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薪酬體制改革方案范文第1篇

過去20多年來零零星星不斷推進(jìn)的事業(yè)單位改革，也取得了一些成效：整體上改變了事業(yè)單位完全由國家來辦這種大一統(tǒng)的局面，讓民間力量開始進(jìn)入到這個領(lǐng)域了，這是非常大的一個進(jìn)步。其次，國家根據(jù)市場化改革的進(jìn)程，鼓勵事業(yè)單位走向社會，改變了完全由國家上下對口地條塊管、部門管的現(xiàn)象。

第三。在財(cái)政的投入體制上，對事業(yè)單位也做了比較大的調(diào)整。把事業(yè)單位分成幾種類型：全額撥款、差額撥款、自收自支。不同類型的事業(yè)單位，收入分配上也不完全一樣。第四，事業(yè)單位普遍實(shí)行了聘任制，盡管還不很徹底。

但顯然，改革還遠(yuǎn)沒有到位。

改革首先要有整體思維

現(xiàn)在的事業(yè)單位改革，一定要避免各自為政，各吹各的號。

事業(yè)單位改革，不能多頭設(shè)置改革方案。比如，人力資源和社會保障部是管事業(yè)單位人事制度改革和社會保障制度改革的，中央機(jī)構(gòu)編制委員會辦公室對整個行政體制改革整體提供方案，發(fā)改委的體制改革司也是負(fù)責(zé)體制改革方案設(shè)計(jì)的，財(cái)政部是負(fù)責(zé)事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理改革的。另外其它一些重要部門如教育部、科技部、廣電總局、新聞出版署、體育總局、文化部、衛(wèi)生部等都是管理事業(yè)單位的主要部委，都在推進(jìn)屬下事業(yè)單位的改革。這使得事業(yè)單位改革缺乏一種整體、宏觀的框架。如果沒有整體框架，單項(xiàng)出臺改革。不可避免會產(chǎn)生某些混亂。如果制定出一個各方面都比較認(rèn)同的整體方案，再由相關(guān)部門分頭實(shí)施，情況就會大不一樣。

與此相聯(lián)系，不能就事業(yè)單位孤立地看事業(yè)單位改革。大部分事業(yè)單位是提供公共服務(wù)的，整個行政體制改革的方案就是要構(gòu)建服務(wù)型政府，服務(wù)型的政府能不能建設(shè)好，老百姓對政府提供公共服務(wù)能不能認(rèn)可，這很大程度上與100多萬家事業(yè)單位本身的服務(wù)能力、指導(dǎo)思想、管理運(yùn)作息息相關(guān)。所以，要把事業(yè)單位改革放在整個建設(shè)服務(wù)型政府和國家行政體制改革下一步整體推進(jìn)的框架中來思考。

要對事業(yè)單位過去的改革進(jìn)行全面清理。過去的改革哪些是有成效的，我們要繼續(xù)推進(jìn)，哪些是需要統(tǒng)一協(xié)調(diào)的，要做相應(yīng)調(diào)整。這樣。事業(yè)單位改革才有基礎(chǔ)。

人員分流要以分類為基礎(chǔ)

事業(yè)單位人員分流，要慎重對待。要以對事業(yè)單位的分類為基礎(chǔ)。

根據(jù)社會各方的意見，將事業(yè)單位整體分為三類是比較合適的：行政性事業(yè)單位，公益性事業(yè)單位和經(jīng)營性事業(yè)單位，其中公益性事業(yè)單位又可分為純公益和準(zhǔn)公益類。對上述同類型的事業(yè)單位進(jìn)行分類改革。在財(cái)政投入上，行政性和純公益的事業(yè)單位是全額撥款，準(zhǔn)公益則為差額撥款。

事業(yè)單位分類還要有一個前提，就是必須全國統(tǒng)一明確分類，不能各個省自己摘自己的分類。這樣的話會變的很亂。在分類基礎(chǔ)上，哪些應(yīng)該剝離出去，有些行政性事業(yè)單位就回到行政機(jī)關(guān)去了，有些經(jīng)營性的事業(yè)單位變成企業(yè)了，重點(diǎn)將來發(fā)展中間這一部分的公益性事業(yè)單位。通過科學(xué)分類進(jìn)行界定。在這個基礎(chǔ)上，才能涉及人員分流問題。

事業(yè)單位人員分流，主要是在公益性事業(yè)單位這一部分。有的純公益，有的準(zhǔn)公益，有的金額撥款，有的差額撥款。對這一部分事業(yè)單位，整體上來講還是一個發(fā)展的趨勢。認(rèn)為事業(yè)單位改革就會大量裁減公益性事業(yè)單位人員，這是有誤解的。

在西方發(fā)達(dá)國家，經(jīng)濟(jì)社會越發(fā)達(dá)，社會分工越細(xì)以后，公益性事業(yè)單位人員還會更多。比如現(xiàn)在農(nóng)村要搞基本公共服務(wù)，要設(shè)置提供公共服務(wù)的機(jī)構(gòu)，人員還是要大量增加的。我們現(xiàn)在的問題是結(jié)構(gòu)不合理，而不是我們從事公益的事業(yè)單位太多了。

應(yīng)出臺《事業(yè)單位管理法》

改革的方向，我認(rèn)為首先要改革事業(yè)單位內(nèi)部的人事制度，這是毫無疑問的。就是要走向聘任制，甚至實(shí)行績效工資。但是要強(qiáng)調(diào)的是，事業(yè)單位實(shí)行真正意義上的全員聘任制和績效工資制，要以事業(yè)單位的法人治理結(jié)構(gòu)改革為前提。要首先把事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)體制搞好，要建起一個有效的、全國大體一致的法人治理結(jié)構(gòu)，避免出現(xiàn)像國有企業(yè)改革后出現(xiàn)的企業(yè)高管人員的天價薪酬，引發(fā)新的社會分配不公。

上不起學(xué)，看不起病，這是最直接的民生問題，都和我們事業(yè)單位改革不到位，或者某些方面的權(quán)力有很大關(guān)系。而法人治理結(jié)構(gòu)就包括有效地對事業(yè)單位運(yùn)行的監(jiān)督，包括對它權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督。絕大多數(shù)事業(yè)單位還是花納稅人的錢，還是要公益性撥款。既然花納稅人的錢，花財(cái)政的錢。就要接受社會公眾的監(jiān)督。從這個意義上來講，我認(rèn)為把事生單位改革整體來考慮。既包括人事制度改革、養(yǎng)老制度曲建立，也包括對公權(quán)力的制約。

