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社為軸心的農(nóng)村正規(guī)金融組織體系。但是，農(nóng)業(yè)銀行在商業(yè)化目標(biāo)的推動下，距離農(nóng)村和農(nóng)民越來越遠(yuǎn)；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)多樣化嚴(yán)重不足，根本不直接對農(nóng)戶和農(nóng)村微小型企業(yè)提供信貸服務(wù)；事實上，真正面對農(nóng)戶和農(nóng)村微小型企業(yè)開展信貸服務(wù)的機(jī)構(gòu)僅剩農(nóng)村信用社，農(nóng)村信用社成為“農(nóng)村金融服務(wù)主力軍”。但是，農(nóng)村信用社發(fā)展本身面臨一系列的問題，比如不良貸款過多、資金實力不足、勞動生產(chǎn)率低下等等，其結(jié)果是，在中國農(nóng)村地區(qū)，特別是中西部農(nóng)村地區(qū)，真正來自正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的金融供給十分有限，農(nóng)戶和農(nóng)村微小企業(yè)普遍面臨著正規(guī)金融渠道融資難的問題，有較多的實證研究結(jié)論均表明了這一點(何廣文，1999；農(nóng)業(yè)部農(nóng)研中心課題組，2003；郭曉鳴，2005)。

在巨大的資金需求面前，正規(guī)金融供給不足，給民間自主金融創(chuàng)新提供了空間，催生了非正規(guī)金融制度安排。廣泛存在的非正規(guī)金融(informal finance)，是一種“非市場制度”(nonmarket institutions)安排(Besley,1995)，它常常隨著市場的缺失而出現(xiàn)，主要發(fā)生在現(xiàn)有的各種正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的功能范圍之外的、不受監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管的金融交易，主要形式有天使融資市場、民間自由借貸、企業(yè)社會集資、輪轉(zhuǎn)儲蓄信貸協(xié)會(RoSCA)。在所有民間金融形式中，以成員為基礎(chǔ)的資金互助形式，是一種具有悠久歷史并在發(fā)展中國家較為常見的非正規(guī)金融組織，它存在于全世界五大洲80多個國家和地區(qū)(Bouman，1995)。互助組織通過資金在團(tuán)體內(nèi)的動員和流轉(zhuǎn)，為居民提供了一個低成本融資渠道，并促進(jìn)居民的消費和投資。在較多發(fā)展中國家，正規(guī)金融部門發(fā)展滯后，居民缺乏低成本和高效率儲蓄和貸款的渠道，以資金互助形式存在的非正規(guī)金融組織能夠在一定程度上彌補(bǔ)正規(guī)金融部門的不足。與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)相比，互助組織等非正規(guī)組織具有一定的信息優(yōu)勢、擔(dān)保優(yōu)勢、交易成本優(yōu)勢，并能夠充分利用本地知識(local knowledge)，這也是互助組織之所以具有頑強(qiáng)生命力的原因(Biggart，2000)。

中國民間的資金互助，已有上千年的歷史，且形式多樣，并在當(dāng)今中國南方的浙江、福建、臺灣等省的若干地區(qū)依然存在，并在局部地區(qū)表現(xiàn)活躍，在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要的作用(Besley和Levenson，1996；Tsai，2000；Tsai，2002；劉民權(quán)等，2003b；俞建拖等，2005)。2004年7月，在中國吉林梨樹縣閆家村出現(xiàn)了一種新型的資金互助組織，即與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作社共生的資金互助合作社。并且，這種組織出現(xiàn)以后，不斷被復(fù)制和推廣，在吉林、河南、山東、安徽等地相繼出現(xiàn)，受到社會廣泛關(guān)注的資金互助組織已經(jīng)不少，如2004年7月成立的梨樹縣百信農(nóng)民資金互助合作社、2004年10月成立的蘭考陳寨資金互助小組、2004年12月成立的蘭考南馬莊資金互助小組、2005年1月成立的蘭考賀村資金互助小組、2005年3月成立的蘭考胡寨資金互助小組、2006年3月28日成立的安徽明光潘村鎮(zhèn)興旺農(nóng)民資金互助合作社、2006年3月成立的山東陵縣資金互助合作社、2006年5月2日成立的梨樹縣興開城資金互助合作社、2006年8月5日成立的梨樹縣夏家資金互助合作社、2006年8月27日成立的河南濮陽貸款互助合作社等等。在已經(jīng)出現(xiàn)的這些資金互助合作組織中，有些已經(jīng)取得法人資格，或者在民政部門登記，或者在工商部門注冊，成為正式組織。

2006年12月20日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》(銀監(jiān)發(fā)[2006]90號)(以下簡稱《意見》)后，于2007年1月22日進(jìn)一步出臺了《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)發(fā)[2007]7號)、農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引，并在2007年2月4日印發(fā)了《農(nóng)村資金互助社示范章程》(銀監(jiān)辦發(fā)[2007]51號)，將農(nóng)村資金互助組織界定為新型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，并確定首先在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北6省(區(qū))的農(nóng)村地區(qū)開展試點。3月8日，按照新規(guī)則正式注冊的吉林梨樹閆家村百信農(nóng)村資金互助社正式開業(yè)。這是中國政府促進(jìn)農(nóng)村自發(fā)金融創(chuàng)新的產(chǎn)物――農(nóng)村資金互助組織――正規(guī)化、規(guī)范化發(fā)展的重要舉措，昭示了農(nóng)村資金互助合作組織在中國正規(guī)化發(fā)展的前景，也預(yù)示著在中國現(xiàn)有正規(guī)金融制度安排之外產(chǎn)生了真正的、正式的合作金融制度安排。標(biāo)志著一類嶄新的農(nóng)村銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在中國農(nóng)村地區(qū)正式誕生，也標(biāo)志著中國政府在著力解決農(nóng)村金融供需矛盾方面邁出了重要步伐。由此，也可以觀察到合作金融制度在中國的演進(jìn)邏輯：正規(guī)金融供給不足民間內(nèi)生自發(fā)金融創(chuàng)新，產(chǎn)生資金互助組織，是一種非正式制度安排政府承認(rèn)、加以總結(jié)和規(guī)范、以法律或規(guī)章等方式固定下來，并加以推廣，資金互助合作進(jìn)而成為一種正式的制度安排，正規(guī)的合作金融制度在中國產(chǎn)生。這是一種誘致性的制度變遷過程，與20世紀(jì)50年代初中國農(nóng)村信用合作制度產(chǎn)生路徑的“嵌入式”強(qiáng)制性制度變遷是完全不同的。誘致性制度變遷與強(qiáng)制性制度變遷的過程最顯著區(qū)別在于，前者是從需求出發(fā)的，后者往往是從供給角度出發(fā)的，因而后者往往出現(xiàn)與需求脫節(jié)的問題，這就是強(qiáng)制性制度變遷本身難以克服的缺陷。農(nóng)村信用社合作性的異化，動因就在于強(qiáng)制性制度變遷本身存在的缺陷，制度供給不足。

但是，作為一種制度安排，農(nóng)村資金互助合作存在的制度基礎(chǔ)是什么?它能得以迅速復(fù)制的制度優(yōu)勢在哪里?它與世界范圍內(nèi)普遍存在的信用合作社的制度安排的區(qū)別何在?它有什么樣的運作機(jī)制?其創(chuàng)新意義何在?農(nóng)戶是否有資金互助合作意愿?農(nóng)戶資金互助合作的收益及績效何在?是否具有可持續(xù)發(fā)展能力?在發(fā)展中存在哪些問題?等等，均是值得深入思考的。本文試圖以銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》出臺之

前農(nóng)村自發(fā)創(chuàng)新而產(chǎn)生的資金互助組織為樣本，結(jié)合銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社示范章程》，從實證的角度出發(fā)對某些問題給予部分解析。

二、資金互助合作社的運作特征

在中國各地不斷被復(fù)制和推廣的資金互助合作社，其組織的基本形式和原理大同小異，即基于一定社區(qū)(村)、一定經(jīng)濟(jì)區(qū)域的全部或部分村民和小企業(yè)，按照一定規(guī)則出資，組成僅限于成員間不斷借貸的信貸基金，滿足成員的小額信貸資金需求。