事業(yè)單位最終必然走向立法的軌道。就要通過法律來對事業(yè)單位進(jìn)行有效管理，而不是靠行政權(quán)的管理。要通過立法，規(guī)定包括事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)，其管理體制、人事管理制度、領(lǐng)導(dǎo)體制、養(yǎng)老保險制度，都應(yīng)該納入到立法的程序解決，就像公務(wù)員法一樣。將來需要建立一部《事業(yè)單位管理法》，來嚴(yán)格規(guī)范事業(yè)單位的管理運(yùn)行。從長遠(yuǎn)來講，只有建立有效的法律框架以后，我們事業(yè)單位改革才能在一個大的框架下推進(jìn)。

薪酬體制改革方案范文第2篇

國務(wù)院批轉(zhuǎn)發(fā)展改革委《關(guān)于2015年深化經(jīng)濟(jì)體制改革重點(diǎn)工作的意見》（簡稱《意見》），發(fā)出新的信號――國企改革從去年的第四項(xiàng)工作升格為今年的第二項(xiàng)任務(wù)，顯示其在經(jīng)濟(jì)體制改革中的分量提高。

《意見》的最大亮點(diǎn)在于完善國企改革相關(guān)制度的特征明顯，其中提及的“1+15”體系系官方首次亮相；同時，關(guān)于“制定中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與重組方案”這一新提法值得重視，資本市場在央企整合中的作用將愈發(fā)彰顯。

首提“1+15”文件體系

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，從《意見》對2015年國企改革重點(diǎn)工作安排可以看出，完善制度的特征非常明顯?！兑庖姟酚嘘P(guān)深化企業(yè)改革的工作有6條，直接提到有“1+15”個文件，這是一個文件體系，是官方第一次亮相，其中囊括了國企改革的核心內(nèi)容，直接體現(xiàn)“全面、深化”的概念，有很強(qiáng)的沖擊力，給人以極大的信心，顯示國企改革正在有條不紊地深入，充滿希望。

國企改革系列文件的架構(gòu)一直頗受外界關(guān)注。去年底，權(quán)威人士曾透露，國企改革頂層設(shè)計(jì)可能以“1+N”形式，預(yù)計(jì)在今年一季度出臺。但時過多日，國企改革方案仍未落地，關(guān)于“N”也一直沒有官方的權(quán)威表述。

根據(jù)《意見》，“1”即為深化國有企業(yè)改革指導(dǎo)意見，“N”則包括：制定改革和完善國有資產(chǎn)管理體制、國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)等系列配套文件，制定中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與重組方案，加快推進(jìn)國有資本運(yùn)營公司和投資公司試點(diǎn)，制定進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)方案，修改完善中央企業(yè)董事會董事評價辦法，完善中央企業(yè)分類考核實(shí)施細(xì)則，健全經(jīng)營業(yè)績考核與薪酬分配有效銜接的激勵約束機(jī)制，改進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防范國有資產(chǎn)流失的意見，出臺進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)外派監(jiān)事會工作的意見，加快建立健全國有企業(yè)國有資本審計(jì)監(jiān)督體系和制度，制定國有企業(yè)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度的指導(dǎo)意見，出臺實(shí)施鼓勵和規(guī)范國有企業(yè)投資項(xiàng)目引入非國有資本的指導(dǎo)意見，修改國有產(chǎn)權(quán)交易流轉(zhuǎn)監(jiān)管辦法和實(shí)施細(xì)則等。

從內(nèi)容來看，《2014意見》主要強(qiáng)調(diào)的是“加快發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。推進(jìn)國有企業(yè)股權(quán)多元化改革?！弊詈笠痪鋭t提到“發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)要依法合規(guī)、規(guī)范運(yùn)作，有效防止國有資產(chǎn)流失。”但在今年的《意見》中，“出臺加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防范國有資產(chǎn)流失的意見”列為深化企業(yè)改革6項(xiàng)工作中的第3項(xiàng)，相比之下混改的內(nèi)容則稍有弱化。分析人士認(rèn)為：“改革進(jìn)行到不同時期會有不同側(cè)重點(diǎn)，客觀來說，過去一年的國企改革中存在部分單位或個人利用混改契機(jī)牟利，造成國有資產(chǎn)流失的情形，為了鋪路接下來更大范圍的國企改革，劃清底線和紅線必不可少?！?/p>

央企重組或掀新浪潮

“《意見》首次提出要‘制定中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與重組方案’，這一新提法值得重視。”有國資委研究中心專家接受采訪時表示，央企結(jié)構(gòu)調(diào)整分為兩類，即不同央企之間的結(jié)構(gòu)調(diào)整與重組，以及央企內(nèi)部的結(jié)構(gòu)調(diào)整和資產(chǎn)重組。

資本市場一直是央企資本運(yùn)作的重要平臺，可以預(yù)見，未來或?qū)⒂楷F(xiàn)央企并購重組浪潮。

薪酬體制改革方案范文第3篇

［關(guān)鍵詞］ 事業(yè)單位改革； 必要性； 緊迫性； 發(fā)展取向； 路徑； 選擇

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 14. 063

［中圖分類號］ D630 ［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］ A ［文章編號］ 1673 - 0194（2012）14- 0104- 02

所謂的事業(yè)單位也就是指由國家機(jī)關(guān)直接主辦或者國家出資但交由其他組織舉辦，專門從事社會的教育、科技、衛(wèi)生及文化等活動的服務(wù)性的組織。當(dāng)前，隨著改革開放的不斷深入發(fā)展，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的事業(yè)單位管理體制已經(jīng)不能適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)的新發(fā)展，在實(shí)際運(yùn)行實(shí)踐中已經(jīng)開始表現(xiàn)出了種種弊端，所以非常有必要對當(dāng)前我國事業(yè)單位改革的取向及基本的路徑進(jìn)行深入的探討分析。

1 當(dāng)前事業(yè)單位改革的必要性和緊迫性分析

事業(yè)單位是重要的社會組織，涉及的面非常廣泛，比如包含了教育、文化、衛(wèi)生等等，所以說事業(yè)單位的改革與發(fā)展會對我國社會的穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生重大影響，但是當(dāng)前的事業(yè)單位運(yùn)行實(shí)踐中很多的弊端已經(jīng)開始暴露，并且成為了阻礙我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素，所以事業(yè)單位的改革不但非常有必要，而且還非常緊迫。① 當(dāng)前的事業(yè)單位主辦主體過于單一，并且人員也是臃腫不堪。當(dāng)前大部分的教育機(jī)構(gòu)、文化機(jī)構(gòu)及醫(yī)療機(jī)構(gòu)等都是由政府主辦，人員過于膨脹，并且經(jīng)費(fèi)來源也基本是國家財(cái)政直接撥款，這樣就必然會導(dǎo)致缺乏市場競爭的環(huán)境，最終制約了事業(yè)單位的效率和服務(wù)質(zhì)量。② 事業(yè)單位的管理體制非常不暢，經(jīng)常是職責(zé)不分、機(jī)構(gòu)重疊，并且運(yùn)行實(shí)踐中行政化嚴(yán)重，很容易導(dǎo)致行政問責(zé)機(jī)制無法落實(shí)執(zhí)行。③ 事業(yè)單位缺乏競爭機(jī)制，人才的選拔和流動比較滯緩，很難有效激發(fā)員工工作的積極性和主動性。最后，事業(yè)單位因?yàn)橹饕且揽繃邑?cái)政供應(yīng)經(jīng)費(fèi)，所以在資源配置方面就導(dǎo)致了非市場化現(xiàn)象非常嚴(yán)重，特別是壟斷性的事業(yè)單位更是出現(xiàn)了權(quán)利部門化和部門利益化的嚴(yán)重傾向。

2 當(dāng)前事業(yè)單位改革發(fā)展的基本取向

（1） 要根據(jù)事業(yè)單位的公益性特點(diǎn)來進(jìn)行科學(xué)分類，然后根據(jù)其特點(diǎn)進(jìn)行改革，逐步走社會化、市場化、產(chǎn)業(yè)化及企業(yè)化道路。在我國事業(yè)單位發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，同時借鑒發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗(yàn)，可以將我國事業(yè)單位大致分為以下幾個大類：① 直接承擔(dān)政府行政職能并且為政府服務(wù)的事業(yè)單位，這類單位可以定性為行政執(zhí)行類事業(yè)單位；② 承擔(dān)公共事業(yè)發(fā)展職能并且為社會服務(wù)的事業(yè)單位，這類單位沒有有償經(jīng)營的能力，經(jīng)費(fèi)都是由政府承擔(dān)，所以這個類型的單位都是定義為社會公益類事業(yè)單位，這個類型的事業(yè)單位又可以細(xì)分純公益性事業(yè)單位和準(zhǔn)公益性事業(yè)單位；③ 能運(yùn)用知識技術(shù)為社會提供技術(shù)服務(wù)和事物的事業(yè)單位，這部分單位可以定性為中介服務(wù)類事業(yè)單位，對其改革的目標(biāo)就應(yīng)該是將其改革成公益事業(yè)法人或者企業(yè)或者民辦非企業(yè)單位；④ 以營利為主要目標(biāo)并面向市場進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營活動的單位，這類型的單位定性為生產(chǎn)經(jīng)營類事業(yè)單位，這類事業(yè)單位的改革取向適合走企業(yè)化。

（2） 事業(yè)單位改革要以逐步增強(qiáng)其公共性和自主性為目標(biāo)。① 一切事業(yè)單位的改革都必須朝著增強(qiáng)公共性的方向努力。以前我國事業(yè)單位的改革多是圍繞政事分開進(jìn)行的，忽視了事業(yè)單位的公共性使命，所以當(dāng)前必須要改變這一觀點(diǎn)。② 事業(yè)單位改革還要逐步增強(qiáng)事業(yè)單位的自主性。這里所說的自主性主要就是指事業(yè)單位的獨(dú)立性與自治性。當(dāng)前事業(yè)單位決策與執(zhí)行一體化的行政運(yùn)行范式已經(jīng)表現(xiàn)出了種種弊端，雖然我國事業(yè)單位也認(rèn)識到了這種決策和執(zhí)行一體化體制的缺點(diǎn)，并且也一直努力改革這種體制，但是直到現(xiàn)在我國的政府及事業(yè)單位之間仍然難以徹底分開。所以，事業(yè)單位改革的另外一個重要取向就是要繼續(xù)增強(qiáng)事業(yè)單位的自主性。

3 當(dāng)前事業(yè)單位改革的路徑選擇

（1） 重新審視政府職能、積極推進(jìn)政事分開。當(dāng)前事業(yè)單位運(yùn)行績效不高、公共服務(wù)效率低下，其主要原因應(yīng)該歸咎于政府職能不明晰。所以事業(yè)單位改革首先就要重新審視政府的職能，對各級政府的公共服務(wù)職能進(jìn)行科學(xué)合理劃分，對其監(jiān)管的事業(yè)單位要明確。另外，事業(yè)單位改革的最終目的應(yīng)該是促使事業(yè)單位慢慢成為能夠自我發(fā)展、能實(shí)現(xiàn)自我約束及能夠依靠自身能力運(yùn)行的獨(dú)立法人。只有實(shí)現(xiàn)了這個目標(biāo)，事業(yè)單位才能具備了真正的發(fā)展內(nèi)在推動力。但是當(dāng)前的事業(yè)單位發(fā)展中還是行政機(jī)關(guān)通過自己手里的財(cái)權(quán)及人事權(quán)等來干預(yù)事業(yè)單位發(fā)展的現(xiàn)象非常普及，所以事業(yè)單位的當(dāng)務(wù)之急就是要積極推進(jìn)政事分開，通過改革事業(yè)單位財(cái)政供給體制及干部人事管理體制等來將事業(yè)單位改革推向深入。