按照銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)發(fā)[2007]7號)要求，農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村資金互助社應(yīng)在農(nóng)村地區(qū)的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行政村以發(fā)起方式設(shè)立，有10名以上符合本規(guī)定社員條件要求的發(fā)起人；在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設(shè)立的，注冊資本不低于30萬元人民幣，在行政村設(shè)立的，注冊資本不低于10萬元人民幣，注冊資本應(yīng)為實繳資本。單個農(nóng)民或單個農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過農(nóng)村資金互助社股金總額的10％，超過5％的應(yīng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。社員人股必須以貨幣出資，不得以實物、貸款或其他方式人股。而在銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》出臺之前，農(nóng)村自發(fā)產(chǎn)生的資金互助組織，出資規(guī)則是成員自己討論制定的。

很明顯，資金互助合作社與世界范圍內(nèi)以輪轉(zhuǎn)儲蓄信貸協(xié)會(RoSCA)形式普遍存在的互助會的功能類似，都是通過集體合作來緩解資源約束的渠道(Bouman，1995)，但又不同于RoSCA。RoSCA通常由若干數(shù)量的成員組成，每個成員按規(guī)定在互助會存續(xù)期間每隔一定的時間捐出一筆資金(或一定數(shù)量的實物)，從而匯集成一筆數(shù)額較大的基金，并在各期將這筆基金輪流交給各個成員使用。一般來講，每個互助會成員最多只能得到一次基金，在所有的成員都得到該基金后，該互助會就宣告解散(俞建拖等，2005)。

農(nóng)戶資金互助合作社，是一個以自主組織形式存在的可持續(xù)發(fā)展的民間金融機(jī)構(gòu)。因此，它與RoSCA的最大區(qū)別在于，不是基于一次性博弈(one time game)，而是試圖建立一種重復(fù)博弈(repeated game)的機(jī)制。它利用合作社成員零散資金或暫時讓渡的生產(chǎn)資金，通過余缺調(diào)劑解決成員生產(chǎn)、生活中的臨時性資金短缺，或是滿足成員發(fā)展個體工商業(yè)務(wù)的資金需求。

在運作機(jī)制上，各地自發(fā)創(chuàng)新的資金互助社有一定差異，但也有一些明顯的共同特征：

1．股金設(shè)置上實行多樣化，有利于合作社多渠道融資。一般設(shè)有四種股金：資格股、投資股、流動股和國家社會公共股。并且，農(nóng)民身份社員和非農(nóng)民身份社員入股要求有差異。按照《梨樹縣百信農(nóng)民資金互助合作社章程》規(guī)定，資格股、農(nóng)民股每戶社員200元，非農(nóng)民股500元。并且，資格股3年后可申請退股；投資股2年后可申請退股；流動股按約期支付。為壯大資金互助組織，吸引更多居民加入互助，股金在決算后按照銀行利息積數(shù)方法計算分紅，流動股實行惠顧返還。流動股低于1個月的不計股息，3個月股利0.9％，6個月1.5％，9個月1.8％，12個月2.1％。每股金額為1元，單戶投資股不得高于總股本的5％。

國家社會公共股接受國家和社會對合作社扶持資金，股金產(chǎn)生的收入主要用于合作社維持費用和公共積累或用于合作社社員借款貼息。公共股不參與管理，實行國家和社會監(jiān)督。

這種股金設(shè)置辦法，雖然不是絕對符合經(jīng)典的合作制原則的要求，但與國際上普遍存在的現(xiàn)代合作金融制度變遷的趨勢是一致的。打破了經(jīng)典合作社股金不分紅的做法，在社員資格股以外設(shè)置其他股金(參考何廣文，2001)。

銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社示范章程》對社員股金的設(shè)置是：“本社每個農(nóng)民社員入股金額起點為X元，每個農(nóng)村小企業(yè)社員入股金額起點X元，入股金額為元的整數(shù)倍”、“單個農(nóng)民社員或單個農(nóng)村小企業(yè)社員人股金額不得超過本社股金總額的10％”。實際上是參照了農(nóng)村信用社改革過程中的股權(quán)設(shè)置辦法界定了農(nóng)村資金互助社的股金設(shè)置的制度安排，與民間自發(fā)產(chǎn)生的資金互助組織的股金設(shè)置思路是不一致的，不符合合作制原則的基本要求。從這一點上看，真正按照銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社示范章程》的界定組建的農(nóng)村資金互助社，包含有異化成非合作金融組織的可能。民間自發(fā)產(chǎn)生的資金互助組織的股金設(shè)置辦法，更有利于保障組織本身的合作性。

2．有利于風(fēng)險控制與管理、保障資金流動性的借款額度設(shè)定。農(nóng)民社員在其股金額度內(nèi)借款，實行信用借款；超過股金額度借款，需要3～5戶社員聯(lián)保，且每戶社員借款最高額可達(dá)其股金總額的6倍。比如一個社員的股金為1000元，他最多可以借款6000元。單戶借款最高不能超過資金互助合作社總股金的10％，最高十戶借款總額不能超過總股金的50％，三個月以內(nèi)借款不得低于總股本額的30％，有利于增強(qiáng)資金的流動性，控制流動性風(fēng)險，防止支付危機(jī)的發(fā)生。

本社開展自營業(yè)務(wù)(農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料與農(nóng)產(chǎn)品的購銷業(yè)務(wù))，不得超過互助資金總額的50％。

3．資金只能在社員內(nèi)部有償使用，非社員可以有限制性借貸，且實行差別利率。大多規(guī)定，10日之內(nèi)的臨時性資金需求免息，充分體現(xiàn)互助精神。超過10天，按一個月利率計算。利率確定原則是根據(jù)當(dāng)?shù)氐拿耖g借貸及農(nóng)村信用社的利率情況，半年內(nèi)借款低于農(nóng)村信用社利率，九月左右借款利率略高于農(nóng)村信用社，一年期借款與市場利率持平(表1)。一方面，鼓勵社員需要較長期限借款時向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)申請，另一面可以防止社員從互助合作社借款去搞民間借貸。

非農(nóng)戶成員借款不得超過自有股金的80％。

4．建立了一種隨農(nóng)戶資金需求擴(kuò)大而自動充實資本的機(jī)制。資金互助合作社章程規(guī)定，每戶社員借款最高額可達(dá)其股金總額的6倍，由此即確立了社員股金與貸款最高限額之間的比例為1:6。如果農(nóng)戶資金需求提高，則需要增加入股資金。由此，建立起了資本金隨農(nóng)戶需求增長而自動增長的機(jī)制。

三、資金互助合作的業(yè)務(wù)績效與制度績效

1．資金互助不僅使農(nóng)戶獲得了資金服務(wù)，滿足了零星、小額的資金需求，填補(bǔ)了農(nóng)村正規(guī)金融的不足，更重要的是農(nóng)戶有了負(fù)債意識、正確的金融意識，培育了農(nóng)村信用文化，改善了農(nóng)村金融生態(tài)。

據(jù)百信農(nóng)民資金互助合作社貸款基本要素梨樹百信資金互助合作社的考察發(fā)現(xiàn)(表2)，其平均貸款規(guī)模占當(dāng)?shù)乜h域GDP的比重均較低，符合國際上小額貸款機(jī)構(gòu)普遍具有的小額貸款的典型特征，有利于覆蓋和滿足更多成員的資金需求。從借款用途而言，既有生產(chǎn)性借款，還有生活性借款、投資性借款。具體用途包括購買種子、化肥、農(nóng)藥、發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)(豬、雞、鵝)、學(xué)費、種植食用菌、購置農(nóng)用車和收割機(jī)、經(jīng)營小