（2） 積極建立和完善能保障事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的各種管理制度體系。要想確保事業(yè)單位的改革健康發(fā)展，就必須要有嚴(yán)格的管理制度作為依據(jù)。我國事業(yè)單位的管理制度建設(shè)相比西方發(fā)達(dá)國家來說還顯得比較滯后。為此，需要加快建立事業(yè)單位發(fā)展和運(yùn)行的制度保障體系。① 要建立和完善事業(yè)單位的資產(chǎn)管理制度及成本核算制度，為事業(yè)單位能自力更生創(chuàng)造條件。當(dāng)前的事業(yè)單位改革要針對基本事業(yè)單位實(shí)行以政府財(cái)政投資為主，其他比如社會投資及事業(yè)政策經(jīng)營補(bǔ)償?shù)葹檩o的制度，同時還要充分集中資金對非常重要的事業(yè)單位加大資金投入扶持力度，而對某些確實(shí)需要政府財(cái)政補(bǔ)貼或者補(bǔ)償才能生存的事業(yè)單位要根據(jù)具體情況給予適當(dāng)補(bǔ)助。當(dāng)然最好是能盡量地放開，讓這些事業(yè)單位能在市場中生存。基于此，必須要建立起完善的事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度與成本核算制度，這樣可以監(jiān)督管理事業(yè)單位的投資取向，可以通過定期的核查資產(chǎn)來對事業(yè)單位開展績效考核。② 要努力在事業(yè)單位中逐步開始實(shí)施完整的成本核算制度，建立起更科學(xué)合理的財(cái)務(wù)責(zé)任制度。③ 要加強(qiáng)和完善人事和薪酬管理制度的改革，努力構(gòu)建起從各類事業(yè)單位實(shí)際特點(diǎn)出發(fā)，充滿生機(jī)和活力的人事管理制度。④ 要積極探索和建立事業(yè)單位的特有的法人治理結(jié)構(gòu)來對本單位的業(yè)務(wù)發(fā)展、財(cái)務(wù)預(yù)決算及人事任免等重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。

（3） 對事業(yè)單位進(jìn)行科學(xué)分類重組，然后采取不同的改革方案。首先要對我國事業(yè)單位根根據(jù)自身的具體職能及公益性特點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)的分類，這是推進(jìn)我國事業(yè)單位改革的最為核心的一步。從大體上來說，我國的事業(yè)單位可以分為三大類：一是行政類事業(yè)單位，二是公益類事業(yè)單位，三是經(jīng)營服務(wù)類事業(yè)單位。對這3種類型的事業(yè)單位必須要采取不同的改革方案。具體來說，對于行政類的事業(yè)單位可以直接轉(zhuǎn)化為政府機(jī)構(gòu)，對于公益類事業(yè)單位來說，因?yàn)槠湄?cái)政經(jīng)費(fèi)都是全部或者部分來自政府財(cái)政，所以可以采取差額撥款的形式，而對于經(jīng)營服務(wù)類的事業(yè)單位因其可以自收和自支，所以則完全可以讓其直接轉(zhuǎn)化或者重組為獨(dú)立經(jīng)營核算的企業(yè)。

（4） 事業(yè)單位改革必須要從整體的角度推進(jìn)，切不可各自為政。當(dāng)前我國事業(yè)單位改革比較艱難的主要原因就是事業(yè)單位都是各自為政。各個事業(yè)單位部門都是依據(jù)的本單位的改革方案進(jìn)行。比如財(cái)政類的事業(yè)單位通常只是制定事業(yè)單位的國有資產(chǎn)管理改革的方案，而人力資源及社會保障類事業(yè)單位卻只是站在自己的角度制定事業(yè)單位的收入分配及養(yǎng)老制度改革方案等等。從國內(nèi)外的事業(yè)單位的改革歷史來看，這種按照部門職責(zé)劃分的改革方法和策略因?yàn)槿狈φw性，所以非常難真正實(shí)現(xiàn)改革的目標(biāo)，更有甚者還會引起更多的問題。所以事業(yè)單位改革必須要有專門的改革領(lǐng)導(dǎo)小組，然后事業(yè)單位的總體改革改革方案要由他們來統(tǒng)一制定，同時對各個部門的改革方案進(jìn)行審核，努力使得各個部門的改革方案同整體的事業(yè)單位的改革方案協(xié)調(diào)和配套，做到統(tǒng)籌兼顧，只有這樣才能整體推進(jìn)我國事業(yè)單位的改革向著既定目標(biāo)前進(jìn)，并且取得一定的改革成效。

主要參考文獻(xiàn)

［1］ 李瑞霞． 我國事業(yè)單位的發(fā)展現(xiàn)狀與改革取向［J］． 學(xué)習(xí)月刊，2008（13）．

［2］ 朱仁顯． 事業(yè)單位改革的未來取向［J］． 福建論壇：人文社會科學(xué)版，2011（1）．

［3］ 陳婷婷． 論事業(yè)單位改革的方向及路徑選擇［J］． 遼寧行政學(xué)院學(xué)報，2011（1）．

薪酬體制改革方案范文第4篇

關(guān)鍵詞 合同聘用制 人性化管理 人事用人體制

doi:10.3969/j.issn.1007-614x.2012.01.414

Abstract With the understanding of health care reform and institational reform of personnel system.the proportion of nurses under contract employment system in hospitals has been improving year by year,who become the main force of nursing.At the same time these nurses might not maintain the quality of work due to various factors.In this paper,it is benefit to provide guidance to the humanized management of hospital that the analysis of related factor has been in progress,according to the questionnaire with random sampling for the nurses under contract employment system.

Key Words Contract employment system;Human management;Personnel employment system

資料與方法

采取隨機(jī)抽樣的原則對本院合同聘用制護(hù)士進(jìn)行調(diào)查。本次調(diào)查共發(fā)放問卷100份回收100份，其中有效問卷96份，有效率96%。

方法：采用問卷調(diào)查法，參照目前國內(nèi)常用護(hù)士壓力表設(shè)計(jì)［1］，“影響合同聘用制護(hù)士工作質(zhì)量相關(guān)因素的調(diào)查問卷”內(nèi)容：一般情況包括：姓名、年齡、學(xué)歷、職稱、工作年限，將影響護(hù)士工作質(zhì)量因素分為管理者與工作性質(zhì)、患者護(hù)理服務(wù)、工作環(huán)境與資源人際關(guān)系4大條目27分項(xiàng)目，每項(xiàng)按程度分為3級得分范圍0～3分，0～1分輕度，＞1～2分為中度，＞2～3分為重度。

統(tǒng)計(jì)學(xué)處理：采用SPSS13.0版統(tǒng)計(jì)軟件計(jì)量數(shù)據(jù)以(X±S)表示，多組均數(shù)比較采用單因素方差分析，以P＜0.05為差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義。

結(jié) 果

主要影響因素得分排序，見表1。

＞30～40歲年齡組的中級職稱組壓力最高，但差異無統(tǒng)計(jì)學(xué)意義(P=0.2185，P=0.3541)。合同聘用制護(hù)士學(xué)歷越低專業(yè)年限越短影響工作質(zhì)量的程度及出現(xiàn)差錯的次數(shù)越多，差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義(P=0.0305，P=0..0273)。見表2。