百貨、家具加工、建房甚至紅白喜事等，出現(xiàn)較突出的多樣化特征。

2．資金互助合作社是以血緣、地緣、親緣關(guān)系基礎(chǔ)上的自發(fā)創(chuàng)新成果，互助組織內(nèi)成員間彼此了解，信息對稱，具有相互信任的原始制度基礎(chǔ)，通過建立資金互助組織，就在共同的價值認(rèn)同感的基礎(chǔ)上建立起了一定的信任共同體，形成以信任為載體的社會資本，并通過合作理念的教育和培訓(xùn)，使得信任共同體更加鞏固。同時，為了防止信任共同體中個別成員的濫用信任資本的機(jī)會主義行為的發(fā)生，還自動啟動了一定的懲罰機(jī)制，一是借款不還需要支付較高的利息成本，二是會受到來自鄰里間的社會壓力(peer pressure)。因此，資金互助合作社運轉(zhuǎn)過程中，不良資產(chǎn)一般均較低(表2)。由于其組織運轉(zhuǎn)成本較低，因此，即使在互助資金規(guī)模有限的情況下(表2)，也可能取得較好的經(jīng)濟(jì)效益，實現(xiàn)財務(wù)上的可持續(xù)發(fā)展。2005年期間，南馬莊資金互助協(xié)會，就實現(xiàn)了財務(wù)上的可持續(xù)，91個成員共分得紅利1295.67元。

3．有利于引導(dǎo)民間借貸活動。農(nóng)村資金短缺問題突出，農(nóng)民向正規(guī)金融部門貸款難，民間融資活躍。為引導(dǎo)民間借貸，中國人民銀行安徽明光市支行，對該市潘村鎮(zhèn)農(nóng)民自發(fā)組織的“親友資金互助會”進(jìn)行輔導(dǎo)，健全規(guī)章制度，規(guī)范日?；ブ绦?。在農(nóng)戶自愿認(rèn)繳互助金的基礎(chǔ)上，成立了興旺農(nóng)民資金互助合作社。對農(nóng)村普遍存在的“抬會”、私人借貸等民間融資不規(guī)范行為是一種示范。農(nóng)戶有了交易成本較低的融資渠道，對民間不規(guī)范的金融交易行為是一種排擠。

農(nóng)民資金互助合作社的出現(xiàn)，有利于民間借貸行為由地下轉(zhuǎn)為地上，將為民間融資行為提供可行的組織化通道。

4．促進(jìn)了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)村金融供給的多樣化和多元化。資金互助合作社，是一種內(nèi)生性的、農(nóng)民自己的金融組織，是“弱勢群體”在農(nóng)村正規(guī)金融無法滿足金融需求情況下的一種需求誘致性的自發(fā)制度創(chuàng)新，是一種“自救行為”，因而最貼近需求、最能滿足農(nóng)村金融需求。

它的產(chǎn)生，第一，表明農(nóng)村金融體制改革仍無法適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，不能滿足農(nóng)民的資金需求。第二，說明合作制的組織形式在中國農(nóng)村是有土壤的，是從實證角度對“中國沒有一種合作制機(jī)構(gòu)真正成功過”(謝平，2001)的歷史的改寫。第三，農(nóng)民資金互助合作社的自發(fā)產(chǎn)生，本身也表明了農(nóng)村金融組織應(yīng)該是多元化的。農(nóng)民資金互助合作社是對現(xiàn)有農(nóng)村信貸市場的必要補(bǔ)充，是在商業(yè)信貸市場之外的一種“微型融資”的途徑。第四，還實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)與金融的有機(jī)結(jié)合，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)資本和農(nóng)村金融資本的有機(jī)結(jié)合。第五，日益增長的貸款需求和來自成員內(nèi)部的儲蓄積累，也使農(nóng)村資金互助社成為促進(jìn)農(nóng)村資金留在農(nóng)村的最好載體。

5．可以成為農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)向中低收入群體提供金融服務(wù)的載體。安徽明光興旺農(nóng)民資金互助合作社章程規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍包括：開展資金互助，服務(wù)人社社員及本村農(nóng)民；與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行建立合作機(jī)制，特定情況下以合作社出面為社員轉(zhuǎn)貸貸款，或為社員貸款進(jìn)行擔(dān)保等。同時規(guī)定，合作社不以任何形式進(jìn)行非法集資，只以其社員交納的互助保證金承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險責(zé)任。

同時，盡管農(nóng)民資金互助合作組織最貼近需求，克服了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展過程中長期存在的信息不對稱、交易成本高、不良資產(chǎn)嚴(yán)重等問題，但農(nóng)民資金互助合作社資金實力有限。這樣，就可以建立一種“農(nóng)村信用社＋資金互助合作社＋農(nóng)戶”的信貸機(jī)制(圖2)，農(nóng)村信用社或者直接將資金通過資金互助合作社貸給農(nóng)戶，或者貸給資金互助合作社，再由資金互助合作社轉(zhuǎn)貸給農(nóng)戶，或者由資金互助合作社將籌集起來的資金入股農(nóng)村信用社，再以入股資金對農(nóng)戶向農(nóng)村信用社申請貸款提供擔(dān)保，發(fā)揮杠桿效應(yīng)，獲得多倍的資金供給。后者也被概稱為“股權(quán)信貸模式”，發(fā)端于吉林梨樹。

資金互助組織根植于社區(qū)和村莊，因此，比農(nóng)村信用社和其他金融機(jī)構(gòu)更了解農(nóng)戶，具有較強(qiáng)的信息優(yōu)勢。農(nóng)村信用社通過資金互助組織放貸，實際上是利用了這種信息優(yōu)勢。資金互助組織在向農(nóng)村信用社推薦客戶的過程，也變成一個信用篩選過程(peer selection)，那些不講信用或者信用度較低的農(nóng)戶，自然得不到推薦。逐漸地，資金互助組織還可以由此演化成一個維持信用狀況的載體，加入資金互助組織的農(nóng)戶，逐漸發(fā)展成為一個信用共同體。農(nóng)村資金互助組織，在將民間資本轉(zhuǎn)化成農(nóng)村金融資本、實現(xiàn)農(nóng)村金融制度創(chuàng)新的同時，還通過“股權(quán)信貸”方式改變了傳統(tǒng)的“農(nóng)村信用社一農(nóng)戶”的信貸模式，形成“農(nóng)村信用社―資金互助社―成員”的新模式，一方面降低了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)(農(nóng)村信用社)貸款運行成本，另一方面以聯(lián)保的方式降低了金融機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險，克服了單戶農(nóng)戶申貸能力不足、獲得貸款難的問題，擴(kuò)大了農(nóng)戶資金融通渠道。

6．與以前的農(nóng)村合作基金會有本質(zhì)的區(qū)別，兩者產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)也不同。農(nóng)村合作基金會最初是“管好用活集體資金”的產(chǎn)物，而資金互助合作社完全是為了調(diào)劑資金余缺的產(chǎn)物；資金互助合作社完全獨立于政府運作，而基金會受政府的干預(yù)較強(qiáng)。

農(nóng)民資金互助合作是基于成員之間的資金動員與資金流轉(zhuǎn)，只有那些符合銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)發(fā)[2007]7號)要求、并經(jīng)過銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的農(nóng)村資金互助社才能夠吸收其成員存款，即使不具有財務(wù)上的可持續(xù)發(fā)展能力而不得不清算，也不會危害公眾利益。而農(nóng)村合作基金會卻變相吸收存款。因此，資金互助合作社，不會走原來農(nóng)村合作基金的老路。

7．農(nóng)村資金互助社的發(fā)展壯大，將會在一定程度上對農(nóng)村信用社構(gòu)成競爭，競爭會讓農(nóng)村信用社感到生存與發(fā)展的壓力，有利于促進(jìn)農(nóng)村信用社改善服務(wù)機(jī)制、完善組織結(jié)構(gòu)和強(qiáng)化風(fēng)險控制等。

8．農(nóng)村資金互助組織，大多數(shù)均是在社區(qū)經(jīng)濟(jì)合作組織基礎(chǔ)上派生出來的，資金互助合作與產(chǎn)業(yè)合作共生，形成了綜合性合作經(jīng)濟(jì)組織的雛形。日本的合作金融與生產(chǎn)合作、銷售合作就是結(jié)合在一起，日本綜合性農(nóng)協(xié)的成功，為以小農(nóng)為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)社會綜合性合作組織提供了成功的可能性的注釋和成功的案例。