討 論

影響合同聘用制護(hù)士工作質(zhì)量的主要因素來源于工作環(huán)境與資源方面，其中以護(hù)士薪酬與實(shí)際工作量不符，護(hù)士床位比不符合要求為首要兩大因素。目前，我國絕大部分的醫(yī)院病房護(hù)士缺編，每個護(hù)士同時管理的患者及負(fù)責(zé)的日常工作較多，加班現(xiàn)象十分嚴(yán)重，節(jié)假日得不到休息。由于絕大部分合同聘用制護(hù)士為剛參加工作時間不長，薪酬提高有限，較之在編人員有一定差距。因此常會影響其工作積極性，態(tài)度不端正導(dǎo)致影響工作質(zhì)量，造成患者投訴增加。

薪酬體制改革方案范文第5篇

美國金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革的背景

本輪金融危機(jī)的根源可追溯到數(shù)十年之前。自大蕭條以來沒有發(fā)生嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退使投資者和金融機(jī)構(gòu)變得過度自信,長期資本管理公司的破產(chǎn)和亞洲金融危機(jī)對美國經(jīng)濟(jì)的影響甚微,使人們對美國金融市場和企業(yè)的復(fù)蘇滿懷信心。資產(chǎn)價格的飆升,尤其是房價泡沫的出現(xiàn),使金融體系信貸標(biāo)準(zhǔn)降低和杠桿比率上升的隱患得以掩蓋。

即使是經(jīng)驗(yàn)最為老道的金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理系統(tǒng)也沒能跟上復(fù)雜的金融新產(chǎn)品的開發(fā)步伐。美國市場缺乏證券化貸款的透明度和標(biāo)準(zhǔn),使貸款發(fā)放的條件過于寬松。隨著投資者對信用評級機(jī)構(gòu)的過度依賴,市場紀(jì)律明顯松弛。金融業(yè)薪酬實(shí)踐傾向于以犧牲長期利潤為代價而追求短期利潤。美國家庭表面上更容易獲得貸款,但這掩蓋了消費(fèi)者利益保護(hù)不力的問題,最終導(dǎo)致家庭對金融產(chǎn)品的不理解和償還能力的不足。

本輪金融危機(jī)爆發(fā)的前幾年,美國金融體系已經(jīng)積累了嚴(yán)重的風(fēng)險。美國大型金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)資本杠桿倍率處于歷史高位,對短期融資的依賴日益嚴(yán)重。在很多情況下,金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理系統(tǒng)的缺陷使他們對表內(nèi)和表外的總體風(fēng)險狀況并不了解。與信貸擴(kuò)張相對的是房地產(chǎn)泡沫。金融機(jī)構(gòu)將可獲得短期資金視為當(dāng)然,并沒有制定危機(jī)時期應(yīng)對流動性風(fēng)險的計(jì)劃。當(dāng)資產(chǎn)價格開始下跌,金融市場流動性枯竭時,金融機(jī)構(gòu)不得不收回貸款,緊縮對企業(yè)和個人的融資。

美國當(dāng)前金融監(jiān)管框架無力解決由此導(dǎo)致的金融危機(jī)。確信無疑的是,美國的大型、關(guān)聯(lián)和高杠桿的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一監(jiān)管,但事實(shí)上當(dāng)前的金融監(jiān)管是不充分和不統(tǒng)一的。

第一,對金融機(jī)構(gòu)資本和流動性監(jiān)管要求太低。監(jiān)管當(dāng)局不要求金融機(jī)構(gòu)持有充足的資本來覆蓋交易資產(chǎn)、高風(fēng)險貸款和表外貸款承諾的風(fēng)險,也不要求金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)繁榮時期增加資本以應(yīng)對經(jīng)濟(jì)蕭條時期可能遭受的損失。監(jiān)管當(dāng)局不要求金融機(jī)構(gòu)制定應(yīng)對流動性危機(jī)的方案。

第二,監(jiān)管當(dāng)局沒有考慮到大型、關(guān)聯(lián)和高杠桿金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)時對金融體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的沖擊。

第三,將對綜合經(jīng)營的大型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管責(zé)任人為分割,幾家聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別承擔(dān)監(jiān)管之責(zé)。監(jiān)管責(zé)任的分割和對銀行法律界定的漏洞使同時涉及存款和保險業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)通過游說可以選擇對自己有利的監(jiān)管制度。

第四,美國政府對投資銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管很不充分。貨幣市場共同基金在擠兌面前很脆弱。對沖基金和其他私人資本投資工具目前完全游離在美國的金融監(jiān)管框架之外。 引發(fā)本輪金融危機(jī)的原因還有很多。為了恢復(fù)金融系統(tǒng)和投資者的信心,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的早日復(fù)蘇,美國政府決定對金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管進(jìn)行改革。

美國金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革的主要內(nèi)容

美國財(cái)政部建議對所有金融機(jī)構(gòu)實(shí)行嚴(yán)格和統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),以彌補(bǔ)監(jiān)管空白、填補(bǔ)監(jiān)管漏洞,減少監(jiān)管套利機(jī)會。主要建議如下:

成立金融服務(wù)監(jiān)管委員會負(fù)責(zé)對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面監(jiān)管

成立金融服務(wù)監(jiān)管委員會,實(shí)現(xiàn)監(jiān)管信息的共享和監(jiān)管協(xié)調(diào),對金融體系出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行識別,向美聯(lián)儲如何識別破產(chǎn)可能威脅金融體系穩(wěn)定的公司提供建議。

金融服務(wù)監(jiān)管委員會的成員包括:財(cái)政部長(擔(dān)任委員會主席)、美聯(lián)儲主席、全國銀行監(jiān)理會的理事、消費(fèi)者金融保護(hù)局的董事、聯(lián)邦存款保險公司主席和聯(lián)邦住房金融局的董事。

金融服務(wù)監(jiān)管委員會的職責(zé)主要包括:

推進(jìn)主要聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息的共享和在政策制定、規(guī)劃設(shè)計(jì)、現(xiàn)場檢查、報告要求及監(jiān)管行動方面進(jìn)行協(xié)調(diào);

為主要聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)就跨領(lǐng)域問題的商討組織相關(guān)論壇;

識別監(jiān)管空白,為國會就金融市場發(fā)展和潛在新興風(fēng)險提交年度報告。

立法機(jī)關(guān)賦予金融服務(wù)監(jiān)管委員會的權(quán)力包括從金融機(jī)構(gòu)收集信息,負(fù)責(zé)就新興風(fēng)險向相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提請注意等。

新設(shè)的金融服務(wù)監(jiān)管委員會與已有的聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)邊界應(yīng)當(dāng)劃清,避免責(zé)任重疊。每家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常擁有排它性職權(quán)來實(shí)現(xiàn)其職責(zé)。為了實(shí)施對金融市場穩(wěn)定性構(gòu)成威脅的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測,美國財(cái)政部建議金融服務(wù)監(jiān)管委員會有權(quán)要求金融公司定期或不定期提交對其金融活動的金融穩(wěn)定性威脅程度的評估報告。

對所有大型、業(yè)務(wù)相互關(guān)聯(lián)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施并表監(jiān)管。

所有金融機(jī)構(gòu)從規(guī)模、杠桿倍數(shù)和關(guān)聯(lián)性角度考慮其破產(chǎn)可能對金融系統(tǒng)構(gòu)成威脅的,都應(yīng)當(dāng)接受嚴(yán)格的并表兼管,不論其是否擁有受保險的存款機(jī)構(gòu)。美國大型投資銀行的突然倒閉和保險公司AIG的巨虧都是金融危機(jī)中導(dǎo)致金融系統(tǒng)不穩(wěn)定的事件,這些金融機(jī)構(gòu)規(guī)模大、杠桿倍數(shù)高,與金融系統(tǒng)其他主要參與者關(guān)聯(lián)性強(qiáng),但沒有受到有效的監(jiān)管。

美聯(lián)儲應(yīng)有權(quán)力和責(zé)任對一級金融控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管。根據(jù)美國目前的法律規(guī)定,美聯(lián)儲負(fù)責(zé)對銀行控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管。隨著金融危機(jī)以來公司結(jié)構(gòu)的變化,美聯(lián)儲已經(jīng)對所有主要商業(yè)銀行和投資銀行實(shí)施監(jiān)管,因此美聯(lián)儲擁有充足的資源和豐富的經(jīng)驗(yàn)對一級金融控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管。

通過立法制定一級金融控股公司的判斷標(biāo)準(zhǔn)作為美聯(lián)儲并表監(jiān)管的主要依據(jù)。美聯(lián)儲在判斷一家金融公司是否屬于金融控股公司的標(biāo)準(zhǔn)是這家公司破產(chǎn)是否會對金融系統(tǒng)穩(wěn)定性造成威脅。這些因素包括:

公司破產(chǎn)將對金融系統(tǒng)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成影響;

公司規(guī)模、杠桿倍數(shù)(包括表內(nèi)和表外頭寸)和對短期融資的依賴程度;

公司是家庭、企業(yè)、州或地方政府主要的貸款來源,或者是金融系統(tǒng)流動性的提供者之一。

對一級金融控股公司的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(包括資本要求、流動性和風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn))應(yīng)當(dāng)比其他金融公司更加嚴(yán)格和保守,因?yàn)樗麄兤飘a(chǎn)可能對金融系統(tǒng)形成沖擊。

一級金融控股公司應(yīng)當(dāng)遵守更高的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),因?yàn)樗麄兊臐撛谄飘a(chǎn)對金融系統(tǒng)的影響更大。但是,考慮到一級金融控股公司在經(jīng)濟(jì)中的重要作用,如果對他們設(shè)計(jì)過高的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將抑制經(jīng)濟(jì)和金融的長期增長。因此,美聯(lián)儲在咨詢金融服務(wù)監(jiān)管委員會的基礎(chǔ)上制定一級金融控股公司的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),在實(shí)現(xiàn)金融穩(wěn)定最大化的同時使經(jīng)濟(jì)和金融的長期增長成本最小化。一級金融控股公司的并表監(jiān)管應(yīng)當(dāng)擴(kuò)展到其母公司和所有子公司,不管這些公司在國內(nèi)還是國外。一級金融控股公司的銀行子公司應(yīng)當(dāng)主要由銀行監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行監(jiān)管,但賦予美聯(lián)儲通過檢查獲取報告的權(quán)力,并對其進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管以防范系統(tǒng)性風(fēng)險問題。金融危機(jī)顯示出對所有一級金融控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管和對每家公司業(yè)務(wù)深刻理解的重要性。金融危機(jī)表明,對并表金融機(jī)構(gòu)和金融穩(wěn)定性的威脅可能來自任何業(yè)務(wù)線和任何分支機(jī)構(gòu),要求對單一子公司的功能監(jiān)管者對識別跨領(lǐng)域和業(yè)務(wù)線的風(fēng)險進(jìn)行識別并不合理。

加強(qiáng)對所有銀行和銀行控股公司資本和其他審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施。

美國財(cái)政部成立工作小組,成員包括聯(lián)邦金融管理機(jī)構(gòu)人員和外部專家,負(fù)責(zé)對銀行、銀行控股公司和一級金融控股公司的監(jiān)管資本要求進(jìn)行重新評估。

本輪金融危機(jī)暴露出現(xiàn)有監(jiān)管資本的一系列問題。目前的監(jiān)管資本規(guī)定對金融機(jī)構(gòu)的表外投資公司并沒有資本要求,結(jié)果金融機(jī)構(gòu)從事大量結(jié)構(gòu)性工具的投資、資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)項(xiàng)目和貨幣市場共同基金咨詢業(yè)務(wù)。另外,銀行和銀行控股公司的基礎(chǔ)資本所包含的許多資本工具并不具備吸收損失的功能。

對監(jiān)管資本的評估應(yīng)當(dāng)包括:

調(diào)整監(jiān)管資本規(guī)則以減少其順周期性。比如,通過要求所有銀行和銀行控股公司在經(jīng)濟(jì)繁榮時期持有充足的高質(zhì)量資本從而使他們在經(jīng)濟(jì)蕭條時期的資本充足率達(dá)到最低監(jiān)管要求; 加強(qiáng)如下一些投資行為成本、收益及可行性的分析。這些問題包括銀行和銀行控股公司發(fā)行或有資本工具(可轉(zhuǎn)債),購買極端事件保險對沖宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險等等;

對高風(fēng)險的投資和資產(chǎn)提高監(jiān)管資本要求,主要包括:交易頭寸、股權(quán)投資、低信用等級的公司或個人貸款、高信用等級的ABS和MBS、顯性或隱性的表外投資工具和非集中清算的OTC衍生品;