四、完善資金互助合作組織運作機(jī)制的幾點思考

1．資金互助合作組織發(fā)展和運作中的培訓(xùn)需求突出。農(nóng)村資金互助社的廣泛發(fā)展，表明農(nóng)戶有合作需求，并且也愿意合作，合作的基礎(chǔ)是存在的。但是，合作成功的關(guān)鍵在于健全的合作意識、健全的合作理念和金融意識的存在，以及對合作原則的正確理解和把握。筆者在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，較多資金互助組織的管理者，在合作決策中均表現(xiàn)出一定決策理性的有限性，因而出現(xiàn)決策行為的不規(guī)范性，例如金融風(fēng)險意識較差、貸款發(fā)放與回收行為不規(guī)范、逾期貸款處理方法不適當(dāng)、財務(wù)管理制度不健全、會計核算制度不規(guī)范等。

2．在股金退出上設(shè)置了一定的障礙，可能影響農(nóng)戶、非農(nóng)戶和微小企業(yè)成為社員的積極性。從部分農(nóng)村自發(fā)產(chǎn)生的資金互

助合作社股金界定上可以明顯地發(fā)現(xiàn)，資格股三年之后方可申請退股，投資股兩年之后方可申請退股。中國銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》中也提出：“凡要求退股的，農(nóng)民社員應(yīng)提前3個月，農(nóng)村小企業(yè)社員應(yīng)提前6個月向理事會(不設(shè)理事會的向經(jīng)理)提出，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理退股手續(xù)。”在社員退出上設(shè)置了一定的障礙，規(guī)定了要在一定時期后才能退股。與合作原則的“入社自愿，退社自由”的要求是有差距的。而在真正的合作制下，退出不應(yīng)該是有條件的。

3．股東權(quán)利設(shè)定上的不平等性。農(nóng)民社員200元就獲得社員資格，且農(nóng)民社員每增加400元就可以增加一個投票權(quán)，而非農(nóng)民社員要500元才能獲得社員資格，且非農(nóng)民社員要每增加1000元才可以增加一個投票權(quán)(表3)。不利于調(diào)動非農(nóng)民(城市居民)人社，也不利于合作社廣泛籌集資金，可能有礙于資金實力的擴(kuò)張。

銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》也界定，農(nóng)村資金互助社社員參加社員大會，享有一票基本表決權(quán)；出資額較大的社員按照章程規(guī)定，可以享有附加表決權(quán)。該社的附加表決權(quán)總票數(shù)，不得超過該社社員基本表決權(quán)總票數(shù)的20％。實際上，對持大股的激勵也存在一定的不足。

4．非農(nóng)民社員和社會組織借款數(shù)不得超過其自有股金總額的80％，不利于互助社更多地吸收社會股金。

5．注意不要把資金互助合作組織辦成福利機(jī)構(gòu)、公益機(jī)構(gòu)，公益事業(yè)、福利事業(yè)，資金互助社要參與。提高互助社成員、所在社區(qū)居民的福利水平，改善社區(qū)公共產(chǎn)品供給，是互助社義不容辭的職責(zé)，但互助社本身不是福利機(jī)構(gòu)。

6．應(yīng)更好地發(fā)揮資金互助與生產(chǎn)合作相結(jié)合的優(yōu)勢，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，特別是促進(jìn)傳統(tǒng)種植業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。在農(nóng)村各種合作關(guān)系的構(gòu)建中，生產(chǎn)合作與資金互助一般是并存的。但在一定的社區(qū)范圍內(nèi)，經(jīng)濟(jì)合作社的成員不一定完全是資金互助的成員，經(jīng)濟(jì)合作社的成員也不一定完全是專業(yè)生產(chǎn)合作的成員(圖3)。這種社區(qū)合作組織的交叉性和社區(qū)成員的選擇性參與，正好體現(xiàn)了合作的自愿原則。但是，筆者在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，在所有合作關(guān)系中，只有那些加入了經(jīng)濟(jì)合作社，同時又是資金互助組織成員和生產(chǎn)合作成員的農(nóng)戶，才能夠享受到最大的合作收益。即只有當(dāng)“農(nóng)戶”＝“資金互助成員”＝“生產(chǎn)合作成員”＝“經(jīng)濟(jì)合作社成員”時，農(nóng)戶合作收益才能實現(xiàn)最優(yōu)化。例如，一個缺乏生產(chǎn)資金，但是已經(jīng)成為社區(qū)經(jīng)濟(jì)合作社成員，并同時加入了資金互助與專業(yè)生產(chǎn)合作的中低收入農(nóng)戶，就司以利用資金互助小額信貸，在生產(chǎn)性專業(yè)協(xié)會的指導(dǎo)下引進(jìn)高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的新品種，利用新技術(shù)，迅速發(fā)展生產(chǎn)，不僅給農(nóng)戶帶來收入增長的機(jī)遇，帶來傳統(tǒng)種植業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，也將大大促進(jìn)農(nóng)民收入的提高。由此，不僅可以實現(xiàn)對農(nóng)戶進(jìn)一步參與合作的激勵，也可以在合作社的參與下，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的專業(yè)化特色逐漸顯現(xiàn)出來，向一村一品、專業(yè)化、規(guī)模化邁進(jìn)。

依靠資金互助小組，賀村合作社社員王宏偉和其他幾個社員借款1000元啟動資金，辦起了豆腐坊，每天每人平均收入20元左右。2006年春節(jié)前，賀村合作社出資2萬元(向資金互助小組貸款)，四名社員出資3萬余元開辦了小型飼料加工廠，形成了飼料加工、養(yǎng)殖的縱向一體化，大大降低了養(yǎng)殖成本。

7．資金互助社的發(fā)展，離不開政府、政府部門、村支兩委的支持。世界各國合作金融部門發(fā)展的歷史經(jīng)驗也表明，合作社的發(fā)展離不開政府。在中國，社會各方面對合作社的作用已經(jīng)有了較清楚的認(rèn)識，但是，在銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》出臺之前，由于長期沒有一部關(guān)于資金互助合作的法律、法規(guī)，資金互助合作組織的發(fā)展一直處于一種自發(fā)的狀態(tài)。因此，銀監(jiān)會《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》的出臺是必要的、及時的。但是，根據(jù)銀監(jiān)會的《意見》及《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》，農(nóng)村資金互助社未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金作為資金來源。不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)。因此，農(nóng)村資金互助社是一個典型的社區(qū)銀行，是建立在成員基礎(chǔ)上的、為成員服務(wù)的互助合作組織，不管是村級范圍內(nèi)還是在鄉(xiāng)級范圍內(nèi)組建，均應(yīng)該遵循《合作金融法》或《合作組織法》來運作，這是最基本的。關(guān)鍵是要有一個法律框架，大家在這個法律框架內(nèi)運作，這樣的法律框架在中國還不存在。為避免中國民間的資金互助走上農(nóng)村合作基金會老路的可能性，以及防止正規(guī)合作金融制度在中國的再度異化，其最好的方式就是盡早出臺《合作金融法》，對基于成員之間的金融合作的性質(zhì)給予界定，并在資金扶持、稅收等方面做出適當(dāng)?shù)闹贫劝才藕瓦x擇。

同時，筆者在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村自發(fā)產(chǎn)生的資金互助社，較多的是依靠血緣、地緣或者是人緣和人脈關(guān)系維系的非正式“網(wǎng)絡(luò)”而存在的，即使是按照銀監(jiān)會新的規(guī)范轉(zhuǎn)化成注冊的、正式的銀行類金融組織，在一個相當(dāng)長的時期內(nèi)，這類組織也仍然難以擺脫這個“網(wǎng)絡(luò)”的束縛，也正是這個“網(wǎng)絡(luò)”的存在，降低了社區(qū)內(nèi)其他非“網(wǎng)絡(luò)”農(nóng)戶的參與積極性，只能在一定“網(wǎng)絡(luò)”規(guī)模內(nèi)自循環(huán)，這是這類組織難以進(jìn)一步發(fā)展壯大和部分資金互助組織甚至難以維系的根本原因。在中國，政府權(quán)威被所有普通民眾所認(rèn)可，因此，有部分民眾甚至認(rèn)為，有村支兩委參與的資金互助組織更加正規(guī)化。相比較而言，那些有村支兩委積極參與的資金互助組織，“網(wǎng)絡(luò)”的概念相對淡化，能夠得到更多農(nóng)戶的接受和參與，也能夠享受到政府的隱性擔(dān)保。