對銀行和銀行控股公司增加更簡單、透明的杠桿比率以彌補(bǔ)監(jiān)管資本要求的不足。

聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與股東長期利益相一致的金融機(jī)構(gòu)高管薪酬制度的標(biāo)準(zhǔn)和指引,避免強(qiáng)調(diào)短期激勵威脅到金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營,同時使薪酬委員會更具獨(dú)立性。導(dǎo)致金融危機(jī)的原因眾多,薪酬制度是其中之一,過于強(qiáng)調(diào)短期收益的薪酬激勵使金融機(jī)構(gòu)高管層大量從事高杠桿倍數(shù)的投資,因此應(yīng)當(dāng)使薪酬制度與股東利益、公司和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定相協(xié)調(diào)。

會計(jì)準(zhǔn)則制定機(jī)構(gòu)和證券交易委員會應(yīng)當(dāng)對會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行評估,從而使金融機(jī)構(gòu)實(shí)施更具前瞻性的損失準(zhǔn)備;公允價值會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)重新評估,從而使財(cái)務(wù)報表使用者獲得公允價值信息和知曉更透明的持有投資現(xiàn)金流的狀況。會計(jì)準(zhǔn)則在某些方面具有順周期性,意味著他們傾向于放大經(jīng)濟(jì)周期。比如,經(jīng)濟(jì)繁榮時期銀行的貸款損失撥備會下降,因?yàn)楫?dāng)時的貸款損失數(shù)據(jù)較小。在決定貸款損失撥備時金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有前瞻性,應(yīng)對不同于近期歷史損失的原因進(jìn)行分析,從而在信貸周期之前計(jì)提較高的損失撥備,從而減少會計(jì)準(zhǔn)則的順周期性。

銀行與子公司之間的防火墻應(yīng)當(dāng)加強(qiáng),預(yù)防銀行子公司的風(fēng)險向銀行所在的金融安全網(wǎng)傳染?！堵?lián)邦儲備法案》23A條和23B條的規(guī)定旨在保護(hù)銀行與其子公司之間交易時免遭損失,規(guī)定銀行與子公司交易時要受數(shù)量限制,對所進(jìn)行交易提供抵押品,交易必須遵照市場條款進(jìn)行,但經(jīng)美聯(lián)儲批準(zhǔn)銀行可免受以上法律制約,于是銀行與子公司之間的交易成為監(jiān)管漏洞之一。美國財(cái)政部的報告建議,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)對銀行與子公司之間的OTC衍生品和證券融資交易進(jìn)行嚴(yán)格限制,要求對關(guān)聯(lián)交易提供完全的抵押品。另外,美國財(cái)政部建議將現(xiàn)有的對銀行與子公司之間的關(guān)聯(lián)交易限制擴(kuò)大到銀行與所有它發(fā)起或提供咨詢的私募投資公司。

堵塞銀行監(jiān)管的漏洞

成立新的聯(lián)邦銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)――全國銀行監(jiān)管署(NBS),負(fù)責(zé)對聯(lián)邦政府批準(zhǔn)的銀行、分支機(jī)構(gòu)及外國銀行的分支機(jī)構(gòu)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管。本輪金融危機(jī)的教訓(xùn)之一即美國政府對同一金融機(jī)構(gòu)存在多頭監(jiān)管,導(dǎo)致金融系統(tǒng)出現(xiàn)監(jiān)管漏洞,目前多家聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)功能重疊導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)通過改變審批機(jī)構(gòu)享受到更寬松的監(jiān)管,從而導(dǎo)致監(jiān)管體系中出現(xiàn)嚴(yán)重的結(jié)構(gòu)問題。目前美國貨幣監(jiān)理署負(fù)責(zé)對全國性銀行、分支機(jī)構(gòu)和外國銀行進(jìn)行監(jiān)管,儲蓄管理局負(fù)責(zé)對全國儲蓄機(jī)構(gòu)和儲蓄機(jī)構(gòu)控股公司進(jìn)行監(jiān)管。美國財(cái)政部建議取銷儲蓄銀行牌照,對所有存款機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一監(jiān)管,由全國銀行監(jiān)管署肩負(fù)起貨幣監(jiān)理署和儲蓄管理局的監(jiān)管職能。

必須堵塞《銀行控股公司法》在儲蓄機(jī)構(gòu)控股公司、工商企業(yè)貸款公司、信用卡公司、信托公司監(jiān)管中存在的漏洞?！躲y行控股公司法》規(guī)定任何公司只要擁有一家受保險的存款機(jī)構(gòu)就必須注冊為銀行控股公司,銀行控股公司必須接受美聯(lián)儲的并表監(jiān)管,同時需要遵守《銀行控股公司法》對非銀行活動的限制。然而,擁有受存款保險公司保險的儲蓄機(jī)構(gòu)、商業(yè)貸款公司、信用卡銀行、信托公司的控股公司卻不需要注冊成銀行控股公司。擁有儲蓄機(jī)構(gòu)的控股公司受到儲蓄管理局的并表監(jiān)管,但擁有其他存款機(jī)構(gòu)(如商業(yè)貸款公司、信用卡銀行、信托公司)的控股公司卻不受并表監(jiān)管的約束,結(jié)果像貝爾斯登和雷曼兄弟那樣的投資銀行、像AIG那樣的保險公司及眾多金融公司、工商企業(yè)都獲得了金融安全網(wǎng)的保護(hù),但并不受《銀行控股公司法》的制約,不需要接受并表監(jiān)管,結(jié)果他們在表內(nèi)業(yè)務(wù)運(yùn)用了過高的杠桿倍數(shù),在表外承擔(dān)了超過資本覆蓋能力的風(fēng)險。

對對沖基金及其他私募資本投資公司進(jìn)行監(jiān)管

超過一定規(guī)模的對沖基金、私募股權(quán)基金、創(chuàng)投基金依據(jù)《投資顧問法》到證券交易委員會登記,投資咨詢公司應(yīng)當(dāng)提交其所管理的基金是否對金融穩(wěn)定構(gòu)成威脅的報告。近些年來,美國私募基金發(fā)展迅猛,已經(jīng)成為一支不可小覷的市場力量。盡管一些從事商品衍生品交易的私募投資基金需要到商品與期貨交易委員會(CFTC)登記,也有部分私募基金自愿到證券交易委員會登記,但美國法律通常不要求私募基金在監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記。于是,在金融危機(jī)中,對沖基金的去杠桿化導(dǎo)致了金融市場的緊縮。由于這些基金沒有在監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記,因而政府缺乏全面、綜合的數(shù)據(jù)對其市場行為進(jìn)行評估。美國財(cái)政部建議所有在證券交易委員會登記的私募投資基金應(yīng)當(dāng)遵守以下要求:保持交易記錄;向投資者、債權(quán)人和交易對手進(jìn)行信息披露;定期向監(jiān)管當(dāng)局報告。

加強(qiáng)對保險業(yè)的監(jiān)管

美國財(cái)政部建議在財(cái)政部內(nèi)成立全國保險辦公室,從事保險業(yè)信息搜集、開發(fā)專門技術(shù)、進(jìn)行國際談判和政策協(xié)調(diào)等工作。保險公司通過資源的有效配置,使家庭、企業(yè)避免遭受不可預(yù)見的損失。因而保險業(yè)是美國金融系統(tǒng)重要的組成部分。2008年美國保險業(yè)資產(chǎn)規(guī)模為5.7萬億美元,從業(yè)人數(shù)達(dá)230萬之眾,占整個金融業(yè)的三分之一。長期以來,美國保險業(yè)主要由各州監(jiān)管,結(jié)果導(dǎo)致監(jiān)管的不統(tǒng)一和跨州競爭的不充分,保險業(yè)缺乏效率和產(chǎn)品創(chuàng)新不足。考慮到保險業(yè)對經(jīng)濟(jì)的重要性,美國財(cái)政部建議在財(cái)政部內(nèi)設(shè)立全國保險辦公室,負(fù)責(zé)對所有保險公司進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管,并遵守以下六項(xiàng)原則:

對保險業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)管;

所有保險公司應(yīng)當(dāng)有充足的資本和合理的資本與負(fù)債結(jié)構(gòu);

對保險產(chǎn)品和業(yè)務(wù)進(jìn)行有效和統(tǒng)一的保護(hù);

提高州保險公司和聯(lián)邦保險公司監(jiān)管的統(tǒng)一性;

加強(qiáng)對保險公司及控股公司(包括從事非傳統(tǒng)保險業(yè)務(wù)的控股公司)的并表監(jiān)管;

加強(qiáng)國際協(xié)調(diào)。

對美國金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革方案的評介

美國財(cái)政部提出的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革方案是對導(dǎo)致本輪金融危機(jī)的監(jiān)管體制缺陷的反思,基本上反映出美國金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管體制存在的主要問題,如果該方案能獲得美國國會的批準(zhǔn),將產(chǎn)生積極的影響。

金融機(jī)構(gòu)改革方案的積極影響

關(guān)于并表監(jiān)管。美國新金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管體系方案強(qiáng)調(diào)銀行控股公司和一級金融控股公司的并表監(jiān)管,有利于克服現(xiàn)有功能監(jiān)管的缺陷。美國財(cái)政部的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革方案是對現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管體制進(jìn)行重大修改,根據(jù)《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》規(guī)定,美聯(lián)儲作為金融控股公司傘形監(jiān)管者,負(fù)責(zé)對金融控股公司的綜合監(jiān)管,各金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照行業(yè)監(jiān)管職責(zé)要求對子公司所屬業(yè)務(wù)進(jìn)行功能監(jiān)管,其中美聯(lián)儲、財(cái)政部、貨幣監(jiān)理署和聯(lián)邦存款保險公司負(fù)責(zé)銀行子公司的監(jiān)管,證券交易委員會負(fù)責(zé)證券子公司的監(jiān)管,州保險監(jiān)理署負(fù)責(zé)對保險子公司的監(jiān)管。雖然美聯(lián)儲名義上對金融控股公司進(jìn)行綜合監(jiān)管,實(shí)踐中它側(cè)重于對銀行業(yè)的監(jiān)管。美國現(xiàn)行的金融功能監(jiān)管體制,銀行、證券和保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管者之間缺乏協(xié)作,使監(jiān)管存在漏洞,而通過設(shè)立統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)(美聯(lián)儲)并對綜合化經(jīng)營的銀行控股公司和金融控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管,可以抑制控股公司真實(shí)財(cái)務(wù)狀況隱蔽化、關(guān)聯(lián)交易多樣化和風(fēng)險傳染擴(kuò)大

化等弊端對金融體系的威脅。

關(guān)于統(tǒng)一監(jiān)管。通過對銀行業(yè)和保險業(yè)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管,可克服目前多頭監(jiān)管的缺陷。目前由于控股公司擁有銀行與儲蓄機(jī)構(gòu)、商業(yè)貸款公司、信用卡銀行、信托公司所受的監(jiān)管不同,擁有銀行的控股公司受到《銀行控股法》的限制,而擁有其他類型的存款機(jī)構(gòu)卻可以規(guī)避并表監(jiān)管。美國保險業(yè)由各州的保險監(jiān)理署多頭監(jiān)管,對于跨州、甚至是全球性的保險公司割裂的監(jiān)管如同盲人摸象,而成立全國保險辦公室有助于對像AIG這樣的巨頭進(jìn)行并表統(tǒng)一監(jiān)管。

金融機(jī)構(gòu)改革方案面臨的挑戰(zhàn)

就像大蕭條催生了美國金融業(yè)的分業(yè)監(jiān)管改革一樣,本輪金融危機(jī)也將觸發(fā)美國金融業(yè)監(jiān)管的大變革。但美國財(cái)政部的金融機(jī)構(gòu)改革方案尚處于國會議員的激辯之中,仍面臨著不少挑戰(zhàn)。

關(guān)于監(jiān)管有效性。金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革并沒有改變美國傘形功能監(jiān)管的體制,難以實(shí)現(xiàn)對綜合化經(jīng)營的金融控股公司、銀行控股公司的有效監(jiān)管。在美國金融綜合化改革后第八個年頭爆發(fā)金融危機(jī),而此前的60多年美國經(jīng)濟(jì)沒有出現(xiàn)過嚴(yán)重的衰退。其中的根本原因在于金融自由化改革中沒有配套的監(jiān)管體制改革,在混業(yè)經(jīng)營時代依然沿用分業(yè)監(jiān)管模式,致使金融業(yè)風(fēng)險失控引發(fā)危機(jī)。本輪危機(jī)前由美聯(lián)儲負(fù)責(zé)對銀行控股公司進(jìn)行監(jiān)管,而花旗和美國銀行的巨額虧損暴露出美聯(lián)儲監(jiān)管的不力,因而僅靠賦予美聯(lián)儲更大的監(jiān)管權(quán)力,并不能阻止金融危機(jī)的重演。