中國金融發(fā)展的現(xiàn)實是很有意思的。一方面，在推進(jìn)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)改革特別是國有金融機(jī)構(gòu)改革、推進(jìn)金融業(yè)的市場化時，強(qiáng)調(diào)要克服政府隱性擔(dān)保，而我們在民間金融發(fā)展中卻需要進(jìn)一步發(fā)揮這種隱性擔(dān)保的作用。因此，筆者認(rèn)為，發(fā)展農(nóng)戶自己的組織，應(yīng)該更多地發(fā)揮農(nóng)戶自己的作用，但是，在農(nóng)村資金互助社發(fā)展過程中，特別是在村級資金互助社發(fā)展過程中，不應(yīng)該完全排斥村支兩委的參與，以消除“網(wǎng)絡(luò)”的束縛和不利影響。

8．農(nóng)戶資金互助社，是中國農(nóng)村信用社合作性異化以后，在正規(guī)金融制度之外出現(xiàn)的真正的合作金融組織，是中國合作金融的希望與未來。但是，中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，資金需求巨大，就現(xiàn)有農(nóng)戶資金互助的實力而言，不可能滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。(1)需要促進(jìn)農(nóng)戶資金互助實力的迅速壯大，可以多種形式探討擴(kuò)大資金來源渠道的可能性，例如注冊成銀行類金融機(jī)構(gòu)，吸收社員存款。銀監(jiān)會的《意見》為自發(fā)產(chǎn)生的農(nóng)村資金互助合作社轉(zhuǎn)型成銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)并吸收存款提供了可能。(2)需要更多地發(fā)揮正規(guī)金融部門的作用。一是探求資金互助與農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等正規(guī)金融部門之間的資金互助與合作；二是在正規(guī)金融領(lǐng)域探究恢復(fù)和發(fā)展合作金融機(jī)制的可能性，但可能存在較高難度；三是完善正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開展小額貸款的機(jī)制，特別是探討農(nóng)村信用社和政策性銀行通過業(yè)務(wù)制度創(chuàng)新和組織制度創(chuàng)新方式增加農(nóng)村資金供給，以滿足更多農(nóng)戶和農(nóng)村微小企業(yè)小額貸款需求。(3)探討新的互助合作方式，如互擔(dān)保、互保險等。(4)開展資金互助組織之間聯(lián)合與合作。

9．借鑒農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信用貸款的做法，與農(nóng)村信用文化和信用環(huán)境建設(shè)結(jié)合起來發(fā)展農(nóng)村資金互助文化。

資金合作范文第3篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)合作社資金短缺研究綜述

我國是一個農(nóng)民人口眾多、土地資源匱乏的農(nóng)業(yè)大國，屬于典型的東方小農(nóng)經(jīng)濟(jì)。黃宗智在深度分析了我國華北小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的特點以后，指出要打破高度內(nèi)卷化的局面，實現(xiàn)農(nóng)民的增收，就必須實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的反過密化，通過產(chǎn)業(yè)鏈的延伸把更多的利潤留在農(nóng)村。①無獨有偶，A·蔡雅諾夫指出破解東方小農(nóng)經(jīng)濟(jì)困境的根本在于，實現(xiàn)以合作制為基礎(chǔ)的縱向一體化道路，這種思想被多年的經(jīng)驗證明是成功的。②這些光輝的思想為我國新階段破解三農(nóng)難題、大力發(fā)展農(nóng)民合作社提供了理論指導(dǎo)。自2007年《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》實施以后，我國合作社發(fā)展迅速，然而就實際情況來看，其實踐中卻存在眾多的問題，其中資金短缺問題是制約我國合作社健康發(fā)展的瓶頸因素，故本文對此問題進(jìn)行研究綜述具有一定的意義。

1.國外研究綜述

1.1國外合作社理論研究綜述

國外對于合作社的理論研究大致可以分為兩個階段：第一階段是指20世紀(jì)40年代到70年代，主要是運用新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的相關(guān)理論研究合作社是什么的問題；第二階段是指20世紀(jì)80年代至今，這是合作社理論蓬勃發(fā)展的階段。主要以新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的相關(guān)理論（包括交易費用理論、產(chǎn)權(quán)理論、委托理論等）及博弈論等理論為基礎(chǔ)，從多個視角對合作經(jīng)濟(jì)理論進(jìn)行研究。

1.2國外合作社融資問題研究綜述

世界信用合作運動發(fā)源于德國，最早的代表人物是FriedrichRaiffeisen和Schulze。他們分別創(chuàng)造了合作信貸事業(yè)的理論框架，兩種觀點雖然存在較大差異，但都為合作信貸事業(yè)留下了深遠(yuǎn)的影響③。國外學(xué)者對于合作社融資問題的研究主要是從兩個視角完成：（1）從合作社內(nèi)部制度設(shè)置視角探析其可能存在的資金匱乏問題。Ward—Vanak模型以新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論為基礎(chǔ)，從內(nèi)部制度設(shè)置角度指出合作社可能存在資金匱乏的問題。Harris.etal（1996）指出，建立合作社股份的二級市場，允許合作社股份一定程度轉(zhuǎn)讓是解決資金匱乏問題的有效途徑。（2）從合作社外部環(huán)境視角分析其融資問題。HughT.Patrick（1966）提出了兩種模式，即“需求追隨”型模式和“供給引導(dǎo)”型模式，他指出根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段不同，兩種模式存在一個優(yōu)序選擇。JacobYaron等（1998）還指出政府應(yīng)該加強(qiáng)對合作社融資的政策支持，協(xié)調(diào)農(nóng)村信貸市場的金融結(jié)構(gòu)，優(yōu)化合作社融資的外部環(huán)境。

2.國內(nèi)研究綜述

2.1國內(nèi)合作社理論研究綜述

國內(nèi)對合作社的研究主要體現(xiàn)在以下方面：（1）介紹國外合作社發(fā)展經(jīng)驗。馮開文（2001、2005、2006、2007）分別考察了日本、西班牙、北美、印度等國家的合作社，通過對不同國家合作社發(fā)展經(jīng)驗進(jìn)行比較，指出我國合作社的發(fā)展應(yīng)該走一條專業(yè)性與綜合性并進(jìn)，并以政府幫扶為支撐的發(fā)展道路。（2）對我國農(nóng)業(yè)合作社的具體問題進(jìn)行針對性分析。盧新國（2009）、鄭丹（2011）分析了合作社的盈余分配問題。

2.2國內(nèi)合作社融資問題研究綜述

目前學(xué)界對于合作社融資問題的研究主要包括兩個方面：（1）從內(nèi)源性融資角度，分析農(nóng)民專業(yè)合作社融資不足的問題。馬彥麗，孟彩英（2008）運用委托理論對合作社內(nèi)部結(jié)構(gòu)進(jìn)行研究，指出我國合作社普遍存在少數(shù)核心社員控制的現(xiàn)象，這種委托結(jié)構(gòu)會導(dǎo)致社員投資積極性不高，不利于合作社對社員的融資。崔寶玉、陳強(qiáng)（2011）指出資本控制并不必然導(dǎo)致農(nóng)民專業(yè)合作社的功能弱化，核心社員的加入是解決資金短缺問題的有效途徑。（2）從外源性行融資角度，分析農(nóng)民專業(yè)合作社融資不足的問題。王春雨、楊曉尉（2008.11）、何廣文（2009）結(jié)合合作社自身的特點，積極探索構(gòu)建適合其發(fā)展的金融服務(wù)系統(tǒng)。韓冰（2008）、胡卓紅（2009.8）對如何完善農(nóng)村金融系統(tǒng)以更好的支持合作社發(fā)展提出了建議。郭紅東、陳敏、韓樹春（2011）分析了農(nóng)民專業(yè)合作社正規(guī)信貸可獲得性的影響因素，并對如何擴(kuò)大正規(guī)信貸融資提出了建議措施。

3.簡要評述

通過對合作社理論國內(nèi)外研究現(xiàn)狀的綜述可以發(fā)現(xiàn)，國外由于建立了完善的市場經(jīng)濟(jì)體制和金融服務(wù)系統(tǒng)，加之合作社發(fā)展已日趨成熟，資金短缺問題已不再是一個明顯的問題，學(xué)界對于合作社融資問題并沒有給予過多的關(guān)注。但需要注意的是，國外一些關(guān)于合作社融資的創(chuàng)新實踐對我國很有借鑒意義。而反觀我國，學(xué)界盡管已經(jīng)認(rèn)識到了合作社融資問題的重要性，但對其融資問題仍然缺乏系統(tǒng)性的研究，現(xiàn)在仍停留在一個相對片面、各抒己見的局面。因此本文認(rèn)為解決我國合作社資金短缺問題在吸收國外經(jīng)驗的同時，更多的要依賴于自身理論研究的不斷深入及實踐中的不斷創(chuàng)新。（作者單位：河北大學(xué)研究生院）

注解：

①[美]黃宗智.華北的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)與社會變遷[M].中華書局，2000。

②[俄]A·蔡雅諾夫.農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織[M].中央編譯出版社，1996。

③張曉山，苑鵬：《合作經(jīng)濟(jì)理論與中國農(nóng)民合作社的實踐》，首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社2009年版，第36頁。

參考文獻(xiàn)：

[1][俄]A·蔡雅諾夫.農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織[M].中央編譯出版社，1996.

[2][美]黃宗智.華北的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)與社會變遷[M].中華書局，2000.

[3]管愛國、符純?nèi)A.現(xiàn)代世界合作社經(jīng)濟(jì).中國農(nóng)業(yè)出版社，2000.

[4]張曉山、苑鵬.合作經(jīng)濟(jì)理論與中國農(nóng)民合作社的實踐[M].首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2010.

[5]李曉渝、王文獻(xiàn).我國農(nóng)村新型合作經(jīng)濟(jì)組織融資問題研究[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2006（6）.

資金合作范文第4篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)民資金互助合作社；誠信責(zé)任；監(jiān)管；成員利益保護(hù)

一、農(nóng)民資金互助合作社成員基本情況介紹

根據(jù)《農(nóng)村資金互助合作社管理暫行規(guī)定》，農(nóng)民資金互助合作社是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成。農(nóng)民依據(jù)自身經(jīng)濟(jì)實力入股，扮演合作社成員的不同角色，包括發(fā)起人和普通社員。經(jīng)濟(jì)實力稍強(qiáng)的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)將資本投入合作社成為發(fā)起人，希望在促進(jìn)合作社繁榮發(fā)展的同時，獲得最大的收益；其他的普通農(nóng)民繳納基礎(chǔ)股金，成為合作社的社員，享受資金互助帶來的便利與紅利。

普通社員占了成員的絕大多數(shù)，其利益是成員利益保護(hù)的核心與代表。相比于發(fā)起人，他們抵抗風(fēng)險的能力較弱，利益更易受損，也更需要關(guān)注與保護(hù)。從這個角度，本文探討的成員更多的是指普通社員。

二、農(nóng)民資金互助合作社成員利益保護(hù)現(xiàn)狀

（一）成員利益受損案件頻發(fā)

近期，各地接連發(fā)生合作社倒閉、資金蒸發(fā)、成員利益受損害的案件，讓合作社的發(fā)展遭遇瓶頸，例如：2012年灌南縣4家合作社突然倒閉、南京高淳的合作社非法吸收公眾存款等。案發(fā)后，合作社負(fù)責(zé)人要么一逃了之，要么鋃鐺入獄，欠下上億元的債務(wù)無人承擔(dān)，傷害了合作社成員的利益、摧毀了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民入社的信心、更動搖了合作社制度的根基。類似案件頻發(fā)暴露出合作社存在法律漏洞，也正是這些缺陷最終導(dǎo)致成員利益受損，保護(hù)現(xiàn)狀不容樂觀。

（二）合作社缺乏法律規(guī)范

農(nóng)民資金互助合作社擁有較好的制度設(shè)計，但卻沒有專門的法律規(guī)范，出現(xiàn)了制度與法律相脫節(jié)的現(xiàn)象，使得其發(fā)展缺少法律的保障與救濟(jì)。目前，農(nóng)民資金互助合作社是參照《農(nóng)村資金互助合作社管理暫行規(guī)定》運作的，在發(fā)展過程中一定存在缺漏的、不合理的、不適用的規(guī)范，參照著發(fā)展就可能會產(chǎn)生問題，危害成員的利益。同時，也正是因為沒有專門的法規(guī)，維權(quán)救濟(jì)缺少依據(jù)和途徑，往往維權(quán)無門。在成員利益急需保護(hù)的情形下，缺少具體、明確的法律規(guī)定無疑又是雪上加霜。

（三）合作社成員法律知識與意識的缺乏

此外，由于合作社的成員基本都是農(nóng)民，他們的法律知識有限，維權(quán)意識不強(qiáng)，往往忽略對自身利益的維護(hù)。他們在對抗外來的惡意侵權(quán)時常常處于弱勢狀態(tài)，在權(quán)利救濟(jì)中往往又處于無力狀態(tài)，兩者疊加，使得成員利益保護(hù)成為虛設(shè)，利益受損反而成為必然。這種本末倒置的結(jié)果暗示了成員利益保護(hù)仍然存在諸多阻礙，其利益急需保護(hù)。

三、農(nóng)民資金互助合作社存在損害成員利益的問題

（一）頂層設(shè)計不完善帶來的融資障礙

農(nóng)民資金互助合作社是參照《農(nóng)村資金互助合作社管理暫行規(guī)定》運作的，缺乏針對性與合理性，特別在融資方面，有損害成員利益的可能性，阻礙成員利益最大化的實現(xiàn)。

1. 準(zhǔn)入門檻較低

《農(nóng)村資金互助合作社管理暫行規(guī)定》中指出，有10名以上區(qū)域內(nèi)的居民作為發(fā)起人，30萬元（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）或者10萬元（行政村）就可以申請成立農(nóng)民資金互助合作社。一方面，合作社的資金準(zhǔn)入門檻低，會使合作社整體資本較少，滿足不了成員的貸款需求；另一方面，合作社的人員準(zhǔn)入門檻低?！稌盒幸?guī)定》中沒有明確規(guī)定發(fā)起人的資格、禁任條件，注冊資本的來源審查等，極易使部分稍有資本、極具商業(yè)頭腦的投機(jī)者鉆法律的空子，謀取不法利益，最終傷害合作社成員的合法利益。

2. 融資方式封閉

根據(jù)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》，農(nóng)民資金互助合作社運營資金來源于成員的入股金、存款、社會捐贈和財政支持。其中，社會捐贈和財政支持所占比重極少，主要靠合作社內(nèi)部進(jìn)行資金的積累與融通。此外，我國也沒有制定政策允許合作社向其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款融資，如此形成了合作社封閉性的融資方式。這種方式會導(dǎo)致合作社資金增值有限，滿足不了發(fā)起人對利潤的需求，也滿足不了成員對借款的需求，一定程度上阻礙了成員利益最大化的實現(xiàn)。

3. 借款限額不靈活

在《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》中具體地規(guī)定了成員從合作社貸款的限額，雖然考慮到了資本現(xiàn)狀與風(fēng)險控制，但是筆者認(rèn)為，這樣的規(guī)定靈活不足，會讓一些真正需要資金的人得不到資金，同時讓部分資金在合作社中閑置，怠于增值，造成資金的不合理分配與浪費，對成員來說是一種潛在利益的損失。

（二）成員知情權(quán)保護(hù)存在缺漏

1. 貸款合同操作不規(guī)范

根據(jù)《江蘇省農(nóng)民專業(yè)合作社條例》相關(guān)精神，農(nóng)民與合作社之間進(jìn)行借貸應(yīng)當(dāng)訂立書面借款合同。合同不僅僅是成員的權(quán)利要求書，更是成員證明自身權(quán)利的有力證據(jù)。合同是否規(guī)范關(guān)乎成員利益是否能得到有效保障?，F(xiàn)實中，合作社與成員簽訂合同大多不規(guī)范。

（1）形式不規(guī)范。我國《合同法》中并沒有排除口頭合同的適用，少部分成員出于方便，或沿襲民間傳統(tǒng)的需要，會草率地以口頭方式簽訂合同，一旦發(fā)生侵權(quán)損害，往往苦于沒有證據(jù)而無法得到有效的救濟(jì)。

（2）條款不合理。合同以書面的方式簽訂并不等于成員權(quán)益得到了的確定性保證。由于自身法律知識不足以及合作社負(fù)責(zé)人沒有盡到一定的締約告知義務(wù)，他們無法辨別合同中存在的格式條款，不清楚相關(guān)的必備條款是否缺失，對條款的實質(zhì)性含義并不知情，其權(quán)益也難以保障。

資金合作范文第5篇

根據(jù)《農(nóng)村資金互助合作社管理暫行規(guī)定》，農(nóng)民資金互助合作社是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成。農(nóng)民依據(jù)自身經(jīng)濟(jì)實力入股，扮演合作社成員的不同角色，包括發(fā)起人和普通社員。經(jīng)濟(jì)實力稍強(qiáng)的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)將資本投入合作社成為發(fā)起人，希望在促進(jìn)合作社繁榮發(fā)展的同時，獲得最大的收益；其他的普通農(nóng)民繳納基礎(chǔ)股金，成為合作社的社員，享受資金互助帶來的便利與紅利。

普通社員占了成員的絕大多數(shù)，其利益是成員利益保護(hù)的核心與代表。相比于發(fā)起人，他們抵抗風(fēng)險的能力較弱，利益更易受損，也更需要關(guān)注與保護(hù)。從這個角度，本文探討的成員更多的是指普通社員。

二、農(nóng)民資金互助合作社成員利益保護(hù)現(xiàn)狀

（一）成員利益受損案件頻發(fā)

近期，各地接連發(fā)生合作社倒閉、資金蒸發(fā)、成員利益受損害的案件，讓合作社的發(fā)展遭遇瓶頸，例如：2012年灌南縣4家合作社突然倒閉、南京高淳的合作社非法吸收公眾存款等。案發(fā)后，合作社負(fù)責(zé)人要么一逃了之，要么鋃鐺入獄，欠下上億元的債務(wù)無人承擔(dān)，傷害了合作社成員的利益、摧毀了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民入社的信心、更動搖了合作社制度的根基。類似案件頻發(fā)暴露出合作社存在法律漏洞，也正是這些缺陷最終導(dǎo)致成員利益受損，保護(hù)現(xiàn)狀不容樂觀。

（二）合作社缺乏法律規(guī)范

農(nóng)民資金互助合作社擁有較好的制度設(shè)計，但卻沒有專門的法律規(guī)范，出現(xiàn)了制度與法律相脫節(jié)的現(xiàn)象，使得其發(fā)展缺少法律的保障與救濟(jì)。目前，農(nóng)民資金互助合作社是參照《農(nóng)村資金互助合作社管理暫行規(guī)定》運作的，在發(fā)展過程中一定存在缺漏的、不合理的、不適用的規(guī)范，參照著發(fā)展就可能會產(chǎn)生問題，危害成員的利益。同時，也正是因為沒有專門的法規(guī)，維權(quán)救濟(jì)缺少依據(jù)和途徑，往往維權(quán)無門。在成員利益急需保護(hù)的情形下，缺少具體、明確的法律規(guī)定無疑又是雪上加霜。

（三）合作社成員法律知識與意識的缺乏

此外，由于合作社的成員基本都是農(nóng)民，他們的法律知識有限，維權(quán)意識不強(qiáng)，往往忽略對自身利益的維護(hù)。他們在對抗外來的惡意侵權(quán)時常常處于弱勢狀態(tài)，在權(quán)利救濟(jì)中往往又處于無力狀態(tài)，兩者疊加，使得成員利益保護(hù)成為虛設(shè)，利益受損反而成為必然。這種本末倒置的結(jié)果暗示了成員利益保護(hù)仍然存在諸多阻礙，其利益急需保護(hù)。

三、農(nóng)民資金互助合作社存在損害成員利益的問題

（一）頂層設(shè)計不完善帶來的融資障礙

農(nóng)民資金互助合作社是參照《農(nóng)村資金互助合作社管理暫行規(guī)定》運作的，缺乏針對性與合理性，特別在融資方面，有損害成員利益的可能性，阻礙成員利益最大化的實現(xiàn)。

1. 準(zhǔn)入門檻較低

《農(nóng)村資金互助合作社管理暫行規(guī)定》中指出，有10名以上區(qū)域內(nèi)的居民作為發(fā)起人，30萬元（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）或者10萬元（行政村）就可以申請成立農(nóng)民資金互助合作社。一方面，合作社的資金準(zhǔn)入門檻低，會使合作社整體資本較少，滿足不了成員的貸款需求；另一方面，合作社的人員準(zhǔn)入門檻低。《暫行規(guī)定》中沒有明確規(guī)定發(fā)起人的資格、禁任條件，注冊資本的來源審查等，極易使部分稍有資本、極具商業(yè)頭腦的投機(jī)者鉆法律的空子，謀取不法利益，最終傷害合作社成員的合法利益。

2. 融資方式封閉

根據(jù)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》，農(nóng)民資金互助合作社運營資金來源于成員的入股金、存款、社會捐贈和財政支持。其中，社會捐贈和財政支持所占比重極少，主要靠合作社內(nèi)部進(jìn)行資金的積累與融通。此外，我國也沒有制定政策允許合作社向其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款融資，如此形成了合作社封閉性的融資方式。這種方式會導(dǎo)致合作社資金增值有限，滿足不了發(fā)起人對利潤的需求，也滿足不了成員對借款的需求，一定程度上阻礙了成員利益最大化的實現(xiàn)。

3. 借款限額不靈活

在《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》中具體地規(guī)定了成員從合作社貸款的限額，雖然考慮到了資本現(xiàn)狀與風(fēng)險控制，但是筆者認(rèn)為，這樣的規(guī)定靈活不足，會讓一些真正需要資金的人得不到資金，同時讓部分資金在合作社中閑置，怠于增值，造成資金的不合理分配與浪費，對成員來說是一種潛在利益的損失。

（二）成員知情權(quán)保護(hù)存在缺漏

1. 貸款合同操作不規(guī)范

根據(jù)《江蘇省農(nóng)民專業(yè)合作社條例》相關(guān)精神，農(nóng)民與合作社之間進(jìn)行借貸應(yīng)當(dāng)訂立書面借款合同。合同不僅僅是成員的權(quán)利要求書，更是成員證明自身權(quán)利的有力證據(jù)。合同是否規(guī)范關(guān)乎成員利益是否能得到有效保障?，F(xiàn)實中，合作社與成員簽訂合同大多不規(guī)范。

（1）形式不規(guī)范。我國《合同法》中并沒有排除口頭合同的適用，少部分成員出于方便，或沿襲民間傳統(tǒng)的需要，會草率地以口頭方式簽訂合同，一旦發(fā)生侵權(quán)損害，往往苦于沒有證據(jù)而無法得到有效的救濟(jì)。

（2）條款不合理。合同以書面的方式簽訂并不等于成員權(quán)益得到了的確定性保證。由于自身法律知識不足以及合作社負(fù)責(zé)人沒有盡到一定的締約告知義務(wù)，他們無法辨別合同中存在的格式條款，不清楚相關(guān)的必備條款是否缺失，對條款的實質(zhì)性含義并不知情，其權(quán)益也難以保障。

2. 管理運作不公開透明

農(nóng)民資金互助合作社成員的知情權(quán)很大程度上與合作社的負(fù)責(zé)人是否對成員盡到誠信義務(wù)有關(guān)。對成員誠信就意味著要將與成員切身利益相關(guān)的事項向成員公開，例如：合作社的資金流向、用途、會計賬簿、內(nèi)部人員聘用等。在灌南縣4家合作社倒閉的案件中，負(fù)責(zé)人無視誠信原則，隱瞞存款流向，將成員蒙在鼓里，給成員帶來巨大的利益損失。

在合作社不成熟、不透明的管理體系中，負(fù)責(zé)人與成員之間的信息不對稱，利益不平衡。信息不公開實際上是將成員排除在合作社的監(jiān)管體系之外，剝奪了成員主人翁的地位，侵害了成員的利益。

（三）成員利益保護(hù)面臨監(jiān)管風(fēng)險

1. 監(jiān)管主體職權(quán)與專業(yè)相分離

在相關(guān)法規(guī)中沒有明確規(guī)定農(nóng)民資金互助合作社的監(jiān)管部門?，F(xiàn)實中，一些地區(qū)的合作社是由批準(zhǔn)其設(shè)立的農(nóng)工部監(jiān)管。這就存在一個問題，農(nóng)工部有監(jiān)督管理職權(quán)，缺乏金融管理的專業(yè)與經(jīng)驗；而對于有專業(yè)管理知識與經(jīng)驗的金融機(jī)構(gòu)，又沒有法律的明文授權(quán)，無權(quán)監(jiān)管。合作社的發(fā)展面臨金融與監(jiān)管的雙重風(fēng)險，成員的利益保障亦缺乏穩(wěn)定性。

2. 多部門監(jiān)管職責(zé)劃分不明

除了農(nóng)工部的主要監(jiān)管，大部分地區(qū)的合作社還由人民銀行、金融、審計等多部門共同監(jiān)管，存在著監(jiān)管權(quán)限劃分不清、責(zé)任歸屬不明、監(jiān)管效率低下等弊端，進(jìn)而會引發(fā)各部門之間挑肥揀瘦、拈輕怕重的現(xiàn)象，監(jiān)管浮于表面。當(dāng)成員需要救濟(jì)時，各部門相互推諉，拒絕對成員的保護(hù)。沒有統(tǒng)一的監(jiān)管主體，沒有切實的監(jiān)管效用，合作社成員的經(jīng)濟(jì)利益、救濟(jì)利益都面臨風(fēng)險。

3. 政府監(jiān)管過度

一系列“合作社案件”發(fā)生之后，各地政府相當(dāng)重視，出臺一系列整治措施對合作社進(jìn)行規(guī)范，但這些措施實際上卻削弱了合作社的制度個性，抑制了合作社的發(fā)展活力。例如：為了防范非法集資等惡性事件的發(fā)生，政府規(guī)定合作社的利率不得高于銀行同期利率；為防止資金的不法流轉(zhuǎn)，政府給合作社配備了專門會計等，這些做法使得合作社不再享有制度優(yōu)勢，削減了農(nóng)民入社存款的熱情，從根本上減少了合作社的資金存量。

農(nóng)民資金互助合作社應(yīng)該參照成員共同制定的章程，由成員自治。政府的介入使得成員的自主管理權(quán)、自主決定權(quán)形同虛設(shè)，政府的改造行為實際上是破壞了合作社的制度特色，使之成為金融“四不像”，抑制了其發(fā)展活力。政府的過度監(jiān)管不一定會損害成員的現(xiàn)實利益，但會在一定程度上會剝奪成員預(yù)期可得的利益。

四、完善農(nóng)民資金互助合作社成員利益保護(hù)的對策

（一）完善法規(guī)關(guān)于融資的規(guī)定

1. 嚴(yán)格限制成員的資格

在《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》中對于成員的要求是戶口所在地或者經(jīng)常居住地在入股前在鄉(xiāng)鎮(zhèn)或者行政村內(nèi)。這條規(guī)范并沒有嚴(yán)格、明確限制成員的身份，還可能為不法非農(nóng)人員入社提供途徑，也為成員利益增加了不小的風(fēng)險。因此，有必要將“成員必須具有農(nóng)村戶口”明確寫入法律，從源頭上減少隱患。同時要注重對合作社成員入社資格的審查，在過程中降低風(fēng)險。

2. 創(chuàng)新拓展合作社融資渠道

合作社互的制度設(shè)計決定了其融資方式的封閉性。雖然法律對合作社的資金來源做出了明確的限定，但是，在現(xiàn)實資金不足的情況下，嘗試做出一些創(chuàng)新性、探索性的改變也未嘗不可。筆者認(rèn)為，在不違反頂層設(shè)計基本精神的框架之下，可以制定相關(guān)的扶持政策，允許合作社以法人的名義向當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金的借貸與融通，這不僅可以保持合作社內(nèi)部的互，還可以解決農(nóng)民以個人名義向其他金融機(jī)構(gòu)借款的現(xiàn)實困難，亦沒有違反合作社設(shè)立的初衷。

3. 靈活變通合作社的貸款限額

為了審慎經(jīng)營，控制風(fēng)險，《暫行規(guī)定》對成員的貸款限額做出了明確限制。筆者認(rèn)為規(guī)定限額并不是控制風(fēng)險的唯一途徑，通過加大擔(dān)保數(shù)額，拓展擔(dān)保種類，增加擔(dān)保人數(shù)，完善借貸手續(xù)等一系列靈活借貸方式同樣可以達(dá)到控制風(fēng)險的效果。特定情形下還可以召開全體成員會議，由成員民主表決，對風(fēng)險負(fù)擔(dān)行使選擇權(quán)。這些做法可以更大程度滿足成員的借貸需求，實現(xiàn)合作社內(nèi)部資金的高度運作與最優(yōu)分配，實現(xiàn)成員利益的最大化。

（二）建立合作社負(fù)責(zé)人對成員的誠信責(zé)任制度

為了加強(qiáng)合作社負(fù)責(zé)人的誠信責(zé)任，一方面要建立健全信息公開制度，將其納入法律體系之中，使其上升為一種法定責(zé)任，讓信息公開、管理透明不再是一句空話。只有有了制度規(guī)定和明確的法律要求，我們才可以期待合作社負(fù)責(zé)人積極、主動地進(jìn)行信息公開，讓合作社在陽光下運行，讓舞弊、徇私無處藏身。另一方面，要最大程度的讓成員參與合作社的內(nèi)部管理，實現(xiàn)成員當(dāng)家做主，讓成員掌控自己的入社、存款情況，讓其知情，使其放心，真正做到透明監(jiān)管。

（三）嘗試建立專門的監(jiān)管部門

為了防范現(xiàn)存的監(jiān)管風(fēng)險，應(yīng)進(jìn)一步明確合作社的法律地位、建立專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，實現(xiàn)職權(quán)與專業(yè)的完美統(tǒng)一。就現(xiàn)實而言，共同監(jiān)管的部門之間應(yīng)該明確職責(zé)權(quán)限，相互協(xié)作配合，不推諉、不卸責(zé)，真正做到以成員利益為重。政府在對合作社進(jìn)行管理時，要注意不能讓公權(quán)力在無意間傷害到成員的個體權(quán)利。筆者認(rèn)為，政府可以將監(jiān)管的職權(quán)轉(zhuǎn)交給合作社本身，讓其內(nèi)部機(jī)制彌補(bǔ)外部監(jiān)管的不足。政府的角色則可以從實踐者轉(zhuǎn)化為指導(dǎo)者，既脫去過度監(jiān)管的帽子，又保障了合作社成員的自治權(quán)，維護(hù)了合作社的特色。

（四）進(jìn)一步完善成員的救濟(jì)途徑

成員的權(quán)益受損，若能得到有效救濟(jì)，也是一種利益的保護(hù)，成員的利益保護(hù)也因此顯得完整。從外部而言，需要出臺專門的法律，對救濟(jì)方式、程序作出規(guī)定。筆者認(rèn)為，成員維權(quán)的方式應(yīng)不拘一格，只要不違反社會公益、不侵害他人權(quán)益，其救濟(jì)就應(yīng)該是被允許的。此外，還要對成員進(jìn)行普法教育，增強(qiáng)其維權(quán)意識。從內(nèi)部而言，合作社應(yīng)充分利用內(nèi)部條件，例如：合作社內(nèi)部成員大會機(jī)制、章程自治制度等，這些內(nèi)部機(jī)制可以為成員提供便捷高效的救濟(jì)途徑，體現(xiàn)民主自治，降低救濟(jì)成本，補(bǔ)充外部救濟(jì)的不足。

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